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BFLABS Co.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2022
Nov 14, 2022
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 4.9 (주)시티랩스
분 기 보 고 서
(제 17 기)
2022년 01월 01일2022년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)시티랩스 |
| 대 표 이 사 : | 조 영 중 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32 3층 |
| (전 화) 031-470-4800 | |
| (홈페이지) http://www.citylabs.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 조영중 |
| (전 화) 031-470-4800 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 221114 대표이사확인서.jpg 221114 대표이사확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황1.연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----51-6-51-6-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
(주)메타블록당기중 신설------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 시티랩스"라고 표기하며, 영문으로는 CITYLABS Co.,LTD. 라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 2006년 2월 20일 설립되어 2011년 7월 29일에 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. 2006년 3월 2일 경봉제어 주식회사에서 주식회사 경봉으로 상호를 변경하였으며, 2017년 3월 24일 주식회사 아이지스시스템으로 상호를 변경하였고, 2018년 2월 9일 주식회사 데일리블록체인으로 상호를 변경하였습니다. 이후, 2020년 12월 30일 주식회사 시티랩스로 상호를 변경하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소(1) 주소 : 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32 3층(2) 전화번호 : 031-470-4800(3) 홈페이지 : http://www.citylabs.co.kr
마. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
- 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다자세한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 - 나. 중소기업기준 검토표'를 참조하시기 바랍니다.
마. 주요 사업의 내용
당사는 SOC 구축 전문기업으로서 회사 설립 이래 기술력을 바탕으로 SOC 사업에 대한 입지를 구축하여 왔습니다. 대한민국 정부는 한국판 '뉴딜정책'을 시행하여 SOC 사업에 정책적 투자가 진행되고 있습니다. 당사는 기존 SOC 사업 경험을 바탕으로 공격적 투자를 진행한 당사의 신규 사업부문인 4차 산업관련 기술 도메인(AI,BigData,Blockchain,IoT,전기차 충전 등)을 적극적으로 활용, 사업에 참여하며 기술 기반 SOC 사업 비중 확대를 통한 원가 개선을 도모하고 있습니다.. 국가 기간산업이라는 특성과 매출처가 지방자치단체 및 정부 조직이라는 특성은 SOC 산업의 큰 특징이며, 산업 내에서 안정적인 매출 및 영업을 영위하게끔 하는 요인 입니다. 또한 이러한 특성은 각각의 지방자치단체의 도시환경에 따라 복잡, 다양하게이루어지는 커스텀마이징(Customize)과도 연결됩니다. 때문에 SOC 산업은 정보 시스템과 관련한 기술, 도시환경에 따른 디바이스 구축 및 건설 Know-how 등을 뒷받침한 전체적인 프로젝트 매니징(Project Managing) 능력이 요구됩니다.
또한 당사는 모바일게임 퍼블리싱등 게임 관련 신규사업 추가하였습니다. 이와 관련하여 자세한 사항은 본 공시서류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.1) 회사가 영위하는 목적사업은 아래와 같습니다
| 목적사업 |
|---|
| 1. 씨씨티브이(CCTV), 감사카메라 주변기기, 제조 및 공사 2. 전기, 전자제품 제조 및 판매업 3. 전기전자기기 제작업 4. 신호통신기기 제조 및 판매업 5. 신호통신기기 및 전기, 전자부품 수출입업 6. 영상기기 판매업 및 서비스업 7. 정보통신 공사업 8. 전기공사업, 상기 목적 달성을 위한 유지보수업 및 설치공사업 9. 소프트웨어 개발, 용역 및 공급업 10. 컴퓨터 주변기기 공급업 11. 건설업 12. 디지털 신호처리방식 음향기기 제조, 판매업 13. 소프트웨어 개발, 자문, 공급업 14. 데이터베이스업 15. 부가통신서비스업 16. 정보처리 및 제공기술업 17. 부동산 임대업 18. 학술연구용역 19. 주차시설 및 소프트웨어 20. 주차시설 유지보수 21. 건물(시설)관리용역 및 주차장 운영업 22. 각종 컴퓨터 및 주변기기의 제조 및 판매업 23. 각종 컴퓨터 및 주변기기의 소프트웨어 개발 및 판매업 24. 각종 컴퓨터 및 통신관련기기의 제조, 설치, 판매 및 유지보수업 25. 컴퓨터, 정보통신시스템 설비 구축에 대한 컨설팅업 및 정보통신공사업 26. 전자상거래업 및 통신 판매업 27. 전자부품 유통업 28. 시스템통합업 29. 무역업 30. 별정통신업 31. 부동산 매매업 32. 부동산 개발 및 컨설팅업 33. 부동산 분양 및 관리업 34. 부동산 서비스 35. 유리가공 공작기계 제조업 36. 유리가공기계 유지관리보수업 37. 실리콘원료 판매업 38. 건설자재 유통업 39. 스포츠센터 운영업 40. 관광 및 서비스업 41. 스포츠 및 오락문화 관련 서비스업 42. 체험학습 및 레크리에이션 43. 회원모집 및 관리업 44. 교육서비스업 45. 도소매업(음식료품 및 잡화) 46. 숙박업 47. 