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BFLABS Co.,LTD. — Share Issue/Capital Change 2018
Nov 2, 2018
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Share Issue/Capital Change
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소액공모공시서류(지분증권) 1.5 데일리블록체인 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon 소액공모공시서류
| ( 지 분 증 권 ) | |
| &cr&cr | |
| 금융위원회 귀중 | 2018년 11월 02일 |
| &cr | |
| 회 사 명 :&cr | (주)데일리블록체인 |
| 대 표 이 사 :&cr | 김 남 진 |
| 본 점 소 재 지 :&cr | 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32 3층 |
| (전 화) 031-470-4800 | |
| (홈페이지) http://www.dayliblockchain.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영개선실장 (성 명) 조영중 |
| (전 화) 031-470-4800 | |
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :&cr | (주)데일리블록체인 기명식 보통주 576,366주 |
| 모집 또는 매출총액 :&cr | 금 999,995,010원 |
| 청약권유인쇄물 열람장소 | |
| 가. 소액공모공시서류 | |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr | |
| 나. 청약권유인쇄물 | |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr | |
| 서면문서 : |
청약권유인쇄물
| 2018년 11월 02일 | |
| ( 발 행 회 사 명 )&cr(주) 데일리블록체인 | |
| ( 증권의 종목과 발행증권수 )&cr기명식 보통주 576,366주 | |
| ( 모 집 또는 매 출 총 액 )&cr금 999,995,010원 | |
| 1. 모집 또는 매출가액 :&cr | 1주당 1,735원 |
| 2. 청약기간 :&cr | 2018년 11월 6일(1일간) |
| 3. 납입기일 :&cr | 2018년 11월 12일 |
| ( 대 표 주 관 회 사 명 )&cr본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 개시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다. |
모집 또는 매출에 관한 사항의 요약
(단위 : 원, 주) 기명식보통주576,3665001,735999,995,010제3자배정
| 증권의&cr종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)&cr가액 | 모집(매출)&cr총액 | 모집(매출)&cr방법 |
|---|---|---|---|---|---|
------------
| 인수인 | | 증권의&cr종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표 |
| 공동 |
2018년 11월 06일2018년 11월 12일2018년 11월 02일2018년 11월 12일-
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
운영자금999,995,010-
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 발행제비용 |
---
| 신주인수권에 관한 사항 | ||
|---|---|---|
| 행사대상증권 | 행사가격 | 행사기간 |
| --- | --- | --- |
-----
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의&cr관계 | 매출전&cr보유증권수 | 매출증권수 | 매출후&cr보유증권수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
1. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므 로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 그러므로 투자자 여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)에 기재되어 있는 투자위험요소 등을 상세히 읽어 보시고 청약 및 납입 하시기 바랍니다.&cr&cr2. 상기 신주의 발행가액은 "증권의 발행 및 공시에 관한 규정'제5-18조에의하여 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 그 가액에 할인율 10%를 적용하여 신주의 발행가액을 산정하였습니다.(단, 기준주가의 호가단위 미만은 절상한다)&cr&cr3. 본 유상증자 일정은 관계기관의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.&cr&cr4. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr5. 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임 합니다 【기 타】
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
가. 모집주식의 내용
| 종류 | 모집수량 | 주당액면가액 | 주당 모집가액 | 모집총액 |
| 기명식 보통주 | 576,366주 | 500원 | 1,735원 | 999,995,010원 |
&cr주)상기 주당 모집가액은 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 "제5-18조(유상증자의 발행가액결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 호가단위 미만은 상위 호가로 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 한다.)&cr&cr나. 공모 주요일정
| 절차 | 일자 |
| 이사회 결의일 | 2018년 11월 02일 |
| 주식 청약일 | 2018년 11월 06일 |
| 주금 납입일 | 2018년 11월 12일 |
| 주권교부 예정일 | 2018년 11월 26일 |
| 주권상장 예정일 | 2018년 11월 27일 |
주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.&cr
2. 공모방법
가.공모방식&cr[모집방법 : 제3자배정]
| 모집대상 | 주 수 (%) | 비 고 |
| 제3자배정 | 576,366(100%) | - |
| 합 계 | 576,366(100%) | - |
&cr나.공모방법&cr금번 제3자배정방식 유상증자는 아래 당사의 정관에 근거하여 진행하고 있습니다.
| 제3자배정 근거가 되는 정관규정 | 제3자배정 증자의 목적 |
| 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 50 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하 는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 또는 재무구조개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16 제1항 규정에 의하여 주식예탁증서 (DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 9. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉집법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 10. 우리사주 조합에게 신주를 배정하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주의 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. |
재무구조개선 등 경영상 목적을 달성 |
&cr다.제3자 배정자에 관한 사항
| 제3자배정 대상자 | 회사 또는&cr최대주주와의 관계 | 선정경위 | 증자결정 전후 6월이내 &cr거래내역 및 계획 | 배정주식수 (주) |
| 이윤미 | 해당사항없음 | 이사회의 추천으로 납입능력을 고려하여 배정대상자를 선정함 | - | 172,910 |
| 박운기 | 해당사항없음 | 이사회의 추천으로 납입능력을 고려하여 배정대상자를 선정함 | - | 172,910 |
| 고은정 | 해당사항없음 | 이사회의 추천으로 납입능력을 고려하여 배정대상자를 선정함 | - | 115,273 |
| 정수화 | 해당사항없음 | 이사회의 추천으로 납입능력을 고려하여 배정대상자를 선정함 | - | 115,273 |
| 계 | - | - | 576,366 |
주1)청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리한다. &cr주2) 금번 유상증자는 제3자 배정 방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자 배정 방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.
3. 공모가격 결정방법
가.신주 발행가액의 산정방법&cr※ 발행가액은 “증권의 발행 및 공시등에 관한 규정” 제5-18조(유상증자의 발행가액결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 호가단위 미만은 상위 호가로 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 한다.)&cr
[신주 발행가액 산정표]&cr(기산일:청약일전 3거래일 - 2018년 11월 01일) (단위:주,원)
| 거래일자 | 거래량 | |
| 2018년 11월 01일 | 2,408,285 | |
| 2018년 10월 31일 | 2,946,711 | |
| 2018년 10월 30일 | 4,113,038 | |
| 합계 | 9,468,034 | |
| 기준주가 | 1,925,26 | 가중산술평균 |
| 할인율 | 10% | - |
| 산정가액 | 1,732.73 | [기준주가]*(1-할인율) |
| 신주발행가액 | 1,735 | 호가마만은 절상 |
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 모집 또는 매출조건
| 항 목 | 내 용 | ||
| 모집 또는 매출주식의 수 | 576,366주 | ||
| 주당 모집가액 또는 매출가액 | 1,735원 | ||
| 모집총액 또는 매출총액 | 999,995,010원 | ||
| 청약기일 | 일반모집 또는 매출 | 개시일 | 2018년 11월 06일 |
| 종료일 | 2018년 11월 06일 | ||
| 청약증거금 | 일반모집 또는 매출 | 주당 모집가액의 100% | |
| 납입기일 | 2018년 11월 12일 | ||
| 배당기산일(결산일) | 2018년 01월 01일 |
&cr나. 모집 또는 매출의 절차&cr(1) 공고의 일자 및 방법
| 구 분 | 일 자 | 공고방법 |
| 청 약 공 고 | 2018년 11월 02일 | 금융감독원 전자공시시스템&cr(dart.fss.or.kr) |
| 배 정 공 고 | 2018년 11월 12일 | 청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음한다. |
(2) 청약방법
| 청약대상자 | 청약방법 및 절차 | 1인당 청약한도 |
| 제3자배정자 | 1)청약사무취급처에서 주식청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후, 기명날인 또는 서명하여 증약증거금과 함께 “청약사무취급처”에 제출하는 방법으로 청약한다. 청약자는 「금융실명거래및비밀보장에관한법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. &cr2)청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 청약사무취급기관은 청약자의 실명자임을 확인 후 청약을 접수하여야 한다. &cr3)청약단위: 이사회결의에 의해 확정된 제3자 배정주식수에 따라 청약한다.&cr&cr4) 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게)와 주권교부용 증권카드 사본 2부 또는 증권계좌사본 2부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 2부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다. |
- |
&cr(3) 청약일 : 2018년 11월 06일&cr&cr(4) 청약취급처 : 주식회사 데일리블록체인 경영지원본부&cr 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32 3층&cr 전화번호 : 031-470-4802&cr&cr(5)주금납입처 : 중소기업은행 동탄중앙지점&cr&cr(6)주식청약금 취급처 : 한국증권금융
| 청약증거금 예치계좌 | 한국증권금융101-144-2100841 |
| 금융기관명 | 한국증권금융 |
| 예금주 | (주)데일리블록체인 |
| 계좌번호 | 기업은행 232-059325-01-014 |
&cr(7) 청약결과 배정방법
①당사 정관 제10조의 2항 규정 신주인수권 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의거하여, 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 내에서 청약한 배정주식수 범위 내에서 배정한다.
②청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리한다.
③주식청약서, 청약증거금 납입영수증, 실명확인이 모두 완료되어야 청약된 것으로 인정한다.
④청약자에게 배정되는 주식은 청약자의 계좌에 자동입고 됩니다.
&cr(8) 주권교부에 관한 사항&cr① 주권교부예정일 : 2018년 11월 26일&cr② 주권추가상장예정일 : 2018년 11월 27일&cr③ 주권교부장소 : 국민은행 증권대행부&cr&cr(9) 기타의 사항
① 본 유상증자는 제3자배정 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.&cr② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.&cr③ 기타 투자자 유의사항&cr-청약증거금은 주금납입일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대한 이자는 지급하지 아니함.
-상기 사항은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있음.
-위 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임함.&cr&cr상기 제반사항을 고려하시어 투자자 여러분의 현명한 판단을 바랍니다.&cr
5. 인수 등에 관한 사항
해당사항 없습니다.&cr
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.
&cr가. 1주당 액면금액 : 기명식 보통주 1주당 500원&cr&cr나. 신주인수권에 관한 사항&cr
제10조(신주인수권)
① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.
② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수
있다.
1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
3. 발행하는 주식총수의 100분의 50 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하 는 경우
4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우
6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 또는 재무구조개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여
그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
7. 주권을 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
8. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16 제1항 규정에 의하여 주식예탁증서 (DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
9. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉집법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우
10. 우리사주 조합에게 신주를 배정하는 경우
③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주의 처리방법은
이사회의 결의로 정한다.
④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.&cr
Ⅲ. 투자위험요소
| 【투자자 유의사항】 |
| - 금번, 유상증자를 청약하고자 하는 주주 및 투자자들은 투자결정을 하기 전에 소액공모공시서류의 투자위험요소를 비롯하여 기타 제반 정보들을 주의깊게 검토하시어 청약에 임해주시기바랍니다.&cr&cr- 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자 판단을 하셔야 합니다. &cr&cr- 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. &cr&cr- 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다. |
&cr 1. 사업위험&cr 당사는 국가지능형교통정보시스템 구축(용역부분), 복층유리설비제조판매업을 영위하여 왔습니다. &cr&cr 당사가 영위하고 있는 용역부문은 대한민국 정부가 종합 정책을 제시하며 추진하는 중요 정책사업으로서 주요 발주처가 국토해양부, 경찰청, 각 지방자치단체, 한국건설기술원 등입니다. 이는 국가의 정책 변화에 밀접한 영향을 받는 것을 의미하며, ITS 및 통합관제센터 구축 산업에 대한 정부의 투자 계획 변경 및 지연, 관련부처 간 합의지연에 따른 투자계획 연기 및 취소가 발생할 경우 시장 및 당사의 수익성에 악영향을 줄 수 있습니다. &cr&cr복층유리설비제조판매업 또한 건설경기에 따른 수익성 감소가 발생할 수 있습니다.&cr
가. 국가지능형교통정보시스템 구축사업은 국가예산에 따라 많은 영향을 받는 사업으로 국가 예산 감소시 회사 상황과 관계 없이 매출액이 감소할 수 있습니다.&cr나. 복층유리설비제조판매업은 건설경기에 따라 많은 영향을 받는 사업으로 건설 경기 불황시 매출액에 영향을 받을수 있습니다, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
&cr 당사는 2018년 2월 (주)옐로모바일로 최대주주가 변경되어 블록체인 관련 신규 사업을 진행하고 있습니다. 신규 시장 개척을 위해 많은 노력을 기울이고 있으나, 이 부분에 대하여는 회사가 예상하는 수익 및 성장에 변동성이 심할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.&cr&cr 2. 회사위험
가. 당사는 3개년 연속 별도 영업이익 적자상태로, 2018년 반기 별도 영업이익 흑자전환 하였지만, 온기 기준 4개년 연속 별도 영업이익 적자시 관리종목으로 편입될 수 있으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.
&cr 당사의 재무 및 손익상황&cr &cr1. 요약재무정보&cr ※ 제13기 2분기 재무정보는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받은 재무제표입니다.&cr&cr가. 요약 연결 재무정보(K-IFRS)
| 구 분 | 제13기 반기&cr (2018년 6월 30일 현재) | 제12기&cr (2017년 12월 31일 현재) | 제11기&cr (2016년 12월 31일 현재) |
| Ⅰ. 유동자산 | 39,804,161,884 | 35,352,575,024 | 25,131,712,394 |
| 1. 현금및현금성자산 | 24,306,738,089 | 12,769,171,460 | 3,200,595,858 |
| 2. 매출채권 | 5,940,305,368 | 8,783,154,264 | 4,113,186,617 |
| 3. 공사매출채권 | 866,852,894 | 415,102,737 | 1,667,929,819 |
| 4. 기타금융자산 | 5,995,961,799 | 9,288,297,269 | 12,315,474,821 |
| 5. 기타유동자산 | 181,088,255 | 146,936,682 | 917,004,876 |
| 6. 당기법인세자산 | 49,978,680 | 190,513,751 | 45,226,670 |
| 7. 재고자산 | 2,463,236,799 | 3,753,588,060 | 2,872,293,733 |
| 8. 매각예정자산 | - | 5,810,801 | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 47,548,992,773 | 19,268,415,827 | 20,097,739,478 |
| 1. 장기매출채권 | 608,361,543 | 738,150,895 | 717,026,945 |
| 2. 매도가능금융자산 | 23,626,693,654 | 2,206,273,610 | 2,357,273,610 |
| 5. 기타금융자산 | 109,197,750 | 4,339,397,750 | 4,939,000,226 |
| 6. 관계기업투자 | - | - | 1,063,199,402 |
| 7. 유형자산 | 21,308,970,516 | 9,014,828,586 | 2,341,623,204 |
| 8. 무형자산 | 1,493,787,481 | 2,514,948,671 | 8,679,616,091 |
| 9. 투자부동산 | - | - | - |
| 10. 퇴직연금운용자산 | - | - | - |
| 11. 이연법인세자산 | 401,981,829 | 454,816,315 | - |
| 자산총계 | 87,353,154,657 | 54,620,990,851 | 45,229,451,872 |
| Ⅰ. 유동부채 | 41,746,425,036 | 22,221,750,455 | 14,703,768,364 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 4,936,311,789 | 1,976,275,352 | 2,651,212,885 |
| 부채총계 | 46,682,736,825 | 24,198,025,807 | 17,354,981,249 |
| [자본금] | |||
| Ⅰ. 보통주자본금 | 14,496,358,000 | 12,080,358,000 | 8,968,161,000 |
| Ⅱ. 주식발행초과금 | 23,705,408,107 | 19,549,888,107 | 11,002,576,551 |
| Ⅲ. 기타자본항목 | 5,298,794,315 | (362,924,085) | (359,223,483) |
| Ⅳ. 이익잉여금 | (2,830,142,590) | (810,397,857) | 8,278,023,898 |
| V. 비지배지분 | - | (33,959,121) | (15,067,343) |
| 자본총계 | 40,670,417,832 | 30,422,965,044 | 27,874,470,623 |
| 종속기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2018.01.01~2018.06.30 | 2017.01.01~2017.06.30 | 2016.01.01~2016.06.30 | |
| 매출액 | 20,779,070,585 | 24,319,935,663 | 15,368,994,643 |
| 매출원가 | (17,647,731,698) | (20,991,945,825) | (13,751,606,618) |
| 판관비 | (3,177,908,578) | (3,609,286,555) | (2,440,197,375) |
| 영업이익 | (46,569,691) | (281,296,717) | (822,809,350) |
| 법인세비용차감전순이익 | (2,003,121,172) | 108,595,671 | (1,934,754,319) |
| 계속영업손익 | (2,040,944,975) | 124,620,607 | (1,308,140,359) |
| 중단영업손익 | - | - | - |
| 당기순이익 | (2,040,944,975) | 124,620,607 | (1,308,140,359) |
| 연결당기순이익 | (2,040,944,975) | 124,620,607 | (1,308,140,359) |
| ㆍ지배기업 소유주귀속분 | (2,040,944,975) | 125,679,292 | (1,308,140,359) |
| ㆍ비지배지분 귀속분 | - | (1,058,685) | - |
| 당기포괄순이익 | (1,987,725,277) | 273,733,302 | (1,266,487,233) |
| ㆍ지배기업 소유주귀속분 | (1,987,725,277) | 274,791,987 | (1,266,487,233) |
| ㆍ비지배지분 귀속분 | - | (1,058,685) | - |
| 계속영업 기본 및 희석주당순이익 | (77) | 6 | (83) |
| 중단영업 기본 및 희석주당순이익 | - | - | - |
| 보통주 기본 및 희석주당순이익 | (77) | 6 | (83) |
| 연결에 포함된 회사수 | 3 | 3 | 2 |
&cr 나. 요약 별도 재무정보(K-IFRS)
| 과 목 | 제13기 반기&cr(2018년 6월 30일 현재) | 제12기&cr(2017년 12월 31일 현재) | 제11기&cr(2016년 12월 31일 현재) |
| Ⅰ. 유동자산 | 33,597,169,748 | 27,779,474,105 | 16,775,731,475 |
| 1. 현금및현금성자산 | 22,314,159,754 | 11,339,884,705 | 1,797,230,720 |
| 2. 매출채권 | 1,031,606,779 | 4,415,066,216 | 343,691,637 |
| 3. 공사매출채권 | 866,852,894 | 415,102,737 | 1,667,929,819 |
| 4. 기타금융자산 | 9,190,636,949 | 11,038,766,529 | 12,007,089,398 |
| 5. 기타유동자산 | 158,161,199 | 133,239,308 | 914,603,811 |
| 6. 당기법인세자산 | 35,752,173 | 37,414,610 | 45,186,090 |
| 7. 매각예정자산 | 0 | 400,000,000 | 0 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 44,920,997,122 | 15,200,671,814 | 23,495,787,379 |
| 1. 매도가능금융자산 | 9,206,338,219 | 2,206,273,610 | 2,206,273,610 |
| 2. 종속기업투자지분 | 21,439,382,000 | 6,439,382,000 | 14,833,000,000 |
| 3. 관계기업투자지분 | 0 | - | 1,180,290,000 |
| 4. 기타금융자산 | 106,118,750 | 4,299,318,750 | 4,294,708,750 |
| 5. 유형자산 | 14,089,525,039 | 1,677,718,267 | 447,676,259 |
| 6. 무형자산 | 79,633,114 | 577,979,187 | 533,838,760 |
| 자 산 총 계 | 78,518,166,870 | 42,980,145,919 | 40,271,518,854 |
| Ⅰ. 유동부채 | 33,208,954,951 | 11,848,367,479 | 11,300,421,666 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 4,219,963,690 | 625,819,373 | 645,712,300 |
| 부 채 총 계 | 37,428,918,641 | 12,474,186,852 | 11,946,133,966 |
| 자 본 | |||
| Ⅰ. 보통주자본금 | 14,496,358,000 | 12,080,358,000 | 8,968,161,000 |
| Ⅱ. 주식발행초과금 | 23,705,408,107 | 19,549,888,107 | 11,002,576,551 |
| Ⅲ. 기타자본항목 | 5,442,794,315 | (362,924,085) | (362,924,085) |
| Ⅳ. 이익잉여금 | (2,555,312,193) | (761,362,955) | 8,717,571,422 |
| 자 본 총 계 | 41,089,248,229 | 30,505,959,067 | 28,325,384,888 |
| - | - | ||
| 2018.01.01~2018.06.30 | 2017.01.01~2017.06.30 | 2016.01.01~2016.06.30 | |
| 매출액 | 10,323,650,116 | 14,421,093,511 | 14,581,300,960 |
| 매출원가 | (8,741,018,732) | (13,328,258,322) | (13,053,020,555) |
| 판관비 | (1,502,161,196) | (1,469,005,664) | (2,206,703,919) |
| 영업이익 | 80,470,188 | (376,170,475) | (678,423,514) |
| 법인세비용차감전순이익 | (1,856,175,878) | (81,782,045) | (1,535,277,336) |
| 계속영업손익 | (1,856,175,878) | (81,782,045) | (980,247,170) |
| 중단영업손익 | - | - | - |
| 당기순이익 | (1,856,175,878) | (81,782,045) | (980,247,170) |
| 당기총포괄이익 | (1,793,949,238) | (61,834,838) | (927,226,101) |
| 계속영업 기본 및 희석주당순이익 | (70) | (4) | (63) |
| 중단영업 기본 및 희석주당순이익 | 0 | 0 | - |
| 보통주 기본 및 희석주당순이익 | (70) | (4) | (63) |
&cr3. 기타투자 위험
가. 당사가 금번 진행하는 공모 증자의 경우, 주주배정증자 방식이 아닌 제3자배정(소액) 유상증자 방식으로 진행됩니다. 주주배정증자 방식과는 달리 제3자배정 유상증자는 기존 주주의 신주배정 권리를 배제하오니 유의하시기 바랍니다.
당사가 금번 진행하는 공모 증자의 경우, 제3자배정방식으로 진행됩니다. 주주배정방식증자의 경우, 우선적으로 기존 주주들에게 청약의 기회를 제공하고 미달된 잔여 주식에 대하여 통상적으로 일반공모를 실시함으로서 실권 발생의 가능성을 최소화하지만, 제3자배정의 유상증자의 경우, 기존 주주의 신주배정 권리를 배제하오니 유의하시기 바랍니다.&cr
나. 당사의 금번 유상증자로 인한 발행신주는 주금납입일 이후 유가증권시장 추가상장일까지 유동성이 제한될 수 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 시장의 주가수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다.
당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나, 추가 상장일까지 거래가 제한되므로 주가가 추가 상장일까지 현상태로유지되지 않고 발행가가 확정된 후 급격한 주가하락이 있을 경우 원금에 대한 손해가발생할 가능성이 있습니다.
&cr또한 당사의 금번 발행되는 주식에 대해서는 보호예수되지 않으므로 상장 후 즉시 물량 출회가 가능하여 주가 하락에 따른 환금성 위험 및 주가희석화에 노출될 수 있으니, 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.
다. 당사의 금번 유상증자를 통한 추가 발행되는 주식으로 인하여 주가 희석화 및 물량출회에 따른 주가하락의 위험이 존재합니다. 주식시장의 급격한 상황악화로 인하여 당사의 금번 유상증자가 100%로 소화되지 않을 수 있으며, 전액납입이 되지 않을 경우 당사의 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자시 유의하시기 바랍니다.
금번 유상증자의 발행예정인 주식수는 576,366주 입니다. 이로 인해 주가희석화 및 물량수급의 불균형에 따른 주가하락의 가능성이 존재하므로 투자자의 손실을 초래할위험이 있습니다.&cr
금번 진행하는 유상증자 진행시 주식시장의 급격한 상황악화 등으로 인해 공모예정금액보다 청약금액이 감소할 수 있습니다. 만일 당사가 예상한 공모예정금액보다 적은 금액이 모집될 경우 당사가 계획한 자금사용목적이 당사의 계획대로 진행되지 않을 수 있습니다. 이러한 경우, 당사의 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점에 각별히 유의하시기 바랍니다.&cr
마. 본 제3자배정 유상증자 진행과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 주요내용이 정정 될 시에는 본 유상증자 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
해당사항이 없습니다.
Ⅴ. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr (단위:원)
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 999,995,010 |
| 발행제비용(2) | - |
| 순수입금 [(1)-(2)] | 999,995,010 |
※ 발행제비용은 자체자금으로 사용할 예정입니다.&cr&cr2. 자금의 사용목적&cr (단위: 원)
| 시설자금 | 운영자금 | 차환자금 | 기 타 | 계 |
| - | 999,995,010 | - | - | 999,995,010 |
※ 금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 자체자금으로 사용할 예정입니다.
Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
해당사항 없음
제2부 발행인에 관한 사항
Ⅰ. 회사의 개요
1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)경봉시스템즈 | 2013.12.17 | 경기도 안양시 만안구&cr예술공원로 153-32 3층 | 제조&cr서비스업 | 279 | 지분 100%&cr의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) | 해당없음 |
| (주)아이지스&cr주2) | 2016.11.01&cr주1) | 광주광역시 북구 첨단벤처로40번길 7&cr(대촌동) | 제조 | 18,978 | 지분 74.07%&cr의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) | 해당 |
| (주)데일리&cr크립토IB&cr주3) | 2018.05.18 | 경기도 안양시 만안구 &cr예술공원로 153-32, 3층 | 투자 | 14,700 | 지분 100%&cr의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) | 해당없음 |
| 주 | 1. 상기 연결대상 종속회사의 개황은 2018.06.30일자 기준이며, '최근사업연도말 자산총액'은 2017년도말 별도 기준 자산총액 입니다.&cr2. 계열회사에 관한 자세한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조 하시기 바랍니다.&cr3. 상기 주요종속 회사여부 판단기준은 아래와 같은 기준으로 판단합니다.&cr (1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr (2) 직전연도 자산총액이 750 억원 이상인 종속회사 |
| 주1) | 1. 상기 설립일은 지분 인수일 입니다.&cr2. (주)아이지스는 2017년 1월 1일부터 손익부분이 연결되었습니다. |
| 주2) | 1. (주)아이지스는 2017년 8월 3일 주식 액면분할로 당사 보유주식 180,000주에서 1,800,000주로 증가 되었습니다.&cr (액면가 1주 5,000원-> 1주 500원) |
| 주3) | 1. (주)데일리크립토IB는 2018년 5월 18일 당사 100% 출자로 신규 설립되었습니다. |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | (주)데일리크립토IB | 당사는 2018년 5월 18일 100% 자회사 (주)데일리크립토IB를 신설하였습니다. |
| - | - | |
| 연결&cr제외 | (주)알에스기전 | 당사는 2018년 1월 19일 주식회사 알에스기전의 지분(71.81%) 전부를 주식회사 아이디에스글로벌에 매각하였습니다. |
| - | - |
&cr나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 "주식회사 데일리블록체인"이라고 칭하고, 영문으로는 "DAYLI BlockChain Co.,LTD."라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 "DAYLIBC" 라고 표기합니다. &cr&cr 다. 설립일자 &cr당사는 2006년 2월 20일 설립되어 2011년 5월 27일에 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2011년 7월 29일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr
(1) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥시장 | 2011년 07월 29일 | - | - |
라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr- 본사 및 공장 주소 : 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32, 3층&cr- 전화번호 : 031-388-4800&cr- 홈페이지 : http://www.dayliblockchain.com&cr&cr 마. 중소기업 해당여부&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다&cr&cr자세한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 - 다. 중소기업기준 검토표'를 참조하시기 바랍니다.&cr
바. 주요 사업의 내용 &cr&cr (1) (주) 데일리블록체인 &cr&cr 당사 의 사 업부분은 크게 두가지로 분류할 수 있습니다.&cr&cr 첫째. 당사의 기존 사업분야인 지능형교통시스템(ITS, Intelligent Transportation System) 구축 용역사업과 CCTV통합관제센터 구축사업으로 기존 사업분야에는 첨단교통신호제어시스템, 자동단속시스템, 도로교통관리시스템, 운전자정보시스템, 최적경로안내시스템, 여행서비스정보시스템, 대중교통정보제공 및 대중교통관리시스템 전자경비시스템,공용체크인시스템, 안전보안시스템, 해상교통관제시스템 구축, 항공관제시스템 구축 등이 포함되며 이 모두를 융합하여 진행하는 스마트시티 구축 사업이 있습니다.&cr&cr 2018년 현재 스마트시티 구축에 대한 국가적 관심이 높은 상태로 상당한 예산이 지자체별(세종, 부산, 대구, 시흥 등)로 배정되고 있으며, 이에 따라 차세대 스마트시티 구축에 대한 실무적 논의가 구체적으로 진행되고 있습니다.&cr당사는 내외부적으로 스마트시티 사업 참여를 위한 실질적인 준비를 진행 중이며, 2018년 하반기에는 그에 따른 가시적 성과가 나올 것이라 기대하고 있습니다. &cr&cr※당사는 2018년 상반기 다산 신도시 스마트시티 구축사업을 수주하여 진행중 이며,이는 하반기 차세대 스마트시티 구축사업에 일정부분 기여할 수 있을 것으로 내부적으로 판단하고 있습니다.&cr&cr 둘째. 당사의 신규 사업인 블록체인관련 사업분야로 신규 경영진 선임과 함께 인적, 물적 네트워크를 통한 협업을 진행하고 있습니다. 내부적으로는 향후 기존 사업분야인 스마트시티 구축사업의 현실적 구현을 위한 운영체계(Operating System)는 블록체인 기술이 필수적이라 예측하고 이에 따라 기존 사업부분과 신규 사업인 블록체인 부분과의 협업을 강화하고 있습니다. &cr&cr 기존 사업 분야의 구축 경험과 인적 네트워크, 신규 사업 분야의 독보적 기술력은 당사의 미래가치라 할 수 있습니다.&cr &cr (2) (주)아이지스(주요종속회사)&cr &cr 주요종속회사 (주)아이지스는 1995년 설립된 복층유리생산설비 전문제조업체인 인창실업을 승계하여 공장층축 및 생산설비 확충을 통해 2006년 12월 사업을 개 시 하였습니다. &cr&cr (주)아이지스의 주요생산 품목은 '복층 유리 자동생산라인' '자동 수평이도면취 기/세척기' '판유리 자동 절단라인' 등 이며, (주)아이지스는 1998년 국내최초로 ' Auto Sealing Robot' 개발, 2003년 세계최초 'Wheel Type Horizontal Arrissing Machine' 개발, 2007년 아시아 유일 Dual Press 적용 대형 복층유리 제조 Full Lin e 상용화, 2009년 3중 복층, Step 복층 및 3중+ Step 복층 Gas Filling 기능 상용화 , 2010년 아시아 최초 Foam Spacer Applicator 개발, 세계최초 D-Spacer Applica tor 및 PIB Applicator 개발(PPP Type) 등의 기술력 보유로 HIgh Speed(시간당 1 20~160ea(조)) 생산, Jumbo Line (세계최대 유리 Size 제조장비 유럽공급(3,210m m x 12,000mm)), Super Spacer Applicator (간봉 절단 오토밴딩 ~간봉 부착 Pro cess까지 One-stop처리)등 경쟁사 대비 가격 및 성능 경쟁력이 우수한 복층 유리 자동생산 라인 설비 제작이 가능하여, 현재 아시아 1위 기술력을 보유하였다는 대 내외적 평가를 받고 있습니다. &cr&cr 이에 그치지 않고 ㈜아이지스는 9월경 출시를 목표로 신제품을 연구 중이며, 세계로도약하는 글로벌 기업을 슬로건으로 세계 최고 수준의 기술력을 보유한 독일의 비스트로닉사와 공동으로 복층유리 자동 생산라인을 공급하기로 최근 합의하였고, 미국 내 에이전트를 통해 복층유리 생산라인10대를 1년 동안 순차 공급하는 계약을 체결하는 등 글로벌 기업이 되기 위한 준비도 진행하고 있습니다 &cr &cr사업의 내용에 대한 보다 자세한 사항은 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다&cr
사. 계열회사에 관한 사항&cr &cr 당사는 (주)옐로모바일 종속회사로써, 계열사회사는 총 149개입니다. 계열회사에 대한 사항은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | |||
| 비상장법인 | ●국내법인 | |||
| 모바일컨텐츠서비스 | ㆍ㈜옐로모바일 | ㆍ㈜피키캐스트 | ㆍ㈜옐로스토리 | |
| 온라인, 모바일 광고 | ㆍ㈜옐로디지털마케팅 | ㆍ㈜애드쿠아인터렉티브 | ㆍ그룹아이디디(구. 이노버즈미디어) | ㆍ㈜마더브레인 |
| ㆍ㈜레코벨 | ㆍ㈜애드맥스 | ㆍ현대중앙기획㈜ | ㆍ쿠차 | |
| ㆍ㈜핸드스튜디오 | ㆍ㈜옐로디지털마케팅버즈 | ㆍGUSHCLOUD KOREA CO., LTD. | ||
| 디지털에이전시 | ㆍ㈜이모션글로벌 | ㆍ넥스트미디어그룹 | ||
| 온라인, 모바일 여행 | ㆍ㈜옐로트래블 | ㆍ㈜제주닷컴 | ㆍ㈜제주모바일 | ㆍ㈜옐로트래블랩스 |
| ㆍ우즈웨어㈜ | ||||
| 쇼핑사업 | ㆍ㈜정글피플 | ㆍ㈜팀그레이프 | ㆍ㈜아이템홀릭 | ㆍ㈜블루웹 |
| ㆍ㈜어썸브랜드 | ||||
| 로컬비즈니스 | ㆍ㈜옐로오투오그룹&cr(구. 옐로오투오) | ㆍ㈜옐로마케팅차이나 | ㆍ㈜애드쿠아언바운드&cr(구. 투비) | ㆍ옐로오투오&cr(구. 가람정보시스템) |
| ㆍ㈜달리커뮤니케이션 | ㆍ㈜씨리얼 | ㆍ㈜제이티넷 | ㆍ㈜엔티솔루션 | |
| ㆍ㈜옐로디지털마케팅차이나 | ㆍ㈜옐로윈정보 | ㆍ㈜케어랩스 | ㆍ㈜옐로뷰티 | |
| ㆍ㈜핀스팟 | ㆍ㈜이디비 | ㆍ㈜나인커뮤니케이션 | ㆍ㈜비아코리아 | |
| ㆍ㈜티페이 | ㆍ㈜스카이씨엔에스 | ㆍ㈜룸익스 | ㆍ㈜옐로유통 | |
| 기타 모바일 서비스 | ㆍ㈜옐로위더스 | ㆍ컴퍼니페이퍼 | ㆍ스타일샵 | ㆍ메이크어스 |
| ㆍ모던보이엔터테인먼트 | ㆍ메이크어스모바일 | ㆍ메이크어스엔터테인먼트 | ㆍ넥스트라운드 | |
| 금융인프라 | ㆍ㈜데일리인텔리전스 | ㆍ(주)데일리금융그룹 | ㆍ㈜솔리드웨어 | ㆍ㈜리비 |
| ㆍ㈜단프 | ㆍ㈜피플인사이드 | ㆍ㈜노매드커넥션 | ㆍ㈜뉴로어소시에이츠 | |
| ㆍ㈜더루프 | ||||
| 로보어드바이저(Quarterback) | ㆍ㈜쿼터백그룹 | ㆍ쿼터백테크놀로지스㈜ | ㆍ㈜쿼터백퓨쳐스 | ㆍ㈜쿼터백자산운용 |
| 금융 플랫폼 | ㆍ㈜데일리마켓플레이스 | ㆍ㈜뉴지스탁 | ㆍ㈜디레몬 | ㆍ㈜유디아이디 |
| 가상화폐(Coinone) | ㆍ㈜코인원 | ㆍ코인원트랜스퍼 | ㆍCoinone Inc | ㆍ코인원인베스트먼트 |
| 기타사업 | ㆍ㈜희남 | ㆍ㈜미드레이트대부 | ㆍ㈜더디자이너스그룹 | ㆍ㈜호텔더디자이너스 |
| ㆍ㈜호텔컬리넌매니지먼트 | ㆍ㈜데일리크라우드 | ㆍ㈜올리펀딩 | ㆍ㈜올리소셜대부 | |
| ㆍ㈜미드레이트 | ㆍ㈜데일리파트너스(구. 데일리벤처) | ㆍ㈜레이니스트 | ㆍ㈜데일리크립토아이비 | |
| ㆍ㈜셰어하우스우주 | ㆍ㈜피플펀드컴퍼니 | ㆍ㈜피플펀드대부 | ㆍ㈜경봉시스템즈 | |
| ㆍ㈜집사 | ㆍ옐로익스체인지 | ㆍ㈜아이지스 | ㆍ아이펀팩토리 | |
| ㆍ마루엘에스아이㈜ | ㆍ㈜옐로자산관리 | ㆍ㈜더디자이너스파트너스 | ||
| ●해외법인 | ||||
| ㆍ미국 | ㆍYello Exchange USA Inc | ㆍESES Global Inc | ㆍGUSHCLOUD TALENT AGENCY | |
| ㆍ영국 | ㆍESES GLOBAL UK LIMITED | |||
| ㆍ인도 | ㆍPT ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO | ㆍPT MEDIA GEMILANG INDONESIA | ||
| ㆍPT MEDIA AWAN DIGITAL INDONESIA | ㆍPT JTNET PROCESSING INDONESIA | |||
| ㆍPriceArea | ㆍELEVATION PARTNERS INC | |||
| ㆍ태국 | ㆍYDM(THAILAND) CO.,LTD | ㆍGOTTIMIZE Co., Ltd | ㆍALTERNATE 65 Co., Ltd | ㆍDoer Co., Ltd |
| ㆍComputerlogy Co.,Ltd | ㆍGUSHCLOUD (THAILAND) CO., LTD. | ㆍCauly GC PTE. LTD. | ㆍCauly GC(Thailand) LTD. | |
| ㆍAdpocket Co.,Ltd | ㆍAVG(Thailand) Co.,Ltd | ㆍNawin Consultant Co.,Ltd | ㆍSIX NETWORK(THAILAND) CO.,LTD | |
| ㆍSIX NETWORK PTE, LTD | ||||
| ㆍ싱가폴 | ㆍYellomobile SEA | ㆍFSN Asia Private Limited | ㆍSPORTS STAR NETWORK PTE. LTD. | |
| ㆍGUSHCLOUD PTE. LTD. | ㆍBLUE 3 ASIA PTE. LTD. | |||
| ㆍAJTV VENTURES PTE. LTD. | ㆍYELLOW MEDIA PTE. LTD. | ㆍHELLO PRODUCTIONS PTE. LTD | ||
| ㆍDT MEDIA LLP | ㆍYello Digital Marketing Global Pte. Ltd | |||
| ㆍYELLOW MANGO COMMUNICATIONS PTE. LTD. | ||||
| ㆍ말레이시아 | ㆍHELLO STUDIOS MALAYSIA SDN BHD | ㆍYELLO MEDIA PUBLICATIONS SDN BHD | ||
| ㆍJUKSY DIGITAL MEDIA MALAYSIA SDN BHD | ㆍYELLOW MANGO COMMUNICATIONS SDN BHD | |||
| ㆍGUSHCLOUD MALAYSIA SDN BHD | ㆍTWENTY ACRES DIGITAL SDN BHD | ㆍMAKEUS ASIA PTE. LTD | ㆍMAKEUS ASIA INDONESIA | |
| ㆍ홍콩 | ㆍESES Global Co.,Ltd | |||
| ㆍ대만 | ㆍCauly Taiwan Private Limited | |||
| ㆍ일본 | ㆍQuarterback Japan | ㆍMarket Makers, Inc. | ㆍGUSHCLOUD JAPAN CO., LTD. | |
| ㆍ베트남 | ㆍClever Advertising Corporation | |||
| ㆍ중국 | ㆍ북경카울리오블리스광고유한회사 | |||
| 상장법인 | ●국내법인 | |||
| ㆍ㈜퓨쳐스트림네트웍스 | ㆍ㈜데일리블록체인 | |||
| 계 | - |
아. 신용평가에 관한 사항&cr
| 구 분 | 신용평가일 | 신용평가 기관명 | 신용등급 주1) |
| 내 용 | 2018.06.15 | NICE신용평가정보(주) | 기업신용평가등급 : e-4 |
| 상응 회사채등급 : BBB0 |
주1) 신용평가전문기관의 신용등급체계는 다음과 같습니다.&cr (평가자의 필요에 따라 각 등급을 +,0,-로 세분할 수도 있습니다.