일반음식점업 48. 광고대행업 49. 블록체인을 이용한 정보자료처리 50. 블록체인 및 암호화폐에 관한 컨설팅 및 전문적 서비스 51. 블록체인 및 암호화폐를 이용한 시스템통합구축서비스 자문, 개발 및 판매업 52. 블록체인 기술의 개발, 판매, 임대업 53. ICO(암호화폐공개) 관련한 컨설팅 및 전문적 서비스 54. 블록체인 기반 응용소프트웨어 개발 및 공급업 55. 블록체인 관련사업 및 연구개발업 56. 가상현실(VR), 증강현실(AR) 관련 제품, 서비스 개발 및 공급업 57. 모바일 게임 퍼블리싱업 58. VR 컨텐츠 퍼블리싱업 59. 온라인 게임 운영 서비스업 60. 소프트웨어 개발 및 수출입업 61. 게임 소프트웨어 및 하드웨어 개발/제조 62. 게임 소프트웨어 유/무선 서비스 63. 각종영상, 음반, 게임물, 캐릭터등의 제작 상영, 배급 및 판매업 64. 게임개발 및 유통업 65. 영상물, 게임등 수입, 배급 및 매니지먼트사업 66. 인터넷을 통하여 게임, 영화, 음악, 교육 등에 관한 각종 컨텐츠를 제공하는 사업 67. 위치 기반 서비스업 68. 상기 각호 목적에 관련된 직접 또는 간접적으로 수반되는 일체의 활동 및 투자 |
2) 종속회사가 영위하는 목적사업
| 구 분 | 회사수 | 회사의 명칭 | 주요사업 |
|---|---|---|---|
| 비상장법인 | 6 | ㈜아이지스 | 복층유리 가공기계 및 설비 |
| ㈜유니파이 | 호스팅도메인 서비스 | ||
| ㈜서치파이 | 온라인 정보 제공 | ||
| 주식회사 넥시티 | 정보통신업 | ||
| 주식회사 지로켓코리아 | 연구개발 컨설팅 | ||
| ㈜메타블록 | 소프트웨어개발 |
사업의 내용에 대한 보다 자세한 사항은 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다
바. 연결대상 종속회사 개황
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)아이지스주1) | 2016.11.01주1) | 광주광역시 북구 첨단벤처로40번길 7 (대촌동) | 복층유리 가공기계 및 설비 | 11,652 | 지분 55.56%의결권 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) | 해당 |
| (주)유니파이주2) | 2019.03.11 | 서울시 성동구 성수일로8길 5, B동 3층 | 호스팅도메인 서비스 | 1,854 | 지분 100.00%의결권 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) | 해당없음 |
| (주)넥시티주3) | 2020.07.01 | 경기도 안양시 만안구예술공원로 153-32 3층 | 정보통신업 | 211 | 지분 100.00%의결권 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) | 해당없음 |
| (주)서치파이주4) | 2019.10.28 | 서울시 강남구 선릉로 704, 10층 374호 | 온라인 정보 제공 | 984 | 지분 100.00%의결권 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) | 해당없음 |
| (주)지로켓코리아주5) | 2021.04.21 | 부산 남구 문현4동 1227-2번지 아이에프씨부산 4902호 | 연구개발 컨설팅 | 51 | 지분 100.00%의결권 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) | 해당없음 |
| (주)메타블록주6) | 2022.03.07 | 경기도 안양시 만안구예술공원로 153-32 3층 | 소프트웨어개발 | - | 지분 100.00%의결권 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) | 해당없음 |
| 주 | 1. 상기 연결대상 종속회사의 개황은 2022.09.30일자 기준이며, '최근사업연도말 자산총액'은 2021년도말 별도 기준 자산총액 입니다2. 계열회사에 관한 자세한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조 하시기 바랍니다3. 상기 주요종속 회사여부 판단기준은 아래와 같은 기준으로 판단합니다 (1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 |
| 주1) | 1. 상기 설립일은 지분 인수일 입니다.2. ㈜아이지스는 2017년 1월 1일부터 손익부분이 연결되었습니다. |
| 주2) | ㈜유니파이 추가 지분 취득으로 2020년 2분기부터 연결되었습니다. |
| 주3) | ㈜넥시티는 2020년 7월 1일 당사 100% 출자로 신규 설립되었습니다. |
| 주4) | 상기 설립일은 지분 인수일 입니다. |
| 주5)주6) | ㈜지로켓코리아는 2021년 4월 21일 당사 51% 출자로 신규 설립되었습니다.㈜메타블록은 2022년 3월 7일 당사 100% 출자로 신규 설립되었습니다.. |
사. 신용평가에 관한 사항
| 구 분 | 신용평가일 | 신용평가 기관명 | 신용등급 |
|---|---|---|---|
| 내 용 | 2022.04.22 | SCI평가정보주식회사 | 기업신용평가등급 : BBB- |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2011년 07월 29일--
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
자. 대리인이 있는 경우 대리인에 관한 사항[코스닥시장공시규정에 따른 공시대리인]- 공시대리인 명칭 : (주)씨에스컨설팅- 대표자 : 길봉- 주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 26- 전 화 : 82-2-780-1655- 팩 스 : 82-2-780-1639
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점 소재지 및 변경 내역본 보고서 기준일 현재 본점 소재지는 '경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32, 3층'이며, 변경 내역은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 일 자 | 내 용 | |
|---|---|---|---|
| 본점소재지및 변경 | 2006.02.20 | 설립 | 경기도 부천시 오정구 내동 200-1 |