| 신용상태 | 등급 | 상응회사채 등급 | 비고 |
| 우 수 | e-1 | AAA | - |
| e-2 | AA | - | |
| e-3 | A | - | |
| 양 호 | e-4 | BBB | - |
| 보 통 | e-5 | BB | - |
| e-6 | B | - | |
| 열 위 | e-7 | CCC | - |
| e-8 | CC | - | |
| e-9 | C | - | |
| 부 실 | e-10 | D | - |
| 평가제외 | R | 유보 | - |
*본 신용등급이 당사에 미치는 영향
- 당사의 주영위 사업인 ITS구축 사업과 CCTV통합관제센터 구축사업의 경우 정부 및 지방자 치 단체를 대상으로 입찰에 참여하여 수주하는 형태입니다.&cr- 입찰 참여시 가격점수(10~20점)와 기술점수(80~90점)를 합하여 낙찰자를 선정하게 &cr 되는데 기술점수 분야 중 신용등급에 따라 점수를 차등하여 부여하게 됩니다.&cr 따라서 신용등급 상향은 입찰 참여시 정량적 평가에서 보다 높은 점수를 받을 수 있게&cr 되어 수주 받을 수 있는 확률을 높일 수 있습니다.
2. 회사의 연혁
| 일 자 | 내 용 |
| 2006.02 | 경봉제어(주) 설립 : 경봉기술(주)로부터 인적분할 / 자본금 : 566백만원&cr-본점소재지 : 경기도 부천시 오정구 내동 200-1 |
| 2006.03 | 상호 및 본점소재지 변경 &cr-(주)경봉 / 경기도 안양시 동안구 관양동 1591-9 케이센터 904호, 905호 |
| 2006.03 | 소프트웨어 사업자 신고 |
| 2006.03 | 정보통신공사업등록&cr-최초 등록 1999년 4월 2일(경봉 설립으로 기재사항 변경) |
| 2006.03 | 전기공사업 등록 |
| 2006.05 | 공장등록 - 최초 등록(부천 오정구 내동) |
| 2006.05 | 엔지니어링 활동주체 신고 |
| 2006.06 | 기업부설연구소 설립 (산업기술진흥협회) |
| 2006.11 | 벤처기업인증(기술평가보증기업) |
| 2007.04 | 무상증자 : 962,370천원 / 자본금 : 1,528,470천원(3,056,940주) |
| 2007.09 | 전광판 직접생산 증명 등록 |
| 2007.09 | 폐쇄회로 텔레비전시스템(도난경보기 포함) 직접생산 증명 등록 |
| 2008.04 | (주)휴링스 흡수 합병 (경봉 1 : 휴링스 0.73 비율로 합병) &cr-자본금 : 1,882,520천원(3,765,040주) |
| 2008.05 | ISO-14001 / 9001 인증 |
| 2008.08 | 전산업무 직접생산 증명 등록 |
| 2008.09 | 경기도 유망중소기업 선정 |
| 2008.11 | 병역특례업체 지정 |
| 2008.11 | 인천시 지능형교통시스템 발전 기여 표창 수상(제3483호) |
| 2009.05 | Main-Biz(경영혁신형 중소기업) 인증 |
| 2009.06 | 신사옥 준공 및 입주 (지상 3층) &cr-본점소재지 변경 : 경기도 안양시 동안구 호계동 899-5번지 |
| 2009.07 | FCC 획득 - DVD Rental System |
| 2010.01 | INNO-BIZ(기술혁신형 중소기업) 인증 |
| 2010.03 | CE-Mark 획득 - DVD BOX |
| 2010.10 | C-Tick 획득 - DVD Rental System |
| 2010.10 | 국토해양부장관 표창 - 건설기술개발부문(제11923호) |
| 2010.11 | 삼백만불 수출의 탑 수상 |
| 2010.12 | 유상증자 : 115,385천원 / 자본금 : 1,997,905,000원(3,995,810주) &cr-우선주 230,770주 |
| 2011.07 | 코스닥시장 상장 (공모주식 1,335,000주) &cr- 자본금 2,665,405,000원(보통주 5,100,040주, 우선주 230,770주) |
| 2011.08 | 우선주 보통주로 전환(우선주 230,770주 → 보통주 264,085주)&cr- 자본금 2,682,062,500원(5,364,125주) |
| 2011.07 | 환경부장관 상 - 2011 대한민국 건설환경 기술상 친환경경영부문 |
| 2011.12 | 무상증자 : 5,179,904주 / 자본금 : 5,272,015원 |
| 2012.05 | 신용등급 'A-' (평가기관 : NICE신용평가정보(주)) |
| 2012.09 | 대표이사 변경(양남문 → 이경수) |
| 2012.12 | 무상증자 결정 : 1주당 0.5주(5,179,904주, 신주 상장일 2013.01.25) |
| 2013.03 | 신용등급 'A0' (평가기관 : NICE신용평가정보(주)) |
| 2013.12 | (주)경봉시스템즈 설립 - (주)경봉 100%출자 |
| 2014.03 | 대표이사 변경(이경수 → 김대휘) |
| 2014.04 | (주)경봉이엔지 인수 - (주)경봉 100% 지분인수 |
| 2014.05 | 신용등급 'A0' (평가기관 : NICE신용평가정보(주)) |
| 2015.03 | 대표이사 변경(김대휘 -> 윤석원) |
| 2015.03 | 신용등급 'A0' (평가기관 : NICE신용평가정보(주)) |
| 2015.05 | 제1회차 전환사채발행(10,000,000,000원, 전환가액 2,844원) |
| 2015.08 | 전환가액조정 2,844원 → 2,260원 |
| 2015.08 | 본점 소재지 변경: 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32 3층 |
| 2015.12 | 전자정부 해외진출 활동 표창 수상(행정자치부장관) |
| 2016.05 | 구사옥(안양시 동안구 시민대로 73(호계동 899-5)) 자산양도 결정 |
| 2016.05 | 자기주식처분 결정 및 처분 완료 |
| 2016.06 | 구사옥 자산양도 완료(잔금입금) |
| 2016.06 | 전환사채 100억 중 50억 전환권행사로 보통주 전환 |
| 2016.09 | (주)경봉이엔지 지분 처분 |
| 2016.11 | (주)아이지스 지분 인수(자사주 제외 100%) |
| 2017.01 | 전환사채 잔여 50억 전환권행사로 보통주 전환(現전환사채 잔여액 없음) |
| 2017.03 | 사명변경 (주)경봉 -> (주)아이지스시스템 |
| 2017.07 | 제3자배정 유상증자 결정(발행가액: 1,710원/ 발행주식수: 1,894,740주) |
| 2017.08 | 제3자배정 유상증자 결정(발행가액: 1,535원/ 발행주식수: 2,117,266주) |
| 2017.11 | 제2회차 전환사채 발행(3,500,000,000원, 전환가액 1,510원) |
| 2017.12 | 유형자산 양수 결정(안양시 만안구 예술공원로 153-32, 양수금 13,148백만원) |
| 2017.12 | 제3자배정 유상증자 결정(발행가액: 1,360원/발행주식수: 4,832,000주) |
| 2017.12 | 제3회차 전환사채 발행(28,300,000,000원, 전환가액 1,620원) |
| 2018.02 | - 최대주주변경((주)엘에이에치->(주)옐로모바일)&cr- 대표이사 변경(윤석원->신승현)&cr- 상호변경((주)아이지스시스템->(주)데일리블록체인) |
| 2018.05 | - 대표이사 변경(신승현->김남진) |
| 2018.05 | - (주)데일리크립토IB 신설(100% 출자) |
| 2018.06 | - (주)데일리인텔리전스 구주 취득(3,673주(10.23%)) |
가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경&cr본 보고서 기준일 현재 본점 소재지는 '경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32, 3층'이며, 변경 내역은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 일 자 | 내 용 | |
| &cr본점소재지&cr및 변경 | 2006.02.20 | 설립 | 경기도 부천시 오정구 내동 200-1 |
| 2006.03.02 | 본점이전 | 경기도 안양시 동안구 관양동 1591-9. 케이-센터 904호 | |
| 2009.06.22 | 본점이전 | 경기도 안양시 동안구 시민대로 73 | |
| 2015.08.31 | 본점이전 | 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32, 3층 |
나. 경영진의 중요한 변동
| 일 자 | 내 용 |
| 2006.02.20 | 사내이사 양남문 취임 / 사내이사 김주환 취임 / 사내이사 소귀섭 취임 &cr/ 감사 한소영 취임 / 사내이사 양남문 대표이사 취임 |
| 2007.10.26 | 사외이사 정인걸 신규선임 |
| 2008.04.15 | 사내이사 소귀섭 사임 / 감사 한소영 사임 / 사내이사 신영달 취임 / 감사 홍주형 취임 |
| 2009.02.20 | 사내이사 양남문 중임 / 사내이사 김주환 중임 / 사내이사 양남문 대표이사 중임 |
| 2009.06.30 | 감사 홍주형 사임 / 감사 한수용 신규선임 |
| 2010.10.26 | 사외이사 정인걸 중임 |
| 2011.03.25 | 사내이사 신영달 중임 / 사내이사 이경수 신규선임 / 사외이사 김재우 신규선임 |
| 2012.02.01 | 사내이사 신영달 사임 |
| 2012.03.23 | 사내이사 양남문 중임 / 사내이사 김주환 중임 / 사내이사 권기대 신규선임&cr감사 정을영 신규선임 |
| 2012.06.21 | 사외이사 정인걸 사임 |
| 2012.09.13 | 대표이사 양남문 사임 / 사내이사 이경수 대표이사 취임 |
| 2014.03.21 | 사내이사 김대휘 신규선임 / 사내이사 김대휘 대표이사 취임&cr감사 김호연 신규선임 |
| 2014.03.24 | 사내이사 김주환 사임 |
| 2014.03.25 | 사내이사 이경수 퇴임 |
| 2014.03.25 | 사외이사 김재우 퇴임 |
| 2014.06.11 | 감사 김호연 사임 |
| 2014.12.30 | 감사 정을영 중임 |
| 2015.02.25 | 최대주주 변경(양남문 → 윤석원) |
| 2015.03.20 | 사내이사 윤석원 신규선임(사내이사 윤석원 대표이사 취임)&cr사내이사 곽은식 신규선임 / 사내이사 최일준 신규선임&cr기타비상무이사 김영호 신규선임 &cr사내이사 양남문 사임 / 사내이사 권기대 사임 |
| 2015.04.01 | 사내이사 김대휘 사임 |
| 2016.03.25 | 사내이사 김현규 신규선임&cr사내이사 권기대 신규선임 |
| 2016.03.25 | 사내이사 곽은식 사임 |
| 2017.03.24 | 사내이사 서재준 신규선임 / 감사 김창희 신규선임&cr사내이사 김영호 해임 / 감사 정을영 임기만료 |
| 2018.02.09 | 사내이사 신승현 신규선임(사내이사 신승현 대표이사 취임)&cr사내이사 이상혁, 김남진, 임진석, 차명훈 신규선임&cr사내이사 윤석원, 최일준, 서재준, 권기대, 김현규 사임 |
| 2018.05.10 | 사내이사 김남진 대표이사 취임&cr사내이사 신승현, 차명훈 사임 |
| 2018.07.02 | 사내이사 구본웅 신규선임 |
다. 최대주주의 변동&cr- 2006.02.20 대표이사 양남문(29.87%) / 최진우(29.87%)&cr- 2006.10.17 대표이사 양남문(58.61%)
- 2015.02.24 대표이사 윤석원외 1인( 15.90%)&cr- 2017.01.18 (주)엘에이에치(5.64%)&cr- 2017.01.24 미래창조 티에스 M&A 7호 투자조합(10.98%)&cr- 2017.01.24 (주)엘에이에치(14.90%)&cr- 2018.02.08 (주)옐로모바일(13.15%)(주1)
| 주1) | 1. 상기 지분율은 최대주주변경시점(18.02.08) 기준입니다.&cr2. 추후 지분변동에 대한 세부내용은 18.03.22 공시한 주식등의대량보유상황보고서(일반)을 참고하시기 바랍니다. |
라. 상호변경
| 구 분 | 일 자 | 회사명 |
| 변경전 | 2017.03.24 | 주식회사 아이지스시스템 |
| 변경후 | 2018.02.09 | 주식회사 데일리블록체인 |
※ 2018.02.09 임시주주총회에서 사명이 "주식회사 데일리블록체인"으로 변경되었 습니다.
마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr당사는 2008년 4월 18일 주식회사 휴링스를 흡수 합병(아이지스시스템 1 : 휴링스 0.73 비율로 합병)하였습니다.&cr
[종속회사]
| 회사명 | 일자 | 연혁 |
| (주)아이지스 | 2016.11.01 | (주)아이지스 지분 180,000주 중 133,332주(74.07%)인수로 자회사 편입 ※자사주 46,668주 제외 100%&cr-본점소재지 : 전남 담양군 금성면 금성공단길 9-10 |
| 2016.11.01 | 사내이사 윤석원 신규선임(사내이사 윤석원 대표이사 취임)&cr사내이사 김현규 신규선임&cr사내이사 최일준 신규선임&cr감사 이승환 신규선임 | |
| 2016.11.18 | 감사 이승환 사임&cr감사 서재준 신규선임 | |
| 2017.03.24 | 감사 서재준 사임&cr감사 이철희 신규선임 | |
| 2017.08.14 | 본점이전&cr본점소재지: 광주광역시 북구 첨단벤처로40번길 7(대촌동) | |
| 2018.05.15 | 사내이사 윤석원, 김현규, 최일준 사임&cr대표이사 윤석원 사임&cr감사 이철희 사임&cr사내이사 김남진, 조영중, 정기홍 신규선임&cr대표이사 김남진 취임&cr감사 주영혁 신규선임 | |
| (주)데일리&cr크립토IB | 2018.05.18 | 100% 출자 설립&cr- 1주당 금액 5,000원&cr- 발행한 주식총수 1,000,000주&cr- 자본금 50억 |
| 2018.05.18 | 시내이사 정기홍, 송용주, 정진영 선임&cr사내이사 정기홍 대표이사 취임&cr감사 이은철 선임 | |
| 2018.05.28 | 100억 추가 출자 &cr- 1주당 금액 5,000원&cr- 발행한 주식총수 3,000,000주&cr- 자본금 150억 | |
| (주)경봉시스템즈 | 2013.12.17 | 설립 : (주)아이지스시스템 100% 지분 / 자본금 : 1,500백만원&cr-본점소재지 : 경기도 안양시 동안구 시민대로 73 |
| 2013.12.17 | 사내이사 김대휘 신규선임(사내이사 김대휘 대표이사 취임)&cr사내이사 양남문 신규선임 &cr기타비상무이사 권기대 신규선임&cr감사 정을영 신규선임 | |
| 2015.01.13 | 기타비상무이사 박윤수/편성민 신규선임&cr사내이사 양남문 사임/기타비상무이사 권기대 사임 | |
| 2015.03.20 | 사내이사 윤석원 신규선임(사내이사 윤석원 대표이사 취임)&cr사내이사 최일준 신규선임 / 사내이사 김현규 신규선임&cr사내이사 김대휘 사임&cr기타비상무이사 박윤수/편성민 사임 |
※ (주)경봉시스템즈는 제출일 현재 청산 진행중입니다.3. 자본금 변동사항
가.증자(감자)현황
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2006년 02월 20일 | - | 보통주 | 1,132,200 | 500 | 500 | 설립자본금 |
| 2007년 04월 16일 | 무상증자 | 보통주 | 1,924,740 | 500 | 500 | 1주당 1.7주 비율로 무상증자 |
| 2008년 04월 18일 | - | 보통주 | 708,100 | 500 | 500 | 주1) |
| 2010년 12월 30일 | 유상증자(제3자배정) | 우선주 | 230,770 | 500 | 6,500 | |
| 2011년 07월 23일 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 1,335,000 | 500 | 7,100 | 주2) |
| 2011년 08월 09일 | 전환권행사 | 우선주 | 230,770 | 500 | - | 우선주외 보통주 |
| 2011년 08월 09일 | 전환권행사 | 보통주 | 264,085 | 500 | 5,680 | 우선주의 보통주 |
| 2011년 12월 21일 | 무상증자 | 보통주 | 5,179,904 | 500 | - | 1주당 1주 비율로 무상증자&cr(자기주식 184,221주 무상증자 대상 제외) |
| 2013년 01월 08일 | 무상증자 | 보통주 | 5,179,904 | 500 | - | 1주당 1주 비율로 무상증자&cr(자기주식 184,221주 무상증자 대상 제외)&cr주3) |
| 2016년 06월 10일 | 전환권행사 | 보통주 | 2,212,389 | 500 | 2,260 | 주4) |
| 2017년 01월 04일 | 전환권행사 | 보통주 | 442,477 | 500 | 2,260 | 주5) |
| 2017년 01월 19일 | 전환권행사 | 보통주 | 1,769,911 | 500 | 2,260 | 주5) |
| 2017년 07월 17일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 1,894,740 | 500 | 1,710 | 주6) |
| 2017년 08월 25일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 2,117,266 | 500 | 1,535 | 주7) |
| 2018년 02월 28일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 4,832,000 | 500 | 1,360 | 주8) |
| 주1) | 2008년 4월 18일 (주)휴링스를 흡수합병하면서 (주)휴링스 주주에게 1주당 (주)아이지스시스템 주식 0.73주를 교부하였습니다. |
| 주2) | 당사는 2011년 7월 29일 코스닥시장에 상장하였으며, 일반공모주식수는 1,335,000주 입니다. |
| 주3) | 당사는 2013년 1월 08일 무상증자에 따른 단수주(583주)는 회사에서 인수(자사주 매입) 하였습니다. |
| 주4) | 2016년 6월 10일 전환사채 100억중 50억에 대한 전환권행사(전환가액 2,260원)로 보통주 2,212,389주 증가 &cr세부내용은 2016년 6월 10일 공시된 전환청구권행사(제1회차)를 참고하시기 바랍니다. |
| 주5) | 2017년 1월(4일,19일) 전환사채 잔여 50억(각 10억, 40억)에 대한 전환권행사로 보통주 2,212,388주(각 442,477주, 1,769,911주 증가) |
| 주6) | 2017년 7월 17일 제3자배정 유상증자 주금이 납입되어, 동년 8월 01일 보통주 1,894,740주가 추가 상장되었습니다. |
| 주7) | 2017년 8월 25일 제3자배정 유상증자 주금이 납입되어, 동년 9월 11일 보통주 2,117,266주가 추가 상장되었습니다. |
| 주8) | 2018.02.28 제3자배정 유상증자 주금이 납입되어 동년 3월 15일 보통주 4,832,000주가 추가 상장 되었습니다. |
나.미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제2회&cr무기명식 이권부 무보증 사모 &cr전환사채 | 2017년 11월 15일 | 2020년 11월 15일 | 3,500,000,000 | 보통주 | 2018.11.15~&cr2020.10.15 | 100 | 1,510 | 3,500,000,000 | 2,317,880 | - |
| 제3회&cr무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2018년 02월 28일 | 2021년 02월 27일 | 28,300,000,000 | 보통주 | 2019.02.28~&cr2021.01.26 | 100 | 1,620 | 28,300,000,000 | 17,469,135 | - |
| 합 계 | - | - | 31,800,000,000 | - | - | - | - | 31,800,000,000 | 19,787,015 | - |
| ※ | 기준일 이후 2회차 전환사채 총 35억중 12.9억은 만기전 사채 취득 진행하였습니다. 취득한 사채는 추후 소각 또는 재매각 예정입니다. &cr세부내용은 18.07.05 / 18.08.06 전환사채 발행후 만기전 사채취득 공시를 참고하시기 바랍니다. |
| ※ | 기준일 이후 3회차 전환사채 총 283억중 220억은 만기전 사채 취득 진행하였습니다. 취득한 사채는 추후 소각 또는 재매각 예정입니다.&cr세부내용은 18.07.05 / 18.08.08 전환사채 발행후 만기전 사채취득 공시를 참고하시기 바랍니다. |
&cr다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr- 해당사항 없음.&cr&cr 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr- 해당사항 없음. &cr
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수&cr 당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 200,000,000주(1주의 금액 500원)이며 보고서 작성기준일(2018.06.30) 당사가 발행한 주식의 총수는 보통주 28,992,716주이며, 자기주식수는 없으므로 유통주식수 역시 보통주 28,992,716주입니다. 당사는 보고서 작성기준일 현재 보통주 이외의 주식은 없습니다. 세부내역은 다음과 같습니다. &cr
나.주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 45,000,000 | 5,000,000 | 50,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 28,992,716 | 230,770 | 29,223,486 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | 230,770 | 230,770 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | 230,770 | 230,770 | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 28,992,716 | - | 28,992,716 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 28,992,716 | - | 28,992,716 | - |
다.자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외&cr직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | 184,804 | - | 184,804 | - | - | 주1) | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | 184,804 | - | 184,804 | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 184,804 | - | 184,804 | - | - | 주2) | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - |
| 주1) | 당사는 지난 2011년 8월 16일 자기주식취득 신탁계약체결을 동양종합금융증권(주)과 체결하여 자기주식취득 신탁계약 만료로 2012년 8월 17일 신탁계약 해지에 따라 반환받은 자기주식(184,221주)은 회사 명의의 증권계좌에 입고되어 직접 보유중에 있으며, 2012년 12월 13일 주당 0.5주 무상증자 결정에 따라 발생한 단수주 583주를 자기주식으로 인수하였습니다. 보고서 제출일 현재 184,804주가 되어 회사 명의의 증권계좌에 입고되어 보유중에 있습니다.&cr자세한 사항은 2012년 12월 13일 공시한 주요사항보고서(무상증자결정)를 참고 하시기 바랍니다. |
| 주2) | 당사의 자기주식 처분에 관한 자세한 사항은 2016년 05월 04일 주요사항보고서(자기주식처분결정) 및 2016년 05월17일 자기주식처분결과보고서 공시내용을 참고 하시기 바랍니다. |
5. 의결권 현황
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 28,992,716 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 28,992,716 | - |
| 우선주 | - | - |
6. 배당에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능 이익 범위內에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.&cr
당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| 제9조의1(주식의 종류, 수 및 내용) |
| ③ 우선주식에 대한 최저배당률은 연 액면금액의 1%로 한다. &cr④ 우선주식에 대하여 제3항의 규정에 의한 배당을 하고, 보통주식에 대하여 우선주식의 배 당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 우선주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다. &cr⑤ 우선주식에 대하여 제3항의 규정에 의한 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분은 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다. &cr⑥ 우선주식의 주주는 의결권이 없는 것으로 할 수 있다. 다만 우선주식의 주주는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있다. &cr⑦ 우선주식은 발행일로부터 10년이 경과하면 보통주식으로 전환된다. 다만, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다. &cr⑧ 제7항의 규정에 의해 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다. |
| 제12조(신주의 배당기산일) |
| 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업 연도말에 발행된 것으로 본다. |
| 제55조(이익배당) |
| ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. &cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. &cr③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. |
| 제56조(중간배당) |
| ① 회사는 이사회의 결의로 매 사업연도 6월 30일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. &cr② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다. &cr③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. &cr1. 직전결산기의 자본금의 액 &cr2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 &cr3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 &cr4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 &cr5. 상법시행령 제18조에서 정한 미실현이익 &cr6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 &cr④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다. &cr⑤ 제9조의 우선주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. |
| 제57조 (배당금지급청구권의 소멸시효) |
| ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. &cr② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
가.주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제13기 반기 | 제12기 | 제11기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | -2,040 | -9,350 | -2,655 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -1,856 | -9,762 | -2,048 | |
| (연결)주당순이익(원) | -77 | -430 | -157 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - |
Ⅱ. 사업의 내용
당사는 2011년도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였으며, 아래 사업의 내용에는 주요 종속 연결대상회사에 해당되는 (주)아이지스에 대한 사업의 내용을 포함하여 작성하였습니다.
&cr보고서 작성기준일 현재 당사 및 종속회사는 정부 및 지방자치단체를 대상으로 하는 용역 구축과제조부분으로 구성되어 있습니다.&cr&cr본 보고서 상에서 영업부문별 매출액은 명확하게 구분 가능하나 영업부문별 자산, 부채는 최고영업의사결정자에게 제공되는 정보가 아니기 때문에 별도 구분하고 있지 않고 있으며, 영업부문별 자산, 부채는 표시하지 않았습니다. 또한 영업부문별 지역정보 표기에 있어 중요성이 없고, 본 보고서상 내수와 수출로 구분하는 것으로 갈음하였습니다.
▶ 주요 용어 정리
| 스마트시티&cr(Smart City) | 정보통신기술의 발달로 도시 구성원들간 네트워크가 완벽하게 갖춰져있고 교통망이 거미줄처럼 효율적으로 짜여진 21세기의 새로운 도시 유형을 말합니다. 현재 지속적으로 발전되고 있는 개념으로 유동적입니다. |
| 지능형교통체계&crITS(Intelligent &crTransportation Systems) | 교통수단 및 교통시설에 전자ㆍ제어 및 통신 등 첨단교통기술과 교통정보를 개발ㆍ활용함으로써 교통체계의 운영 및 관리를 과학화ㆍ자동화하고, 교통의 효율성과 안전성을 향상시키는 교통체계를 말합니다. |
| 첨단교통관리시스템&crATMS(Advanced Traffic &crManagement System) | 도로상에 차량의 특성, 속도 등의 교통정보를 감지할 수 있는 시스템을 설치하여 교통 상황을 실시간으로 분석하고, 이를 토대로 도로 교통의 관리와 최적 신호 체계의 구현을 꾀하는 동시에 여행시간 측정과 교통사고 파악 및 과적 단속 등의 업무 자동화를 구현합니다. |
| &cr간선급행버스시스템&crBRT(Bus Rapid Transit) | 도심과 외곽을 잇는 주요한 간선도로에 버스전용차로를 설치하여 급행버스를 운행하게 하는 대중교통시스템을 말합니다. 요금정보시스템과 승강장·환승정거장·환승터미널·정보체계 등 지하철도의 시스템을 버스운행에 적용한 것으로 '땅 위의 지하철'로 불리기도 합니다. |
| 도시교통시스템&crUTIS(Urban Traffic &crInformation System) | 순찰차, 택시 등 차량에 설치된 차량내통신장치와 도로변에 설치된 노변기지국간의 실시간 양방향 통신을 통하여 차량의 위치정보 및 속도정보를 수집하여 사용자에게 교통정보, 돌발상황정보, 기상정보 등을 제공하는 사업을 말합니다. |
| &cr버스정보시스템&crBIS(Bus Information &crSystem) | 버스의 운행정보를 실시간으로 제공하는 첨단교통시스템으로 각 버스에 위성항법장치(GPS)를 설치하여 인공위성과 연결시켜, 운행상황을 교통정보센터로 보내면 이를 각 정류장에 설치된 디지털안내판(BIT : 버스정보안내단말기)에 표시해 주는 것으로 승객들이 몇 분 뒤에 버스를 탈 수 있는지 확인할 수 있고, 버스를 타고 있는 승객도 언제 목적지에 도착할 수 있는지를 알 수 있습니다. |
| 버스정보안내단말기&crBIT(Bus Information &crTerminal) | 정류장에 설치되어 버스도착시간 및 버스위치 정보를 제공하는 기능을 가진 단말기를 말합니다. |
| 유비쿼터스 도시&crU-city (Ubiquitous urban city) | 도로, 교량, 학교, 병원등 도시기반시설에 첨단 정보통신기술을 융합하여 유비쿼터스 기반시설을 구축하여 교통, 환경, 복지등 각종 유비쿼터스 서비스를 언제 어디서나 제공하는 도시 |
| 해상교통관제시스템&crVTS&cr(Vessel Traffic Service) | 항만의 안전과 항만운영 효율성 제고하기 위한 통항서비스 업무를 말합니다. |
1. 사업의 개요&cr
당사 의 사 업부분은 크게 두가지로 분류할 수 있습니다.&cr&cr 첫째. 당사의 기존 사업분야인 지능형교통시스템(ITS, Intelligent Transportation System) 구축 용역사업과 CCTV통합관제센터 구축사업으로 기존 사업분야에는 첨단교통신호제어시스템, 자동단속시스템, 도로교통관리시스템, 운전자정보시스템, 최적경로안내시스템, 여행서비스정보시스템, 대중교통정보제공 및 대중교통관리시스템 전자경비시스템,공용체크인시스템, 안전보안시스템, 해상교통관제시스템 구축, 항공관제시스템 구축 등이 포함되며 이 모두를 융합하여 진행하는 스마트시티 구축 사업이 있습니다.&cr&cr 2018년 현재 스마트시티 구축에 대한 국가적 관심이 높은 상태로 상당한 예산이 지자체별(세종, 부산, 대구, 시흥 등)로 배정되고 있으며, 이에 따라 차세대 스마트시티 구축에 대한 실무적 논의가 구체적으로 진행되고 있습니다.&cr당사는 내외부적으로 스마트시티 사업 참여를 위한 실질적인 준비를 진행 중이며, 2018년 하반기에는 그에 따른 가시적 성과가 나올 것이라 기대하고 있습니다. &cr&cr ※당사는 2018년 상반기 다산 신도시 스마트시티 구축사업을 수주하여 진행중 이며,이는 하반기 차세대 스마트시티 구축사업에 일정부분 기여할 수 있을 것으로 내부적으로 판단하고 있습니다.&cr &cr 둘째. 당사의 신규 사업인 블록체인관련 사업분야로 신규 경영진 선임과 함께 인적, 물적 네트워크를 통한 협업을 진행하고 있습니다. 내부적으로는 향후 기존 사업분야인 스마트시티 구축사업의 현실적 구현을 위한 운영체계(Operating System)는 블록체인 기술이 필수적이라 예측하고 이에 따라 기존 사업부분과 신규 사업인 블록체인 부분과의 협업을 보다 강화하고 있습니다. &cr&cr 기존 사업 분야의 구축 경험과 인적 네트워크, 신규 사업 분야의 독보적 기술력은 당사의 미래가치라 할 수 있습니다. 또한, 이러한 미래가치 실현을 위해 2018년 5월 대표이사로 김남진 사내이사를 선임하여 사업진행에 가속도를 내고있습니다.&cr &cr&cr 가. 용역사업부문&cr- ITS 사업부문 : 지능형교통시스템(Intelligent Transportation System)&cr- 영상통합사업부문 : 특정목적 CCTV 및 통합관제센터 구축&cr&cr1) 산업의 특성 &cr
■ 매출처 (사업주체)의 특성 - 공공인프라의 성격&cr현재 국내의 ITS 산업과 통합관제센터 구축 사업은 정부 및 지방자치단체 중심의 사업과 민간 중심의 사업의 2대 부문으로 분류되고 있기는 하나, 사회간접자본(SOC : Social Overhead Capital)의 측면이 크기 때문에 공공 인프라적인 성격이 강하고 공공기관이 주도하는 사업 분야가 절대 다수입니다. &cr&cr당사 대부분의 매출처는 국가 및 지방자치단체들로 구성됩니다. 각 사업주체인 공공기관들은 사업계획을 수립하고 조달청을 통해 조달 공고를 내며, 각 사업자들은 입찰참여 및 평가에 따라 수주를 득하여 사업을 진행하게 됩니다.&cr
국가 기간산업이라는 특성과 매출처가 지방자치단체 및 정부 조직이라는 특성은 당사가 영위하는 ITS 산업과 영상통합사업부문의 큰 특징이며, 산업 내에서 안정적인 매출 및 영업을 영위하게끔 하는 요인입니다. 반면에, 경제적 불황으로 인한 정부 및 지방자치단체 예산 감소 시 대처가 힘들 수 있어, 당사는 민간부분 진출을 위한 사업 다각화 노력을 진행하고 있습니다. &cr
■ 입찰의 특성 - 입찰 자격&cr상기의 공공 인프라적인 특성으로 인해, 규정 및 법령에 따른 입찰 자격 요건이 존재하며 이를 충족시켜야만 입찰에 참여 및 사업을 수주할 수 있습니다.&cr
또한 2012년 5월 2일 국회 본회에서 소프트웨어산업진흥법 개정안이 의결됨에 따라 2013년 1월부터 상호출자제한기업집단 소속 SI기업의 공공 정보화사업 참여가 전면제한되게 되었습니다.&cr&cr 당사는 정보통신공사업과 소프트웨어사업자의 자격을 동시에 지니고 있으며, 중소기업으로 지정되어 있어 모든 종류의 사업에 참여 가능합니다.