| 2006.03.02 | 본점이전 | 경기도 안양시 동안구 관양동 1591-9. 케이-센터 904호 | |
| 2009.06.22 | 본점이전 | 경기도 안양시 동안구 시민대로 73 | |
| 2015.08.31 | 본점이전 | 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32, 3층 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2017년 03월 24일정기주총사내이사 서재준감사 김창희-사내이사 김영호 해임감사 정을영 임기만료2018년 02월 09일임시주총사내이사 신승현(대표이사 취임)사내이사 이상혁, 김남진, 임진석, 차명훈-사내이사 윤석원, 최일준, 서재준, 권기대, 김현규 사임2018년 05월 10일-사내이사 김남진 대표이사 취임-사내이사 신승현, 차명훈 사임2018년 07월 02일임시주총사내이사 구본웅--2018년 12월 10일---사내이사 임진석 사임2019년 03월 15일---사내이사 구본웅 사임2019년 03월 29일정기주총사내이사 조영중--2020년 03월 02일-사내이사 조영중 각자 대표이사 취임--2020년 03월 31일정기주총사외이사 신충희--2020년 05월 07일-사내이사 조영중 단독 대표이사 취임-사내이사 김남진 대표이사 사임2020년 09월 28일---사외이사 신충희 사임2020년 12월 30일임시주총사내이사 임성호사내이사 김태묵사외이사 Kang In Young--2021년 03월 15일정기주총사외이사 한병진사외이사 우양태감사 김진수-사외이사 Kang In Young 사임2022년 03월 31일정기주총사내이사 한상우--2022년 06월 17일---사내이사 이상혁 사임2022년 06월 24일임시주총사내이사 최진한사외이사 박재호사내이사 조영중-2022년 07월 28일---사내이사 임성호 사임2022년 11월 09일---사내이사 김태묵 사임
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주의 변동- 2006.02.20 대표이사 양남문(29.87%) / 최진우(29.87%)- 2006.10.17 대표이사 양남문(58.61%)
- 2015.02.24 대표이사 윤석원외 1인( 15.90%)- 2017.01.17 (주)엘에이에치(5.64%)- 2017.01.19 미래창조 티에스 M&A 7호 투자조합(10.98%)- 2017.01.24 (주)엘에이에치(16.34%)- 2018.02.08 (주)옐로모바일외 2명(13.15%)(주1)- 2021.12.30 (주)다올글로벌(8.49%)
| 주1) | 1. 상기 지분율은 최대주주변경시점(21.12.30) 기준입니다.2. 추후 지분변동에 대한 세부내용은 22.09.22 공시한 주식등의대량보유상황보고서(일반)을 참고하시기 바랍니다. |
라. 상호변경
| 구 분 | 일 자 | 회사명 |
|---|---|---|
| 변경전 | 2018.02.09 | 주식회사 데일리블록체인 |
| 변경후 | 2020.12.30 | 주식회사 시티랩스 |
마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용합병(흡수합병)
| 회사명 | 일자 | 상대방 | 내용 |
|---|---|---|---|
| (주)시티랩스 | 2021.06.25 | (주)데일리크립토아이비 | - (주)시티랩스가 (주)데일리크립토아이비를 흡수합병함- 합병회사(존속회사): (주)시티랩스- 피합병회사(소멸회사):(주)데일리크립토아이비- 합병비율: ㈜시티랩스 : ㈜데일리크립토아이비= 1.0000000 : 0.0000000- 합병목적: 경영효율성 제고 |
바. 그 밖에 경영활동과 관련되 중요한 사항의 발생
| 일 자 | 내 용 |
| 2006.02 | 경봉제어(주) 설립 : 경봉기술(주)로부터 인적분할 / 자본금 : 566백만원-본점소재지 : 경기도 부천시 오정구 내동 200-1 |
| 2006.03 | 상호 및 본점소재지 변경 -(주)경봉 / 경기도 안양시 동안구 관양동 1591-9 케이센터 904호, 905호 |
| 2006.03 | 소프트웨어 사업자 신고 |
| 2006.03 | 정보통신공사업등록-최초 등록 1999년 4월 2일(경봉 설립으로 기재사항 변경) |
| 2006.03 | 전기공사업 등록 |
| 2006.05 | 공장등록 - 최초 등록(부천 오정구 내동) |
| 2006.05 | 엔지니어링 활동주체 신고 |
| 2006.06 | 기업부설연구소 설립 (산업기술진흥협회) |
| 2006.11 | 벤처기업인증(기술평가보증기업) |
| 2007.04 | 무상증자 : 962,370천원 / 자본금 : 1,528,470천원(3,056,940주) |
| 2007.09 | 전광판 직접생산 증명 등록 |
| 2007.09 | 폐쇄회로 텔레비전시스템(도난경보기 포함) 직접생산 증명 등록 |
| 2008.04 | (주)휴링스 흡수 합병 (경봉 1 : 휴링스 0.73 비율로 합병) -자본금 : 1,882,520천원(3,765,040주) |
| 2008.05 | ISO-14001 / 9001 인증 |
| 2008.08 | 전산업무 직접생산 증명 등록 |
| 2008.09 | 경기도 유망중소기업 선정 |
| 2008.11 | 병역특례업체 지정 |
| 2008.11 | 인천시 지능형교통시스템 발전 기여 표창 수상(제3483호) |
| 2009.05 | Main-Biz(경영혁신형 중소기업) 인증 |
| 2009.06 | 신사옥 준공 및 입주 (지상 3층) -본점소재지 변경 : 경기도 안양시 동안구 호계동 899-5번지 |
| 2009.07 | FCC 획득 - DVD Rental System |
| 2010.01 | INNO-BIZ(기술혁신형 중소기업) 인증 |
| 2010.03 | CE-Mark 획득 - DVD BOX |
| 2010.10 | C-Tick 획득 - DVD Rental System |
| 2010.10 | 국토해양부장관 표창 - 건설기술개발부문(제11923호) |
| 2010.11 | 삼백만불 수출의 탑 수상 |
| 2010.12 | 유상증자 : 115,385천원 / 자본금 : 1,997,905,000원(3,995,810주) -우선주 230,770주 |
| 2011.07 | 코스닥시장 상장 (공모주식 1,335,000주) - 자본금 2,665,405,000원(보통주 5,100,040주, 우선주 230,770주) |