2) 산업의 성장성&cr &cr- ITS(지능형교통시스템) 사업부문&cr&cr - 최근 ITS 사업의 특성은 기존 분리발주 되던 각각의 사업들이 차세대 스마트시티구축이라는 국가적 정책방향을 통해 모든 사업들이 융합되어 발주되는 형식으로 발전될 것으로 보입니다. 이에 당사는 다수의 C-ITS, U-City, Smart City 구축 경험을바탕으로 신규사업분야인 블록체인 기술을 더하여 차세대 스마트시티 구축사업 참여를 적극적으로 추진하고 있습니다. 국가적으로 차세대 스마트시티 구축사업에 많은 예산을 배정하고 있는 만큼 추후 성장가능성을 높다고 내부적으로 판단하고 있습니다. &cr
- 영상통합사업부문&cr&cr현재 CCTV는 방범, 교통주차단속, 쓰레기 무단투기단속, 산불감시, 재난재해감시, 어린이 안전, 시설관리 등 많은 분야에서 활용되고 있으며 종류 또한 다양하며, 설치 주체 또한 정부 및 지방자치단체가 주도하는 사업과 민간 중심의 사업이 있습니다. 과거에는 설치 목적에 따라 CCTV 시스템을 구축 하였으나 현재 정부 및 지방자치단체를 중심으로 설치 목적이 다른 CCTV 시스템을 하나의 관제센터로 통합하여 관리인력 및 운영의 효율화를 도모하는 시장으로 확대되고 있습니다. &cr&crCCTV 시스템은 목적에 따라 사용될 수 있는 제품이 여러가지이며, 종류도 매우 다양합니다. 아파트와 같은 공동주택에서의 방범 목적 CCTV 시스템 구축과 같은 시장은 진입장벽이 낮은 편이나 정부, 지방자치단체 및 공공기관에서 주도하는 시장의 경우에는 일정의 자격요건과 구축 실적 등의 기술평가로 인해 상대적으로 진입장벽이 높은 편입니다. &cr&crCCTV 시스템 또 한, 차세대 스마트시티 구축사업에 융합될 가능성이 높은 만큼 CCTV 시스템 구축 경험 보유는 당사의 스마트시티 참여를 위해 또 다른 강점이라 할 수 있습니다.&cr&cr 3) 경기변동의 특성 &cr
1년이상 장기적인 경기변동에 있어 ITS 산업과 통합관제센터 구축은 SOC(Social Overhead Capital) 특성으로 일반경기 변동에 영향을 받기보다는 IT 기술개발이 급속히 발달함에 따른 관련 신기술 또는 기술과 산업이 융합는 현상에 영향을 많이 받게 됩니다. &cr&crITS 구축에 투입되는 각종 장비 및 시스템은 통상 내용년수를 5년으로 하여 수요기관에서 관리 하기 때문에 내용년수가 도래되는 시스템은 신규 교체 수요가 발생하게 되어 지속적인 시장이 형성됩니다. 또한 시스템의 업그레이드를 통한 지속적인 사업창출이 가능합니다. 일부품목의 내용년수는 수요기관의 관리규정에 따라 다를 수 있는데 시스템구축 이후에는 유지관리 및 운영에 대한 수요가 발생할 수 밖에 없는 구조적 특성을 갖고 있습니다. &cr&cr또한, 1년 단위의 경기변동 특성과 관련하여 ITS 구축사업은 공공기관 관련사업의 의존도가 높은 사업이기 때문에 예산의 설정 및 집행계획이 수립되는 상반기보다는 공공기관의 예산집행이 실제로 이루어지기 시작하는 중반기 이후부터 연말까지 사업수주의 집중도가 높은 편이고, 2018년 하반기 차세대 스마트시티 구축 사업 관련 예산이 편성되고 있는 것으로 당사는 확인하고 있습니다.&cr&cr 4) 시장의 안정성&cr
ITS 사업의 발주처는 국토해양부, 각 지방자치단체, 경찰청 등의 공공기관입니다. 이러한 공공기관 매출처는 대외적으로 사업 기간 및 사업 예산을 공표하며 안정적인 자금력을 바탕으로 수주업체에게 대금을 지급하기 때문에, ITS 사업은 일반 공사업, 일반 건설업과 비교하여 사업의 연기 및 취소, 대금회수 지연으로 인한 영업 및 실적의 악영향 가능성이 매우 낮습니다. 이는 당사가 영위하는 CCTV 구축 및 통합관제센터구축에서도 주 거래처가 정부 및 지방자치단체이기 때문에 동일한 시장의 안정성을 가지게 됩니다.&cr&cr 5) 경쟁상황&cr&crITS 구축 사업은 관련법에 따라 입찰자격이 제한되며, 높은 수준의 사업참여 건수 및 주요공정에 대한 참여건수를 가진 업체에 대해 가점점수를 부여함으로써 신규 진입자에 대한 장벽이 매우 높은 편입니다.&cr&cr통합관제센터 구축사업은 이기종 CCTV를 통합하기 위한 통합기술이 필요하게 됩니다. 이는 앞선 기술력을 갖고 있어야만 시장을 주도하고 선점할 수 있으며, 사업의 특성상(24시간 감시 활동) 운영의 안정성이 보장되어야만 계속적으로 시장에 참여할 수 있게되어 신규 업체에게는 기술적 진입장벽이 가장 큰 문제로 대두되고 있습니다.&cr&cr하지만, 제한된 업체끼리의 경쟁은 피할 수 없기 때문에 공개입찰 방식에 의한 입찰에 따른 저가수주로 인한 수익성 악화 문제가 발생됩니다.&cr
6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr&crITS산업은 단일적인 부분이 아닌 각 단위별 공정들(교통, 통신, 전산, 전자, 토목, 전기 등)을 이해하고 통합해야 하는 기술 즉 SI(System Integration)와 복합다공정의 기술이 절대적으로 필요합니다. 이러한 복잡한 구조로 인하여 사업의 진입장벽이 매우높고, 사업의 특성을 이해하지 못하면 프로젝트를 성공적으로 수행할 수 없는 기술 집약형 산업입니다. &cr&cr당사는 1996년 경봉기술(주)에서부터 도로교통사업부로 사업을 영위하고 있었으며, 지금까지 교통공학을 전공한 다수의 인력을 통해 국내 ITS 산업에서 독자적인 위치를 구축해 왔습니다. 당사의 ITS 관련 사업 부문은 소프트웨어 개발 및 정보통합시스템 구축, 기기제조(중소형 전광판, BIT, OBE 등), 설치공사의 3개 부문을 모두 영위하고 있으며, 이를 통해 현장장비부터 교통센터까지 일괄 구축이 가능할 수 있는 종합적인 Project Managing 측면에서 경쟁력을 보유하고 있고 이러한 능력으로 인해 CCTV통합관제센터 구축분야에도 별도의 준비 없이 참여하여 사업을 영위 하고 있습니다.&cr&cr이러한 많은 관급사업 진행 경험과 신규 사업분야인 블록체인 기술 인프라 보유는 추후 당사의 사업 참여 기회에 많은 이점을 제공해 줄 것으로 당사는 예측하고 있습니다. &cr&cr또한, 당사는 핵심사업 위주로 조직을 재편하며 기존 단점으로 지적되었던 비대한 조직 일부의 정리를 진행하였고, 이에 판관비 부분에서도 많은 개선이 있을 것으로 예상합니다.
&cr
나. 제조사업부문(복층유리생산설비 제조업)&cr&cr1) 산업의 특성 &cr&cr 유리 산업은 크게 세가지로 분류됩니다.&cr&cr첫번째. 원판유리제조사업은 유리가공의 대상이 되는 원판 유리를 제조하는 사업으로 국내 업체로는 KCC, 한국유리 등이 있습니다.&cr
두번째. 유리가공사업은 유리 원판을 공급받아 각 목적에 맞게 제단 및 가공하는 사업을 말하며, (주)아이지스는 본 유리가공사업을 하는 업체에게 복층유리생산설비를 납품하는 것이 주매출이라 할 수 있습니다. 해당 유리가공사업을 하는 업체는 국내 약 500개사, 국외 약 10,000개사가 분포되어 있을 것으로 추정되며, 따라서, (주)아이지스가 영위하는 사업에 성장 가능성은 적지 아니할 것으로 당사는 판단하고 있습니다.&cr
세번째. 유리시공사업은 각 목적에 맞게 가공한 유리를 건설현장에 설치하는 사업을 말합니다.&cr
2) 산업의 성장성&cr &cr ■국내시장&cr&cr 국내 복층유리설비 시장은 약 400~500억정도 수준으로 추정되며 , (주)아이지스는 높은 인지도와 기술력으로 국내 유리가공 시장을 주도하고 있습니다. 2016년 11월 당사가 (주)아이지스를 인수한 이후 그간 약점이라고 판단된 국내 경쟁사 대비 높은가격과 A/S 불만해소를 위해 생산공정 및 품질 개선 등 경영혁신 작업을 통한 원가 개선 작업을 진행 중이며, A/S 직원 교육 및 인력 확충으로 약점으로 지적된 부분을 해소함은 물론 인수 후 R&D에 지속적 투자로 기존 복층유리설비 국내 1위를 고수하며 시장 점유율 확대를 위한 노력을 경주하고 있습니다.&cr&cr또한, 고효율에너지 절감을 위한 건축기준이 강화되고 녹색성장 요구가 높아짐에 따라 복층유리에 대한 중요성 및 인식은 점차 개선되어지는 추세로 건설경기위축과 상관 없이 복층유리시장은 보다 확대될 것으로 예상되며, 이는 복층유리자동화설비 제조를 주사업으로 하는 (주)아이지스에는 기회가 될 것으로 예상됩니다.&cr&cr※ 건축기준 강화 현황 &cr -2017년 12월 국토교통부는 단열성능 강화와 에너지소비총량제 확대을 골자로 하는 개정 '건축물의 에너지 절약 설계기준'을 고시하였습니다.&cr&cr ■해외시장&cr &cr 글로벌 유리가공 장비 시장규모는 연간 약 1조원 정도로 추정되며, 해외시장 역시 에너지 절감과 녹색성장 요구에 따라 복층유리 시장은 더욱 확대될 것으로 예상됩니다.&cr(주)아이지스는 해외경쟁사와 비교하여 가격 대비 높은 성능을 강점으로 삼아 해외시장 진출을 위한 노력을 진행중에 있으며,유수의 동종 해외업체와의 협업 또한 진행중입니다.&cr&cr그 노력의 결실로 아이지스는 세계 최고 수준의 기술력을 보유한 독일의 비스트로닉사와 공동으로 복층유리 자동 생산라인을 공급하기로 최근 합의하였고, 미국 내 에이전트를 통해 복층유리 생산라인 10대를 1년 동안 순차 공급하는 계약도 체결하였습니다.&cr &cr 3) 경기변동의 특성 &cr&cr 전체적 국내 건설경기는 위축될 것으로 예상되지만, 세계적 인구증가에 따른 국외 건설수요 증가 및 에너지절감과 녹생성장의 요구 등에 따라 국내외 복층유리에 대한 수요는 지속적으로 상승할 것으로 예상됩니다. 이는 복층유리자동화설비 제조를 주업종으로 하는 (주)아이지스에 긍정적 요소로 작용할 것으로 보입니다.&cr
4) 시장의 안정성&cr
국내 유리가공 업체가 비교적 열악한 재무상태를 보이고 있어 채권회수에 대한 위험성이 있습니다. 당사는 이런 위험요소를 인지하고 월단위 관리를 진행하며 리스크 관리를 위한 노력을 하고 있습니다.&cr&cr해외 유리가공 업체들은 국내 대비 비교적 대규모 업체로 채권회수에대한 위험요소는 크지 않을 것으로 보입니다.&cr&cr 5) 경쟁상황&cr&cr국내시장은 후발업체의 저가전략에 대응하기 위해 (주)아이지스는 보다 나은 품질과 A/S 대응력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 유리가공설비는 비교적 고가의 장비로 초기도입 후 교체가 어려워 설비의 품질 및 A/S와 설비 제작업체의 지속가능성이 무엇보다 중요하다고 판단됩니다.&cr&cr따라서, 상장업체인 당사가 인수한 (주)아이지스의 사업 영속성 및 품질, A/S 개선 노력은 시장에서 긍정적 요인으로 평가받고 있으며 경쟁업체의 저가전략에 대응하여 볼 때 현재까지 우위를 점하는 요소로 판단하고 있습니다. 또한, 시장규모가 크지 않은 유리가공업계에 특성상 대기업 등 신규업체의 진출이 쉽지 않습니다.&cr&cr글로벌시장에서 (주)아이지스는 경쟁업체인 오스트리아의 LISEC, 독일의 Bystronic, 이탈리아의 FOREL에 이어 4위 정도의 업체로 평가 받고 있습니다. 경쟁사와 비교 시 낮은 인지도와 Global Sales Network 부재의 약점을 보완하기 위한 노력 및 협업을 진행 중입니다.&cr
6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr&cr시장에서의 경쟁력은 앞서 언급한 바와 같이 품질(기술력), A/S, 기업의 영속성으로 판단되며, 2016년 11월 당사가 인수 후 (주)아이지스는 이런 부분에서 시장의 긍정적평가를 얻고 있습니다.&cr&cr국내시장에서의 경쟁상 강점은 높은 기술력, 인지도, 고객 신뢰도 등이며, 단점은 경쟁업체 대비 상대적으로 높은 가격이라 할 수 있습니다.&cr&cr해외시장에서의 경쟁상 강점은 가격대비 높은 성능이며, 단점은 낮은 인지도와 Sales Network 부재라 할 수 있습니다. 상기에서 언급한 바와 같이 이러한 약점을 보완하기 위한 노력을 진행중입니다.&cr
2. 주요 제품, 서비스등에 관한 사항&cr&cr 가. 주요 제품등의 현황&cr&cr당사의 주요 제품은 용역서비스에 해당하는 ITS, BIS, ATMS 등이 있으며, CCTV 구축 및 통합관제센터 구축의 경우 기존 ITS구축부문에 포함하여 매출인식을 하였고 2012년부터 별도 매출집계를 하였습니다.&cr&cr 1) 품목별 매출현황
(단위 : 천원, %)
| 품목 | 제13기 2분기 | 제품설명 | |
| 매출액 | 비율 | ||
| 용역서비스 | 9,994,029 | 48.10% | - |
| 복층유리설비 제조판매 | 10,491,360 | 50.49% | - |
| 기타매출 | 293,681 | 1.41% | - |
| 합 계 | 20,779,071 | 100.00% | - |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr
1) 용역사업부문&cr - ITS 사업부문 : 지능형교통시스템(Intelligent Transportation System)&cr - 영상통합사업부문 : 특정목적 CCTV 및 통합관제센터 구축&cr&crITS사업부문 및 영상통합사업부문은 조달청이 입찰 공고를 내고 참여 기업이 입찰 내용을 파악하여 구축 제안서를 작성, 제출하고 심사위원회에서 기술심사(80점~90점)와 가격심사(20점~10점)를 통해 최종 낙찰자를 선정하는 구조로서, 고객사인 정부 및 공공기관이 요구하는 구축범위 및 입찰에 참여하는 수요자가 매번 다르기 때문에 가격 변동추이를 산정하기 어렵습니다. 다만 입찰공고시에 예정가격을 확인하여 입찰가격을 제출하게 됩니다. &cr &cr 3. 주요 원재료에 관한 사항&cr&cr 1) 용역사업부문&cr&crITS사업부문 및 영상통합사업부문의 주요 원재료 및 자재는 대부분 국내 업체에서 생산 조달하고 있으며, 입찰 참여 후 최종낙찰자가 제안서를 기준으로 수요기관과 협상을 통한 계약방식을 통해 투입되는 자원의 사양과 수량, 소프트웨어 개발범위가 정해집니다. 발주처에서 단일물품에 대해서는 조달청에 등록되어 있는 단가를 기준으로 예정가액이 책정되고, 용역에 대해서는 기술자등급, 엔지니어링단가를 적용하여 예정가액이 결정되어 가격경쟁력의 악화요소는 없습니다.&cr
가. 매입현황
(단위 : 천원)
| 매입유형 | 품 목 | 매입액 | 비고(매입처) |
| 용역부문 | 외주비 및 자재비 | 5,571,023 | ㈜델리아이, ㈜하나텍시스템외 |
| 복층유리설비 제조판매 | 원재료 매입 | 4,373,384 | ㈜대천정공, 대하엔지니어링외 |
| 합 계 | 9,944,407 | - |
나. 원재료 가격변동추이&cr
용역사업부문은 산업 특성상 정형화된 물품 납품의 형태가 아닌 고객(정부 및 공공기관)의 요구사항에 따라 구축 범위가 다양화 되기 때문에 투입되는 장비와 개발해야 하는 소프트웨어의 용역범위 등 원재료에 대한 표준가격에 따른 가격 비교가 불가능합니다. 또한 제조사업부문은 주문제작으로 그 주문사양에 따라 원재료 구매사양이 다양하여 원재료 가격변동추이을 산출할 수 없습니다.
4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr&cr 가. 생산능력 및 생산실적&cr&cr용역사업부문의 경우 생산설비를 통한 생산이 아닌 입찰을 통해 협상에 의한 계약방식으로 ITS사업부문 및 영상통합사업부문과 관련된 시스템의 설계, 소프트웨어 개발, 구축 등이 이뤄지기 때문에 외주 및 인적 자원을 활용하는 사업이며, 부문별(ATMS, BIS, UTIS, BIT, 통합관제센터 구축 등)로 구축과정이 상이하여 사업별로 투입되는 BIT(버스정보장치), OBE(차량정보장치), VMS(전광판)와 CCTV 구축 등의 사업 수주시 정해진 물량에 따라 제조, 납품이 이뤄져 년간 생산능력 및 생산실적에 대한 산정이 어렵습니다.&cr
당사의 생산형태는 모듈 부품을 외주업체로부터 공급받아 조립, 테스트, 포장 및 출하의 과정을 거치며 모듈 부품을 제품으로 조립하는 공정에 있어 당사 인력은 조립기술지도 및 검사를 담당하며, 실제 조립은 외주 용역인력을 활용합니다. 또한 모듈 부품의 조립을 최초 설계에서부터 단순화 시켰기 때문에 특별한 조립설비가 필요 없이 작업공간과 조립인력 투입 규모에 따라 생산능력은 가변적입니다. &cr&cr
나. 생산설비에 관한 사항&cr&cr[자산항목 : 토지, 건물, 시설장치 및 금형]
(기준일 : 2018년 06월 30일) (단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부&cr가액 | 증감액 | 상각누계액 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사무실 | 자가소유 | 경기도 안양시 예술공원로 | 0 | 13,775,224 | 0 | 85,234 | 13,689,990 | 토지, 건물 |
| 공장 | 자가소유 | 광주광역시 북구 첨단벤처로 | 6,798,283 | 0 | 0 | 107,866 | 6,690,417 | 토지, 건물 |
| 기계장치 | 자가소유 | 광주광역시 북구 첨단벤처로 | 81,110 | 0 | 0 | 72,119 | 8,990 | |
| 시설장치 | 자가소유 | 광주광역시 북구 첨단벤처로 | 345,000 | 0 | 0 | 152,360 | 192,640 | |
| 합 계 | 7,224,392 | 13,775,224 | 0 | 417,579 | 20,582,037 |
5. 매출에 관한 사항&cr&cr 가. 매출실적
(기준일 : 2018년 06월 30일) (단위 : 천원)
| 매출유형 | 품 목 | 제13기 2분기&cr(`18.01.01~`18.06.30) | 제12기 2분기&cr(`17.01.01~`17.06.30) | 제12기&cr(`17.01.01~`17.12.31) | 제11기&cr(`16.01.01~`16.12.31) | |
| 용역매출 | ITS 구축용역 외 | 수출 | - | - | - | - |
| 내수 | 9,994,029 | 14,392,094 | 30,256,342 | 36,297,715 | ||
| 합계 | 9,994,029 | 14,392,094 | 30,256,342 | 36,297,715 | ||
| 제품매출 | 복층유리가공설비 | 수출 | 1,215,903 | 1,837,619 | 2,082,360 | - |
| 내수 | 9,275,457 | 7,895,942 | 16,777,120 | - | ||
| 합계 | 10,491,360 | 9,733,561 | 18,859,481 | - | ||
| 기타매출 | 부품 외 | 수출 | - | - | - | - |
| 내수 | 293,681 | 194,280 | 224,280 | - | ||
| 합계 | 293,681 | 194,280 | 224,280 | - | ||
| 합 계 | 수출 | 1,215,903 | 1,837,619 | 2,082,360 | - | |
| 내수 | 19,563,167 | 22,482,316 | 47,257,744 | 36,297,715 | ||
| 합계 | 20,779,071 | 24,319,935 | 49,340,105 | 36,297,715 |
&cr 나. 판매경로
(단위 : 천원)
| 매출유형 | 품 목 | 구 분 | 판매경로 | 매출액 |
|---|---|---|---|---|
| 용역매출 | ITS 구축용역 외 | 국내 | 입찰공고(조달청 '나라장터') → 제안서 작성 &cr→ 제안서 제출 및 가격투찰 → 수주 → 시스템 구축 | 9,994,029 |
| 제품매출 | 복층유리가공설비 외 | 국내외 | 업체별 견적서제출 → 수주 → 생산 → 판매 | 10,491,360 |
다. 판매전략&cr
1) 용역매출&cr&cr - ITS 사업부문 : 지능형교통시스템(Intelligent Transportation System)&cr - 영상통합사업부문 : 특정목적 CCTV 및 통합관제센터 구축&cr &cr당사가 영위하고 있는 용역 매출부문은 계약의 형태에 따라 적격심사에 의한 계약, 협상에 의한 계약(제안입찰), 그리고 수의계약 등 세가지 형태로 나눌 수 있습니다. 또한 사업의 내용에 따라 구축사업과 유지관리분야로 나눌 수도 있습니다. &cr&cr당사가 참여하고 있는 협상에 의한 계약 방식은 가격점수(10점~20점)에 비해 기술점수(90점~80점)의 비율이 높아 기술 심사위원들에게 당사가 보유한 기술, 실적, 사업수행자로서 타 업체보다 우월한 경쟁력을 강조하는 것이 무엇보다 중요합니다.&cr&cr그에 따라 당사는 영업본부내에 사업실행 경험이 풍부한 인력으로 제안팀을 구성하여 당사의 기술력을 심사위원들에게 효과적으로 전달하고자 노력하고 있으며, 또한 제안팀내 적격심사 참여 인력을 배치함으로써 수주 향상을 위한 노력을 하고 있습니다. &cr&cr 2) 제품매출&cr&cr- 복층유리가공설비 외&cr&cr(주)아이지스의 제품 매출은 국내, 국외 구분 없이 Inbound, Outbound 영업을 동시에 진행, 설비 필요업체에 영업사원이 직접 방문하여 협의하거나, 현지Agent를 통해 계약하고 수수료를 지급하는 방식으로 진행됩니다. &cr&cr국내에서의 판매전략은 높은 인지도 및 품질과 기업의 안정성 등 이며, 국외에서의 판매전략은 가격 대비 우수한 품질입니다. &cr &cr 라. 주요 매출처&cr &cr당사의 용역부문에 있어 주요 매출처는 정부기관 및 자치단체로서 정부예산 및 자치단체 예산에 의해 입찰 참여 후 수주하는 방식으로 일정한 매출처로 정의할 수 없습니다.&cr&cr제품부문의 주요 매출처는 유리원판 가공 업체들로 국내 가공 업체들은 규모가 그리 크지 않은 업체들로 이루어져 있습니다.&cr
마. 수주상황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영종U-CITY | 2013-01-21 | 2018-04-30 | - | 11,652 | - | 11,652 | - | - |
| 경북도청이전U-CITY | 2016-07-18 | 2017-12-31 | - | 9,406 | - | 9,406 | - | - |
| 온두라스CCTV | 2014-12-29 | 2018-08-28 | - | 6,538 | - | 5,577 | - | 961 |
| 송도5,7공구 U-City | 2018-03-20 | 2019-07-13 | - | 3,411 | - | 969 | - | 2,442 |
| 경기도시공사외 | - | - | - | 24,484 | - | 15,606 | - | 8,878 |
| 합 계 | - | 55,491 | - | 43,210 | - | 12,281 |
6. 시장위험과 위험관리&cr&cr 가. 환위험 &cr당사는 본 보고서 제출일 현재 파생상품과 관련된 계약내역은 없으며, 당사의 해외매출은 없으나, 주요종속회사 (주)아이지스의 해외 매출은 GBP, USD의 환종이 있으며 기준일(2018.06.30) 현재 해외매출 합산 환차손은 없습니다, 향후 환율 변동에 따라 환위험이 발생할 수 있으나, 국내매출 대비 해외 매출의 비중이 높지 않아, 큰 위험은되지 않을 것으로 보입니다. &cr&cr 나. 금리위험&cr 당사의 2018년 06월 30일 기준일 현재 차입금 의존도는 0%로 차입금은 없 는 상 태 이 며 , 재 무 안 정 성 은 대 단 히 높 습 니 다 . &cr&cr 다. 기타 위험 및 위험관리 정책&cr기타 위험으로 당사가 영위하고 있는 용역부문(ITS 사업부문, 영상통합사업부문)은 대한민국 정부가 종합 정책을 제시하며 추진하는 중요 정책사업으로서 주요 발주처가 국토해양부, 경찰청, 각 지방자치단체, 한국건설기술원 등입니다. 이는 국가의 정책 변화에 밀접한 영향을 받는 것을 의미하며, ITS 및 통합관제센터 구축 산업에 대한 정부의 투자 계획 변경 및 지연, 관련부처 간 합의 지연에 따른 투자계획 연기 및 취소가 발생할 경우 시장 및 당사의 수익성에 악영향을 줄 수 있습니다.&cr&cr이는 당사가 영위하는 용역부문(ITS 사업부문, 영상통합사업부문) 사업의 수주시기가 언제인가에 따라 해당연도에 반영되는 매출액이 변동될 수 있음을 의미합니다. 즉 상반기에 수주된 사업은 그 해당연도에 많은 부분 또는 전부 반영될 수 있으나 하반기에 수주하는 사업은 그 해당연도보다는 차년도에 매출액이 반영되는 현상이 발생되어 하반기 수주실적이 좋더라도 매출액이 감소할 수 있습니다.&cr&cr 7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래내역이 없습니다.&cr&cr 8. 경영상의 주요계약&cr&cr본 보고서 기준일 현재 당사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다.
| 주) | 경영관리 계약과 관련하여 IV. 감사인의 감사의견 등의 2. 감사용역 체결 현황과 &cr3. 회계감사인과의 비감사 용역 계약체결현황을 참고하시기 바랍니다. |
9. 연구개발활동 &cr
연구소 조직도.jpg 연구소 조직도
&cr 가. 연구개발 담당조직
| 기준일: 2018.06.30 | (단위 : 명) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|
| 인 원 | 4 | - | 1 | 3 |
※기존 연구인력을 스마트시티 관련 국책과제 진행 인력으로 교체하였습니다.&cr&cr 나. 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제13기 2분기 | 제12기 2분기 | 제12기 | 제11기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 개발비 | - | - | - | - |
| 판관비 | 322,642 | 554,719 | 1,189,094 | 224,730 | |
| 합 계&cr(매출액 대비 비율) | 322,642&cr1.55% | 554,719&cr2.00% | 1,189,094&cr2.41% | 224,730&cr0.62% |
&cr 다. 연구개발 실적&cr&cr- 주요 개발실적은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | |
| 1 | 연구과제 | 다매체 무선통신 통합관리 및 네트워킹 인터페이스 기술 |
| 연구기관 | 국토연구원 및 (주)경봉 부설 기술연구소 | |
| 연구결과/&cr기대효과 | ■기존 ITS 시스템에서는 지방자치단체별로 CDMA, TRS, 무선데이터 등 필요에 따라 임의적으로 다양한 무선&cr통신 방식이 사용되어 왔습니다. 따라서 인접한 지방자치단체에서 사용되는 무선통신 방식이 상이한 경우가&cr발생시, 광역버스의 경우 해당 무선통신을 지원하는 다수의 차량단말을 장착해야 하는 문제가 있었습니다. &cr■이를 해결하기 위해 단일한 단말기를 기반으로 표준화된 기반, 즉 표준플랫폼을 제공하여 단순하게 필요한&cr통신모듈만을 장착함으로써 효율적인 서비스가 가 능토록 하기 위한 단말기 Prototype을 개발하였습니다.&cr■기대효과&cr- 신규 서비스 도입 시 기존 ITS 통신 인프라 활용 가능합니다.&cr- ITS 무선통신기술의 보완적 연계 및 활용 가능합니다.&cr- ITS 무선통신기술의 발전적 진화방안을 제시하였습니다. | |
| 상품화 | ■ITS 특성상 기술의 표준 채택이 되어야 적용 가능한 특성을 지니고 있습니다. 당사는 기술표준 채택시 즉시&cr상품화 될 수 있도록 준비하고 있습니다. |
11. 그밖의 투자의사결정에 필요한 사항&cr
가. 지적재산권관련&cr
당사는 특허권 36건과 실용신안 2건, 디자인등록 10건 그리고 프로그램 등록 40건을 보유하고 있습니다.
| 번호 | 구분 | 내 용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
| 1 | 특허 | 노이즈 상쇄 기능을 갖는 마이크 유닛 | (주)데일리블록체인 | 2002-05-02 | 2005-06-30 | BIS | 특허청 |
| 2 | 특허 | 휴대용 디스크 기록 및 재생 장치 | (주)데일리블록체인 | 2002-05-09 | 2005-07-26 | BIS | 특허청 |
| 3 | 특허 | 의미적 연결구조를 이용한 통합 콘텐츠 데이터의 저장 및 재생방법 | (주)데일리블록체인 | 2002-05-27 | 2005-07-27 | BIS | 특허청 |
| 4 | 특허 | 실시간 교통사고 감지 신호등 | (주)데일리블록체인 | 2007-10-31 | 2008-04-28 | ITS | 특허청 |
| 5 | 특허 | 버스정보시스템의 버스 도착시간 표출장치 및 방법 | (주)데일리블록체인 | 2009-04-06 | 2010-02-01 | BIS | 특허청 |
| 6 | 특허 | 버스정보시스템의 통합 버스탑재 단말장치 | (주)데일리블록체인 | 2009-05-19 | 2010-02-22 | BIS | 특허청 |
| 7 | 특허 | 횡단보도 안전시스템 | (주)데일리블록체인 | 2009-07-20 | 2010-02-22 | ITS | 특허청 |
| 8 | 특허 | 교통정보를 활용한 행동계획관리 시스템 및 방법 | (주)데일리블록체인 | 2009-06-05 | 2011-07-27 | ITS | 특허청 |
| 9 | 특허 | 동기식 측위를 이용한 영역 검지방식의 교통정보 수집 방법 및 시스템 | (주)데일리블록체인 | 2009-09-02 | 2011-10-31 | ITS | 특허청 |
| 10 | 특허 | 와이퍼 작동을 이용한 실시간 기상정보 제공방법 및 시스템 | (주)데일리블록체인 | 2010-07-02 | 2012-03-20 | ITS | 특허청 |
| 11 | 특허 | 전광판 | (주)데일리블록체인 | 2013-04-05 | 2013-06-05 | BIS | 특허청 |
| 12 | 특허 | 씨씨티브이 | (주)데일리블록체인 | 2013-04-05 | 2013-09-03 | CCTV | 특허청 |
| 13 | 특허 | 현장 통제 기능이 향상된 통합 관제 시스템 및 방법 | (주)데일리블록체인 | 2012-07-20 | 2013-12-19 | CCTV | 특허청 |
| 14 | 특허 | 엘이디 전광판용 기판모듈 및 엘이디 전광판 | (주)데일리블록체인 | 2009-10-01 | 2011-08-30 | 전광판 | 특허청 |
| 15 | 특허 | 방수구조를 구비한 엘이디 전광판용 엘이디모듈 | (주)데일리블록체인 | 2010-04-20 | 2010-09-10 | 전광판 | 특허청 |
| 16 | 특허 | 매시업 기능을 황용한 CCTV블라인드 스폭 분석 및 설치 위치 결정 방법 | (주)데일리블록체인 | 2013-07-03 | 2014-05-12 | CCTV | 특허청 |
| 17 | 특허 | CCTV를 이용한 안전감시 시스템 및 이를 이용한 안전감시 서비스 제공방법 | (주)데일리블록체인 | 2010-10-14 | 2012-11-02 | CCTV | 특허청 |
| 18 | 특허 | H . 264 S V C 를 위한 효율적인 부호화 방법 | (주)데일리블록체인 | 2010-01-13 | 2011-06-02 | CCTV | 특허청 |
| 19 | 특허 | 다시점 비디오 코덱에서의 영상예측 방법 및 이를 위한프로그램을 기록한 컴퓨터로 판독 가능한 기록매체 | (주)데일리블록체인 | 2008-01-10 | 2010-06-29 | CCTV | 특허청 |
| 20 | 특허 | 스트레오 카메라를 이용한 법규 위반 차량 단속 시스템 및 방법 | (주)데일리블록체인 | 2011-02-24 | 2013-01-22 | CCTV | 특허청 |
| 21 | 특허 | 얼굴 검출 및 인증 장치 및 그 방법 | (주)데일리블록체인 | 2004-11-23 | 2007-03-26 | CCTV | 특허청 |
| 22 | 특허 | 얼굴 인증 방법 | (주)데일리블록체인 | 2004-09-23 | 2006-05-01 | CCTV | 특허청 |
| 23 | 특허 | 영상 부호화 장치, 영상 부호화 방법, 영상 복호화 장치, 영상 복호화 방법 및 컴퓨터 판독가능한 기록매체 | (주)데일리블록체인 | 2008-05-27 | 2010-04-26 | CCTV | 특허청 |
| 24 | 특허 | 시계 연동 씨씨티브이 카메라 시스템 | (주)데일리블록체인 | 2014-11-24 | 2015-12-16 | CCTV | 특허청 |
| 25 | 특허 | 마이크부를 포함하는 씨씨티브이 카메라시스템 | (주)데일리블록체인 | 2014-11-24 | 2015-12-16 | CCTV | 특허청 |
| 26 | 특허 | 스마트폰 연동 씨씨티브이 카메라 시스템 | (주)데일리블록체인 | 2014-07-27 | 2016-08-17 | CCTV | 특허청 |
| 27 | 특허 | 스마트폰의 와이파이 신호를 이용한 주차관리 시스템 | (주)데일리블록체인 | 2015-08-30 | 2017-06-01 | ITS | 특허청 |
| 28 | 특허 | 역방향 주행 차량감지 경보시스템 | (주)데일리블록체인 | 2016-10-31 | 2017-07-14 | ITS | 특허청 |
| 29 | 특허 | 자동차의 온실가스 배출량 계산시스템 | (주)데일리블록체인 | 2013-03-20 | 2016-08-17 | ITS | 특허청 |
| 30 | 특허 | 방수성능과 충격 흡수성이 개선된 전광판 | (주)데일리블록체인 | 2012-11-02 | 2014-06-26 | VMS | 특허청 |
| 31 | 특허 | 방수성능과 충격 흡수성이 개선된 씨씨티브이 | (주)데일리블록체인 | 2012-01-22 | 2014-09-01 | CCTV | 특허청 |
| 32 | 특허 | 고속도로 휴게소 상태 안내 시스템 | (주)데일리블록체인 | 2013-06-05 | 2015-02-26 | VMS | 특허청 |
| 33 | 특허 | 사용 및 설치 편의성이 개선된 씨씨티브이시스템 | (주)데일리블록체인 | 2016-09-03 | 2018-03-28 | CCTV | 특허청 |
| 34 | 특허 | 방수 특성과 사용성이 개선된 씨씨티브이 카메라 시스템 | (주)데일리블록체인 | 2016-12-19 | 2018-04-23 | CCTV | 특허청 |
| 35 | 특허 | 방수 성능과 감시기능이 개선된 씨씨티브이 카메라 시스템 | (주)데일리블록체인 | 2016-05-12 | 2018-04-23 | CCTV | 특허청 |
| 36 | 특허 | 순찰 감시기능이 개선된 씨씨티브이 시스템 | (주)데일리블록체인 | 2018-07-06 | 2017-04-03 | CCTV | 특허청 |
| 1 | 실용 | 버스정보시스템에서 리모컨을 이용한 개인 맞춤형 정보제공장치 | (주)데일리블록체인 | 2009-06-05 | 2011-12-01 | BIS | 특허청 |
| 2 | 실용 | 모니터링이 가능한 광 비디오 전송시스템 | (주)데일리블록체인 | 2006-04-07 | 2006-06-16 | CCTV | 특허청 |
&cr나. 법률 개정관련&cr 해당사항없음&cr
Ⅲ. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약 연결 재무정보(K-IFRS)
※ 제13기 2분기 재무정보는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받은 재무제표입니다.&cr※ 당사는 2011년 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였으며, 제12기 제11기 제10기 재무제표는 외부감사를 받은 재무제 표입니다.&cr※ 2013년 12월 당사가 100% 출자한 (주)경봉시스템즈 설립에 따라 제8기부터 연결 재무정보 표시하였습니다.&cr※ 2014년 04월 당사가 100% 지분을 인수한 (주)경봉이엔지를 제9기 반기부터 연결 재무정보 표시하였습니다.&cr※ 2016년 09월 당사가 (주)경봉이엔지 지분을 처분하여 2016년 9월부터 (주)경봉이엔지는 연결 대상에서 제외되었습니다.&cr※ 2016년 11월 당시가 100%(자사주 제외)지분을 인수한 (주)아이지스를 제11기부터 연결 재무정보 표시하였습니다.&cr※ 2018년 01월 당사가 (주)알에스기전 지분을 처분하여 제13기 1분기부터 (주)알에스기전은 연결 대상에서 제외되었습니다.&cr※ 2018년 05월 당사가 출자한 (주)데일리크립토IB를 제13기 반기부터 연결 재무정보 표시하였습니다.