| 2011.08 | 우선주 보통주로 전환(우선주 230,770주 → 보통주 264,085주)- 자본금 2,682,062,500원(5,364,125주) |
| 2011.07 | 환경부장관 상 - 2011 대한민국 건설환경 기술상 친환경경영부문 |
| 2011.12 | 무상증자 : 5,179,904주 / 자본금 : 5,272,015원 |
| 2012.05 | 신용등급 'A-' (평가기관 : NICE신용평가정보(주)) |
| 2012.09 | 대표이사 변경(양남문 → 이경수) |
| 2012.12 | 무상증자 결정 : 1주당 0.5주(5,179,904주, 신주 상장일 2013.01.25) |
| 2013.03 | 신용등급 'A0' (평가기관 : NICE신용평가정보(주)) |
| 2013.12 | (주)경봉시스템즈 설립 - (주)경봉 100%출자 |
| 2014.03 | 대표이사 변경(이경수 → 김대휘) |
| 2014.04 | (주)경봉이엔지 인수 - (주)경봉 100% 지분인수 |
| 2014.05 | 신용등급 'A0' (평가기관 : NICE신용평가정보(주)) |
| 2015.03 | 대표이사 변경(김대휘 -> 윤석원) |
| 2015.03 | 신용등급 'A0' (평가기관 : NICE신용평가정보(주)) |
| 2015.05 | 제1회차 전환사채발행(10,000,000,000원, 전환가액 2,844원) |
| 2015.08 | 전환가액조정 2,844원 → 2,260원 |
| 2015.08 | 본점 소재지 변경: 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32 3층 |
| 2015.12 | 전자정부 해외진출 활동 표창 수상(행정자치부장관) |
| 2016.05 | 구사옥(안양시 동안구 시민대로 73(호계동 899-5)) 자산양도 결정 |
| 2016.05 | 자기주식처분 결정 및 처분 완료 |
| 2016.06 | 구사옥 자산양도 완료(잔금입금) |
| 2016.06 | 전환사채 100억 중 50억 전환권행사로 보통주 전환 |
| 2016.09 | (주)경봉이엔지 지분 처분 |
| 2016.11 | (주)아이지스 지분 인수(자사주 제외 100%) |
| 2017.01 | 전환사채 잔여 50억 전환권행사로 보통주 전환(現전환사채 잔여액 없음) |
| 2017.03 | 사명변경 (주)경봉 -> (주)아이지스시스템 |
| 2017.07 | 제3자배정 유상증자 결정(발행가액: 1,710원/ 발행주식수: 1,894,740주) |
| 2017.08 | 제3자배정 유상증자 결정(발행가액: 1,535원/ 발행주식수: 2,117,266주) |
| 2017.11 | 제2회차 전환사채 발행(3,500,000,000원, 전환가액 1,510원) |
| 2017.12 | 유형자산 양수 결정(안양시 만안구 예술공원로 153-32, 양수금 13,148백만원) |
| 2017.12 | 제3자배정 유상증자 결정(발행가액: 1,360원/발행주식수: 4,832,000주) |
| 2017.12 | 제3회차 전환사채 발행(28,300,000,000원, 전환가액 1,620원) |
| 2018.02 | - 최대주주변경((주)엘에이에치->(주)옐로모바일)- 대표이사 변경(윤석원->신승현)- 상호변경((주)아이지스시스템->(주)데일리블록체인) |
| 2018.05 | 대표이사 변경(신승현->김남진) |
| 2018.05 | (주)데일리크립토IB 신설(100% 출자) |
| 2018.06 | (주)데일리인텔리전스 구주 취득(3,673주(10.23%)) |
| 2018.08 | 과학기술정보통신부 '국가디지털 혁신을 위한 업사이클링 기반 모바일 엣지 스마트시티 플랫폼 서비스' 연구과제 진행 |
| 2018.09 | 드론 관련 사업 진출(드론 정보관리 연구 및 체계구축 연구용역 진행) |
| 2018.11 | 데일리 스마트시티&블록체인 컨퍼런스 개최 |
| 2018.12 | - 한국국제협력단(KOICA) 중남미(온두라스,엘살바도르) 치안협력 사업 시스템 준공 - 한국국제협력단(KOICA) 우수파트너사 감사장 수상(담당 PM) |
| 2019.03 | (주)케어랩스 주식 취득(최대주주) |
| 2019.05 | 부천시 스마트시티 챌린지 사업 참여기업 선정 |
| 2019.06 | 전기차 충전 플랫폼 전문업체 차지인 MOU |
| 2019.08 | 제3자배정 유상증자 결정(발행가액: 571원/발행주식수: 1,461,907주) |
| 2019.09 | 스마트시티 교통부문 국토교통부장관상 수상 |
| 2019.09 | 한국국제협력단(KOICA) 방글라데시 소방방재 강화사업 수주 |
| 2019.11 | 제주 규제자유특구 전기차 충전관련 사업 참여 |
| 2020.03 | 각자 대표이사 선임(김남진, 대표이사 조영중 신규 선임) |
| 2020.03 | 제6회차 전환사채 발행(9,500,000,000원, 전환가액 500원) |
| 2020.03 | IoT 기반 대기배출시설 관리시스템 구축사업 수주 |
| 2020.03 | 코로나 19 역학조사 지원시스템 개발 참여 |
| 2020.04 | 제3자배정 유상증자 결정(발행가액: 500원/ 발행주식수: 1,999,999주) |
| 2020.05 | 단독 대표이사 변경(단독 대표이사 조영중) / 대표이사 김남진 사임 |
| 2020.05 | 제5회차 전환사채 발행(3,000,000,000원, 전환가액 695원) |
| 2020.05 | 제7회차 전환사채 발행(2,000,000,000원, 전환가액 690원) |
| 2020.06 | 제주 스마트시티 챌린지 예비사업 선정(전기차 충전 서비스 인프라 구축 등) |
| 2020.07 | IoT 기반 야생동물 위치 관리 서비스 수주 |
| 2020.08 | 원주시 스마트타운 조성 사업 수주 |
| 2020.08 | 제3자배정 유상증자 결정(발행가액: 500원/ 발행주식수: 3,922,999주) |
| 2020.09 | 세종시 지하공동구 스마트 관리시스템 수주 |
| 2020.09 | 강릉시 스마트시티 설계 사업 수주 |
| 2020.09 | AI 기반 지중 환경오염 예측관제 시스템 개발 국책 과제 선정 |
| 2020.09 | 데일리블록체인, SK텔레콤 이니셜 DID서비스 기술 파트너사 선정 |
| 2020.10 | 제3자배정 유상증자 결정(발행가액: 838원/ 발행주식수: 5,727,923주) |
| 2020.10 | 정부 뉴딜 데이터댐 사업 참여 - AI 학습용 데이터 구축 수주 |
| 2020.10 | 20억원 규모 CB 소각 |
| 2020.10 | 제8회차 전환사채 발행(10,200,000,000원, 전환가액 1,003원) |
| 2020.12 | 2020 블록체인 진흥주간 '복지급여 중복수급 관리 플랫폼' 시연 |
| 2020.12 | 사명변경 (주)데일리블록체인 -> (주)시티랩스 |
| 2021.01 | 네이버클라우드 'SaaS' 기업 육성 프로그램 대상기업 선정 |
| 2021.01 | 강원도지사 스마트시티 발전 기여 공로 표창 수상 |
| 2021.02 | 디지털 계약 솔루션 '트러스톡' 베타서비스 돌입 |
| 2021.02 | 비대면 인증 기술 제휴를 위한 페이스피 MOU 체결 |
| 2021.03 | 제주 스마트시티 챌린지 본사업자 선정 |
| 2021.03 | 제3자배정 유상증자 결정(발행가액: 838원/발행주식수: 5,727,923주) |
| 2021.05 | 제9회차 전환사채 발행(5,100,000,000원, 전환가액 704원) |
| 2021.12 | 제3자배정 유상증자 결정(발행가액: 744원/ 발행주식수: 98,360,992주) |
| 2021.12 | MiddleBlock GS인증 획득 |
| 2022.03 | 2021년 전기안전 우수시공업체 선정 |
| 2022.06 | 벤처기업인증(벤처기업확인기관장) |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 17기(당분기말) | 16기(2021년 말) | 15기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 106,098,527 | 106,098,527 | 70,396,824 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 53,049,263,500 | 53,049,263,500 | 35,198,412,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 53,049,263,500 | 53,049,263,500 | 35,198,412,000 |
4. 주식의 총수 등
당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 200,000,000주(1주의 금액 500원)이며 보고서 작성기준일(2022.09.30) 당사가 발행한 주식의 총수는 보통주 106,098,527주이며, 자기주식수는 없으므로 유통주식수 역시 보통주 106,098,527주 입니다. 당사는 보고서 작성기준일 현재 보통주 이외의 주식은 없습니다. 세부내역은 다음과 같습니다.
가. 주식의 총수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주180,000,00020,000,000200,000,000-106,098,527230,770106,329,297--230,770230,770----------230,770230,770-----106,098,527-106,098,527-----106,098,527-106,098,527-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
5. 정관에 관한 사항
- 회사 정관의 최근 개정일은 제17기 임시주주총회일인 2022.06.24이며, 최근 3개년간 변경 내역은 아래와 같습니다.
가. 정관 변경 이력
2022년 06월 24일제 17기 임시주주총회제33조(이사의수)회사의 이사는 3명 이상 9명 이내로 한다.이사 선임2021년 12월 20일제 16기 임시주주총회제2조(목적)(신규 54~67)54. 블록체인 기반 응용소프트웨어 개발 및 공급업55. 블록체인 관련사업 및 연구개발업56. 가상현실(VR), 증강현실(AR) 관련 제품, 서비스 개발 및 공급업57. 모바일 게임 퍼블리싱업58. VR 컨텐츠 퍼블리싱업59. 온라인 게임 운영 서비스업60. 소프트웨어 개발 및 수출입업61. 게임 소프트웨어 및 하드웨어 개발/제조62. 게임 소프트웨어 유/무선 서비스63. 각종영상, 음반, 게임물, 캐릭터등의 제작 상영, 배급 및 판매업64. 게임개발 및 유통업65. 영상물, 게임등 수입, 배급 및 매니지먼트사업66. 인터넷을 통하여 게임, 영화, 음악, 교육 등에 관한 각종 컨텐츠를 제공하는 사업67. 위치 기반 서비스업68. 상기 각호 목적에 관련된 직접 또는 간접적으로 수반되는 일체의 활동 및 투자제8조(주식 등의 전자등록)제12조(신주의 배당기산일)제17조(전환사채의 발행)제45조(감사)제52조(재무제표 등의 작성)1. 신사업 추진2. 상법 시행령 개정안 반영에 따른 개정2021년 03월 30일제15기 정기주주총회전환가액 최저한도 변경(액면가까지 조정)1. 회사의 신사업 추진2. 구조조정 및 경영정상화를 위한 차입금상환3. 재무구조 개선, 시설투자, 자산매입, 인수합병 등1~3을 위해 전환사채를 발행할 경우 원활한 투자유치를 위한 조정한도 변경2020년 12월 30일제15기 임시주주총회1. 사명변경: (주)데일리블록체인->(주)시티랩스2. 전환사채 발행한도 변경: 1천억->2천억1. 스마트시티 사업분야 집중 육성을 위한 사명 변경2. 신규 투자유치를 위한 한도 변경
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
주식회사 시티랩스는 2006년 2월 20일에 ITS 통합솔루션 개발 및 공급업을 영위하기 위해 주식회사 경봉기술의 도로사업부문을 인적분할하여 설립된 기업으로서 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2011년 7월 29일자로 한국거래소 코스닥증권시장에 상장하였습니다. 당사와 그 종속기업의 사업은 ITS (Intelligent Transportation System) 통합솔루션 및 CCTV 관제센터 구축 용역과 서비스부문, 복층유리 생산설비 제조업, 블록체인을 이용한 정보자료처리, 호스팅도메인 서비스 등으로 구성되어 있습니다.2022년 9월 30일 현재 자본금은 53,049백만원이며, 주요 주주는 ㈜다올글로벌(8.70%)입니다.또한, 2021년 9월 국내 모바일게임 퍼블리싱사업을 위한 사업부를 신설하여 사업을 영위하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
당사의 주요 제품은 재화 및 용역서비스와 신규사업인 게임매출, 주요종속회사인 (주)아이지스는 복층유리설비 제조판매, 기타 종속회사는 서비스매출, 그 외 임대료 등은 기타매출로 표기되어 있습니다.