| 구 분 | 제13기 반기&cr (2018년 6월 30일 현재) | 제12기&cr (2017년 12월 31일 현재) | 제11기&cr (2016년 12월 31일 현재) |
| Ⅰ. 유동자산 | 39,804,161,884 | 35,352,575,024 | 25,131,712,394 |
| 1. 현금및현금성자산 | 24,306,738,089 | 12,769,171,460 | 3,200,595,858 |
| 2. 매출채권 | 5,940,305,368 | 8,783,154,264 | 4,113,186,617 |
| 3. 공사매출채권 | 866,852,894 | 415,102,737 | 1,667,929,819 |
| 4. 기타금융자산 | 5,995,961,799 | 9,288,297,269 | 12,315,474,821 |
| 5. 기타유동자산 | 181,088,255 | 146,936,682 | 917,004,876 |
| 6. 당기법인세자산 | 49,978,680 | 190,513,751 | 45,226,670 |
| 7. 재고자산 | 2,463,236,799 | 3,753,588,060 | 2,872,293,733 |
| 8. 매각예정자산 | - | 5,810,801 | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 47,548,992,773 | 19,268,415,827 | 20,097,739,478 |
| 1. 장기매출채권 | 608,361,543 | 738,150,895 | 717,026,945 |
| 2. 매도가능금융자산 | 23,626,693,654 | 2,206,273,610 | 2,357,273,610 |
| 5. 기타금융자산 | 109,197,750 | 4,339,397,750 | 4,939,000,226 |
| 6. 관계기업투자 | - | - | 1,063,199,402 |
| 7. 유형자산 | 21,308,970,516 | 9,014,828,586 | 2,341,623,204 |
| 8. 무형자산 | 1,493,787,481 | 2,514,948,671 | 8,679,616,091 |
| 9. 투자부동산 | - | - | - |
| 10. 퇴직연금운용자산 | - | - | - |
| 11. 이연법인세자산 | 401,981,829 | 454,816,315 | - |
| 자산총계 | 87,353,154,657 | 54,620,990,851 | 45,229,451,872 |
| Ⅰ. 유동부채 | 41,746,425,036 | 22,221,750,455 | 14,703,768,364 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 4,936,311,789 | 1,976,275,352 | 2,651,212,885 |
| 부채총계 | 46,682,736,825 | 24,198,025,807 | 17,354,981,249 |
| [자본금] | |||
| Ⅰ. 보통주자본금 | 14,496,358,000 | 12,080,358,000 | 8,968,161,000 |
| Ⅱ. 주식발행초과금 | 23,705,408,107 | 19,549,888,107 | 11,002,576,551 |
| Ⅲ. 기타자본항목 | 5,298,794,315 | (362,924,085) | (359,223,483) |
| Ⅳ. 이익잉여금 | (2,830,142,590) | (810,397,857) | 8,278,023,898 |
| V. 비지배지분 | - | (33,959,121) | (15,067,343) |
| 자본총계 | 40,670,417,832 | 30,422,965,044 | 27,874,470,623 |
| 종속기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2018.01.01~2018.06.30 | 2017.01.01~2017.06.30 | 2016.01.01~2016.06.30 | |
| 매출액 | 20,779,070,585 | 24,319,935,663 | 15,368,994,643 |
| 매출원가 | (17,647,731,698) | (20,991,945,825) | (13,751,606,618) |
| 판관비 | (3,177,908,578) | (3,609,286,555) | (2,440,197,375) |
| 영업이익 | (46,569,691) | (281,296,717) | (822,809,350) |
| 법인세비용차감전순이익 | (2,003,121,172) | 108,595,671 | (1,934,754,319) |
| 계속영업손익 | (2,040,944,975) | 124,620,607 | (1,308,140,359) |
| 중단영업손익 | - | - | - |
| 당기순이익 | (2,040,944,975) | 124,620,607 | (1,308,140,359) |
| 연결당기순이익 | (2,040,944,975) | 124,620,607 | (1,308,140,359) |
| ㆍ지배기업 소유주귀속분 | (2,040,944,975) | 125,679,292 | (1,308,140,359) |
| ㆍ비지배지분 귀속분 | - | (1,058,685) | - |
| 당기포괄순이익 | (1,987,725,277) | 273,733,302 | (1,266,487,233) |
| ㆍ지배기업 소유주귀속분 | (1,987,725,277) | 274,791,987 | (1,266,487,233) |
| ㆍ비지배지분 귀속분 | - | (1,058,685) | - |
| 계속영업 기본 및 희석주당순이익 | (77) | 6 | (83) |
| 중단영업 기본 및 희석주당순이익 | - | - | - |
| 보통주 기본 및 희석주당순이익 | (77) | 6 | (83) |
| 연결에 포함된 회사수 | 3 | 3 | 2 |
※ 연결대상회사의 변동내용&cr연결재무제표에 포함된 종속기업수는 3개이며 그 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 연결에 포함된 회사명 | 전기대비 연결에 추가된 회사명 | 전기대비 연결에 제외된 회사명 |
| 제13기 | 주식회사 경봉시스템즈&cr주식회사 아이지스&cr주식회사 데일리크립토IB | 주식회사 데일리크립토IB | 주식회사 알에스기전 |
| 제12기 | 주식회사 경봉시스템즈&cr주식회사 알에스기전&cr주식회사 아이지스 | - | - |
| 제11기 | 주식회사 경봉시스템즈&cr주식회사 알에스기전&cr주식회사 아이지스 | 주식회사 알에스기전&cr주식회사 아이지스 | 주식회사 경봉이엔지 |
| 제10기 | 주식회사 경봉시스템즈&cr주식회사 경봉이엔지 | - |
※ (주) 경봉이엔지는2016년 09월 당사가 지분을 처분하여 9월부터 (주)경봉이엔지는 연결 대상에서 제외되었습니다.&cr※ 2016년 11월 당사가 72%지분을 인수한 (주)알에스기전을 제11기부터 연결대상에 포함하였습니다. &cr※ 2016년 11월 당시가 100%지분을 인수한 (주)아이지스를 제11기부터 연결대상에 포함하였습니다.&cr ※ 2018년 01월 당사가 (주)알에스기전 지분을 처분하여 제13기 1분기부터 (주)알에스기전은 연결 대상에서 제외되었습니다.&cr※ 2018년 05울 당사가 100% 출자한 (주)데일리크립토IB를 연결대상에 포함하였습니다.
나. 요약 별도 재무정보(K-IFRS)&cr
※ 제13기 2분기 재무정보는 외부감사인의 감사 (또는 검토)를 받은 재무제표입니다.&cr※ 당사는 2011년 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였으며, 제12기 제11기 제10기 재무제표는 외부감사를 받은 재무제표입니다.
| 과 목 | 제13기 반기&cr(2018년 6월 30일 현재) | 제12기&cr(2017년 12월 31일 현재) | 제11기&cr(2016년 12월 31일 현재) |
| Ⅰ. 유동자산 | 33,597,169,748 | 27,779,474,105 | 16,775,731,475 |
| 1. 현금및현금성자산 | 22,314,159,754 | 11,339,884,705 | 1,797,230,720 |
| 2. 매출채권 | 1,031,606,779 | 4,415,066,216 | 343,691,637 |
| 3. 공사매출채권 | 866,852,894 | 415,102,737 | 1,667,929,819 |
| 4. 기타금융자산 | 9,190,636,949 | 11,038,766,529 | 12,007,089,398 |
| 5. 기타유동자산 | 158,161,199 | 133,239,308 | 914,603,811 |
| 6. 당기법인세자산 | 35,752,173 | 37,414,610 | 45,186,090 |
| 7. 매각예정자산 | 0 | 400,000,000 | 0 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 44,920,997,122 | 15,200,671,814 | 23,495,787,379 |
| 1. 매도가능금융자산 | 9,206,338,219 | 2,206,273,610 | 2,206,273,610 |
| 2. 종속기업투자지분 | 21,439,382,000 | 6,439,382,000 | 14,833,000,000 |
| 3. 관계기업투자지분 | 0 | - | 1,180,290,000 |
| 4. 기타금융자산 | 106,118,750 | 4,299,318,750 | 4,294,708,750 |
| 5. 유형자산 | 14,089,525,039 | 1,677,718,267 | 447,676,259 |
| 6. 무형자산 | 79,633,114 | 577,979,187 | 533,838,760 |
| 자 산 총 계 | 78,518,166,870 | 42,980,145,919 | 40,271,518,854 |
| Ⅰ. 유동부채 | 33,208,954,951 | 11,848,367,479 | 11,300,421,666 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 4,219,963,690 | 625,819,373 | 645,712,300 |
| 부 채 총 계 | 37,428,918,641 | 12,474,186,852 | 11,946,133,966 |
| 자 본 | |||
| Ⅰ. 보통주자본금 | 14,496,358,000 | 12,080,358,000 | 8,968,161,000 |
| Ⅱ. 주식발행초과금 | 23,705,408,107 | 19,549,888,107 | 11,002,576,551 |
| Ⅲ. 기타자본항목 | 5,442,794,315 | (362,924,085) | (362,924,085) |
| Ⅳ. 이익잉여금 | (2,555,312,193) | (761,362,955) | 8,717,571,422 |
| 자 본 총 계 | 41,089,248,229 | 30,505,959,067 | 28,325,384,888 |
| - | - | ||
| 2018.01.01~2018.06.30 | 2017.01.01~2017.06.30 | 2016.01.01~2016.06.30 | |
| 매출액 | 10,323,650,116 | 14,421,093,511 | 14,581,300,960 |
| 매출원가 | (8,741,018,732) | (13,328,258,322) | (13,053,020,555) |
| 판관비 | (1,502,161,196) | (1,469,005,664) | (2,206,703,919) |
| 영업이익 | 80,470,188 | (376,170,475) | (678,423,514) |
| 법인세비용차감전순이익 | (1,856,175,878) | (81,782,045) | (1,535,277,336) |
| 계속영업손익 | (1,856,175,878) | (81,782,045) | (980,247,170) |
| 중단영업손익 | - | - | - |
| 당기순이익 | (1,856,175,878) | (81,782,045) | (980,247,170) |
| 당기총포괄이익 | (1,793,949,238) | (61,834,838) | (927,226,101) |
| 계속영업 기본 및 희석주당순이익 | (70) | (4) | (63) |
| 중단영업 기본 및 희석주당순이익 | 0 | 0 | - |
| 보통주 기본 및 희석주당순이익 | (70) | (4) | (63) |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 13 기 반기말 2018.06.30 현재 |
| 제 12 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기말 | 제 12 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 39,804,161,884 | 35,352,575,024 |
| 현금및현금성자산 | 24,306,738,089 | 12,769,171,460 |
| 매출채권 | 5,940,305,368 | 8,783,154,264 |
| 공사매출채권 | 866,852,894 | 415,102,737 |
| 기타금융자산 | 5,995,961,799 | 9,288,297,269 |
| 기타유동자산 | 181,088,255 | 146,936,682 |
| 당기법인세자산 | 49,978,680 | 190,513,751 |
| 재고자산 | 2,463,236,799 | 3,753,588,060 |
| 매각예정자산 | 5,810,801 | |
| 비유동자산 | 47,548,992,773 | 19,268,415,827 |
| 비유동매도가능금융자산 | 23,626,693,654 | 2,206,273,610 |
| 기타금융자산 | 109,197,750 | 4,339,397,750 |
| 유형자산 | 21,308,970,516 | 9,014,828,586 |
| 무형자산 | 1,493,787,481 | 2,514,948,671 |
| 이연법인세자산 | 401,981,829 | 454,816,315 |
| 장기매출채권 | 608,361,543 | 738,150,895 |
| 자산총계 | 87,353,154,657 | 54,620,990,851 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 41,746,425,036 | 22,221,750,455 |
| 매입채무 | 3,661,944,780 | 8,406,241,236 |
| 기타금융부채 | 2,138,484,748 | 2,073,761,927 |
| 공사선수금 | 1,038,393,788 | 1,072,518,490 |
| 충당부채 | 562,877,328 | 553,758,368 |
| 기타유동부채 | 1,051,370,176 | 1,209,319,159 |
| 전환사채 | 28,160,024,216 | 3,513,232,877 |
| 유동성장기차입금 | 33,330,000 | 66,660,000 |
| 단기차입금 | 5,100,000,000 | 5,200,000,000 |
| 매각예정부채 | 126,258,398 | |
| 비유동부채 | 4,936,311,789 | 1,976,275,352 |
| 기타금융부채 | 200,000,000 | |
| 장기차입금 | 4,736,126,543 | 865,915,895 |
| 퇴직급여부채 | 185,246 | 1,110,359,457 |
| 부채총계 | 46,682,736,825 | 24,198,025,807 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유지분 | 40,670,417,832 | 30,456,924,165 |
| 보통주자본금 | 14,496,358,000 | 12,080,358,000 |
| 주식발행초과금 | 23,705,408,107 | 19,549,888,107 |
| 기타자본항목 | 5,298,794,315 | (362,924,085) |
| 이익잉여금(결손금) | (2,830,142,590) | (810,397,857) |
| 비지배지분 | (33,959,121) | |
| 자본총계 | 40,670,417,832 | 30,422,965,044 |
| 자본과부채총계 | 87,353,154,657 | 54,620,990,851 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 13 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| 제 12 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기 | 제 12 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 14,365,960,646 | 20,779,070,585 | 11,723,356,898 | 24,319,935,663 |
| 매출원가 | 12,166,456,684 | 17,647,731,698 | 10,402,814,423 | 20,991,945,825 |
| 매출총이익 | 2,199,503,962 | 3,131,338,887 | 1,320,542,475 | 3,327,989,838 |
| 판매비와관리비 | 1,434,710,948 | 3,177,908,578 | 1,753,880,531 | 3,609,286,555 |
| 영업이익(손실) | 764,793,014 | (46,569,691) | (433,338,056) | (281,296,717) |
| 기타수익 | 216,702,460 | 285,114,332 | 240,819,347 | 611,110,422 |
| 기타비용 | 69,927,608 | 83,362,881 | 256,076,541 | 346,960,156 |
| 금융수익 | 74,165,615 | 163,569,903 | 61,652,684 | 160,318,877 |
| 금융원가 | 2,213,503,614 | 2,321,872,835 | (8,338,058) | 74,338,795 |
| 지분법손실 | 39,762,040 | 39,762,040 | ||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,227,770,133) | (2,003,121,172) | (338,842,468) | 108,595,671 |
| 법인세비용(수익) | 29,956,988 | 37,823,803 | (70,323,252) | (16,024,936) |
| 당분기순이익(손실) | (1,257,727,121) | (2,040,944,975) | (268,519,216) | 124,620,607 |
| 기타포괄손익 | 67,456,345 | 53,219,698 | 86,774,440 | 149,112,695 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | 67,456,345 | 53,219,698 | 96,486,912 | 158,825,167 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 67,456,345 | 53,219,698 | 96,486,912 | 158,825,167 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (9,712,472) | (9,712,472) | ||
| 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | (6,011,870) | (6,011,870) | ||
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | (3,700,602) | (3,700,602) | ||
| 당분기총포괄이익(손실) | (1,190,270,776) | (1,987,725,277) | (181,744,776) | 273,733,302 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (1,257,727,121) | (2,040,944,975) | (260,240,806) | 125,679,292 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (8,278,410) | (1,058,685) | ||
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (1,190,270,776) | (1,987,725,277) | (173,466,366) | 274,791,987 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (8,278,410) | (1,058,685) | ||
| 주당순손실 | ||||
| 기본 및 희석 주당순손실 (단위 : 원) | (47) | (77) | (13) | 6 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 13 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| 제 12 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 8,968,161,000 | 11,002,576,551 | (359,223,483) | 8,278,023,898 | 27,889,537,966 | (15,067,343) | 27,874,470,623 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||||
| 당분기순이익(손실) | 125,679,292 | 125,679,292 | (1,058,685) | 124,620,607 | |||
| 보험수리적손익 | 158,825,167 | 158,825,167 | 158,825,167 | ||||
| 매도가능증권자산평가손실 | (6,011,870) | (6,011,870) | (6,011,870) | ||||
| 지분법자본변동 | (3,700,602) | (3,700,602) | (3,700,602) | ||||
| 주식할인발행차금 | |||||||
| 전환사채의 전환 | 1,106,194,000 | 4,063,305,846 | 5,169,499,846 | 5,169,499,846 | |||
| 유상증자 | |||||||
| 전환권대가 | |||||||
| 2017.06.30 (기말자본) | 10,074,355,000 | 15,065,882,397 | (368,935,955) | 8,562,528,357 | 33,333,829,799 | (16,126,028) | 33,317,703,771 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 12,080,358,000 | 19,549,888,107 | (362,924,085) | (810,397,857) | 30,456,924,165 | (33,959,121) | 30,422,965,044 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (32,019,456) | (32,019,456) | (32,019,456) | ||||
| 당분기순이익(손실) | (2,040,944,975) | (2,040,944,975) | 33,959,121 | (2,040,944,975) | |||
| 보험수리적손익 | 53,219,698 | 53,219,698 | 53,219,698 | ||||
| 매도가능증권자산평가손실 | |||||||
| 지분법자본변동 | |||||||
| 주식할인발행차금 | (144,000,000) | (144,000,000) | (144,000,000) | ||||
| 전환사채의 전환 | |||||||
| 유상증자 | 2,416,000,000 | 4,155,520,000 | 6,571,520,000 | 6,571,520,000 | |||
| 전환권대가 | 5,805,718,400 | 5,805,718,400 | 5,805,718,400 | ||||
| 2018.06.30 (기말자본) | 14,496,358,000 | 23,705,408,107 | 5,298,794,315 | (2,830,142,590) | 40,670,417,832 | 40,670,417,832 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 13 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| 제 12 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기 | 제 12 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,153,659,099) | (1,615,358,005) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (1,294,194,170) | (1,441,465,535) |
| 법인세환급(납부) | 140,535,071 | (173,892,470) |
| 투자활동현금흐름 | (25,688,474,201) | (2,925,121,745) |
| 기타금융자산의 감소(증가) | 4,063,000,000 | 2,807,837,263 |
| 정부보조금의 수취 | 45,000,000 | |
| 단기대여금 감소 | 150,000,000 | 50,000,000 |
| 단기대여금 증가 | (1,440,000,000) | (50,000,000) |
| 비유동보증금의감소 (증가) | 30,200,000 | |
| 비유동매도가능금융자산의 취득 | (21,420,420,044) | |
| 비유동매도가능금융자산의 처분 | 1,000,000 | |
| 유형자산의 취득 | (8,143,407,928) | (5,798,214,637) |
| 유형자산의 처분 | 20,000,000 | 2,105,455 |
| 무형자산의 취득 | (5,000,000) | (164,571,000) |
| 무형자산의 처분 | 500,000,000 | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 처분 | 360,000,000 | |
| 이자수취 | 197,153,771 | 181,721,174 |
| 재무활동현금흐름 | 38,377,556,569 | 3,835,163,688 |
| 단기차입금의 증가 | 4,000,000,000 | 7,157,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (4,100,000,000) | (3,257,756,900) |
| 장기차입금의 증가 | 4,000,000,000 | |
| 장기차입금의 상환 | (50,000,000) | |
| 유동성장기차입금의 상환 | (33,330,000) | |
| 전환사채의 발행 | 28,300,000,000 | |
| 임대보증금의 증가 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 임대보증금의 감소 | (110,000,000) | (5,000,000) |
| 유상증자 | 6,571,520,000 | |
| 주식할인발행차금 | (144,000,000) | |
| 이자지급 | (156,633,431) | (59,079,412) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 2,143,360 | (139,291) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 11,537,566,629 | (705,455,353) |
| 기초현금및현금성자산 | 12,769,171,460 | 3,200,595,858 |
| 기말현금및현금성자산 | 24,306,738,089 | 2,495,140,505 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 13 기 반기 2018년 6월 30일 현재 |
| 제 12 기 2017년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 데일리블록체인(구, 주식회사 아이지스시스템)과 그 종속기업 |
&cr
1. 일반 사항 &cr
주식회사 데일리블록체인(이하 '지배기업')은 주식회사 경봉기술의 도로사업부문을 인적분할하여 설립된 기업으로서 2011년 7월 29일 한국거래소 코스닥증권시장에 상장하였습니다. &cr&cr주식회사 데일리블록체인과 그 종속기업(이하 '연결회사')의 사업은 ITS (Intelligent Transportation System) 통합솔루션 및 CCTV 관제센터 구축 용역, 복층유리 생산설비 제조업, 블록체인을 이용한 정보자료처리 등으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32에 본사를 두고 있습니다.&cr&cr2018년 6월 30일 현재 자본금은 14,496백만원이며, 주요 주주는 ㈜옐로모바일(21.85%)입니다.&cr&cr한편, 2018년 2월 9일 지배기업의 최대주주가 주식회사 엘에이에치에서 주식회사 옐로모바일 외 2명으로 변경되었습니다.&cr&cr또한 신규사업 추진 및 사업 다각화를 위하여 2018년 2월 9일 주주총회 결의에 의거주식회사 데일리블록체인으로 회사의 상호를 변경하였습니다.&cr&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 지배지분율(%) | 결산월 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식회사 경봉시스템즈 | 대한민국 | 100 | 100 | 12월 | 소프트웨어개발 및 공급업 |
| 주식회사 아이지스 | 대한민국 | 100(*1) | 100(*1) | 12월 | 복층유리 가공기계 및 설비 |
| 주식회사 데일리크립토아이비 | 대한민국 | 100 | - | 12월 | IOC 컨설팅 |
| 주식회사 알에스기전(*2) | 대한민국 | - | 72 | 12월 | 자동차부품 |
(*1) 총 발행주식 1,800,000주 중 자사주 466,680주를 제외한 전체 지분입니다&cr(*2) 회사는 2018년 1월 19일 종속기업인 주식회사 알에스기전의 지분(72%) 전부를 주식회사 아이디에스글로벌에 매각하였습니다.&cr&cr(2) 당반기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 경봉시스템즈 | 280,978 | 490 | 280,488 | - | (6,178) | (6,178) |
| 주식회사 아이지스 | 17,501,071 | 12,583,531 | 4,917,540 | 10,491,360 | (86,350) | (95,357) |
| 주식회사 데일리크립토아이비 | 14,771,481 | 40 | 14,771,441 | - | (84,559) | (84,559) |
2. 중요한 회계정책
&cr연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 반기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. &cr&cr연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. &cr&cr2.1 회계정책과 공시의 변경&cr&cr(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr
1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)&cr기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체합니다.
① 금융자산과 금융부채의 분류&cr기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금및수취채권과 매도가능금융자산의 기존분류를 삭제하였습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr&cr금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.
- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.
&cr채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.
- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서 금융자산을 보유한다.
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.
&cr단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 회사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.
&cr상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.
&cr최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.
&cr다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다. |
② 금융자산의 손상&cr&cr기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.
| 손실충당금 | ||
| Stage 1 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 | 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 2 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 | 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 3 | 신용이 손상된 경우 |
&cr연결회사는 기업회계기준서 제1109호 적용 시 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 및 계약자산과 리스채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용할 계획입니다.
&cr기업회계기준서 제1109호 도입으로 반기연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | K-IFRS 제1039호에 &cr따른 분류 | K-IFRS 제1109호에&cr따른 분류 | K-IFRS 제1039호에 &cr따른 금액 | K-IFRS 제1109호에&cr따른 금액 | 차이 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 12,769,171 | 12,769,171 | - |
| 매출채권-유동 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 8,783,154 | 8,751,135 | (32,019) |
| 매출채권-비유동 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 738,151 | 738,151 | - |
| 공사매출채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 415,103 | 415,103 | - |
| 기타금융자산-유동 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 9,288,297 | 9,288,297 | - |
| 기타금융자산-비유동 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 4,339,398 | 4,339,398 | - |
| 매도가능금융자산 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 | 2,206,274 | 2,206,274 | - |
&cr
2) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)&cr&cr연결회사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다.&cr&cr 연결회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr&cr동 기준서의 주요 사항별로 연결회사의 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 수행의무의 식별&cr연결회사는 ITS통합솔루션 개발 및 공급하는 사업과 복층유리 생산설비 제조업을 영위하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호 적용 시 고객과의 계약에서 (1) ITS 통합솔루션 판매, (2) 설치용역, (3) ITS통합솔루션 업데이트, (4) 유지보수, (5) 설비제작, (6) 설비설치 등과 같은 수행의무를 식별합니다. 각각의 수행의무를 한 시점에 이행하는지, 기간에 걸쳐 이행하는지에 따라 연결회사의 수익인식 시점이 변경될 수 있습니다.&cr&cr연결회사는 계약기간 동안 고객에게 ITS 통합솔루션 구축 및 시스템 유지보수 용역 과 복층유리 생산설비 제조 및 설치 용역을 제공할 의무가 있으므로 이러한 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 시점 또는 기간에 수익으로 인식할 예정입니다.&cr&cr2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무&cr연결회사의 ITS 통합솔루션 사업부문은 고객이 발주한 시스템을 구축하여 판매하고 있고, 일반적으로 1년 또는 그 이상의 제작 기간이 소요됩니다. 그리고 시스템 유지보수 용역은 고객이 필요로 하는 시스템의 유지보수 용역을 제공하고 있으며 일반적으로 1년의 용역 기간이 소요됩니다. 연결회사는 ITS 통합솔루션 사업에 대하여는 투입원가를 기준으로 산정한 진행률에 따라 수익을 안분하여 인식하고, 시스템 유지보수 용역은 계약기간을 기준으로 산정한 진행률에 따라 수익을 안분하여 인식합니다. 기업회계기준서 제1115호에 따르면 기업이 의무수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행가능한 지급청구권이 기업에 있어야 진행기준을 적용하여 수익을 인식할 수 있습니다.&cr기업의 의무를 수행하여 만든 자산이 기업자체에는 대체용도가 없을 것으로 판단되며, 전문가에게 의뢰하여 계약 조건을 분석한 결과, 연결회사가 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 있다고 판단됩니다.&cr&cr3) 투입법을 이용한 진행률 측정&cr연결회사의 ITS 통합솔루션 사업부문은 특수장비의 구매, 설치를 포함한 계약을 체결하고, 1년 또는 그 이상의 장기간에 걸쳐 공사를 진행합니다. &cr&cr기준서 제1115호 신규도입에 따라 동 기준서 최초적용일 이후 고객과의 계약이 연결회사의 재무상태나 경영성과 및 현금흐름표에 미치는 중요한 영향은 없으며, 2018년 6월 30일 기준 연결회사의 반기연결재무상태표와 동일자로 종료되는 반기연결포괄손익계산서는 기준서 제1115호를 반영하기 전의 반기연결재무상태표 및 반기연결포괄손익계산서와 동일합니다. 또한, 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 반기연결현금흐름표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr 3) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정)&cr개정기준서는 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr4) 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정)&cr개정기준서는 부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr5) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정)&cr개정기준서는 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr6) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' (제정)&cr제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr
제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결회사는 반기연결재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr&cr1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정)&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr&cr이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 연결재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr&cr리스이용자로서 연결회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결회사는 새로운 기준서의 도입과 관련하여 소급적용 접근법을 적용할 지, 수정된 소급적용 접근법을 적용할 지 여부를 결정하여 향후 연결재무제표 주석에 공시할 예정입니다.
&cr&cr
5. 영업부문정보 &cr&cr(1) 영업부문에 대한 일반정보&cr&cr연결회사는 당반기말 ITS 구축 및 영상통합관제센터 구축을 위한 공사용역사업부문과 복층유리생산설비 제조부문 및 기타부문으로 구성되어 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 공사용역사업부문 | ||
| - 건설계약 매출 | 4,903,638 | 12,179,992 |
| - 용역매출 | 5,090,391 | 2,212,101 |
| 제조부문 | 10,491,360 | 9,733,561 |
| 기타부문 | 293,681 | 194,282 |
| 합 계 | 20,779,070 | 24,319,936 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 연결회사 매출액의 10%를 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구분 | 거래처명 | 금액 |
|---|---|---|
| 당반기 | - | - |
| 전반기 | 고객A | 3,322,335 |
| 고객B | 2,135,940 |
6. 매도가능금융자산&cr&cr(1) 연결회사는 당반기말 현재 보유하고 있는 매도가능금융자산에 대해 전기에 보유하고 있었던 조합출자금에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고, 당반기에 신규로 취득한 매도가능금융자산 중 FORMATION GROUP FORWARD SPV, L.P(해외펀드)만 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고, 나머지관계사 매도가능금융자산은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.&cr&cr(2) 당반기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 소프트웨어공제조합(*1) | 2,100,000 | 2,100,000 |
| 전기공사공제조합 | 55,228 | 55,228 |
| 정보통신공제조합 | 38,062 | 38,062 |
| 한국감시기기공업협동조합 | 3,000 | 3,000 |
| 한국전자공업협동조합 | 1,000 | 1,000 |
| 엔지니어링공제조합 | 8,984 | 8,984 |
| TrueLite Trance Inc.(*2) | - | 634,903 |
| (주)데일리금융그룹(*3) | 12,001,141 | - |
| (주)데일리인텔리전스(*4) | 3,999,779 | - |
| FORMATION GROUP FORWARD SPV, L.P(*5) | 5,419,500 | - |
| 소계 | 23,626,694 | 2,841,177 |
| 매도가능증권손상차손 | - | (634,903) |
| 합 계 | 23,626,694 | 2,206,274 |
&cr(*1) 당반기말 현재 소프트웨어공제조합의 지급보증과 관련하여 출자금이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 22 참조)
(*2) 연결회사는 전기 중 관계기업투자주식으로 분류되었던 TrueLite Trance Inc.에 대한 투자를 유의적인 영향력 상실의 사유로 매도가능금융자산으로 재분류 하였습니다. 한편, 동 금융자산에 대해 회수가능가액과의 차이 635백만원을 전기에 매도가능 증권손상차손으로 인식하였습니다.&cr(*3) 지배기업은 당기 중 최대주주인 (주)옐로모바일로부터 (주)데일리금융그룹의 주식을 구주취득하였습니다.&cr(*4) 지배기업은 당기 중 특수관계자인 (주)데일리금융그룹으로부터 (주)데일리인텔리전스의 주식을 구주취득하였습니다.&cr(*5) 해외펀드로 해당 매도가능금융자산만 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.&cr&cr상기 매도가능금융자산 중 조합에 출자한 지분상품은 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다.&cr&cr
7. 관계기업투자&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 관계기업투자에 대한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 설립&cr국가 | 결산월 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 순자산&cr지분가액 | 장부금액 | 지분율 | 취득원가 | 순자산&cr지분가액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 마루엘에스아이㈜(*1) | 한국 | 12월 | 20.00% | 400,000 | 107,121 | - | 20.00% | 400,000 | 94,391 | - |
(*1) 전기 중 회수가능가액과의 차이 367백만원을 관계기업투자주식손상차손으로 인식하였습니다. &cr&cr(2) 당반기와 전기의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. .&cr-당분기
(단위: 천원)
| 기업명 | 기초 | 취득 | 당반기 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분법손익 | 기타포괄손익 | 손상차손 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 마루엘에스아이 | - | - | - | - | - | - |
&cr-전기
(단위: 천원)
| 기업명 | 기초 | 처분 및 대체 | 전기 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분법손익 | 기타포괄손익 | 손상차손 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TrueLite Trance Inc. | 638,604 | (634,903) | - | (3,701) | - | - |
| 마루엘에스아이 | 424,595 | - | (57,315) | - | (367,280) | - |
| 합계 | 1,063,199 | (634,903) | (57,315) | (3,701) | (367,280) | - |
&cr(3) 당반기 현재 관계기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 마루엘에스아이㈜ | 1,000,082 | 464,477 | 535,605 | 789,880 | (319,987) | (319,987) |
8. 재고자산 &cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 195,079 | 217,946 |
| 상품평가충당금 | (78,439) | (78,439) |
| 원재료 | 1,017,033 | 1,201,723 |
| 원재료평가충당금 | (24,079) | (36,079) |
| 재공품 | 1,434,704 | 972,355 |
| 재공품평가충당금 | (81,061) | (104,923) |
| 제품 | 33,257 | 1,614,262 |
| 제품평가충당금 | (33,257) | (33,257) |
| 합 계 | 2,463,237 | 3,753,588 |
&cr9. 유형자산 &cr&cr(1) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr- 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물및구축물 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초 | 4,141,456 | 2,600,054 | 90,443 | 443,455 | 439,421 | 1,300,000 | 9,014,829 |
| 취득 | 5,656,488 | 6,818,736 | 46,573 | 81,611 | - | - | 12,603,408 |
| 대체 | 1,300,000 | - | - | - | - | (1,300,000) | - |
| 처분 | - | - | (18,121) | - | - | - | (18,121) |
| 감가상각비 | - | (136,327) | (16,116) | (67,927) | (70,775) | - | (291,145) |
| 기말 | 11,097,944 | 9,282,463 | 102,779 | 457,139 | 368,646 | - | 21,308,971 |
| 취득원가 | 11,097,944 | 9,475,563 | 224,944 | 2,699,797 | 933,663 | - | 24,431,911 |
| 감가상각누계액 | - | (193,101) | (122,166) | (2,242,629) | (565,017) | - | (3,122,913) |
| 국고보조금 | - | - | - | (28) | - | - | (28) |
| 순장부금액 | 11,097,944 | 9,282,462 | 102,778 | 457,140 | 368,646 | - | 21,308,970 |
&cr
- 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물및구축물 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 362,325 | 750,800 | 94,212 | 192,242 | 342,044 | 600,000 | 2,341,623 |
| 취득 | 3,751,456 | 2,446,827 | 26,800 | 400,610 | 232,766 | 1,300,000 | 8,158,459 |
| 대체 | 390,000 | 210,000 | - | - | - | (600,000) | 0 |
| 처분 | (362,325) | (732,432) | (1,782) | (1,350) | - | - | (1,097,889) |
| 폐기 | - | - | - | (25,665) | (10,729) | - | (36,394) |
| 감가상각비 | - | (75,141) | (28,787) | (122,382) | (124,660) | - | (350,970) |
| 기말 | 4,141,456 | 2,600,054 | 90,443 | 443,455 | 439,421 | 1,300,000 | 9,014,829 |
| 취득원가 | 4,141,456 | 2,656,827 | 221,862 | 2,618,185 | 933,664 | 1,300,000 | 11,871,994 |
| 감가상각누계액 | - | (56,773) | (131,419) | (2,174,702) | (494,243) | - | (2,857,137) |
| 국고보조금 | - | - | - | (28) | - | - | (28) |
| 순장부금액 | 4,141,456 | 2,600,054 | 90,443 | 443,455 | 439,421 | 1,300,000 | 9,014,829 |
&cr(2) 당반기와 전반기의 유형자산의 감가상각비 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 130,474 | 50,362 |
| 판매비와관리비 | 157,009 | 83,636 |
| 연구개발비 | 3,662 | 2,528 |
| 합 계 | 291,145 | 136,526 |
&cr(3) 당반기말 현재 담보로 제공된 유형자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보제공처 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 13,689,990 | 기업은행 | 6,060,000 |
| 6,690,417 | 기업은행 | 4,800,000 |
&cr
(4) 전기에 연결회사는 토지 및 건물 취득을 위하여 기존 지배기업 최대주주의 특수관계자와 취득가액 131억원의 부동산 매매 약정을 체결하였으며 2018년 1월 8일 잔금 118억원을 지급하였습니다. 상기 약정에 대한 총 거래대금은 다음과 같이 지급 또는 채권 및 채무와 상계되었습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 대금지급 | 4,688,000 |
| 임차보증금과 상계(*) | 4,200,000 |
| 임대보증금의 승계 | 260,000 |
| 금융기관 채무인수액과 상계 | 4,000,000 |
| 합계 | 13,148,000 |
&cr10. 무형자산 &cr
(1) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr - 당반 기
(단위: 천원)
| 구 분 | 영업권 | 회원권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 수주잔고 | 고객관계 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,074,950 | 500,000 | 32,659 | 192,175 | - | 715,165 | 2,514,949 |
| 취득 | - | - | 21,808 | 5,000 | - | - | 26,808 |
| 처분 | (438,388) | (500,000) | - | - | - | - | (938,388) |
| 무형자산상각비 | - | - | (9,262) | (28,802) | - | (71,517) | (109,581) |
| 기말 | 636,562 | - | 45,205 | 168,373 | - | 643,648 | 1,493,788 |
| 취득원가 | 5,196,702 | - | 141,314 | 570,084 | 228,284 | 2,252,124 | 8,388,508 |
| 상각누계액 | - | - | (96,110) | (369,462) | (228,284) | (280,228) | (974,084) |
| 손상누계액 | (4,560,140) | - | - | - | - | (1,328,247) | (5,888,387) |
| 정부보조금 | - | - | - | (32,250) | - | - | (32,250) |
| 순장부금액 | 636,562 | - | 45,204 | 168,372 | - | 643,649 | 1,493,787 |
&cr
- 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 영업권 | 회원권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 수주잔고 | 고객관계 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 5,635,090 | 411,000 | 45,165 | 107,953 | 228,284 | 2,252,124 | 8,679,616 |
| 취득 | - | - | 5,251 | 157,415 | - | - | 162,666 |
| 처분 | - | - | - | (2,471) | - | - | (2,471) |
| 종속기업의 매각예정으로 인한 감소 | - | - | (637) | - | - | - | (637) |
| 무형자산상각비 | - | - | (17,120) | (70,722) | (228,284) | (208,712) | (524,838) |
| 무형자산손상차손 | (4,560,140) | - | - | - | - | (1,328,247) | (5,888,387) |
| 무형자산손상차손환입 | - | 89,000 | - | - | - | - | 89,000 |
| 기말 | 1,074,950 | 500,000 | 32,659 | 192,175 | - | 715,165 | 2,514,949 |
| 취득원가 | 5,635,090 | 511,000 | 131,245 | 575,890 | 228,284 | 2,252,124 | 9,333,633 |
| 상각누계액 | - | - | (98,586) | (346,965) | (228,284) | (208,712) | (882,547) |
| 손상누계액 | (4,560,140) | (11,000) | - | - | - | (1,328,247) | (5,899,387) |
| 정부보조금 | - | - | - | (36,750) | - | - | (36,750) |
| 순장부금액 | 1,074,950 | 500,000 | 32,659 | 192,175 | - | 715,165 | 2,514,949 |
&cr(2) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. &cr&cr11. 차입금&cr&cr(1) 당반기말 및 전기말의 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장만기일 | 연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 일반자금대출 | 우리은행 | 2018-08-08 | 3개월 KORIBOR + 1.67% | 300,000 | 300,000 |
| 시설자금대출 | KEB하나은행 | 2018-02-03 | 금융채 6개월 + 2.46% | - | 2,600,000 | |
| 시설자금대출 | KEB하나은행 | 2018-06-15 | 금융채 6개월 + 2.028% | - | 1,500,000 | |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 2019-02-05 | 3개월 KORIBOR + 1.521% | 4,000,000 | - | |
| 일반자금대출 | 우리은행 | 2018-10-23 | 3개월 KORIBOR + 1.66% | 800,000 | 800,000 | |
| 유동성장기차입금 | 일반자금대출 | 우리은행 | 2018-12-16 | 3개월 KORIBOR + 2.56% | 33,330 | 66,660 |
| 장기차입금 | 시설자금대출 | 기업은행 | 2021-01-08 | 4.082% | 4,000,000 | - |
| 일반자금대출 | 우리은행 | 2020-11-16 | 3개월 KORIBOR + 2.56% | 127,765 | 127,765 | |
| 외상매출채권&cr담보대출 | DGB캐피탈 | - | - | 608,362 | 738,151 | |
| 합 계 | 9,869,457 | 6,132,576 |
(2) 상기 차입금에 대해서 연결회사의 토지와 건물이 담보로 설정되어 있습니다(주석9참조).&cr&cr12. 전환사채 &cr
(1) 당반기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 2 회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 전환사채 총액 | 금삼십오억원(\3,500,000,000) |
| 전환사채 발행금액 | 각 사채의 권면금액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2017년 11월 15일 |
| 전환사채 만기일 | 2020년 11월 15일 |
| 이자율 | 표면이자율 발행일로부터 사채만기 직전일까지 연 영퍼센트(0.0%)&cr본 사채의 표면이율은 0.0%이기 때문에 별도의 이자 지급기일은 없는 것으로 한다.&cr만기보장수익률 발행일로부터 상환기일 직전일까지 권면금액의 연 복리(3.0%) 적용 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 발행일로 1년이 되는 2018년 11월 15일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환청구 가능. 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 조기상환청구권 행사가능기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점부터 만기일 전날 |
| 전환으로 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 사채권면금액의 100% |
| 전환청구기한 | 발행일로부터 1년 후 부터 만기 1개월 전 |
| 전환가액 | - 발행시 전환가액 (2017년 11월 15일): 1,510원&cr- 사채발행을 위한 발행회사의 이사회결의일 전일을 기산일로하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액중 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100 퍼센트에 해당하는 가액으로 한다.&cr(1) 1개월, 1주일, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액&cr(2) 최근일 가중산술평균주가&cr(3) 청약일(청약일이 없는 경우에는 납입일)전 제 3거래일 거래량가중산술평균주가 |
| 전환가액 조정 | (1) 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금 자본 전입, 전환사채발행, 신주인수권부사채발행 하는 경우 전환가액을 하향조정&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등에 의해 전환가액 하향조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경등 직전에 전환사채가 전환되어 전액 주식의 변경되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 전환사채권자가 가질수 있었던 주식수가 행사 주식수가 되도록 전환가액을 조정&cr(3) 발행일로부터 매 3개월마다 전환가액을 조정하되, 전환가액 조정액 전일을 기준으로 하여 산정한 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우 그 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. &cr(4) 조정된 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이여야 하고, 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 전환청구로 인하여 발행할 주식의 발행가격의 합계액은 각 전환사채의 발행가격을 초과할 수 없다. |
| 구 분 | 제 3 회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 전환사채 총액 | 금이백팔십삼억원(\28,300,000,000) |
| 전환사채 발행금액 | 각 사채의 권면금액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2018년 02월 28일 |
| 전환사채 만기일 | 2021년 02월 27일 |
| 이자율 | 표면이자율 발행일로부터 사채만기 직전일까지 연 영퍼센트(0.0%)&cr본 사채의 표면이율은 0.0%이기 때문에 별도의 이자 지급기일은 없는 것으로 한다.&cr만기보장수익률 발행일로부터 상환기일 직전일까지 권면금액의 연 복리(0.0%) 적용 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 발행일로부터 1년이 되는 2019년 2월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환청구 가능. 단, 표면이율과 만기수익률이 0.0%이기 때문에 별도의 이자지급은 없는 것으로 한다. |
| 조기상환청구권 행사가능기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점부터 만기일 전날 |
| 전환으로 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 사채권면금액의 100% |
| 전환청구기한 | 발행일로부터 1년 후 부터 만기 1개월 전 |
| 전환가액 | - 발행시 전환가액(2018년 02월 28일) : 주당 금 1,620원&cr- 사사채발행을 위한 발행회사의 이사회결의일 전일을 기산일로하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액중 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100 퍼센트에 해당하는 가액으로 한다.&cr(1) 1개월, 1주일, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액&cr(2) 최근일 가중산술평균주가&cr(3) 청약일(청약일이 없는 경우에는 납입일)전 제 3거래일 거래량가중산술평균주가 |
| 전환가액 조정 | (1) 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금 자본 전입, 전환사채발행, 신주인수권부사채발행 하는 경우 전환가액을 하향조정&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등에 의해 전환가액 하향조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경등 직전에 전환사채가 전환되어 전액 주식의 변경되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 전환사채권자가 가질수 있었던 주식수가 행사 주식수가 되도록 전환가액을 조정&cr(3)본호의 전환가액 조정으로 발행회사 정관에 규정된 발행할 주식총수의 한도를 초과하는 결과가 발행될 경우에는 전환가액을 조정할 수 없다. |
&cr(2) 당반기와 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 3,513,233 | 5,164,833 |
| 전환사채의 발행 | 28,300,000 | 3,500,000 |
| 전환사채의 전환(*1) | - | (5,169,500) |
| 상각으로 인한 증감 | (3,653,209) | 17,900 |
| 당반기말 | 28,160,024 | 3,513,233 |
(*1) 전기 중 제1회 전환사채가 보통주 2,212,388주로 전환되었습니다.(주석21 참조)&cr&cr&cr
13. 순확정급여부채 &cr&cr연결회사가 운영하고 있는 확정급여제도는 최종임금기준 연금제도이며, 동 연금제도는 종업원의 일생에 걸쳐 보장된 일정 금액의 연금을 지급하는 제도입니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다. 한편, 기금을 운영하는 외부 전문 신탁사는 해당 국가의 규제를 받습니다.&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 902,108 | 1,521,482 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (901,923) | (411,123) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 185 | 1,110,359 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 퇴직급여와 관련하여 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 321,207 | 293,692 |
| 순이자원가 | 13,972 | 11,471 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 335,179 | 305,163 |
&cr
(3) 퇴직급여가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 254,537 | 207,662 |
| 판매비와관리비 | 71,340 | 91,441 |
| 연구개발비 | 9,302 | 6,060 |
| 합 계(*) | 335,179 | 305,163 |
(*) 상기 금액은 확정기여형 금액은 제외되어 있습니다.&cr&cr(4) 당반기 중 확정기여제도와 관련하여 퇴직급여로 인식한 총 금액은 103백만원입 니다. &cr&cr14. 충당부채 &cr&cr당반기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr-당반기
(단위: 천원)
| 구분 | 하자보수충당부채 | 기타충당부채 | 판매보증충당금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 305,931 | 227,525 | 20,302 | 553,758 |
| 충당금 전입액(환입액) | (9,747) | - | 18,866 | 9,119 |
| 기말금액 | 296,184 | 227,525 | 39,168 | 562,877 |
-전기
(단위: 천원)
| 구분 | 하자보수충당부채 | 기타충당부채 | 판매보증충당금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 344,448 | 87,525 | - | 431,973 |
| 충당금 전입액(환입액) | (35,017) | 140,000 | 20,302 | 125,285 |
| 지급액 | (3,500) | - | - | (3,500) |
| 기말금액 | 305,931 | 227,525 | 20,302 | 553,758 |
&cr
15. 자본금과 주식발행초과금&cr&cr(1) 지배기업의 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 28,992,716주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.&cr&cr(2) 당반기와 전기 중 지배기업이 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 주식수&cr(단위: 주) | 자본금&cr보통주 | 주식발행&cr초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 17,936,322 | 8,968,161 | 11,002,577 | 19,970,738 |
| 전환사채의 전환 | 2,212,388 | 1,106,194 | 4,063,306 | 5,169,500 |
| 유상증자 | 4,012,006 | 2,006,003 | 4,484,006 | 6,490,009 |
| 전기말 | 24,160,716 | 12,080,358 | 19,549,889 | 31,630,247 |
| 당기초 | 24,160,716 | 12,080,358 | 19,549,888 | 31,630,246 |
| 유상증자 | 4,832,000 | 2,416,000 | 4,155,520 | 6,571,520 |
| 당반기말 | 28,992,716 | 14,496,358 | 23,705,408 | 38,201,766 |
&cr
16. 기타자본항목&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식처분손실 | (362,924) | (362,924) |
| 전환권대가 | 5,805,718 | - |
| 주식할인발행차금 | (144,000) | - |
| 합 계 | 5,298,794 | (362,924) |
&cr
17. 건설계약&cr&cr(1) 당반기와 전반기 중 프로젝트 수주계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 4,730,542 | 19,622,581 |
| 증가액(*1) | 6,661,793 | 7,358,790 |
| 공사수익인식 | (4,903,638) | (12,179,992) |
| 반기말잔액 | 6,488,697 | 14,801,379 |
(*1) 당반기와 전반기 중 신규 수주 등 도급증가액은 각 6,920백만원 및 6,457백만원이며, 당반기와 전반기중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 각각 -259백만원 및 901백만원입니다.&cr&cr(2) 당반기말과 전기말 현재 진행 중인 프로젝트 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 누적계약수익 | 8,726,409 | 18,607,667 |
| 누적계약원가 | (7,312,375) | (16,183,899) |
| 누적손익 | 1,414,034 | 2,423,768 |
| 공사매출채권 | 866,853 | 415,103 |
| 공사선수금 | 1,038,394 | 1,072,518 |
&cr
(3) 당반기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미청구공사(*) | 866,853 | 415,103 |
| 초과청구공사(*) | 1,038,394 | 1,072,518 |
(*) 당반기말과 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사는 재무상태표 상 각각 전액 공사매출채권과 공사선수금으로 계상되어 있습니다.&cr&cr(4) 당반기말 현재 총계약수익이 전기 매출액의 5% 이상인 공사계약별 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계약명 | 계약일 | 계약상 납품기한 | 진행율 | 미청구공사 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영종U-CITY | 2013-01-21 | 2018-04-30 | 100.00% | 494,646 | - | - | - |
| 경북도청이전U-CITY | 2016-07-18 | 2017-12-31 | 100.00% | - | - | - | - |
| 온두라스CCTV | 2014-12-29 | 2018-08-28 | 85.31% | - | - | - | - |
| 송도5,7공구 U-City | 2018-03-20 | 2019-07-13 | 28.42% | - | - | - | - |
&cr(5) 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 계약에 대한 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 영업부문 | 공사손실 충당부채 |
공사손익변동금액 | 추정총계약원가변동금액 | 미청구공사 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 추정변경 | 오류수정 | 추정변경 | 오류수정 | 총액 | 손상차손누계액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ITS 부문 | - | (167,515) | - | 162,672 | - | 866,853 | - |
&cr
(6) 총 계약수익과 총 계약원가의 추정치 변동&cr&cr당반기말 현재 진행중인 공사 중 공사범위 및 공사원가 변동요인이 있어 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동된 공사에 대하여, 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 영업부문 | 총계약수익의&cr추정변동 | 총계약원가의 &cr추정변동 | 당분기 손익에 &cr미치는 영향 | 미래 손익에 &cr미치는 영향 | 미청구공사 &cr변동액(*) |
|---|---|---|---|---|---|
| ITS 부문 | - | 162,672 | (167,515) | 4,842 | (167,515) |
당반기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.&cr(*)초과청구공사의 변동분이 포함되어 있습니다.&cr
18. 판매비와 관리비 &cr&cr당반기와 전반기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 505,209 | 1,078,478 | 579,591 | 1,206,117 |
| 퇴직급여 | 41,362 | 92,768 | 63,670 | 122,368 |
| 복리후생비 | 42,884 | 108,086 | 81,655 | 129,659 |
| 여비교통비 | 12,088 | 32,120 | 16,297 | 37,842 |
| 접대비 | 17,146 | 49,427 | 22,564 | 44,005 |
| 세금과공과금 | 149,689 | 178,887 | 37,524 | 67,480 |
| 감가상각비 | 77,973 | 157,009 | 42,227 | 83,636 |
| 차량유지비 | 16,842 | 35,424 | 23,549 | 46,741 |
| 대손상각비 | (71,380) | - | (60,947) | 12,940 |
| 지급수수료 | 203,767 | 453,757 | 203,359 | 454,833 |
| 경상연구개발비 | 122,808 | 322,642 | 303,204 | 554,719 |
| 광고선전비 | 15,250 | 35,890 | 25,550 | 47,726 |
| 무형자산상각비 | 55,254 | 109,581 | 130,999 | 260,367 |
| 기타 | 245,819 | 523,827 | 284,640 | 540,854 |
| 합 계 | 1,434,711 | 3,177,896 | 1,753,882 | 3,609,287 |
19. 비용의 성격별 분류 &cr&cr당반기와 전반기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품, 상품 및 재공품의 변동 | 3,001,157 | 1,141,524 | (412,367) | 285,625 |
| 원재료 및 소모품 사용 | 2,661,837 | 5,720,953 | 3,278,747 | 5,385,759 |
| 종업원급여 | 2,445,020 | 5,187,323 | 2,313,656 | 4,498,502 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 199,827 | 400,725 | 202,069 | 396,893 |
| 차량유지비 | 129,228 | 260,919 | 113,349 | 211,381 |
| 지급수수료 | 284,913 | 583,921 | 270,225 | 562,952 |
| 광고선전비 | 15,250 | 37,185 | 22,501 | 47,726 |
| 제안비 | 34,019 | 71,666 | 60,292 | 128,543 |
| 복리후생비 | 190,705 | 432,190 | 245,726 | 419,129 |
| 하자보수충당전입액(환입액) | 19,185 | (9,747) | (13,737) | (13,685) |
| 외주비 및 자재비 | 3,865,674 | 5,587,610 | 5,196,625 | 11,114,883 |
| 여비교통비 | 77,775 | 162,122 | 108,635 | 212,130 |
| 기타 비용 | 676,564 | 1,249,238 | 770,975 | 1,351,395 |
| 합 계 | 13,601,154 | 20,825,629 | 12,156,696 | 24,601,233 |
&cr20. 법인세비용 &cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다.&cr
21. 영업으로부터 창출된 현금 &cr&cr(1) 당반기와 전반기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,003,109) | 108,595 |
| 조정: | ||
| 감가상각비 | 291,145 | 136,526 |
| 무형자산상각비 | 109,581 | 260,367 |
| 퇴직급여 | 335,179 | 305,163 |
| 대손상각비 | - | 12,940 |
| 판매보증비 | 18,866 | - |
| 외화환산이익(기타수익) | - | (390) |
| 기타투자자산평가손실 | - | 10,601 |
| 기타투자자산평가이익 | - | (31,145) |
| 기타투자자산처분이익 | - | (29,388) |
| 유형자산처분손실 | - | 17 |
| 유형자산처분이익 | (1,879) | (324) |
| 하자보수충당부채환입 | (9,747) | (13,685) |
| 재고자산평가충당금환입 | (35,862) | (6,000) |
| 대손충당금환입 | (51,249) | - |
| 매각예정자산처분이익 | (48,100) | - |
| 지분법이익 | - | (39,762) |
| 관계기업투자주식처분이익 | - | (227,499) |
| 순금융비용(수익) | 2,164,140 | (24,303) |
| 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 2,879,561 | (663,239) |
| 공사매출채권의 감소 | (451,750) | 163,541 |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,326,214 | (1,379,190) |
| 매입채무의 증가(감소) | (4,744,296) | 2,401,483 |
| 공사선수금의 증가(감소) | (34,125) | (2,064,948) |
| 순확정급여부채의 증가(감소) | (1,377,123) | (264,038) |
| 기타자산ㆍ부채의 증감 | 338,360 | (96,788) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (1,294,194) | (1,441,466) |
22. 우발상황과 약정사항 &cr&cr(1) 당반기말 현재 연결회사가 보유하고 있으나 사용이 제한되어 있는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 구분 | 비고 | 금액 |
|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 정기예금 | 지급보증 관련 담보제공 | 419,000 |
| 보증금 | 지급보증 관련 담보제공 | 65,000 | |
| 매도가능금융자산 | 출자금 | 지급보증 관련 담보제공 | 2,100,000 |
&cr(2) 당반기말과 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 기업자금대출약정 | - | 1,500,000 |
| 기업은행 | 구매자금대출약정 | - | 1,280,000 |
| 기업은행(*1) | 시설자금대출약정 | 4,000,000 | - |
| 기업은행(*1) | 시설자금대출약정 | 4,000,000 | - |
| KEB하나은행 | 시설자금대출약정 | - | 4,100,000 |
| 중소기업진흥공단 | 개발(중기) 및 창업지원 대출한도 | - | 150,000 |
| 우리은행 | 일반자금대출약정 | 1,261,095 | 1,294,425 |
| 합 계 | 9,261,095 | 8,324,425 |
(*1) 상기 대출약정과 관련하여 연결회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 9참조)&cr&cr당반기말 현재 연결회사는 우리은행과의 약정에 따라 공급자에 대하여 1,000백만원 한도의 B2B 외담대를 개설하였습니다..&cr&cr
(3) 당반기말과 전기말 현재 연결회사가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공기관 | 구 분 | 보증금액 | |
|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기술신용보증기금 | 기업은행 구매자금대출약정 | 680,000 | 1,768,000 |
| 소프트웨어공제조합(*1) | 하자 및 계약이행 보증 등 | 37,704,618 | 47,645,842 |
| 서울보증보험 | 공탁보증보험 | 5,314,902 | 3,272,658 |
| 개인 | 대표이사 연대보증 | 701,000 | 3,908,000 |
| 우리은행 | 물품대금지급보증 | 200,000 | 200,000 |
(*1) 소프트웨어공제조합의 지급보증과 관련하여 연결회사의 매도가능금융자산 및 기타보증금이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 6참조)&cr &cr (4) 당반기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건(소송가액 : 236백만원)이 있으며, 소송사건이 재무제표에 미칠 영향을 현재까지 합리적으로 예측할 수 없습니다.&cr
23. 특수관계자 거래 &cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 특수관계에 있는 회사의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유의적 영향력 행사 | ㈜옐로모바일(*1) | - |
| - | ㈜엘에이에치 | |
| 관계기업 | 마루엘에스아이㈜ | 마루엘에스아이㈜ |
| 기타 | - | ㈜아이디에스글로벌(*2) |
| ㈜옐로디지털마케팅(*3) | - | |
| ㈜데일리인텔리전스 (*3) | - | |
| ㈜옐로우오투오(*3) | - | |
| FORMATION GROUP FORWARD SPV, L.P(*3) | - | |
| ㈜블루웹(*4) | - |
(*1) 2018년 2월 8일 최대주주가 (주)엘에이에치에서 (주)옐로모바일로 변경되었습니다.&cr(*2) (주)아이디에스글로벌은 (주)엘에이에치의 특수관계자로 최대주주변경에 따라 기타의 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr(*3) 최대주주인 (주)옐로모바일의 특수관계자로 기타의 특수관계자에 포함되었습니다.&cr(*4) 당사의 대표이사가 주요 임원으로 등기된 회사로서 기타의 특수관계자로 구분하였습니다. &cr &cr&cr
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용 및 당반기말과 전기말 현재의 특수관계자 관련 채권 및 채무 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 | 매출 | 매입 | 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜옐로모바일 | - | - | - | - | - | 28,300,000 | - | - |
| ㈜엘에이에이치 | 130,000 | - | 331,499 | 41,119 | - | - | - | 7,194 |
| 아이디에스글로벌 | 93,586 | - | 14,000 | - | - | - | 5,500 | 90,000 |
| ㈜옐로디지털마케팅 | 4,866 | - | - | - | 994,866 | - | - | - |
| ㈜데일리인텔리전스 | 718 | - | - | - | 300,718 | - | - | - |
| ㈜옐로오투오그룹 | 187 | - | - | - | 136 | - | - | - |
| 경영진(*) | - | 13,148,000 | - | - | - | - | 4,614,082 | - |
(*) 연결회사는 경영진과 기업은행 대출약정 관련하여 대표이사로부터 701백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 22 참조). 한편, 회사는 전기(2017년 12월 중) 임차 중인 부동산을 매입(총 매입가액 : 131억원)하는 약정을 체결하고, 계약금 13억원을 지급하였으며, 2018년 1월 8일 잔금 118억원 지급을 통해 취득절차를 완료하였습니다.&cr&cr
(3) 당반기와 전기의 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구 분 | 2018.06.30 | 2017.12.31 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 유상증자 | 전환사채 | 기타 | 유상증자 | 기타자금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜옐로모바일(*1) | - | - | 6,571,520 | 28,300,000 | (12,001,141) | - | - |
| ㈜데일리금융그룹(*2) | - | - | - | (3,999,779) | - | - | |
| ㈜옐로디지털마케팅 | 990,000 | - | - | - | - | - | |
| ㈜데일리인텔리전스 | 300,000 | - | - | - | - | - | |
| ㈜옐로오투오그룹 | 150,000 | (150,000) | - | - | - | - | |
| FORMATION GROUP FORWARD SPV, L.P(*4) | - | - | - | - | (5,419,500) | - | - |
| ㈜엘에이에치(*3) | - | - | - | - | - | 3,750,002 | - |
| 경영진 | - | - | - | - | - | 300,002 | - |
(*1) 지배기업의 제3자배정 유상증자에 (주)옐로모바일이 참여하여 6,571백만원을 주금납입하였습니다. 지배기업의 제3차 전환사채에 대해 (주)옐로모바일이 28,300백만원을 청약 납입하였습니다. (주)데일리금융그룹 보통주식을 매수하기 위해서 지배기업과 그 종속기업인 (주)데일리크립토아이비가 각각 3,000백만원과 9,001백만원을 (주)옐로모바일에 주식매매대금으로 지급하였습니다.&cr(*2) (주)데일리인텔리전스 보통주식을 매수하기 위해서 지배기업은 4,000백만원을 (주)데일리금융그룹에 주식매매대금으로 지급하였습니다.&cr (*3) 전기에 지배기업의 제3자배정 유상증자에 (주)엘에이에치가 참여하여 3,750백만원을 주금납입하였습니다. &cr(*4) 지배기업의 종속기업인 (주)데일리크립토아이비가 해외펀드에 간접투자한 금액으로 해당 펀드운용사가 옐로모바일의 특수관계자입니다.&cr&cr(4) 연결회사는 ㈜알에스기전의 지분 전부를 특수관계자인 (주)아이디에스글로벌에 매각하는 계약을 체결하였습니다. 동 매각계약과 관련하여 전기에 계약금으로 40백만원을 수령하였으며, 당반기에 잔금 360백만원을 수령하였습니다.&cr&cr
(5) 당반기와 전반기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 및 퇴직급여 | 119,484 | 268,840 |
주요 경영진은 이사회의 구성원 및 비등기 이사를 포함하고 있습니다.&cr&cr24. 보고기간후 사건&cr&cr(1) 지배기업은 2018년 07월 05일에 기발행한 제2회차 전환사채 및 제3회차 전환사채에 대해 채권자 협의를 거쳐 각각 1,000백만원과 20,000백만원에 재매입하였습니다.&cr&cr (2) 지배기업은 2018년 08월 08일 제3회차 전환사채에 대해 추가로 채권자의 협의를 거쳐 2,000백만원에 재매입하였습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 13 기 반기말 2018.06.30 현재 |
| 제 12 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기말 | 제 12 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 33,597,169,748 | 27,779,474,105 |
| 현금및현금성자산 | 22,314,159,754 | 11,339,884,705 |
| 매출채권 | 1,031,606,779 | 4,415,066,216 |
| 공사매출채권 | 866,852,894 | 415,102,737 |
| 기타금융자산 | 9,190,636,949 | 11,038,766,529 |
| 기타유동자산 | 158,161,199 | 133,239,308 |
| 당기법인세자산 | 35,752,173 | 37,414,610 |
| 매각예정자산 | 400,000,000 | |
| 비유동자산 | 44,920,997,122 | 15,200,671,814 |
| 비유동매도가능금융자산 | 9,206,338,219 | 2,206,273,610 |
| 기타금융자산 | 106,118,750 | 4,299,318,750 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 21,439,382,000 | 6,439,382,000 |
| 유형자산 | 14,089,525,039 | 1,677,718,267 |
| 무형자산 | 79,633,114 | 577,979,187 |
| 자산총계 | 78,518,166,870 | 42,980,145,919 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 33,208,954,951 | 11,848,367,479 |
| 매입채무 | 2,583,013,721 | 5,365,476,760 |
| 기타금융부채 | 780,285,701 | 1,341,473,759 |
| 공사선수금 | 1,038,393,788 | 1,072,518,490 |
| 충당부채 | 436,183,802 | 445,931,208 |
| 기타유동부채 | 211,053,723 | 109,734,385 |
| 전환사채 | 28,160,024,216 | 3,513,232,877 |
| 비유동부채 | 4,219,963,690 | 625,819,373 |
| 기타금융부채 | 200,000,000 | |
| 퇴직급여부채 | 2,412,587 | 625,819,373 |
| 장기차입금 | 4,000,000,000 | |
| 이연법인세부채 | 17,551,103 | |
| 부채총계 | 37,428,918,641 | 12,474,186,852 |
| 자본 | ||
| 보통주자본금 | 14,496,358,000 | 12,080,358,000 |
| 주식발행초과금 | 23,705,408,107 | 19,549,888,107 |
| 기타자본항목 | 5,442,794,315 | (362,924,085) |
| 이익잉여금(결손금) | (2,555,312,193) | (761,362,955) |
| 자본총계 | 41,089,248,229 | 30,505,959,067 |
| 자본과부채총계 | 78,518,166,870 | 42,980,145,919 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 13 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| 제 12 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기 | 제 12 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 6,686,984,883 | 10,323,650,116 | 6,931,136,884 | 14,421,093,511 |
| 매출원가 | 5,540,478,281 | 8,741,018,732 | 6,576,729,974 | 13,328,258,322 |
| 매출총이익 | 1,146,506,602 | 1,582,631,384 | 354,406,910 | 1,092,835,189 |
| 판매비와관리비 | 731,977,434 | 1,502,161,196 | 705,328,380 | 1,469,005,664 |
| 영업이익(손실) | 414,529,168 | 80,470,188 | (350,921,470) | (376,170,475) |
| 기타수익 | 134,045,827 | 138,605,546 | 222,228 | 353,562,155 |
| 기타비용 | 42,735,710 | 44,667,773 | 104,170,178 | 159,946,623 |
| 금융수익 | 98,192,433 | 199,763,486 | 49,344,773 | 112,324,347 |
| 금융원가 | 2,167,327,494 | 2,230,347,325 | 1,757,861 | 11,551,449 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,563,295,776) | (1,856,175,878) | (407,282,508) | (81,782,045) |
| 법인세비용(수익) | ||||
| 당분기순이익(손실) | (1,563,295,776) | (1,856,175,878) | (407,282,508) | (81,782,045) |
| 기타포괄손익 | 41,905,656 | 62,226,640 | (33,905,069) | 19,947,207 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | 41,905,656 | 62,226,640 | 138,347,437 | 192,199,713 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 41,905,656 | 62,226,640 | 138,347,437 | 192,199,713 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (172,252,506) | (172,252,506) | ||
| 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | (172,252,506) | (172,252,506) | ||
| 당분기총포괄이익(손실) | (1,521,390,120) | (1,793,949,238) | (441,187,577) | (61,834,838) |
| 주당순손실 | ||||
| 기본 및 희석 주당순손실 (단위 : 원) | (59) | (70) | (20) | (4) |
| 자본변동표 |
| 제 13 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| 제 12 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 8,968,161,000 | 11,002,576,551 | (362,924,085) | 8,717,571,422 | 28,325,384,888 |
| 당분기순이익(손실) | (81,782,045) | (81,782,045) | |||
| 보험수리적손익 | 192,199,713 | 192,199,713 | |||
| 매도가능증권평가손실 | (172,252,506) | (172,252,506) | |||
| 전환사채의 전환 | 1,106,194,000 | 4,063,305,846 | 5,169,499,846 | ||
| 유상증자 | |||||
| 전환권대가 | |||||
| 2017.06.30 (기말자본) | 10,074,355,000 | 15,065,882,397 | (535,176,591) | 8,827,989,090 | 33,433,049,896 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 12,080,358,000 | 19,549,888,107 | (362,924,085) | (761,362,955) | 30,505,959,067 |
| 당분기순이익(손실) | (1,856,175,878) | (1,856,175,878) | |||
| 보험수리적손익 | 62,226,640 | 62,226,640 | |||
| 매도가능증권평가손실 | |||||
| 전환사채의 전환 | |||||
| 유상증자 | 2,416,000,000 | 4,155,520,000 | 6,571,520,000 | ||
| 전환권대가 | 5,805,718,400 | 5,805,718,400 | |||
| 2018.06.30 (기말자본) | 14,496,358,000 | 23,705,408,107 | 5,442,794,315 | (2,555,312,193) | 41,089,248,229 |
| 현금흐름표 |
| 제 13 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| 제 12 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 반기 | 제 12 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (98,725,290) | (1,107,309,486) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (100,387,727) | (1,124,552,996) |
| 법인세환급(납부) | 1,662,437 | 17,243,510 |
| 투자활동현금흐름 | (27,670,970,955) | 795,401,703 |
| 기타금융자산의 감소(증가) | 4,081,000,000 | 2,010,386,954 |
| 단기대여금 감소 | 600,000,000 | |
| 단기대여금 증가 | (3,290,000,000) | (1,300,000,000) |
| 비유동보증금의 감소(증가) | (6,800,000) | |
| 유형자산의 취득 | (8,138,931,564) | (94,331,000) |
| 유형자산의 처분 | 20,000,000 | |
| 무형자산의 처분 | 500,000,000 | |
| 무형자산의 취득 | (2,115,000) | |
| 비유동매도가능금융자산의 취득 | (7,000,064,609) | |
| 종속기업투자지분의 처분 | 360,000,000 | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (15,000,000,000) | |
| 이자수취 | 203,825,218 | 181,460,749 |
| 재무활동현금흐름 | 38,743,971,290 | 38,114,863 |
| 단기차입금의 증가 | 3,057,000,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (3,057,000,000) | |
| 장기차입금의 증가 | 4,000,000,000 | |
| 임대보증금의 증가 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 임대보증금의 감소 | (110,000,000) | (5,000,000) |
| 전환사채의 증가 | 28,300,000,000 | |
| 유상증자 | 6,571,520,000 | |
| 이자지급 | (67,548,710) | (6,885,137) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 4 | (4) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 10,974,275,049 | (273,792,924) |
| 기초현금및현금성자산 | 11,339,884,705 | 1,797,230,720 |
| 기말현금및현금성자산 | 22,314,159,754 | 1,523,437,796 |
5. 재무제표 주석
| 제 13기 반기 2018년 6월 30일 현재 |
| 제 12 기 2017년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 데일리블록체인(구, 주식회사 아이지스시스템) |
1. 일반 사항 :&cr&cr주식회사 데일리블록체인(구, 주식회사 아이지스시스템, 이하 '회사')은 2006년 2월 20일에 ITS 통합솔루션 개발 및 공급업을 영위하기 위해 주식회사 경봉기술의 도로사업부문을 인적분할하여 설립된 기업으로서 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32에 본사를 두고 있습니다. &cr회사는 2011년 7월 29일 한국거래소 코스닥증권시장에 상장하였습니다. &cr&cr2018년 6월 30일 현재 자본금은 14,496백만원이며, 주요 주주는 (주)옐로모바일(21.85%)입니다.&cr&cr한편, 2018년 2월 8일 회사의 최대주주가 주식회사 엘에이에치에서 주식회사 옐로모바일 외 2명으로 변경되었습니다.&cr&cr또한, 신규사업 추진 및 사업 다각화를 위하여 2018년 2월 9일 임시주주총회 결의에 의거 회사의 상호가 주식회사 아이지스시스템에서 주식회사 데일리블록체인으로 변경되었습니다.&cr&cr
2. 중요한 회계정책&cr&cr재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. &cr&cr2.1 재무제표 작성기준
이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서, 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr&cr회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. &cr&cr회사의 2018년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. &cr
(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr&cr 1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)&cr기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체합니다.