1) 품목별 매출현황
(단위 : 천원, %)
| 품목 | 제17기 3분기 | 제품설명 | |
| 매출액 | 비율 | ||
| 공사용역사업부문 | 12,315,186 | 60.88 | 스마트시티, ITS 등 |
| 복층유리설비 제조판매 | - | - | ㈜아이지스(*) |
| 서비스매출 | 6,872,324 | 33.97 | ㈜유니파이,㈜서치파이,㈜시티랩스 |
| 상품매출 | 41,697 | 0.21 | ㈜서치파이 |
| 게임매출 | 181,230 | 0.90 | ㈜시티랩스 |
| 기타매출 | 818,388 | 4.05 | 기타서비스, 임대료, 기타 자문료 등 |
| 합계 | 20,228,825 | 100.00 |
(*) 2022년 9월 1일 종속기업인 주식회사 아이지스의 지분(55.56%)을 매각하기로 하는 계약을 체결하였으며, 이로 인해 관련된 자산 및 부채는 매각예정자산 및 매각예정부채 분류하였으며 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시하였습니다.자세한 내용은 Ⅲ. 재무에 관한사항 2. 연결재무제표 주석37번을 참고하시기 바랍니다.
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
1) 용역사업부문- ITS 사업부문 : 지능형교통시스템(Intelligent Transportation System)- 스마트시티 사업부문 - 해외사업부문- 영상통합사업부문 : 특정목적 CCTV 및 통합관제센터 구축- ICT 사업부문: AI,BigData,Blockchain,IoT,전기차 충전 본 사업부문은 조달청이 입찰 공고를 내고 참여 기업이 입찰 내용을 파악하여 구축 제안서를 작성, 제출하고 심사위원회에서 기술심사(80점~90점)와 가격심사(20점~10점)를 통해 최종 낙찰자를 선정하는 구조로서, 고객사인 정부 및 공공기관이 요구하는 구축범위 및 입찰에 참여하는 수요자가 매번 다르기 때문에 가격 변동추이를 산정하기 어렵습니다. 다만 입찰공고시에 예정가격을 확인하여 입찰가격을 제출하게 됩니다. 최근 발주금액 축소 및 업체 간 가격 경쟁으로 수주 금액은 줄어들고 있는 상황이나, 한국형 뉴딜정책 시행으로 이러한 부분이 상당히 해소될 것으로 기대하고 있습니다.2) 게임사업부문
모바일게임의 과금정책은 무료 다운로드 후 인게임 유료 아이템 구매를 하는 부분 유료화 방식입니다. 보고서 제출일 현재 모바일게임은 부분 유료화 모델을 채택하고 있습니다. 유료 아이템 각각의 가격대가 매우 다양할 뿐만 아니라 각 이용자마다 지출하는 총 금액이 유의미하다고 볼 수 있어 제품별 가격변동추이는 일의적으로 명시하기 어렵습니다.
3. 원재료 및 생산설비
1) 용역사업부문본 사업부문의 주요 원재료 및 자재는 대부분 국내 업체에서 생산 조달하고 있으며, 입찰 참여 후 최종낙찰자가 제안서를 기준으로 수요기관과 협상을 통한 계약방식을 통해 투입되는 자원의 사양과 수량, 소프트웨어 개발범위가 정해집니다. 발주처에서 단일물품에 대해서는 조달청에 등록되어 있는 단가를 기준으로 예정가액이 책정되고, 용역에 대해서는 기술자등급, 엔지니어링단가를 적용하여 예정가액이 결정되어 가격경쟁력의 악화요소는 없습니다.
가. 매입현황
(단위 : 천원)
| 매입유형 | 품 목 | 매입액 | 비고(매입처) |
| 용역부문 | 외주비 및 자재비외 | 7,870,434 | ㈜엔티에스, ㈜조인잇 |
| 복층유리설비 제조 판매 | 원재료 매입 | 5,438,063 | 미래정밀, ㈜신미래에너지 |
| 합 계 | 13,308,497 | - |
나. 원재료 가격변동추이
용역사업부문은 산업 특성상 정형화된 물품 납품의 형태가 아닌 고객(정부 및 공공기관)의 요구사항에 따라 구축 범위가 다양화 되기 때문에 투입되는 장비와 개발해야하는 소프트웨어의 용역범위 등 원재료에 대한 표준가격에 따른 가격 비교가 불가능합니다. 또한 제조사업부문은 주문제작으로 그 주문사양에 따라 원재료 구매사양이 다양하여 원재료 가격변동추이을 산출할 수 없습니다.게임사업부문은 소프트웨어의 속성을 지닌 모바일게임의 경우, 원자재 본래의 특질이 반영되어 최종완제품 형태의 제품 및 서비스로 제조되는 것이 아니라고 볼 수 있어 해당사항이 없습니다. 2) 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적용역사업부문의 경우 생산설비를 통한 생산이 아닌 입찰을 통해 협상에 의한 계약방식으로 시스템의 설계, 소프트웨어 개발, 구축 등이 이뤄지기 때문에 외주 및 인적 자원을 활용하는 사업이며, 부문별로 구축과정이 상이하여 사업별로 투입되는 구축 등의 사업 수주 시 정해진 물량에 따라 제조, 납품이 이뤄져 연간 생산능력 및 생산실적에 대한 산정이 어렵습니다.
당사의 생산형태는 모듈 부품을 외주업체로부터 공급받아 조립, 테스트, 포장 및 출하의 과정을 거치며 모듈 부품을 제품으로 조립하는 공정에 있어 당사 인력은 조립기술지도 및 검사를 담당하며, 실제 조립은 외주 용역인력을 활용합니다. 또한 모듈 부품의 조립을 최초 설계에서부터 단순화 시켰기 때문에 특별한 조립설비가 필요 없이 작업공간과 조립인력 투입 규모에 따라 생산능력은 가변적입니다. 게임 사업부문의 경우 당사의 주요 상품은 물적 형태로 존재하지 않으므로, 기재를 생략합니다. 게임 사업부문은 소프트웨어인 게임의 퍼블리싱 및 개발 등을 사업으로 영위하는 바, 일정한 제품을 생산라인에 따라 제조하는 방식이 아니므로 생산능력을 계량화하기 어렵습니다. 모바일어플리케이션 등 서비스 형태로 제공되므로 생산능력 및 생산실적의 계산이 각 게임 및 상황에 따라 크게 상이할 수 있습니다.