① 금융자산과 금융부채의 분류&cr기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금및수취채권과 매도가능금융자산의 기존분류를 삭제하였습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr&cr금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.
- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.
&cr채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.
- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서 금융자산을 보유한다.
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.
&cr단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 회사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.
&cr상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.
&cr최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.
&cr다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다. |
② 금융자산의 손상&cr&cr기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.
| 손실충당금 | ||
| Stage 1 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 | 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 2 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 | 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 3 | 신용이 손상된 경우 |
&cr회사는 기업회계기준서 제1109호 적용 시 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 및 계약자산과 리스채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용할 계획입니다. &cr
기업회계기준서 제1109호 도입으로 반기재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | K-IFRS 제1039호에 &cr따른 분류 | K-IFRS 제1109호에&cr따른 분류 | K-IFRS 제1039호에 &cr따른 금액 | K-IFRS 제1109호에&cr따른 금액 | 차이 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 11,339,885 | 11,339,885 | - |
| 매출채권-유동 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 4,415,066 | 4,415,066 | - |
| 공사매출채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 415,103 | 415,103 | - |
| 기타금융자산-유동 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 11,038,767 | 11,038,767 | - |
| 기타금융자산-비유동 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 4,299,319 | 4,299,319 | - |
| 매도가능금융자산 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 | 2,206,274 | 2,206,274 | - |
&cr
2) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)&cr&cr회사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다.&cr&cr 회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr
동 기준서의 주요 사항별로 회사의 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과같습니다.&cr&cr1) 수행의무의 식별&cr회사는 ITS통합솔루션 개발 및 공급하는 사업을 영위하고 있습니다. 기업회계기준서제1115호 적용 시 고객과의 계약에서 (1) ITS 통합솔루션 판매, (2) 설치용역, (3) ITS통합솔루션 업데이트, (4) 유지보수, (5) 설비제작, (6) 설비설치 등과 같은 수행의무를 식별합니다. 각각의 수행의무를한 시점에 이행하는지, 기간에 걸쳐 이행하는지에 따라 회사의 수익인식 시점이 변경될 수 있습니다.&cr&cr회사는 계약기간 동안 고객에게 ITS 통합솔루션 구축 및 시스템 유지보수 용역을 제공할 의무가 있으므로 이러한 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 시점 또는 기간에 수익으로 인식할 예정입니다.&cr&cr2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무&cr회사의 ITS 통합솔루션 사업부문은 고객이 발주한 시스템을 구축하여 판매하고 있고, 일반적으로 1년 또는 그 이상의 제작 기간이 소요됩니다. 그리고 시스템 유지보수 용역은 고객이 필요로 하는 시스템의 유지보수 용역을 제공하고 있으며 일반적으로 1년의 용역 기간이 소요됩니다. 회사는 ITS 통합솔루션 사업에 대하여는 투입원가를기준으로 산정한 진행률에 따라 수익을 안분하여 인식하고, 시스템 유지보수 용역은 계약기간을 기준으로 산정한 진행률에 따라 수익을 안분하여 인식합니다. 기업회계기준서 제1115호에 따르면 기업이 의무수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행가능한 지급청구권이 기업에 있어야 진행기준을 적용하여 수익을 인식할 수 있습니다. 기업의 의무를 수행하여 만든 자산이 기업자체에는 대체용도가 없을 것으로 판단되며, 전문가에게 의뢰하여 계약 조건을 분석한 결과, 회사가 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 있다고 판단됩니다.&cr&cr3) 투입법을 이용한 진행률 측정&cr회사의 ITS 통합솔루션 사업부문은 특수장비의 구매, 설치를 포함한 계약을 체결하고, 1년 또는 그 이상의 장기간에 걸쳐 공사를 진행합니다. &cr&cr 기준서 제1115호 신규도입에 따라 동 기준서 최초적용일 이후 고객과의 계약이 회사의 재무상태나 경영성과 및 현금흐름표에 미치는 중요한 영향은 없으며, 2018년 6월 30일 기준 회사의 반기재무상태표와 동일자로 종료되는 반기포괄손익계산서는 기준서 제1115호를 반영하기 전의 반기재무상태표 및 반기포괄손익계산서와 동일합니다. 또한, 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 반기현금흐름표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr
3) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정)&cr개정기준서는 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.&cr&cr4) 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정)&cr개정기준서는 부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr5) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정)&cr개정기준서는 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr6) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' (제정)&cr제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr
제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 회사는 반기재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr&cr1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정)&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr&cr이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr&cr리스이용자로서 회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 회사는 새로운 기준서의 도입과 관련하여 소급적용 접근법을 적용할 지, 수정된 소급적용 접근법을 적용할 지 여부를 결정하여향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.
&cr
5. 영업부문정보 &cr&cr(1) 영업부문에 대한 일반정보&cr&cr회사는 당반기와 전반기 중 현재 ITS 통합솔루션 공급 및 시스템 유지보수 용역 제공의 단일부문으로 구성되어 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 공사용역사업부문 | ||
| - 건설계약 매출 | 4,903,638 | 12,179,992 |
| - 용역매출 | 5,090,391 | 2,212,101 |
| 기타부문 | 329,621 | 29,000 |
| 합 계 | 10,323,650 | 14,421,093 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 회사 매출액의 10%를 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구분 | 거래처명 | 금액 |
|---|---|---|
| 당반기 | - | - |
| 전반기 | 고객A | 3,322,335 |
| 고객B | 2,135,940 | |
| 고객C | 1,642,007 | |
| 계 | 7,100,282 |
6. 매도가능증권&cr&cr (1) 회사는 당반기말 현재 보유하고 있는 매도가능금융자산에 대해 전기에 보유하고 있었던 조합출자금에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고, 당반기에 신규로 취득한 관계사 매도가능금융자산도 모두 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. &cr
(2) 당반기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 소프트웨어공제조합(*1) | 2,100,000 | 2,100,000 |
| 전기공사공제조합 | 55,228 | 55,228 |
| 정보통신공제조합 | 38,062 | 38,062 |
| 한국감시기기공업협동조합 | 3,000 | 3,000 |
| 한국전자공업협동조합 | 1,000 | 1,000 |
| 엔지니어링공제조합 | 8,984 | 8,984 |
| TrueLite Trance Inc.(*2) | - | 780,290 |
| (주)데일리금융그룹(*3) | 3,000,285 | - |
| (주)데일리인텔리전스(*4) | 3,999,779 | - |
| 소계 | 9,206,338 | 2,986,564 |
| 매도가능증권손상차손 | - | (780,290) |
| 합 계 | 9,206,338 | 2,206,274 |
&cr(*1) 당반기말 현재 소프트웨어공제조합의 지급보증과 관련하여 출자금이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 21 참조)
(*2) 회사는 전기 중 관계기업투자주식으로 분류되었던 TrueLite Trance Inc.에 대한투자를 유의적인 영향력 상실의 사유로 매도가능금융자산으로 재분류 하였습니다. 한편, 동 금융자산에 대해 회수가능가액과의 차이 780백만원을 전기에 매도가능증권손상차손으로 인식하였습니다.&cr(*3) 회사는 당기 중 최대주주인 (주)옐로모바일로부터 (주)데일리금융그룹의 주식을 구주취득하였습니다.&cr(*4) 회사는 당기 중 특수관계자인 (주)데일리금융그룹으로부터 (주)데일리인텔리전스의 주식을 구주취득하였습니다.&cr&cr상기 매도가능금융자산 중 조합에 출자한 지분상품은 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다.&cr&cr
7. 종속기업 및 관계기업투자&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 종속기업 및 관계기업투자에 대한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 설립국가 | 결산월 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <종속기업> | |||||
| ㈜경봉시스템즈(*1) | 대한민국 | 12월 | 100% | 287,600 | 287,600 |
| ㈜아이지스(*2) | 대한민국 | 12월 | 100%(*3) | 6,151,782 | 6,151,782 |
| ㈜알에스기전(*4) | 대한민국 | 12월 | 72% | - | - |
| ㈜데일리크립토아이비(*6) | 대한민국 | 12월 | 100% | 15,000,000 | - |
| 소계 | 21,439,382 | 6,439,382 | |||
| <관계기업> | |||||
| 마루엘에스아이㈜(*5) | 한국 | 12월 | 20.00% | - | - |
| 소계 | - | - | |||
| 합계 | 21,439,382 | 6,439,382 |
(*1) 전기 중 회수가능가액과의 차이 345백만원을 종속기업투자주식손상차손으로 인식하였습니다. &cr(*2) 전기 중 회수가능가액과의 차이 7,648백만원을 종속기업투자주식손상차손으로 인식하였습니다. &cr(*3) 총 발행주식 1,800,000주 중 자사주 466,680주를 제외한 전체 지분 인수입니다.(*4) 회사는 전기말 매각예정자산으로 재분류하였던 (주)알에스기전의 지분 전부를 당반기 중 주식회사 아이디에스글로벌에 매각하였습니다.&cr(*5) 전기 중 회수가능가액과의 차이 400백만원을 관계기업투자주식손상차손으로 인식하였습니다.&cr(*6) 회사는 당기 중 신사업추진을 위해 (주)데일리크립토아이비를 신규설립하였습니다.&cr &cr
(2) 당반기와 전기 중 종속기업투자주식의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 금액 | 6,439,382 | 14,833,000 |
| 취득 | 15,000,000 | - |
| 손상차손 | ||
| - (주)아이지스(*1) | - | (7,648,218) |
| - (주)경봉시스템즈 | - | (345,400) |
| 대체 | ||
| - (주)알에스기전 | - | (400,000) |
| 기말 금액 | 21,439,382 | 6,439,382 |
(*1) 전기 중 종속기업인 (주)아이지스에 대한 투자주식과 관련하여 자산의 공정가치를 신뢰성 있게 추정할 수 없어 회수가능액을 사용가치로 측정하였습니다. 사용가치 측정을 위한 미래현금흐름은 회사의 과거 영업성과와 미래 사업계획을 근거로 향후 5개년치를 추정하고, 이후의 현금흐름은 (-)1%의 영구성장률을 적용하여 추정하였습니다. 사용가치 측정을 위한 가중평균할인율은 자산의 특유한 위험을 반영하여 12.64%로 추정하였습니다.&cr&cr(3) 당반기와 전기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 금액 | - | 1,180,290 |
| 매도가능금융자산으로 재분류(*1) | - | (780,290) |
| 손상차손 | - | (400,000) |
| 기말 금액 | - | - |
(*1) 전기 중 유의적 영향력을 상실하여 매도가능금융자산으로 재분류되었습니다.&cr(*2) 전기 중 마루엘에스아이(주)에 대해 회수가능가액과의 차이 400백만원을 관계기업투자주식 손상차손으로 인식하였습니다.&cr&cr
(4) 당반기말 종속기업 및 관계기업 요약재무현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||||
| ㈜경봉시스템즈 | 280,978 | 490 | 280,488 | - | (6,178) | (6,178) |
| ㈜아이지스 | 17,373,373 | 12,571,178 | 4,802,195 | 10,491,360 | (208,046) | (242,721) |
| ㈜데일리크립토아이비 | 14,771,481 | 40 | 14,771,441 | - | (79,828) | (79,828) |
| 관계기업 | ||||||
| 마루엘에스아이㈜ | 1,000,082 | 464,477 | 535,605 | 789,880 | (319,987) | (319,987) |
8. 유형자산 &cr&cr(1) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr- 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물및구축물 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초 | - | - | 37,838 | 129,158 | 210,722 | 1,300,000 | 1,677,718 |
| 취득 | 5,656,488 | 6,818,736 | 46,573 | 77,135 | - | - | 12,598,932 |
| 대체 | 1,300,000 | - | - | - | - | (1,300,000) | 0 |
| 처분 | - | - | (18,121) | - | - | - | (18,121) |
| 감가상각비 | - | (85,234) | (8,416) | (31,647) | (43,707) | - | (169,004) |
| 기말 | 6,956,488 | 6,733,502 | 57,874 | 174,646 | 167,015 | 0 | 14,089,525 |
| 취득원가 | 6,956,488 | 6,818,736 | 127,996 | 2,079,232 | 507,554 | - | 16,490,006 |
| 감가상각누계액 | - | (85,234) | (70,122) | (1,904,558) | (340,539) | - | (2,400,453) |
| 국고보조금 | - | - | - | (28) | - | - | (28) |
| 순장부금액 | 6,956,488 | 6,733,502 | 57,874 | 174,646 | 167,015 | 0 | 14,089,525 |
&cr - 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 52,707 | 115,083 | 279,887 | - | 447,677 |
| 취득 | - | 80,351 | 17,822 | 1,300,000 | 1,398,173 |
| 처분 | - | (267) | - | - | (267) |
| 감가상각비 | (14,869) | (66,009) | (86,987) | - | (167,865) |
| 기말 | 37,838 | 129,158 | 210,722 | 1,300,000 | 1,677,718 |
| 취득원가 | 124,915 | 2,002,097 | 507,553 | 1,300,000 | 3,934,565 |
| 감가상각누계액 | (87,077) | (1,872,911) | (296,831) | - | (2,256,819) |
| 국고보조금 | - | (28) | - | - | (28) |
| 순장부금액 | 37,838 | 129,158 | 210,722 | 1,300,000 | 1,677,718 |
&cr
(2) 당반기와 전반기의 유형자산의 감가상각비 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 19,955 | 14,750 |
| 판매비와관리비 | 148,134 | 68,913 |
| 연구개발비 | 915 | 1,461 |
| 합 계 | 169,004 | 85,124 |
&cr(3) 당반기말 현재 담보로 제공된 유형자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보제공처 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 13,689,990 | 기업은행 | 6,060,000 |
&cr(4) 전기에 회사는 토지 및 건물 취득을 위하여 기존 최대주주의 특수관계자와 취득가액 131억원의 부동산 매매 약정을 체결하였으며 2018년 1월 8일 잔금 118억원을 지급하였습니다. 상기 약정에 대한 총 거래대금은 다음과 같이 지급 또는 채권 및 채무와 상계되었습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 대금지급 | 4,688,000 |
| 임차보증금과 상계(*1) | 4,200,000 |
| 임대보증금의 승계 | 260,000 |
| 금융기관 채무인수액과 상계 | 4,000,000 |
| 합계 | 13,148,000 |
(*1) 상기 금액은 회사의 임차보증금 42억원입니다.&cr&cr
9. 무형자산 &cr
(1) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr - 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 회원권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 500,000 | 32,658 | 45,321 | 577,979 |
| 취득 | - | 21,808 | - | 21,808 |
| 처분 | (500,000) | - | - | (500,000) |
| 무형자산상각비 | - | (9,262) | (10,892) | (20,154) |
| 기말 | 0 | 45,204 | 34,429 | 79,633 |
| 취득원가 | - | 141,314 | 345,980 | 487,294 |
| 상각누계액 | - | (96,110) | (311,551) | (407,661) |
| 순장부금액 | 0 | 45,204 | 34,429 | 79,633 |
&cr- 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 회원권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 411,000 | 38,880 | 83,959 | 533,839 |
| 취득 | - | 9,120 | 3,000 | 12,120 |
| 무형자산상각비 | - | (15,342) | (41,638) | (56,980) |
| 손상차손환입 | 89,000 | - | - | 89,000 |
| 기말 | 500,000 | 32,658 | 45,321 | 577,979 |
| 취득원가 | 511,000 | 125,110 | 345,980 | 982,090 |
| 상각누계액 | - | (92,452) | (300,659) | (393,111) |
| 손상누계액 | (11,000) | - | - | (11,000) |
| 순장부금액 | 500,000 | 32,658 | 45,321 | 577,979 |
&cr(2) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. &cr&cr
10. 차입금&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장만기일 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 시설자금대출 | 기업은행 | 2021-01-08 | 4.082% | 4,000,000 | - |
&cr11. 전환사채 &cr
(1) 2018년 06월 30일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 2 회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 전환사채 총액 | 금삼십오억원(\3,500,000,000) |
| 전환사채 발행금액 | 각 사채의 권면금액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2017년 11월 15일 |
| 전환사채 만기일 | 2020년 11월 15일 |
| 이자율 | 표면이자율 발행일로부터 사채만기 직전일까지 연 영퍼센트(0.0%)&cr본 사채의 표면이율은 0.0%이기 때문에 별도의 이자 지급기일은 없는 것으로 한다.&cr만기보장수익률 발행일로부터 상환기일 직전일까지 권면금액의 연 복리(3.0%) 적용 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 발행일로 1년이 되는 2018년 11월 15일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환청구 가능. 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 조기상환청구권 행사가능기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점부터 만기일 전날 |
| 전환으로 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 사채권면금액의 100% |
| 전환청구기한 | 발행일로부터 1년 후 부터 만기 1개월 전 |
| 전환가액 | - 발행시 전환가액 (2017년 11월 15일): 1,510원&cr- 사채발행을 위한 발행회사의 이사회결의일 전일을 기산일로하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액중 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100 퍼센트에 해당하는 가액으로 한다.&cr(1) 1개월, 1주일, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액&cr(2) 최근일 가중산술평균주가&cr(3) 청약일(청약일이 없는 경우에는 납입일)전 제 3거래일 거래량가중산술평균주가 |
| 전환가액 조정 | (1) 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금 자본 전입, 전환사채발행, 신주인수권부사채발행 하는 경우 전환가액을 하향조정&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등에 의해 전환가액 하향조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경등 직전에 전환사채가 전환되어 전액 주식의 변경되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 전환사채권자가 가질수 있었던 주식수가 행사 주식수가 되도록 전환가액을 조정&cr(3) 발행일로부터 매 3개월마다 전환가액을 조정하되, 전환가액 조정액 전일을 기준으로 하여 산정한 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우 그 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. &cr(4) 조정된 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이여야 하고, 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 전환청구로 인하여 발행할 주식의 발행가격의 합계액은 각 전환사채의 발행가격을 초과할 수 없다. |
| 구 분 | 제 3 회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 전환사채 총액 | 금이백팔십삼억원(\28,300,000,000) |
| 전환사채 발행금액 | 각 사채의 권면금액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2018년 02월 28일 |
| 전환사채 만기일 | 2021년 02월 27일 |
| 이자율 | 표면이자율 발행일로부터 사채만기 직전일까지 연 영퍼센트(0.0%)&cr본 사채의 표면이율은 0.0%이기 때문에 별도의 이자 지급기일은 없는 것으로 한다.&cr만기보장수익률 발행일로부터 상환기일 직전일까지 권면금액의 연 복리(0.0%) 적용 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 발행일로부터 1년이 되는 2019년 2월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환청구 가능. 단, 표면이율과 만기수익률이 0.0%이기 때문에 별도의 이자지급은 없는 것으로 한다. |
| 조기상환청구권 행사가능기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점부터 만기일 전날 |
| 전환으로 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 사채권면금액의 100% |
| 전환청구기한 | 발행일로부터 1년 후 부터 만기 1개월 전 |
| 전환가액 | - 발행시 전환가액(2018년 02월 28일) : 주당 금 1,620원&cr- 사사채발행을 위한 발행회사의 이사회결의일 전일을 기산일로하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액중 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100 퍼센트에 해당하는 가액으로 한다.&cr(1) 1개월, 1주일, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액&cr(2) 최근일 가중산술평균주가&cr(3) 청약일(청약일이 없는 경우에는 납입일)전 제 3거래일 거래량가중산술평균주가 |
| 전환가액 조정 | (1) 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금 자본 전입, 전환사채발행, 신주인수권부사채발행 하는 경우 전환가액을 하향조정&cr(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등에 의해 전환가액 하향조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경등 직전에 전환사채가 전환되어 전액 주식의 변경되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 전환사채권자가 가질수 있었던 주식수가 행사 주식수가 되도록 전환가액을 조정&cr(3)본호의 전환가액 조정으로 발행회사 정관에 규정된 발행할 주식총수의 한도를 초과하는 결과가 발행될 경우에는 전환가액을 조정할 수 없다. |
&cr(2) 당반기와 전기중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 3,513,233 | 5,164,833 |
| 전환사채의 발행 | 28,300,000 | 3,500,000 |
| 전환권의 행사(*1) | - | (5,169,500) |
| 상각으로 인한 증가(감소) | (3,653,209) | 17,900 |
| 당반기말 | 28,160,024 | 3,513,233 |
(*1) 전기 중 제1회 전환사채가 보통주 2,212,388주로 전환되었습니다.(주석21 참조)&cr&cr
12. 순확정급여부채 &cr&cr회사가 운영하고 있는 확정급여제도는 최종임금기준 연금제도이며, 동 연금제도는 종업원의 일생에 걸쳐 보장된 일정 금액의 연금을 지급하는 제도입니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다. 한편, 기금을 운영하는 외부 전문 신탁사는 해당 국가의 규제를 받습니다.&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 877,477 | 1,003,245 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (875,064) | (377,426) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 2,413 | 625,819 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 퇴직급여와 관련하여 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 245,410 | 249,730 |
| 순이자원가 | 7,844 | 6,777 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 253,254 | 256,507 |
&cr(3) 당반기와 전반기 중 퇴직급여가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 202,768 | 189,371 |
| 판매비와관리비 | 50,486 | 67,136 |
| 합 계 | 253,254 | 256,507 |
&cr13. 충당부채 &cr&cr당반기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 445,931 | 330,662 |
| 충당금 설정 | 24,557 | 140,000 |
| 충당금 환입 | (34,304) | (21,231) |
| 지급 | - | (3,500) |
| 기말 | 436,184 | 445,931 |
&cr
14. 자본금과 주식발행초과금&cr&cr(1) 회사의 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 &cr28,992,716주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.&cr&cr(2) 당반기와 전기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 주식수&cr(단위: 주) | 자본금&cr보통주 | 주식발행&cr초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 17,936,322 | 8,968,161 | 11,002,577 | 19,970,738 |
| 전환사채의 전환 | 2,212,388 | 1,106,194 | 4,063,306 | 5,169,500 |
| 유상증자 | 4,012,006 | 2,006,003 | 4,484,006 | 6,490,009 |
| 전기말 | 24,160,716 | 12,080,358 | 19,549,889 | 31,630,247 |
| 당기초 | 24,160,716 | 12,080,358 | 19,549,888 | 31,630,246 |
| 유상증자 | 4,832,000 | 2,416,000 | 4,155,520 | 6,571,520 |
| 당반기말 | 28,992,716 | 14,496,358 | 23,705,408 | 38,201,766 |
15. 기타자본항목&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식처분손실 | (362,924) | (362,924) |
| 전환권대가 | 5,805,718 | - |
| 합 계 | 5,442,794 | (362,924) |
&cr
16. 건설계약&cr&cr(1) 당반기와 전반기 중 프로젝트 수주계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 4,730,542 | 19,622,581 |
| 증가액(*1) | 6,661,793 | 7,358,790 |
| 공사수익인식 | (4,903,638) | (12,179,992) |
| 반기말잔액 | 6,488,697 | 14,801,379 |
(*1) 당반기와 전반기 중 신규 수주 등 도급증가액은 각 6,920백만원 및 6,457백만원이며, 당반기와 전반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 각각 (259)백만원 및 901백만원입니다.&cr&cr(2) 당반기말과 전기말 현재 진행 중인 프로젝트 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 누적계약수익 | 8,726,409 | 18,607,667 |
| 누적계약원가 | (7,312,375) | (16,183,899) |
| 누적손익 | 1,414,034 | 2,423,768 |
| 공사매출채권 | 866,853 | 415,103 |
| 공사선수금 | 1,038,394 | 1,072,518 |
&cr
(3) 당반기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미청구공사(*1) | 866,853 | 415,103 |
| 초과청구공사(*1) | 1,038,394 | 1,072,518 |
(*1) 당반기말과 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사는 재무상태표 상 각각 전액 공사매출채권과 공사선수금으로 계상되어 있습니다.&cr&cr(4) 당반기말 현재 총계약수익이 전기 매출액의 5% 이상인 공사계약별 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계약명 | 계약일 | 계약상 납품기한 | 진행율 | 미청구공사 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영종U-CITY | 2013-01-21 | 2018-04-30 | 100.00% | 494,646 | - | - | - |
| 경북도청이전U-CITY | 2016-07-18 | 2017-12-31 | 100.00% | - | - | - | - |
| 온두라스CCTV | 2014-12-29 | 2018-08-28 | 85.31% | - | - | - | - |
| 송도5,7공구 U-City | 2018-03-20 | 2019-07-13 | 28.42% | - | - | - | - |
| 남양주다산시도시 | 2017-06-29 | 2019-02-28 | 38.71% | - | - | - | - |
| 2018년 노후경유차 | 2018-05-02 | 2018-09-29 | 49.31% | 69,777 | - | - | - |
| 해양기상신호표지 | 2016-08-22 | 2017-11-14 | 100.00% | - | - | - | - |
&cr(5) 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 계약에 대한 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 영업부문 | 공사손실 충당부채 |
공사손익변동금액 | 추정총계약원가변동금액 | 미청구공사 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 추정변경 | 오류수정 | 추정변경 | 오류수정 | 총액 | 손상차손누계액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ITS 부문 | - | (167,515) | - | 162,672 | - | 866,853 | - |
&cr
(6) 총 계약수익과 총 계약원가의 추정치 변동&cr&cr당반기말 현재 진행중인 공사 중 공사범위 및 공사원가 변동요인이 있어 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동된 공사에 대하여, 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 영업부문 | 총계약수익의&cr추정변동 | 총계약원가의 &cr추정변동 | 당반기 손익에 &cr미치는 영향 | 미래 손익에 &cr미치는 영향 | 미청구공사 &cr변동액(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| ITS 부문 | - | 162,672 | (167,515) | 4,842 | (167,515) |
당반기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.&cr(*1)초과청구공사의 변동분이 포함되어 있습니다.&cr
17. 판매비와 관리비 &cr&cr당반기와 전반기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 322,562 | 661,689 | 323,870 | 676,120 |
| 퇴직급여 | 24,199 | 50,487 | 33,724 | 67,136 |
| 복리후생비 | 19,264 | 46,936 | 25,200 | 52,458 |
| 여비교통비 | 3,433 | 12,054 | 8,680 | 20,611 |
| 접대비 | 10,596 | 35,070 | 10,638 | 21,738 |
| 세금과공과금 | 67,694 | 83,869 | 14,924 | 35,443 |
| 감가상각비 | 73,564 | 148,134 | 34,408 | 68,913 |
| 차량유지비 | 10,933 | 23,453 | 12,351 | 25,065 |
| 지급수수료 | 134,291 | 271,849 | 118,002 | 275,384 |
| 경상연구개발비 | 6,574 | 14,190 | 7,024 | 14,565 |
| 광고선전비 | - | 4,090 | 9,000 | 9,000 |
| 무형자산상각비 | 10,540 | 20,154 | 14,590 | 29,500 |
| 기타 | 48,328 | 130,187 | 92,917 | 173,073 |
| 합 계 | 731,978 | 1,502,162 | 705,328 | 1,469,006 |
18. 비용의 성격별 분류 &cr&cr당반기와 전반기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 및 소모품사용 | 12,139 | 43,646 | 28,833 | 73,136 |
| 종업원급여 | 1,459,083 | 3,017,820 | 1,148,148 | 2,186,580 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 94,469 | 189,157 | 57,193 | 114,624 |
| 차량유지비 | 105,846 | 214,239 | 85,924 | 154,609 |
| 지급수수료 | 203,477 | 369,678 | 128,080 | 314,288 |
| 광고선전비 | - | 5,385 | 9,000 | 9,000 |
| 제안비 | 34,019 | 71,666 | 60,292 | 128,543 |
| 복리후생비 | 69,411 | 153,124 | 65,338 | 125,883 |
| 하자보수충당전입액(환입액) | 19,185 | (9,747) | 49 | 101 |
| 외주비 및 자재비 | 3,865,674 | 5,571,023 | 5,110,316 | 10,798,146 |
| 여비교통비 | 51,079 | 114,150 | 83,383 | 165,260 |
| 기타 비용 | 358,073 | 503,039 | 505,502 | 727,094 |
| 합 계 | 6,272,455 | 10,243,180 | 7,282,058 | 14,797,264 |
&cr19. 법인세비용 &cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다.&cr
20. 영업으로부터 창출된 현금 &cr&cr(1) 당반기와 전반기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,856,176) | (81,782) |
| 조정: | ||
| 감가상각비 | 169,003 | 85,124 |
| 무형자산상각비 | 20,154 | 29,500 |
| 퇴직급여 | 253,254 | 256,507 |
| 기타투자자산평가이익 | - | (13,041) |
| 기타투자자산처분이익 | - | (256) |
| 유형자산처분이익 | (1,879) | - |
| 유형자산처분손실 | - | 17 |
| 하자보수충당부채환입 | (9,747) | 101 |
| 순금융비용(수익) | 2,036,421 | (86,371) |
| 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 3,383,459 | (552,036) |
| 공사매출채권의 감소(증가) | (451,750) | 163,541 |
| 매입채무의 증가(감소) | (2,782,463) | 1,446,947 |
| 공사선수금의 증가 | (34,125) | (2,064,948) |
| 순확정급여부채의 감소 | (796,883) | (218,218) |
| 기타자산ㆍ부채의 감소 | (29,656) | (89,638) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (100,388) | (1,124,553) |
21. 우발상황과 약정사항 &cr&cr(1) 당반기말 현재 회사가 보유하고 있으나 사용이 제한되어 있는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 구분 | 비고 | 금액 |
|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 정기예금 | 지급보증 관련 담보제공 | 419,000 |
| 보증금 | 지급보증 관련 담보제공 | 65,000 | |
| 매도가능금융자산 | 출자금 | 지급보증 관련 담보제공 | 2,100,000 |
&cr(2) 당반기말과 전기말 현재 회사가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 금융기관 | 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 기업자금대출약정 | - | 1,500,000 |
| 기업은행 | 구매자금대출약정 | - | 1,280,000 |
| 기업은행(*1) | 시설자금대출약정 | 4,000,000 | - |
| 합 계 | 4,000,000 | 2,780,000 |
(*1) 상기 대출약정과 관련하여 회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 8 참조)&cr&cr
(3) 당반기말과 전기말 현재 회사가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공기관 | 구 분 | 보증금액 | |
|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기술신용보증기금 | 기업은행 구매자금대출약정 | - | 1,088,000 |
| 소프트웨어공제조합(*1) | 하자 및 계약이행 보증 등 | 37,704,618 | 47,645,842 |
| 서울보증보험 | 공탁보증보험 | 5,227,902 | 3,185,165 |
| 개인 | 대표이사 연대보증 | 420,000 | 230,000 |
| 합 계 | 43,352,520 | 52,149,007 |
(*1) 소프트웨어공제조합의 지급보증과 관련하여 회사의 매도가능금융자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석 6참조)&cr
(4) 당반기말 현재 회사는 종속기업인 (주)아이지스의 차입금에 대하여, 지급보증(보증금액 14.4억원)을 제공하고 있습니다(주석 22 참조).&cr&cr (5) 당반기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건(소송가액 : 236백만원)이 있으며, 소송사건이 재무제표에 미칠 영향을 현재까지 합리적으로 예측할 수 없습니다.&cr&cr
22. 특수관계자 거래 &cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 특수관계에 있는 회사의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유의적 영향력 행사 | ㈜옐로모바일(*1) | - |
| - | ㈜엘에이에치 | |
| 종속기업 | ㈜경봉시스템즈 | ㈜경봉시스템즈 |
| ㈜아이지스 | ㈜아이지스 | |
| ㈜데일리크립토아이비(*2) | - | |
| - | ㈜알에스기전(*3) | |
| 관계기업 | 마루엘에스아이㈜ | 마루엘에스아이㈜ |
| 기타 | - | ㈜아이디에스글로벌 (*4) |
| ㈜데일리금융그룹(*5) | - | |
| ㈜옐로디지털마케팅(*5) | - | |
| ㈜데일리인텔리전스(*5) | - | |
| FORMATION GROUP FORWARD SPV, L.P(*5) | ||
| ㈜블루웹(*6) | - |
(*1) 2018년 2월 8일 최대주주가 (주)엘에이에치에서 (주)옐로모바일로 변경되었습니다.&cr(*2) 당기 중 회사가 100% 출자하여 설립한 신설법인입니다.&cr(*3) 2018년 1월 19일 종속기업인 주식회사 알에스기전의 지분(72%) 전부를 (주)엘에이에치의 특수관계자인 (주)아이디에스글로벌에 매각함에 따라 종속기업에서 제외되었습니다.&cr(*4) (주)아이디에스글로벌은 (주)엘에이에치의 특수관계자로 최대주주변경에 따라 기타의 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr(*5) 최대주주인 (주)옐로모바일의 특수관계자로 기타의 특수관계자에 포함되었습니다.&cr(*6) 당사의 대표이사가 주요 임원으로 등기된 회사로서 기타의 특수관계자로 구분하였습니다. &cr &cr
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용 및 당반기말과 전기말 현재의 특수관계자 관련 채권 및 채무 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 | 매출 | 매입 | 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜옐로모바일 | - | - | - | - | - | 28,300,000 | - | - |
| ㈜엘에이에이치 | 130,000 | - | 331,499 | 41,119 | - | - | - | 7,194 |
| ㈜아이지스(*1) | 97,567 | - | 17,640 | - | 3,378,001 | - | 1,923,248 | - |
| 아이디에스글로벌 | 93,586 | - | 14,000 | - | - | - | 5,500 | 90,000 |
| ㈜옐로디지털마케팅 | 4,866 | - | - | - | 994,866 | - | - | - |
| ㈜데일리인텔리전스 | 718 | - | - | - | 300,718 | - | - | - |
| 경영진(*2) | 13,148,000 | - | - | - | - | 4,614,082 | - |
(*1) 상기 금액 외에 회사는 종속기업인 (주)아이지스의 차입금에 대하여, 지급보증(보증금액 14.4억원)을 제공하고 있습니다(주석 21 참조)&cr&cr(*2) 회사는 기업은행 대출약정 관련하여 대표이사로부터 402백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 21 참조). 회사는 기존 최대주주의 특수관계자인 경영진과 2017년 12월 중 임차 중인 부동산을 매입 (총 매입가액: 131억원)하는 약정을 체결하고, 2017년 12월 계약금 13억원을 지급하였으며, 2018년 1월 8일 잔금 118억원 지급을 통해 취득절차를 완료하였습니다.
&cr
(3) 당반기와 전기의 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 유상증자 | 전환사채 | 기타 | 대여 | 유상증자 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜옐로모바일(*1) | - | - | 6,571,520 | 28,300,000 | (12,001,141) | - | - |
| ㈜데일리금융그룹(*2) | - | - | - | - | (3,999,779) | - | - |
| ㈜엘에이에치(*3) | - | - | - | - | - | - | 3,750,002 |
| ㈜아이지스 | 2,000,000 | (600,000) | - | - | - | 1,900,000 | - |
| ㈜데일리크립토아이비(*4) | - | - | (15,000,000) | - | - | - | - |
| FORMATION GROUP FORWARD SPV, L.P(*5) | - | - | - | - | (5,419,500) | - | - |
| ㈜옐로디지털마케팅 | 990,000 | - | - | - | - | - | - |
| ㈜데일리인텔리전스 | 300,000 | - | - | - | - | - | - |
| 경영진 | - | - | - | - | - | - | 300,002 |
(*1) 회사의 제3자배정 유상증자에 (주)옐로모바일이 참여하여 6,571백만원을 주금납입하였습니다. 회사의 제3차 전환사채에 대해 (주)옐로모바일이 28,300백만원을 청약 납입하였습니다. (주)데일리금융그룹 보통주식을 매수하기 위해서 회사와 그 종속기업인 (주)데일리크립토아이비가 각각 3,000백만원과 9,001백만원을 (주)옐로모바일에 주식매매대금으로 지급하였습니다.&cr(*2) (주)데일리인텔리전스 보통주식을 매수하기 위해서 회사는 4,000백만원을 (주)데일리금융그룹에 주식매매대금으로 지급하였습니다.&cr (*3) 회사의 제3자배정 유상증자에 (주)엘에이에치가 참여하여 3,750백만원을 주금납입하였습니다.&cr(*4) 회사는 (주)데일리크립토아이비를 신규설립하고 총 15,000백만원을 자본금으로 납입하였습니다.&cr(*5) 회사의 종속기업인 (주)데일리크립토아이비가 해외펀드에 간접투자한 금액으로 해당 펀드운용사가 옐로모바일의 특수관계자입니다.&cr&cr(4) 회사는 ㈜알에스기전의 지분 전부를 특수관계자인 (주)아이디에스글로벌에 매각하는 계약을 체결하였습니다. 동 매각계약과 관련하여 전기에 계약금으로 40백만원을 수령하였으며, 당반기에 잔금 360백만원을 수령하였습니다.
&cr(5) 당반기와 전반기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 및 퇴직급여 | 87,339 | 178,447 |
주요 경영진은 이사회의 구성원 및 비등기 이사를 포함하고 있습니다.&cr&cr23. 보고기간후 사건&cr&cr(1) 2018년 07월 05일에 기발행한 제2회차 전환사채 및 제3회차 전환사채에 대해 채권자 협의를 거쳐 각각 1,000백만원과 20,000백만원에 재매입하였습니다.&cr&cr (2) 2018년 08월 08일 제3회차 전환사채에 대해 추가로 채권자의 협의를 거쳐 2,000백만원에 재매입하였습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr&cr1) 재무제표 이용에 유의할 사항&cr연결 재무제표 및 별도 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에 관한 사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.&cr
나. 대손충당금 설정 및 변동현황&cr&cr[연결재무제표]&cr&cr1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 설정율 |
| 제13기&cr2분기 | 단기대여금(*) | 1,390,000 | 100,000 | 7% |
| 매출채권 | 7,893,457 | 1,953,151 | 25% | |
| 공사매출채권 | 866,853 | 0 | 0% | |
| 부도어음과수표 | 24,238 | 24,238 | 100% | |
| 장기매출채권 | 608,362 | 0 | 0% | |
| 미수금 | 539,104 | 430,000 | 80% | |
| 미수수익(*) | 12,857 | 0 | 0% | |
| 합 계 | 11,334,871 | 2,507,389 | 22% | |
| 제12기 | 단기대여금(*) | 100,000 | 100,000 | 100% |
| 매출채권 | 10,755,535 | 1,972,381 | 18% | |
| 공사매출채권 | 415,102 | 0 | 0% | |
| 부도어음과수표 | 24,237 | 24,237 | 100% | |
| 장기매출채권 | 738,150 | 0 | 0% | |
| 미수금 | 995,727 | 430,000 | 43% | |
| 미수수익(*) | 75,569 | 0 | 0% | |
| 합 계 | 13,104,324 | 2,526,619 | 19% | |
| 제11기 | 단기대여금(*) | 272,000 | 100,000 | 37% |
| 매출채권 | 5,242,965 | 1,129,778 | 22% | |
| 공사매출채권 | 1,667,929 | 0 | 0% | |
| 부도어음과수표 | 24,237 | 24,237 | 100% | |
| 장기매출채권 | 717,026 | 0 | 0% | |
| 미수금 | 679,689 | 255,000 | 38% | |
| 미수수익(*) | 107,785 | 0 | 0% | |
| 합 계 | 8,711,634 | 1,509,016 | 17% |
(*) 상기 단기대여금 및 미수수익은 기타금융자산의 일부를 구성하고 있습니다.
&cr2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제13기2분기 | 제12기 | 제11기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,526,619 | 1,508,016 | 175,000 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 32,019 | 0 | 1,334,016 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 0 | 0 | 0 |
| ② 상각채권회수액 | 0 | 0 | 0 |
| ③ 기타증감액 | 32,019 | 0 | 1,334,016 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | -51,249 | 1,017,603 | 0 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 2,507,389 | 2,525,619 | 1,509,016 |
&cr3) 매출채권 및 공사매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재의 매출채권 및 공사매출채권에 대하여 개별설정기준에 해당하는 경우 별도로 설정하고 있습니다.&cr&cr(2) 매출채권 및 공사매출채권에 대한 대손충당금 세부 설정기준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 설정기준 |
| ① 부도업체에 대한 매출채권 및 공사매출채권 | 해당 매출채권의 100% |
| ② 화의 및 법정관리 업체에 대한 매출채권 및 &cr공사매출채권 | 채권별 개별분석에 따라&cr- 회수가 의문시되는 채권은 100%, |
| ③ 부실채권 | 채권별 개별분석에 따라&cr- 회수가 의문시되는 채권은 100% |
| ④ 워크아웃업체의 매출채권 및 공사매출채권 | 채권별 개별분석에 따라&cr- 회수가 의문시되는 채권은 100% |
&cr4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 및 공사매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년초과 | 합 계 |
| 매출채권 | 4,862,377 | 1,076,857 | 1,954,223 | 7,893,457 |
| 공사매출채권 | 866,853 | 0 | 0 | 866,853 |
| 장기매출채권 | 608,362 | 608,362 | ||
| 부도어음과수표 | 0 | 0 | 24,238 | 24,238 |
| 합 계 | 5,729,230 | 1,076,857 | 2,586,823 | 9,392,909 |
| 구성비율 | 61% | 11% | 28% | 100% |
&cr
[별도재무제표]&cr
1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 설정율 |
| 제 13 기 2분기 | 단기대여금(*) | 4,590,000 | 0 | 0 |
| 매출채권 | 1,031,607 | 0 | 0 | |
| 공사매출채권 | 866,853 | 0 | 0 | |
| 미수금 | 450,481 | 350,000 | 77.7% | |
| 미수수익(*) | 81,156 | 0 | 0 | |
| 합 계 | 7,020,097 | 350,000 | 5.0% | |
| 제 12 기 | 단기대여금(*) | 1,900,000 | 0 | 0 |
| 매출채권 | 4,415,066 | 0 | 0 | |
| 공사매출채권 | 415,102 | 0 | 0 | |
| 미수금 | 897,712 | 350,000 | 39.0% | |
| 미수수익(*) | 91,054 | 0 | 0 | |
| 합 계 | 7,718,935 | 350,000 | 4.5% | |
| 제 11기 | 단기대여금(*) | 0 | 0 | 0 |
| 매출채권 | 343,691 | 0 | 0 | |
| 공사매출채권 | 1,667,929 | 0 | 0 | |
| 미수금 | 575,375 | 175,000 | 30.4% | |
| 미수수익(*) | 106,713 | 0 | 0 | |
| 합 계 | 2,693,710, | 175,000 | 6.5% |
(*) 상기 단기대여금 및 미수수익은 기타금융자산의 일부를 구성하고 있습니다.
&cr2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제13기 2분기 | 제12기 | 제11기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 350,000 | 175,000 | 175,000 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 0 | 0 | 0 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 0 | 0 | 0 |
| ② 상각채권회수액 | 0 | 0 | 0 |
| ③ 기타증감액 | 0 | 0 | 0 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 0 | 175,000 | 0 |
| 4. 당기말 대손충당금 잔액합계 | 350,000 | 350,000 | 175,000 |
&cr3) 매출채권 및 공사매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재의 매출채권 및 공사매출채권에 대하여 개별설정기준에 해당하는 경우 별도로 설정하고 있습니다.&cr&cr(2) 매출채권 및 공사매출채권에 대한 대손충당금 세부 설정기준은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 설정기준 |
| ① 부도업체에 대한 매출채권 및 공사매출채권 | 해당 매출채권의 100% |
| ② 화의 및 법정관리 업체에 대한 매출채권 및 &cr공사매출채권 | 채권별 개별분석에 따라&cr- 회수가 의문시되는 채권은 100%, |
| ③ 부실채권 | 채권별 개별분석에 따라&cr- 회수가 의문시되는 채권은 100% |
| ④ 워크아웃업체의 매출채권 및 공사매출채권 | 채권별 개별분석에 따라&cr- 회수가 의문시되는 채권은 100% |
&cr4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 및 공사매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년초과 | 합 계 |
| 매출채권 | 952,454 | 12,216 | 66,937 | 1,031,607 |
| 공사매출채권 | 866,853 | 866,853 | ||
| 합 계 | 1,819,307 | 12,216 | 66,937 | 1,898,460 |
| 구성비율 | 95.83% | 0.64% | 3.53% | 100.00% |
&cr다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr&cr당사의 주 영위 사업인 ITS(지능형교통시스템), 영상통합구축(CCTV 설치 포함) 등은 사업의 특성상 생산설비를 통한 생산이 아닌 입찰을 통해 협상에 의한 계약방식으로 ITS사업부문 및 영상통합사업부문과 관련된 시스템의 설계, 소프트웨어 개발, 구축 등이 이뤄지기 때문에 외주 및 인적 자원을 활용하는 사업이며, 부문별(ATMS, BIS, UTIS, BIT, U-city, 통합관제센터 구축 등)로 구축과정이 상이하여 사업별로 투입되는 BIT(버스정보장치), OBE(차량정보장치), VMS(전광판)와 CCTV 구축 등의 사업 수주시 정해진 물량에 따라 제조, 납품이 이뤄지기 때문에 재고가 없습니다.&cr&cr2016년부터는 민간부분 판매를 위한 CCTV와 (주)아이지스 지분인수로 인해 재고물품이 발생하였습니다.&cr&cr[연결재무제표]&cr&cr1) 재고자산 현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 2018.06.30 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | 비 고 |
| CCTV카메라(주1) | 상품 | 78,439 | 78,439 | 78,439 | 경봉시스템즈 |
| 상품평가충당금 | (78,439) | (78,439) | (78,439) | ||
| 소 계 | 0 | 0 | 0 | ||
| 토크센서(주2) | 원재료 | 0 | 24,079 | 45,064 | 알에스기전 |
| 원재료평가충당금 | 0 | (24,079) | 0 | ||
| 소 계 | 0 | 0 | 45,064 | ||
| 유리가공기계부문(주3) | 상품 | 116,640 | 139,507 | 88,314 | 아이지스 |
| 상품평가충당금 | 0 | 0 | 0 | ||
| 제 품 | 33,257 | 1,614,262 | 463,368 | ||
| 제품평가충당금 | (33,257) | (33,257) | (33,257) | ||
| 원재료 | 992,954 | 1,177,643 | 803,491 | ||
| 원재료평가충당금 | 0 | (12,000) | (6,000) | ||
| 재공품 | 1,434,704 | 972,355 | 1,511,314 | ||
| 재공품평가충당금 | (81,061) | (104,923) | 0 | ||
| 소 계 | 2,463,236 | 3,753,587 | 2,827,230 | ||
| 합 계 | 2,463,236 | 3,753,587 | 2,872,294 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 2.82% | 6.87% | 6.00% | - | |
| 재고자산회전율(회수)(*)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 5.73회 | 4.77회 | 0.11회 | - |
| 주1) 연결대상회사인 (주)경봉시스템즈의 재고자산입니다. |
| 주2) (주)알에스기전 재고자산으로 18년 1월 지분 매각으로 인하여 연결대상에서 제외 되었습니다. |
| 주3) 연결대상회사인 (주)아이지스의 재고자산입니다. |
&cr 2) 재고자산의 실사내역 등&cr&cr(1) 실사일자 : 2017년 12 월 28 일&cr 2017.12.28 당사가 보유하고 있는 재고자산을 조사하여 그 수량과 상태를 파악하고 장기재고 및 악성재고를 정리하여 효율적인 자재관리를 위한 실사 실시.&cr&cr(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr회사의 재고실사는 외부감사인(삼일회계법인) 소속 공인회계사의 입회하에 실시되었습니다.&cr&cr(3) 장기보유재고 등의 당기말 현황&cr회사가 당기말 현재 보유중인 재고자산(원재료 등) 중 장기보유재고는 없습니다.&cr&cr(4) 기타사항&cr회사가 당기말 현재 보유중인 재고자산 중 담보제공된 재고자산은 없습니다.&cr
라. 진행률적용 수주계약 현황
| (단위 : 백만원) |
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)데일리블록체인 | 영종U-CITY | 한국주택공사청라,인천광역시도시공사 | 2013년 01월 21일 | 2018-04-30 | 11,896 | 100.00 | 495 | - | - | - |
| (주)데일리블록체인 | 경북도청이전U-CITY | 경상북도 안동시 | 2016년 07월 18일 | 2017-12-31 | 9,406 | 100.00 | - | - | - | - |
| (주)데일리블록체인 | 온두라스CCTV | 한국국제협력단 | 2014년 12월 29일 | 2018-08-28 | 6,538 | 85.31 | - | - | - | - |
| (주)데일리블록체인 | 송도5,7공구 U-City | 인천광역시 경제자유구역청 | 2018년 03월 20일 | 2019-07-13 | 3,411 | 28.42 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | 495 | - | - | - |
&cr
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)데일리블록체인 | 회사채 | 사모 | 2018년 11월 15일 | 3,500 | 0(표면)&cr4(만기) | - | 2020년 11월 15일 | 미상환 | - |
| (주)데일리블록체인 | 회사채 | 사모 | 2018년 02월 28일 | 28,300 | 0(표면)&cr0(만기) | - | 2021년 02월 27일 | 미상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 31,800 | - | - | - | - | - |
※ 기준일 이후 제2회차 전환사채 3,500백만원중 1,290백만원은 만기전 취득하였습니다.&cr※ 기준일 이후 제3회차 전환사채 28,300백만원중 22,000백만원은 만기전 취득하였습니다.&cr※ 제출일 현재 미상환 사채는 8,510백만원입니다.
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
전자단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 31,800 | - | - | - | - | 31,800 | |
| 합계 | - | - | 31,800 | - | - | - | - | 31,800 |
※ 기준일 이후 제2회차 전환사채 3,500백만원중 1,290백만원은 만기전 취득하였습니다.&cr※ 기준일 이후 제3회차 전환사채 28,300백만원중 22,000백만원은 만기전 취득하였습니다.&cr※ 제출일 현재 미상환 사채는 8,510백만원입니다.
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Ⅳ. 감사인의 감사의견 등
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 제13기(당기) | 유진회계법인 | 예외사항없음 | - |
| 제12기(전기) | 삼일회계법인 | 적정 | - |
| 제11기(전전기) | 삼일회계법인 | 적정 | - |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
| 제13기(당기) | 유진회계법인 | 별도 및 연결반기검토,&cr중간감사,&cr별도 및 연결재무제표 감사 | 150,000 | - |
| 제12기(전기) | 삼일회계법인 | 별도 및 연결반기검토,&cr중간감사,&cr별도 및 연결재무제표 감사 | 110,000 | 1,274 |
| 제11기(전전기) | 삼일회계법인 | 별도 및 연결반기검토,&cr중간감사,&cr별도 및 연결재무제표 감사 | 85,000 | 1,573 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제13기(당기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제12기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제11기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
4. 종속회사 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견&cr 가.(주)아이지스
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 제12기 | 삼일회계법인 | 적정 | - |
(주)알에스기전, (주)경봉시스템즈는 외부감사 대상 법인에 해당하지 않아 외부감사를 받지 아니하였습니다.&cr
5. 회계감사인의 변경&cr- 당사의 외부감사인 삼일회계법인과의 [2015년(제10기), 2016년(제11기), 2017년(제12기)] 계약종료 후, 2018년(제13기) 외부감사인은 금감원 지정에 따라 유진회계법인으로 변경 되었습니다.&cr &cr 6. 내부통제에 관한 사항&cr- 회사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템을 구축하였으며, 감사인은 2018년 06월 30일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서 취약점이 발견되지 아니하였습니다.
Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
2018년 06월 30일 기준 당사의 이사회는 사내이사 3인, 감사 1인으로 구성되어 있습니다. 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.&cr각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 "을 참조하시기바랍니다.&cr※2018년 7월 2일 임시주총에서 구본웅 사내이사가 신규 선임되어 제출일 현재는 사내이사 4인, 감사 1인으로 구성되어 있습니다.&cr
나. 중요의결사항 등&cr&cr 1) 이사회 운용규정의 주요 내용
| 구 분 | 조 항 |
|---|---|
| 제3조(권한) | ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결한다. &cr② 이사회는 이사의 직무 집행을 감독한다. |
| 제7조(소집권자) | ① 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. &cr② 제1항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. &cr③ 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 경우에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 개최할 수 있다. |
| 제9조(결의방법) | ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. &cr② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고, 모든 이사가 동영상 또는 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. &cr③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 의결권이 제한된 이사는 제1항의 이사 전원의 수에 산입하지 아니한다. |
| 제11조(위임) | 이사회는 이사회의 의결을 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정하여진 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다. |
| 제12조(이사에 대한 직무집행감독권) | ① 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나 할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다. &cr② 제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다. |
2) 이사회의 주요 의결 사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
| 1 | 2014.02.14 | 1. 내부회계관리제도의 운용실태 보고 및 평가의 건&cr2. 내부회계관리제도의 관리 및 운영조직 변경의 건 | 가결 |
| 2 | 2014.02.26 | 1. 제8기 연결/별도 재무제표 승인의 건&cr2. 제8기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건 | 가결 |
| 3 | 2014.03.21 | 대표이사 선임의 건 | 가결 |
| 4 | 2014.04.15 | (주)코티스 주식 인수 및 자회사 편입의 건 | 가결 |
| 5 | 2014.11.11 | 임시주주총회 소집의 건 | 가결 |
| 6 | 2014.12.11 | 임시주주총회 의안 확정의 건 | 가결 |
| 7 | 2015.02.12 | 1. 내부회계관리제도의 운용실태 보고 및 평가의 건&cr2. 내부회계관리제도의 관리 및 운영조직 변경의 건 | 가결 |
| 8 | 2015.02.17 | 제9기 연결/별도 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 9 | 2015.03.02 | 제9기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| 10 | 2015.03.20 | 대표이사 선임의 건 | 가결 |
| 11 | 2015.04.02 | 타법인 투자의 건 | 가결 |
| 12 | 2015.05.18 | 제1회 기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 |
| 13 | 2015.05.29 | 타법인 투자의 건 | 가결 |
| 14 | 2015.07.07 | 본점 이전의 건 | 가결 |
| 15 | 2016.02.03 | 1. 내부회계관리제도의 운용실태 보고 및 평가의 건&cr2. 내부회계관리제도의 관리 및 운영조직 변경의 건 | 가결 |
| 16 | 2016.02.05 | 제10기 재무제표 승인 | 가결 |
| 17 | 2016.02.05 | 제10기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| 18 | 2016.03.03 | 제10기 정기주주총회 안건 추가의 건 | 가결 |
| 19 | 2016.05.04 | 사옥매각의 건 | 가결 |
| 20 | 2016.05.04 | 자기주식 처분의 건 | 가결 |
| 21 | 2016.05.23 | 단일판매계약 해지의 건 | 가결 |
| 22 | 2016.07.19 | (주)경봉이엔지 매각의 건 | 가결 |
| 23 | 2016.10.24 | (주)아이지스 지분 인수의 건 | 가결 |
| 24 | 2017.02.20 | 1. 내부회계관리제도의 운용실태 보고 및 평가의 건&cr2. 내부회계관리제도의 관리 및 운영조직 변경의 건 | 가결 |
| 25 | 2017.03.07 | 1. 제11기 재무제표 승인의 건&cr2. 제11기 정기주총 소집의 건&cr3. 전자투표제도 도입의 건 | 가결 |
| 26 | 2017.06.15 | (주)아이지스 자금대여의 건(13억) | 가결 |
| 27 | 2017.07.14 | 제3자배정 유상증자 진행의 건 | 가결 |
| 28 | 2017.08.11 | (주)아이지스 자금대여의 건(3억) | 가결 |
| 29 | 2017.08.24 | 제3자배정 유상증자 진행의 건 | 가결 |
| 30 | 2017.10.23 | (주)아이지스 자금대여의 건(3억) | 가결 |
| 31 | 2017.11.14 | 제2회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 발행의 건 | 가결 |
| 32 | 2017.12.05 | 부동산취득에 관한 건 | 가결 |
| 33 | 2017.12.21 | 1. 임시주총 소집의 건&cr2. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건&cr3. 제3자배정 유상증자 진행의 건 | 가결 |
| 34 | 2018.03.13 | 1. 제12기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건&cr2. 제12기 정기주주총회 소집에 관한 건&cr3. 전자투표제도 도입에 관한 건 | 가결 |
| 35 | 2018.05.09 | 1. 대표이사 변경의 건(신승현->김남진)&cr2. 임시주주총회 소집의 건 | 가결 |
| 36 | 2018.05.11 | 자회사((주)데일리크립토IB) 출자의 건 | 가결 |
| 37 | 2018.05.24 | (주)데일리크립토IB 제2자배정 유상증자 참여의 건 | 가결 |
| 38 | 2018.05.31 | 임시주주총회 연기의 건 | 가결 |
| 39 | 2018.06.12 | 제3자배정 유상증자 진행의 건 | 가결 |
| 40 | 2018.06.18 | 타법인 주식 양수의 건((주)데일리인텔리전스) | 가결 |
&cr3) 이사회에서의 사외이사의 주요 활동&cr- 당사는 상법 제542조의 8과 상법시행령 제34조에 의거하여 [ 벤처기업육성에 관한특별조치법]에 따른 벤처기업 중 최근 사업년도말 현재 자산총액이 1천억원 미만인코스닥시장에 상장된 주권을 발행한 벤처기업으로 사외이사 선임의무가 없습니다.
&cr 다. 이사회내의 위원회 구성현황&cr : 당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.&cr &cr 라. 이사의 독립성&cr&cr 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정 및 이해관계자와의 거래에 대한 통제규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 아울러 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. &cr
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회의 설치여부&cr 당사는 본 보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.
나. 감사인의 인적사항
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 김 창 희 | 성균관대학교 무역학과 졸업&cr&cr-前 서울증권 투자분석팀 과장&cr-前 (주)파워벤처인베스트먼트 이사&cr-現 (주)에이앤지홀딩스 대표이사 | 해당사항&cr없습니다. | 비상근 감사 |
다. 감사의 독립성&cr 당사는 감사가 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같은 규정을 둠으로써 그 권한을 보장하고 있습니다.
| 구 분 | 조 항 |
|---|---|
| 정 관 | 제 48 조 【감사의 직무와 의무】&cr① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. &cr③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항의 규정을 준용한다. &cr(이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하 여서는 아니된다.) |
라. 감사의 주요활동
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
| 2015.02.12 | 1. 내부회계관리제도의 운용실태 보고 및 평가의 건&cr2. 내부회계관리제도의 관리 및 운영조직 변경의 건 | 가결 |
| 2015.02.17 | 제9기 연결/별도 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 2015.03.02 | 제9기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| 2015.03.20 | 대표이사 선임의 건 | 가결 |
| 2015.05.18 | 제1회 기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 |
| 2015.07.07 | 본점 이전의 건 | 가결 |
| 2016.02.03 | 1. 내부회계관리제도의 운용실태 보고 및 평가의 건&cr2. 내부회계관리제도의 관리 및 운영조직 변경의 건 | 가결 |
| 2016.02.05 | 제10기 재무제표 승인 | 가결 |
| 2016.02.05 | 제10기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| 2016.03.03 | 제10기 정기주주총회 안건 추가의 건 | 가결 |
| 2016.05.04 | 사옥매각의 건 | 가결 |
| 2016.05.04 | 자기주식 처분의 건 | 가결 |
| 2016.10.24 | (주)아이지스 지분 인수의 건 | 가결 |
| 2017.02.20 | 1. 내부회계관리제도의 운용실태 보고 및 평가의 건&cr2. 내부회계관리제도의 관리 및 운영조직 변경의 건 | 가결 |
| 2017.03.07 | 제11기 재무제표승인 | 가결 |
| 2017.03.07 | 제11기 정기주총 소집의 건 | 가결 |
| 2017.03.07 | 전자투표제도 도입의 건 | 가결 |
| 2017.12.05 | 부동산취득에 관한 건 | 가결 |
| 2017.12.21 | 1. 임시주총 소집의 건&cr2. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건&cr3. 제3자배정 유상증자 진행의 건 | 가결 |
| 2018.03.13 | 1. 제12기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건&cr2. 제12기 정기주주총회 소집에 관한 건&cr3. 전자투표제도 도입에 관한 건 | 가결 |
| 2018.03.16 | 1. 내부회계관리제도의 운용실태 보고 및 평가의 건&cr2. 내부회계관리제도의 관리 및 운영조직 변경의 건 | 가결 |
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도&cr당사는 본 보고서 기준일 현재 정관에서 '2인 이상의 이사를 선임하는 경우에 한해서상법 제382조의2에서 규정하는 집중 투표제를 적용하지 않는다'라고 규정하고 있으며 이에 따라 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 또한 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr &cr 나. 소수주주권의 행사여부&cr당사는 본 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁 여부&cr당사는 본 보고서 기준일 현재 경영권에 관한 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.
Ⅵ. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)옐로모바일 | 최대주주 | 보통주 | 7,834,389 | 27.02 | 6,334,389 | 21.85 | - |
| (주)옐로모바일 | 최대주주 | 우선주 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| (주)쿠차 | 특수관계자 | 보통주 | 0 | 0 | 1,500,000 | 5.17 | - |
| (주)쿠차 | 특수관계자 | 우선주 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 계 | 보통주 | 7,834,389 | 27.02 | 7,834,389 | 27.02 | - | |
| 우선주 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
※상기 지분율은 6월 30일 기준으로 기준일 이후 변동사항은 반영되어 있지 않습니다.&cr
(1) 법인 또는 단체의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)옐로모바일 | 591 | 이상혁 | 29.17 | - | - | 이상혁 | 29.17 |
| - | - | - | - | - | - |
※상기 내역은 2017년 12월 31일 기준입니다.&cr
(1)-1법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017년 03월 13일 | 이상혁 | 27.58 | - | - | 이상혁 | 27.58 |
| 2017년 03월 16일 | 이상혁 | 27.66 | - | - | 이상혁 | 27.66 |
| 2017년 03월 24일 | 이상혁 | 27.82 | - | - | 이상혁 | 27.82 |
| 2017년 03월 31일 | 이상혁 | 28.48 | - | - | 이상혁 | 28.48 |
| 2017년 06월 19일 | 이상혁 | 28.70 | - | - | 이상혁 | 28.70 |
| 2017년 10월 17일 | 이상혁 | 28.89 | - | - | 이상혁 | 28.89 |
| 2017년 12월 12일 | 이상혁 | 29.03 | - | - | 이상혁 | 29.03 |
| 2017년 12월 22일 | 이상혁 | 29.08 | - | - | 이상혁 | 29.08 |
| 2017년 12월 27일 | 이상혁 | 29.17 | - | - | 이상혁 | 29.17 |
※상기 내역은 2017년 12월 31일 기준입니다.&cr
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 자산총계 | 425,939 |
| 부채총계 | 439,496 |
| 자본총계 | -13,557 |
| 매출액 | 14,094 |
| 영업이익 | -8,652 |
| 당기순이익 | -47,920 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
① 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr최대주주의 명칭은 '주식회사 옐로모바일'이고 영문으로는 Yellomobile Inc.으로 표기합니다. 약식으로 표기할 경우에는 ㈜옐로모바일 또는 Yellomobile Inc.로 표기합니다.&cr&cr② 설립일자 및 존속기간&cr주식회사 옐로모바일은 2012년 8월 22일 광고대행 사업을 영위할 목적으로 설립되었으며, 2013년 10월 22일 모바일 관련 사업 육성과 기업 및 브랜드 이미지 제고를 위하여 사명을 ㈜아이마케팅코리아에서 ㈜옐로모바일로 변경하였습니다.&cr&cr③ 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr(1) 주소 : 서울특별시 강남구 도산대로 139, 4층 에이동(신사동, 제이타워)&cr(2) 전화번호 : 02-591-6565&cr(3) 홈페이지 주소 : http://www.yellomobile.com&cr&cr④ 주요 사업의 내용&cr주식회사 옐로모바일 2015년 3월에 지주회사로 전환되었습니다. 지주회사는 다른 회사의 주식을 소유하여 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 합니다. 한편 연결대상 주요 종속회사의 사업영역은 모바일 애플리케이션을 통한 쇼핑 관련 정보를 제공하는 모바일쇼핑부문, 모바일 앱을 통한 사용자에 대한 컨텐츠와 커뮤니티 서비스를 제공하는 모바일컨텐츠/커뮤니티부문, 모바일 영역 중심으로 광고대행 서비스를 제공하는 모바일 광고부문, 국내외 여행관련 정보를 제공하는 여행부문, 로컬 기반사업자에 대한 정보를 제공하는 로컬비즈니스부문 등으로 분류할 수 있습니다. 상기의 분류된 서비스사업은 웹, 모바일 모든 곳에서 서비스가 되지만 당사는 모바일에 강점을 둔 복합서비스를 지향하고 있으며, 특히 각 부분별 협업을 통해서 시너지 효과 창출에 만전을 기하고 있습니다.
&cr※ 기타 최대주주 '주식회사 옐로모바일'에 관한 자세한 사항은 주식회사 옐로모바일이 분/반기/연간 단위로 공시하는 정기보고서를 참고하시기 바랍니다.
가. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 2017년 01월 17일 | (주)엘에이에치 | 1,012,389 | 5.64 | 주1) |
| 2017년 01월 19일 | 미래창조 티에스 M&A 7호 투자조합 | 2,212,388 | 10.98 | 주2) |
| 2017년 01월 19일 | (주)엘에이에치 | 3,002,389 | 16.34 | 주3) |
| 2018년 02월 08일 | (주)옐로모바일 | 3,002,389 | 12.43 | 주4) |
| 주1) 기존 최대주주의 주식 장내매각으로 (주)엘에이에치가 최대주주가 되었습니다.&cr - 세부내용은 2017.01.18 공시한 최대주주변경을 참고바랍니다.&cr - 소유주식수 및 지분율은 2017.01.18기준입니다. |
| 주2) 미래창조 티에스 M&A 7호 투자조합은 전환사채 전환권행사로 최대주주가 되었습니다.&cr - 세부내용은 2017.01.24 공시한 최대주주변경을 참고바랍니다.&cr - 소유주식수 및 지분율은 2017.01.24기준입니다. |
| 주3) (주)엘에이에치는 주식 장내매수로 최대주주가 되었습니다&cr - 세부내용은 2017.01.24 공시한 최대주주변경을 참고바랍니다.&cr - 소유주식수 및 지분율은 2017.01.24기준입니다. |
| 주4) (주)옐로모바일은 주식 장외매수로 최대주주가 되었습니다&cr - 세부내용은 2018.02.08 공시한 최대주주변경을 참고바랍니다.&cr - 소유주식수 및 지분율은 2018.02.08기준입니다. |
나. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)옐로모바일 | 6,334,389 | 21.85 | 최대주주 |
| (주)엘에이에치 | 2,309,657 | 7.97 | - | |
| (주)쿠차 | 1,500,000 | 5.17 | 특수관계자 | |
| 우리사주조합 | - | - | - |
※상기 소유주식수는 6월 30일 기준으로 기준일 이후 변동사항은 반영되지 않았습니다.