나. 생산설비에 관한 사항[자산항목 : 토지, 건물, 시설장치 및 금형]
(기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 증감액 | 감가상각비 | 기타 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사무실 | 자가소유 | 경기도 안양시 예술공원로 | 3,518,499 | - | - | 34,357 | - | 3,484,142 | 토지, 건물 |
| 공장 | 자가소유 | 광주광역시 북구 첨단벤처로 | 6,350,171 | - | - | 51,221 | (6,298,950) | - | 토지, 건물 |
| 기계장치 | 자가소유 | 광주광역시 북구 첨단벤처로 | 1,290 | - | - | 1,100 | (190) | - | - |
| 시설장치 | 자가소유 | 광주광역시 북구 첨단벤처로 | 29,316 | - | - | 20,974 | (8,342) | - | - |
| 합 계 | 9,899,276 | - | - | 107,652 | (6,307,482) | 3,484,142 | - |
※ 본사는 경기도 안양시 만안구 석수동에 위치하며 자가입니다. 공장은 경기도 군포시 당정동에 위치하며 월세입니다.※ 2022년 9월 1일 종속기업인 주식회사 아이지스의 지분(55.56%)을 매각하기로 하는 계약을 체결하였으며, 이로 인해 관련된 자산 및 부채는 매각예정자산 및 매각예정부채로 분류하였으며 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시하였습니다. 관련내용은 재무에 관한사항 2. 연결재무제표 주석37번을 참고하시기 바랍니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(기준일 : 2022년 9월 30일) (단위 : 천원)
| 매출유형 | 품 목 | 제17기 3분기 (22.01.01~22.09.30) | 제16기 (21.01.01~21.12.31) | 제15기(20.01.01~20.12.31) | |
| 용역매출 | ITS 구축용역 외 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 12,315,186 | 16,600,087 | 19,951,409 | ||
| 합계 | 12,315,186 | 16,600,087 | 19,951,409 | ||
| 제품매출 | 복층유리가공설비 외 | 수출 | - | 5,879,016 | 3,228,458 |
| 내수 | - | 5,553,345 | 6,062,606 | ||
| 합계 | - | 11,432,361 | 9,291,065 | ||
| 서비스매출 | 호스팅 도메인 서비스 광고 서비스 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 6,872,324 | 10,370,207 | 7,146,564 | ||
| 합계 | 6,872,324 | 10,370,207 | 7,146,564 | ||
| 게임매출 | 게임매출 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 181,230 | - | - | ||
| 합계 | 181,230 | - | - | ||
| 기타매출 (상품매출 등) | 개발용역 임대료수입 기타매출 등 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 860,085 | 828,330 | 594,723 | ||
| 합계 | 860,085 | 828,330 | 594,723 | ||
| 합 계 | 수출 | - | 5,879,016 | 3,228,458 | |
| 내수 | 20,228,825 | 33,351,969 | 33,755,302 | ||
| 합계 | 20,228,825 | 39,230,985 | 36,983,760 |
나. 판매경로
(단위 : 천원)
| 매출유형 | 품 목 | 구 분 | 판매경로 | 매출액 |
|---|---|---|---|---|
| 용역매출 | ITS 구축용역외 | 국내 | 입찰공고(조달청 '나라장터') → 제안서 작성 → 제안서 제출 및 가격투찰 → 수주 → 시스템 구축 | 12,315,186 |
| 제품매출(*) | 복층유리가공설비외 | 국내외 | 업체별 견적서제출 → 수주 → 생산 → 판매 | - |
| 서비스매출 | 호스팅도메인 서미스 | 국내 | 온라인 → 키워드에 대한 검색결과로 광고 노출 → 클릭시 과금 | 5,482,850 |
| 온라인 정보 제공 | 국내 | 온라인 쇼핑 → 가격비교 서비스 | 1,181,643 | |
| 게임매출 | 모바일게임퍼블리싱 | 국내 | 온라인 → 앱스토어, 구글 플레이스토어, 원스토어, 삼성 갤럭시스토어 등의 오픈 마켓 다운로드 → 아이템 구매 | 181,230 |
| 서비스매출/기타매출 | 개발 및 임대료수입외 | 국내 | 업무위탁, 기타 서비스, 임대료 수입 등 | 1,067,916 |
(*) 2022년 9월 1일 종속기업인 주식회사 아이지스의 지분(55.56%)을 매각하기로 하는 계약을 체결하였으며, 이로 인해 관련된 자산 및 부채는 매각예정자산 및 매각예정부채 분류하였으며 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시하였습니다.자세한 내용은 Ⅲ. 재무에 관한사항 2. 연결재무제표 주석37번을 참고하시기 바랍니다.다. 판매전략
1) 용역사업부문- ITS 사업부문 : 지능형교통시스템(Intelligent Transportation System)- 스마트시티 사업부문 - 해외사업부문- 영상통합사업부문 : 특정목적 CCTV 및 통합관제센터 구축- ICT 사업부문: AI,BigData,Blockchain,IoT,전기차 충전 당사가 영위하고 있는 용역 매출부문은 계약의 형태에 따라 적격심사에 의한 계약, 협상에 의한 계약(제안입찰), 그리고 수의계약 등 세가지 형태로 나눌 수 있습니다. 또한 사업의 내용에 따라 구축사업과 유지관리분야로 나눌 수도 있습니다. 당사가 참여하고 있는 협상에 의한 계약 방식은 가격점수(10점~20점)에 비해 기술점수(90점~80점)의 비율이 높아 기술 심사위원들에게 당사가 보유한 기술, 실적, 사업수행자로서 타 업체보다 우월한 경쟁력을 강조하는 것이 무엇보다 중요합니다.그에 따라 당사는 사업 경험이 풍부한 인력으로 제안팀을 구성하여 당사의 기술력을 심사위원들에게 효과적으로 전달하고자 노력하고 있으며, 또한 제안팀 내 적격심사 참여 인력을 배치함으로써 수주 향상을 위한 노력을 하고 있습니다. 2) 게임사업부문게임이 출시되기 이전부터 게임 전문 커뮤니티, 관련 웹사이트, 각종 언론매체와 광고 등을 통하여 홍보와 마케팅을 시작 합니다. 