다. 소액주주현황
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | 7,805 | 99.94 | 17,391,944 | 59.99 | - |
주) 소액주주현황은 2018년 05월 25일 임시주총을 위한 주주명부 폐쇄일 기준입니다.
라. 주식사무
| 정관상&cr신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권) &cr① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 또는 재무구조개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16 제1항 규정에 의하여 주식예탁증서 (DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 9. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉집법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 10. 우리사주 조합에게 신주를 배정하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주의 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (총 8종) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | 공고게재 | 인터넷 홈페이지(www.igissystem.co.kr) / 매일경제신문 |
마. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래 실적
(단위 : 원, 주)
| 분류 | '18년 01월 | '18년 02월 | '18년 03월 | '18년 04월 | '18년 05월 | '18년 06월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기명식&cr보통주 | 주가 | 최고 | 6,510 | 7,300 | 5,610 | 4,250 | 3,630 | 3,405 |
| 최저 | 3,610 | 5,120 | 3,595 | 3,450 | 3,010 | 2,375 | ||
| 평균 | 4,873 | 6,022 | 4,334 | 3,786 | 3,378 | 2,772 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 16,997,085 | 7,541,250 | 2,128,764 | 7,567,366 | 1,085,734 | 4,912,772 | |
| 최저(일) | 1,030,791 | 441,337 | 348,258 | 267,761 | 196,297 | 147,404 | ||
| 월간 | 4,690,682 | 2,140,526 | 897,847 | 1,043,978 | 479,890 | 762,906 |
Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 재직기간 | 임기&cr만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김남진 | 남 | 1966년 09월 | 대표이사 | 등기임원 | 비상근 | 경영자문 | 연세대학교 경영학과 졸업&cr 現 옐로모바일 경영혁신담당이사&cr 前 SKT전략기획실 및 마케팅기획본부&cr 前 다음커뮤니케이션 마케팅본부장&cr 前 다음커뮤니케이션 비즈니스본부장 | - | - | 2018.02~ | 2021년 02월 08일 |
| 임진석 | 남 | 1983년 02월 | 사내이사 | 등기임원 | 비상근 | 경영자문 | 연세대학교 문헌정보학 졸업&cr 現 옐로모바일 전략담당이사&cr 前 다음커뮤니케이션 전략기획팀장 | - | - | 2018.02~ | 2021년 02월 08일 |
| 이상혁 | 남 | 1971년 06월 | 사내이사 | 등기임원 | 비상근 | 경영자문 | 카이스트 경영과학과 졸업&cr 現 옐로모바일 대표이사&cr 前 삼성데이터시스템즈 정보기술연구소&cr 前 (주)마이원카드 대표이사&cr 前 다음커뮤니케이션 로컬비즈니스 본부장 | - | - | 2018.02~ | 2021년 02월 08일 |
| 구본웅 | 남 | 1979년 12월 | 사내이사 | 등기임원 | 비상근 | 경여자문 | 스탠퍼드대학교 경영대학원 졸업&cr 現 포메이션그룹 대표 | - | - | 2018.07~ | 2021년 07월 01일 |
| 김창희 | 남 | 1966년 03월 | 감사 | 등기임원 | 비상근 | 감사 | 성균관대학교 무역학과 졸업&cr-前 서울증권 투자분석팀 과장&cr-前 (주)파워벤처인베스트먼트 이사&cr-現 (주)에이앤지홀딩스 대표이사 | - | - | 2017.03~ | 2020년 03월 23일 |
※기준일 이후 18년 7월 2일 임시주총에서 구본웅 사내이사가 선임되었습니다.&cr&cr나. 직원 현황
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | 기간제&cr근로자 | 합 계 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ITS,CCTV&cr구축 등 | 남 | 27 | - | 94 | - | 121 | 1년 10개월 | 1,992,718 | 16,468 | - |
| ITS,CCTV&cr구축 등 | 여 | 3 | - | 4 | - | 7 | 1년 2개월 | 87,374 | 12,482 | - |
| 합 계 | 30 | - | 98 | - | 128 | - | 2,080,092 | 28,951 | - |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 사내이사 | 3 | 1,500 | - |
| 감사 | 1 | 100 | - |
※ 인원수는 기준일(18.06.30) 재임 기준 입니다.&cr
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 4 | 74,170 | 18,542 | - |
※ 인원수는 기준일(18.06.30) 재임 기준 / 보수총액은 사임한 이사 포함입니다.&cr
2-2. 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 65,170 | 21,723 | - |
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | - | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 9,000 | 9,000 | - |
※감사는 현재 신규 감사선임이 의결권 부족으로 부결되어 유임중으로 해당기간중 급여 지급은 하지 않는 상태입니다. &cr
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
※ 이사, 감사 중 개인별 5억원 초과하는 인원은 없으므로 해당사항 없습니다&cr&cr 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr해당사항 없습니다.&cr
Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 개요&cr- 기업집단(지주회사) : 옐로모바일그룹(주식회사 옐로모바일)&cr- 공정거래법2조의 법률에 따라 (주)옐로모바일을 포함한 계열회사는 총149개 입니다&cr
나. 계열회사 계통도
옐로계통도(180630).jpg 옐로계통도(180630)
&cr
다. 보유지분현황
기준일: 2018년 6월 30일
| 법인명 | 1차 종속기업 | 2차 종속기업 | 3차 종속기업 | 4차 종속기업 | 5차 종속기업 | 6차 종속기업 |
| ㈜옐로모바일 | ||||||
| ㈜쿠차 | 100% | |||||
| ㈜데일리블록체인 | 32.77% | |||||
| ㄴ ㈜아이지스 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜경봉시스템즈 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜데일리크립토아이비 | 100% | |||||
| ㄴ 마루엘에스아이㈜ | 20% | |||||
| ㈜정글피플 | 90.01% | |||||
| ㄴ ㈜블루웹 | 100% | |||||
| Yellomobile SEA | 95.65% | |||||
| ㄴ PriceArea | 94.24% | |||||
| ㈜팀그레이프 | 77.45% | |||||
| ㄴ ㈜아이템홀릭 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜어썸브랜드 | 100% | |||||
| ㈜옐로위더스 | 100% | |||||
| 스타일샵 | 41.79% | |||||
| Yello Exchange USA | 100% | |||||
| ㄴ Yello Exchange | 100% | |||||
| ㈜메이크어스 | 25.48% | |||||
| ㄴ 모던보이엔터테인먼트㈜ | 51% | |||||
| ㄴ ㈜메이크어스모바일 | 76.97% | |||||
| ㄴ ㈜메이크어스엔터테인먼트 | 97.14% | |||||
| ㄴ ㈜넥스트라운드 | 51% | |||||
| ㄴ MAKEUS ASIA PTE. LTD. | 100% | |||||
| ㄴ MAKEUS ASIA INDONESIA | 100% | |||||
| ㄴ ㈜컴퍼니페이퍼 | 100% | |||||
| ㈜피키캐스트 | 60.63% | |||||
| ㈜옐로디지털마케팅 | 95.03% | |||||
| ㄴ ㈜퓨쳐스트림네트웍스 | 42.31% | |||||
| ㄴ ㈜넥스트미디어그룹 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜레코벨 | 100% | |||||
| ㄴ FSN Asia Private Limited | 92.30% | |||||
| ㄴ CAULY GC PTE. LTD. | 80% | |||||
| ㄴ CAULY GC(THAILAND) LTD. | 100% | |||||
| ㄴ 북경카울리오블리스광고유한회사 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜애드맥스 | 100% | |||||
| ㄴ Cauly Taiwan Private Limited. | 75% | |||||
| ㄴ ㈜옐로디지털마케팅차이나 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜애드쿠아인터렉티브 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜마더브레인 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜핸드스튜디오 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜옐로스토리 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜애드쿠아언바운드(구. 투비) | 100% | |||||
| ㄴ ㈜이모션글로벌 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜옐로디지털마케팅버즈 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜그룹아이디디(구. 이노버즈미디어) | 100% | |||||
| ㄴ ㈜옐로마케팅차이나 | 80% | |||||
| ㄴ 현대중앙기획㈜ | 70% | |||||
| ㄴ Yello Digital Marketing Global | 65.37% | |||||
| ㄴ SIX NETWORK PTE. LTD. | 60% | |||||
| ㄴ SIX NETWORK(THAILAND) CO.,LTD | 60% | |||||
| ㄴ PT ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO | 51% | |||||
| ㄴ PT MEDIA GEMILANG INDONESIA | 66.67% | |||||
| ㄴ YDM(Thailand) Co., Ltd | 30.77% | |||||
| ㄴ GOTTIMIZE CO., LTD | 100% | |||||
| ㄴ ALTERNATE 65 | 100% | |||||
| ㄴ Doer Co., Ltd. | 100% | |||||
| ㄴ Adpocket Co.,Ltd. | 100% | |||||
| ㄴ AVG(Thailand) Co.,Ltd. | 51% | |||||
| ㄴ Nawin Consultant Co.,Ltd. | 29.99% | |||||
| ㄴ Clever Advertising Corporation | 33.51% | |||||
| ㄴ Computerlogy Co.,Ltd | 64.75% | |||||
| ㄴ GUSHCLOUD PTE. LTD. | 62.97% | |||||
| ㄴ BLUE 3 ASIA PTE. LTD. | 55% | |||||
| ㄴ SPORTS STAR NETWORK PTE. LTD. | 50% | |||||
| ㄴ AJTV VENTURES PTE. LTD. | 51% | |||||
| ㄴ HELLO PRODUCTIONS PTE. LTE. | 100% | |||||
| ㄴ YELLOW MEDIA PTE. LTD. | 100% | |||||
| ㄴ GUSHCLOUD MALAYSIA SDN BHD | 97% | |||||
| ㄴ TWENTY ACRES DIGITAL SDN BHD | 99% | |||||
| ㄴ HELLO STUDIOS MALAYSIA SDN BHD | 100% | |||||
| ㄴ YELLOW MEDIA PUBLICATIONS SDN BHD | 80% | |||||
| ㄴ JUKSY DIGITAL MEDIA MALAYSIA SDN BHD | 70% | |||||
| ㄴ YELLOW MANGO COMMUNICATIONS SDN BHD | 30% | |||||
| ㄴ PT MEDIA AWAN DIGITAL INDONESIA | 85% | |||||
| ㄴ ELEVATION PARTNERS INC. | 51% | |||||
| ㄴ GUSHCLOUD KOREA CO., LTD. | 90% | |||||
| ㄴ GUSHCLOUD (THAILAND) CO., LTD. | 100% | |||||
| ㄴ GUSHCLOUD TALENT AGENCY | 100% | |||||
| ㄴ GUSHCLOUD JAPAN CO., LTD | 56.71% | |||||
| ㄴ DT MEDIA LLP | 30% | |||||
| ㄴ CAULY GC PTE. LTD. | 20% | |||||
| ㄴ YELLOW MANGO COMMUNICATIONS PTE. LTD. | 30% | |||||
| ㈜옐로트래블 | 86.23% | |||||
| ㄴ ㈜제주모바일 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜옐로트래블랩스 | 100% | |||||
| ㄴ ESES Global Co., Ltd | 100% | |||||
| ㄴ ESES Global Inc | 100% | |||||
| ㄴ ESESGLOBAL UK LIMITED | 100% | |||||
| ㄴ 우즈웨어㈜ | 100% | |||||
| ㈜옐로오투오그룹(구. 옐로오투오) | 76.13% | |||||
| ㄴ ㈜룸익스 | 70% | |||||
| ㄴ ㈜옐로오투오(구. 가람정보시스템) | 100% | |||||
| ㄴ ㈜옐로윈정보 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜달리커뮤니케이션 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜옐로유통 | 75.02% | |||||
| ㄴ ㈜씨리얼 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜케어랩스 | 48.80% | |||||
| ㄴ 이디비㈜ | 51% | |||||
| ㄴ ㈜나인커뮤니케이션 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜비아코리아 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜옐로뷰티 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜핀스팟 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜엔티솔루션 | 51% | |||||
| ㄴ ㈜제이티넷 | 57.81% | |||||
| └ PT.JTNET PROCESSING INDONESIA | 98.50% | |||||
| ㄴ ㈜티페이(구. 케이디포스) | 100% | |||||
| ㄴ 스카이씨엔에스 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜제주닷컴 | 100% | |||||
| ㈜데일리금융그룹 | 45.05% | |||||
| ㄴ ㈜쿼터백그룹 | 79.40% | |||||
| ㄴ 쿼터백테크놀로지스㈜ | 100% | |||||
| ㄴ 쿼터백자산운용㈜ | 100% | |||||
| ㄴ ㈜쿼터백퓨처스 | 100% | |||||
| ㄴ Quarterback Japan | 100% | |||||
| ㄴ Market Makers, Inc. | 100% | |||||
| ㄴ ㈜데일리인텔리전스 | 55.57% | |||||
| ㄴ ㈜솔리드웨어 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜노매드커넥션 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜리비 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜단프 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜피플인사이드 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜뉴로어소시에이츠 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜더루프 | 26.75% | |||||
| ㄴ ㈜옐로자산관리 | 56.24% | |||||
| ㄴ ㈜더디자이너스파트너스 | 40.67% | |||||
| ㄴ ㈜데일리크라우드 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜올리펀딩 | 30% | |||||
| ㄴ ㈜올리소셜대부 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜미드레이트 | 30% | |||||
| ㄴ ㈜미드레이트대부 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜데일리마켓플레이스 | 85.21% | |||||
| ㄴ ㈜코인원 | 74.59% | |||||
| ㄴ ㈜코인원트렌스퍼 | 90.20% | |||||
| ㄴ Coinone Inc. | 100% | |||||
| ㄴ ㈜아이펀팩토리 | 66.48% | |||||
| ㄴ ㈜코인원인베스트먼트 | 50% | |||||
| ㄴ ㈜뉴지스탁 | 67.07% | |||||
| ㄴ ㈜디레몬 | 55.50% | |||||
| ㄴ ㈜유디아이디 | 33.18% | |||||
| ㄴ ㈜더디자이너스그룹 | 90% | |||||
| ㄴ ㈜호텔더디자이너스 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜호텔컬리넌매니지먼트 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜데일리파트너스(구. 데일리벤처투자) | 45.45% | |||||
| ㄴ ㈜희남 | 50% | |||||
| ㄴ ㈜레이니스트 | 25.22% | |||||
| ㄴ ㈜피플펀드컴퍼니 | 26.55% | |||||
| ㄴ ㈜피플펀드대부 | 100% | |||||
| ㄴ ㈜시옷 | 20% | |||||
| ㄴ 셰어하우스우주㈜ | 25.89% |
※ 상기 지분율은 의결권이 포함된 종류주를 포함한 지분율입니다.&cr
라. 당사 임원의 계열회사 임원 겸직 현황
기준일: 2018년 6월 30일
| 겸직임원 | 겸직회사 | ||||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | 담당업무 | 비고 |
| 김남진 | 대표이사&cr(사내이사) | (주)아이지스&cr(주)블루웹 | 대표이사 | 경영전반 | - |
| 임진석 | 사내이사 | (주)데일리금융그룹 | 기타비상무이사 | 경영전반 | - |
| 구본웅 | 사내이사 | (주)데일리금융그룹 | 기타비상무이사 | 경영전반 | - |
마. 타법인출자 현황
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 천주, %) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)경봉시스템즈&cr (비상장) | 2013년 12월 19일 | 계열회사 | 1,500 | 3,000 | 100 | 288 | 0 | 0 | 0 | 3,000 | 100 | 288 | 281 | -6 |
| ㈜아이지스&cr (비상장)(주1) | 2016년 11월 01일 | 계열회사 | 13,800 | 1,800 | 74 | 6,152 | 0 | 0 | 0 | 1,800 | 74 | 6,152 | 17,501 | -86 |
| 마루엘에스아이㈜&cr (비상장) | 2015년 06월 25일 | 사업다각화 | 400 | 20 | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20 | 20 | 0 | 1,000 | -320 |
| (주)데일리크립토IB&cr(비상장)(주2) | 2018년 05월 18일 | 계열회사 | 5,000 | 0 | - | 0 | 3,000 | 15,000 | 0 | 3,000 | 100 | 15,000 | 14,771 | -85 |
| (주)데일리금융그룹&cr(비상장) | 2018년 05월 10일 | 사업다각화 | 3,000 | 0 | - | 0 | 1 | 3,000 | 0 | 1 | 0.96 | 3,000 | 240,935 | -8,930 |
| 합 계 | 4,820 | - | 6,439 | 3,001 | 18,000 | 0 | 7,821 | 24,440 | 274,489 | -9,427 |
(주1) (주)아이지스는 2017년 8월 3일 주식 액면분할로 당사 보유주식 180,000주에서 1,800,000주로 증가 되었습니다.(액면가 1주 5,000원-> 1주 500원)&cr(주2) (주)데일리크립토IB는 당기 당사100% 출자(50억)로 18.05.18에 신규 설립 후 추가적으로 유상증자에 100억 참여하였습니다.&cr※ 전기 관계기업투자주식으로 분류되었던 TrueLite Trance Inc.는 유의적인 영향력 상실로 매도가능금융자산으로 재분류 하였습니다.&cr※ 전기 종속기업투자주식으로 분류되었던 ㈜알에스기전은 2018년 1월 중 양도하였습니다.&cr※ 당사가 보유중인 (주)데일리금융그룹 주식수는 1,573주 입니다.
바. 종속기업의 요약 재무정보&cr 당기 연결대상 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.
기준연도: 2018년 2분기 (단위: 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 경봉시스템즈 | 280,978 | 490 | 280,488 | 0 | (6,178) | (6,178) |
| 주식회사 아이지스 | 17,501,071 | 12,583,531 | 4,917,540 | 10,491,360 | (86,350) | (95,357) |
| 주식회사 데일리크립토IB | 14,771,481 | 40 | 14,771,441 | 0 | (84,559) | (84,559) |
※데일리크립토IB는 기준일(18.06.30) 현재 매출 발생전으로 비용만 인식하였습니다
Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr - 해당사항 없습니다.&cr
2. 대주주와의 자산양수도 등
| 거래상대방 | 회사와의 관계 | 거래종류 및 기간 | 거래대상물 | 거래목적 | 거래금액 | 비고 |
| (주)옐로모바일 | 최대주주 | 구주매수&cr2018년04월30일 | (주)데일리금융그룹&cr 주식 1,573주 | 신규사업 추진을 위한 협력 | 3,000,000,000원 | - |
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
가. 공시사항의 진행, 변경사항 &cr기준일: 2018년 06월 30일
| 신고일자 | 제 목 | 신고내용 |
|---|---|---|
| 2016.05.04 | 자기주식처분결정 | 1.처분수량: 184,804&cr2.처분가액: 622,087,885&cr3.처분목적: 사업다각화를 위한 자금 유동성 확보&cr4.처분일자: 2016.05.11, 2016.05.12(처분완료) |
| 2016.05.04 | 유형자산양도결정 | 1.계약금액: 5,500,000,000원&cr2.양도목적: 사업다각화를 위한 자금 유동성 확보&cr3.진행상황&cr -5월4일 계약금 550,000,000원 수령완료&cr -6월1일 잔금 4,950,000,000 수령완료 |
| 2016.06.02 | 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) | 1. 전 대표이사 배임횡령 관련 수사 진행 중.&cr2. 2016.11.16 "풍문또는보도에대한해명"으로 &cr 확정공시. |
| 2016.08.12 | 조회공시요구(풍문또는보도)&cr-H사 인수추진설 | 1. 해당 내용관련 기준일 이후 2016.10.24(최초공시일)에 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)을 통해 확정공시.&cr&cr2. 세부내용은 2016.11.01 공시된 합병등종료보고서(자산양수도)를 확인하시기 바랍니다. |
| 2017.03.14 | 조회공시요구(풍문또는보도)&cr-(주)아이지스 등 합병 추진 | 1. (주)아이지스 등 합병관련 2018.03.14 부인 최종확정&cr&cr2. 세부내용은 2017.03.15, 2017.06.14, 2017.09.14,2017.12.14, 2018.03.14 공시한 조회공시요구(풍문또는보도)에대한답변을 참고바랍니다. |
| 2017.06.20 | 횡령,배임혐의발생 | 1. 前대표이사 3인 횡령,배임으로 기소후 재판 진행 중&cr&cr2. 2017.07.20 횡령,배임 금액 모두 변제3.&cr3. 2018.02.12 1심 무죄 확정 |
| 2017.12.05 | 유형자산 양수결정 | 1.양수금액: 13,148,000,000원&cr2.양수목적: 고정 임대수익 및 신규사업 거점 확보&cr3.진행상황&cr -2017.12.05 계약금 1,300,000,000원 지급완료&cr -2018.01.08 잔금 11,848,000,000원 지급완료 |
| 2018.02.06 | 조회공시요구(현저한시황변동)&cr(주가급등) | 1.2018년3월30일 정기주주총회결과 공시로 최종확정&cr&cr2. 세부내용은 2018.03.06,2018.02.07 공시된 조회공시요구(현저한시황변동)에 대한 답변(미확정)을 참고바랍니다. |
나. 주주총회 의사록 요약&cr
| 구 분 | 개최일자 | 의안 내용 | 결의내용 |
| 임시주주총회 | 2018.07.02 | -제1호 의안 : 사내이사 구본웅 선임의 건 | 원안대로 가결 |
| 제12기 정기주주총회 | 2018.03.30 | -제1호 의안 : 제12기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 -제2호 의안 : 감사 김세준 선임의 건 -제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr-제7호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 가결&cr부결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 |
| 임시주주총회 | 2018.02.09 | -제1호 의안 : 정관변경의 건 -제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제2-1호 의안: 사내이사 신승현 선임의 건&cr 제2-2호 의안: 사내이사 차명훈 선임의 건&cr 제2-3호 의안: 사내이사 이상혁 선임의 건&cr 제2-4호 의안: 사내이사 임진석 선임의 건&cr 제2-5호 의안: 사내이사 김남진 선임의 건 |
원안대로 가결&cr&cr신규선임&cr신규선임&cr신규선임&cr신규선임&cr신규선임 |
| 제11기 정기주주총회 | 2017.03.24 | -제1호 의안 : 제11기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 -제2호 의안 : 정관변경의 건&cr-제3호 의안 : 이사 김영호 해임의 건 -제4호 의안 : 이사 서재준 선임의 건&cr-제5호 의안 : 감사 김창희 선임의 건 -제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr-제7호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr신규선임&cr신규선임&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 |
| 제10기 정기주주총회 | 2016.03.25 | -제1호 의안 : 제10기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 -제2호 의안 : 정관변경의 건(사업목적 추가)&cr-제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 사내이사 김현규 선임의 건 제3-2호 : 사내이사 권기대 선임의 건&cr-제4호 의안 : 임원 퇴직금 규정 제정의 건 &cr-제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 -제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr&cr신규선임&cr신규선임&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 |
| 제9기 정기주주총회 | 2015.03.20 | -제1호 의안 : 제9기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 -제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사내이사 윤석원 선임의 건 제2-2호 : 사내이사 곽은식 선임의 건&cr제2-3호 : 사내이사 최일준 선임의 건&cr제2-4호 : 기타비상무이사 김영호 선임의 건 -제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 -제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 가결&cr&cr신규선임&cr신규선임&cr신규선임&cr신규선임&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 |
| 임시주주총회 | 2014.12.30 | -제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 -제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사내이사 박광철 선임의 건 제2-2호 : 사내이사 김광진 선임의 건&cr제2-3호 : 사내이사 오창수 선임의 건&cr제2-4호 : 사내이사 김동연 선임의 건 -제3호 의안 : 감사 정을영 재선임의 건 |
원안대로 가결&cr&cr후보자 자진포기&cr후보자 자진포기&cr후보자 자진포기&cr후보자 자진포기&cr원안대로 가결 |
※ 제12기 정기주주총회에서 감사선임의 건이 부결됨에 따라 감사 신규선임 시까지 기존 감사가 사임을 보류, 감사 업무를 진행하기로 하였습니다. &cr
2. 우 발채무 등&cr&cr 가. 주요한 소송사건 등&cr 해당사항 없음. &cr &cr 나. 채무보증 현황&cr -2018년 06월 30일 현재 회사는 종속기업인 (주)아이지스의 차입금에 대하여, 지급보증(보증금액 14.4억원)을 제공하고 있습니다&cr
3 . 제재현황 등 그 밖의 사항&cr
가. 제재현황
| 일 자 | 대상자 | 조치내용 | 사 유(근거) | 이행현황 | 재발방지 대책 |
| 2017.02.13 | (주)아이지스시스템 | - 불성실공시법인&cr 지정(벌점5점)&cr- 제재금 400만원 | 최대주주 변경 &cr지연공시&cr(코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조) | 제재금&cr납부완료 | - 공시 업무 프로세스 재정&cr- 불성실 공시 예방을 위한 개선 계획서 제출 |
| 2017.02.21 | (주)아이지스시스템 | - 불성실공시법인&cr지정(벌점7점)&cr- 제재금 2,800만원 | 최대주주 변경 &cr지연공시&cr(코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조) | 제재금&cr납부완료 | - 공시 업무 프로세스 재정&cr- 불성실 공시 예방을 위한 개선 계획서 제출 |
&cr나. 작성 기준일 이후 주요사항&cr - 작성기준일 이후 18.07.02 임시주총에서 사내이사 구본웅 선임&cr
다. 중소기업 검토표&cr
중소기업등기준검토표(12기).jpg 중소기업등기준검토표(12기)
&cr라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
해당사항없음
마.사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회차 기명식 무보증 전환사채 | 2015년 05월 20일 | 운영자금 | 10,000 | 운영자금 | 10,000 | - |
| 제3자배정유상증자 | 2017년 07월 17일 | 운영자금 | 3,240 | 운영자금 | 3,240 | - |
| 제3자배정유상증자 | 2017년 08월 25일 | 운영자금 | 3,250 | 운영자금 | 3,250 | - |
| 제2회차 무기명 무보증 전환사채 | 2017년 11월 15일 | 운영자금 | 3,500 | - | - | - |
| 제3회차 무기명 무보증 전환사채 | 2018년 02월 28일 | 운영자금 | 28,300 | - | - | - |
※ 기준일 이후 제2회차 전환사채 3,500백만원중 1,290백만원은 만기전 취득하였습니다.&cr※ 기준일 이후 제3회차 전환사채 28,300백만원중 22,000백만원은 만기전 취득하였습니다.
&cr사. 합병 등의 사후정보&cr&cr (1) 자산양도 (토지 및 건물)&cr (주 )데일리블록체인 (구 아이지스시 스템)(양도인)과 (주)태흥엠엔시(양수인)간에 토지 및 건물을 양도하는 계약에 관한 사항으로, 2016년 06월 01일 잔금을 수령하고 등기 완료하였습니다. .&cr&cr 가. 양도 대상 자산&cr- 양도자산 : 경기도 안양시 동안구 호계동 899-5(시민대로 73) 토지 및 건물 일체&cr- 양도자산의 규모 : 토지면적(1755.1㎡) 및 건물면적(946.56㎡)&cr&cr 나. 자산양도 가액
자산양수도 가액은 금 오십오억원(￦5,500,000,000)으로 하며, 이는 본건 토지분 및 건물분의 합계이며 건물매각에 따른 부가가치세는 제외된 금액입니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 소 재 지 | 면 적(㎡) | 양수ㆍ도금액 |
| 토지 | 경기도 안양시 동안구 호계동 899-5(시민대로 73) | 1755.1 | 5,500 |
| 건물 | 위 지상 건축물 일체 | 946.56 |
&cr 다. 대금지급 방법
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 일 자 | 금 액 | 수령방법 |
| 계 약 금 | 2016.05.04 | 550 | 현금입금 |
| 잔 금 | 2016.06.01 | 4,950 | 현금입금 |
| 합 계 | - | 5,500 |
※ 2016년 06월01일자로 잔금 입금 완료되었습니다.&cr&cr 라. 진행경과 및 일정
| 구 분 | 일 자 |
| 외부평가 기간 | 2016.04.28~2016.05.04 |
| 이사회 결의일 | 2016.05.04 |
| 자산양수도 계약일 | 2016.05.04 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2016.05.04 |
| 잔금 지급 완료일 | 2016.06.01 |
※ 2016년 06월 01일 잔금을 수령하고 등기 완료하였습니다.&cr&cr 마. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보
| 구 분 | 제11(당)분기말 &cr처분전 | 자산양도에 기한 &cr변동사항 | 제11(당)분기말 &cr처분후 |
| 유동자산 | 24,753,157,461 | 5,500,000,000 | 30,253,157,461 |
| 현금및현금성자산 | 9,029,294,467 | 5,500,000,000 | 14,529,294,467 |
| 매출채권 | 1,315,844,795 | 1,315,844,795 | |
| 공사매출채권 | 3,331,869,433 | 3,331,869,433 | |
| 기타금융자산 | 10,488,877,068 | 10,488,877,068 | |
| 기타유동자산 | 528,646,598 | 528,646,598 | |
| 당기법인세자산 | 58,625,100 | 58,625,100 | |
| 비유동자산 | 18,745,988,443 | (6,352,319,137) | 12,393,669,306 |
| 매도가능금융자산 | 2,275,906,636 | 2,275,906,636 | |
| 종속기업투자 | 1,772,000,000 | 1,772,000,000 | |
| 관계기업투자 | 1,180,290,000 | 1,180,290,000 | |
| 기타금융자산 | 5,252,661,390 | 5,252,661,390 | |
| 유형자산 | 577,273,659 | 577,273,659 | |
| 투자부동산 | 6,352,319,137 | (6,352,319,137) | - |
| 무형자산 | 642,547,351 | 642,547,351 | |
| 이연법인세자산 | 692,990,270 | 692,990,270 | |
| 자산총계 | 43,499,145,904 | (852,319,137) | 42,646,826,767 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 19,085,995,620 | - | 19,085,995,620 |
| 매입채무 | 5,512,544,499 | 5,512,544,499 | |
| 기타금융부채 | 879,667,241 | 879,667,241 | |
| 공사선수금 | 2,084,808,861 | 2,084,808,861 | |
| 하자보수충당부채 | 387,329,410 | 387,329,410 | |
| 기타유동부채 | 48,127,693 | 48,127,693 | |
| 전환사채 | 10,173,517,916 | 10,173,517,916 | |
| 비유동부채 | 433,765,004 | - | 433,765,004 |
| 퇴직급여부채 | 373,765,004 | 373,765,004 | |
| 기타금융부채 | 60,000,000 | 60,000,000 | |
| 부채총계 | 19,519,760,624 | 19,519,760,624 | |
| 자본 | |||
| 납입자본 | 14,863,801,447 | 14,863,801,447 | |
| 자본금 | 7,861,966,500 | 7,861,966,500 | |
| 보통주자본금 | 7,861,966,500 | 7,861,966,500 | |
| 주식발행초과금 | 7,001,834,947 | 7,001,834,947 | |
| 기타자본항목 | (989,914,275) | (989,914,275) | |
| 이익잉여금(결손금) | 10,105,498,108 | (852,319,137) | 9,253,178,971 |
| 자본총계 | 23,979,385,280 | (852,319,137) | 23,127,066,143 |
| 자본과부채총계 | 43,499,145,904 | (852,319,137) | 42,646,826,767 |
※ 상기 재무제표는 2016년 1분기 기준 입니다.
&cr (2) 자산양수 (타법인 주식인수)&cr 당사는 안상만 외 3명이 보유하고 있는 (주)아이지스의 주식 133,332주(74.07%)를 사업 다각화를 통한 신성장동력 마련 및 수익사업 확보를 목적으로 2016.11.01 양수완 료 하 였습니다.&cr
가. 자산양수 내역 및 가액&cr
| 구 분 | 내 역 |
| 발행회사 | (주)아이지스 |
| 주식의 종류 | 보통주 |
| 총 발행주식수 | 180,000주 |
| 양수도 대상자산 | (주)아이지스의 발행주식 133,332주(지분율74.07%) |
| 주주명(양수인) | (주)아이지스시스템 |
| 양수도 가액 | 금13,800,000,000원 |
※총 발행주식 180,000주 중 자사주 46,668주를 제외한 전체 지분 인수입니다.&cr
나. 자산양수도 대금 지급방법
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 지급일 | 금액(원) |
| 계약금 | 2016년 10월 24일 | 2,760 |
| 잔 금 | 2016년 11월 01일 | 11,040 |
| 합 계 | 13,800 |
* 계약금 및 잔금 해당 지급일에 양도인들의 계좌로 현금지급 완료
다. 자산양수도 진행결과 및 일정&cr
| 구분 | 일자 | 비고 |
| 외부평가기간 | 2016년 09월 27일 ~ &cr2016년 10월 24일 | 한미회계법인 |
| 이사회결의일 | 2016년 10월 24일 | - |
| 주요사항보고서최초제출일 | 2016년 10월 24일 | 정정 2016년 10월 31일 |
| 자산양수도 계약 체결일 | 2016년 10월 24일 | 계약금 2,760,000,000원 지급 |
| 자산양수완료일 | 2016년 11월 01일 | 잔금 11,040,000,000원 지급 |
라. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 자산양수도 전 | 증가 | 감소 | 자산양수도 후 |
| I. 유동자산 | 31,772 | - | 13,800 | 17,972 |
| II.비유동자산 | 11,462 | 13,800 | - | 25,262 |
| 자산총계 | 43,234 | - | - | 43,234 |
| I.유동부채 | 13,820 | - | - | 13,820 |
| II.비유동부채 | 620 | - | - | 620 |
| 부채총계 | 14,441 | - | - | 14,441 |
| I.납입자본 | 19,970 | - | - | 19,970 |
| II.기타자본항목 | (345) | - | - | (345) |
| III. 이익잉여금(결손금) | 9,168 | - | - | 9,168 |
| 자본총계 | 28,793 | - | - | 28,793 |
| 부채 및 자본총계 | 43,234 | - | - | 43,234 |
※ 상기 항목은 외부감사인의 감사종료 후 연결감사보고서상의 재무제표(2016.06.30) 기준으로 작성된 연결 요약재무정보입니다.&cr※ 상기 재무정보는 본 자산양수와 관련된 증감 금액만 단순 가감 수치로 자산양수 기준일에 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.
&cr마 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 아이지스 | 매출액 | 17,840 | 18,604 | 18,859 | 5.71 | - | - | - |
| 영업이익 | 1,778 | 1,842 | -1,922 | -208.10 | - | - | - | |
| 당기순이익 | 1,408 | 1,458 | -1,508 | -207.10 | - | - | - |
1. 보호예수 현황
| (기준일 : | 2018년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 1,894,740 | 2017년 07월 31일 | 2018년 07월 31일 | 2017.07.31~&cr2018.07.30 | 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 | 28,992,716 |
| 보통주 | 2,117,266 | 2017년 09월 08일 | 2018년 09월 08일 | 2017.09.08~&cr2018.09.07 | 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 | 28,992,716 |
| 보통주 | 4,832,000 | 2018년 03월 14일 | 2019년 03월 14일 | 2018.03.14~&cr2019.03.13 | 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 | 28,992,716 |
※ 2018.07.31 반환 보호예수분 1,894,740주는 보호예수 종료후 전체수량 (주)옐로모바일에서 양수하였습니다.