게임 론칭 이후에는 다양한 마케팅 수단을 동원하여 게임의 인지도를 지속적으로 높이는 활동을 하게 됩니다. 마케팅 방법에는 UA(User Acquisitions), 프로모션, 이벤트, 제휴, 게임 내 배너를 통한 노출 등 여러 수단이 있습니다.2) 제품매출- 복층유리가공설비 외(주)아이지스의 제품 매출은 국내, 국외 구분 없이 Inbound, Outbound 영업을 동시에 진행, 설비 필요업체에 영업사원이 직접 방문하여 협의하거나, 현지Agent를 통해 계약하고 수수료를 지급하는 방식으로 진행됩니다. 국내에서의 판매전략은 높은 인지도 및 품질과 기업의 안정성 등 이며, 국외에서의 판매전략은 가격 대비 우수한 품질입니다. 라. 주요 매출처당사의 용역부문에 있어 주요 매출처는 정부기관 및 자치단체로서 정부예산 및 자치단체 예산에 의해 입찰 참여 후 수주하는 방식으로 일정한 매출처로 정의할 수 없습니다.게임사업부문에 있어 주요 매출처는 GAME USER로 이루어져 있습니다.제품부문의 주요 매출처는 유리원판 가공 업체들로 국내 가공 업체들은 규모가 그리 크지 않은 업체들로 이루어져 있습니다.
마. 수주상황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기일자 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 방글라데시 소방방재 | 2019-12-01 | 2022-11-30 | - | 2,775 | - | 2,209 | - | 566 |
| 제주서귀포vts | 2021-07-20 | 2023-09-08 | - | 2,108 | - | 823 | - | 1,285 |
| 파라과이ITS외 | - | - | - | 29,510 | - | 17,593 | - | 11,917 |
| 합 계 | - | 34,393 | - | 20,625 | - | 13,768 |
5. 위험관리 및 파생거래
가. 재무위험관리요소연결실체는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 장단기금융상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 나. 시장위험(1) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건 예금에서발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.연결실체는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다(다) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.(라) 유동성위험연결실체는 현금흐름의 예측을 통해 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 상시적으로 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는연결회사의 자금조달계획, 약정준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 다. 파생상품계약 체결 현황해당사항 없습니다. 라. 리스크 관리에 관한 사항해당사항 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 주요계약
본 보고서 기준일 현재 당사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다.
나. 연구개발활동
기술연구소 조직도.jpg 기술연구소 조직도
(1) 연구개발 담당조직
| 기준일: 2022.09.30 | (단위 : 명) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|
| 인 원 | 7 | - | - | 7 |
(2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제17기 3분기 | 제16기 | 제15기 |
| 경상연구개발비 계(*) | 1,874,378 | 3,986,588 | 5,244,796 |
| (정부보조금) | (883,322) | (2,118,180) | (1,302,950) |
| 경상연구개발비용 계 | 991,056 | 1,868,408 | 3,941,846 |
| (매출액 대비 비율) | 4.90% | 4.76% | 3.47% |
(*) 정부보조금 차감전 연구개발비용 지출총액- 주요 개발실적은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | |
| 1 | 소관부처 및 기관 | 국토연구원 |
| 사업명 | - | |
| 과제명 | 다매체 무선통신 통합관리 및 네트워킹 인터페이스 기술 | |
| 개발목표 | 단일한 단말기를 기반으로 표준화된 기반, 즉 표준플랫폼을 제공하여 단순하게 필요한통신모듈만을 장착함으로써 효율적인 서비스가 가능토록 하기 위한 단말기 Prototype을 개발 | |
| 최종결과물 | - 신규 서비스 도입 시 기존 ITS 통신 인프라 활용- ITS 무선통신기술의 보완적 연계 및 활용- ITS 무선통신기술의 발전적 진화방안을 제시 | |
| 2 | 소관부처 및 기관 | 과학기술정보통신부 / 한국인터넷진흥원 |
| 사업명 | 2021년 블록체인 공공선도 시범사업 | |
| 과제명 | 블록체인 기반 위험 구조물 안전진단 플랫폼 | |
| 개발목표 | 블록체인 기반 위험 구조물 안전진단 모니터링 구축 | |
| 최종결과물 | - 사물 DID(탈 중앙화된 분산신원증명)가 부여된 IoT 센서 개발 - 블록체인 기반 위험 구조물 안전진단 플랫폼 구축 |
|
| 3 | 소관부처 및 기관 | 과학기술정보통신부 / 한국지능정보사회진흥원 |
| 사업명 | 인공지능 학습용 데이터 구축(2차) 사업 | |
| 과제명 | 환경오염 AI 데이터 구축 | |
| 개발목표 | 환경오염, 산업폐기물, 생활폐기물 등 AI 학습데이터를 활용한 인공지능 시범서비스 모형 개발 | |
| 최종결과물 | - 산업폐기물(원자력, 건축 자재 등 10가지)에 대한 카테고리별 이미지 데이터 2만장 이상, 총 20만장 이상의 AI 학습용 데이터 구축 | |
| 4 | 소관부처 및 기관 | 경기도 / 경기도경제과학진흥원 |
| 사업명 | 2019년 경기도기술개발사업 | |
| 과제명 | IoT기반 대기 모니터링 및 분석을 통한 이동형 정화서비스 | |
| 개발목표 | 악취민원 및 미세먼지 실시간 현황 파악을 통해 악취원점 및 확산모니터링시스템 구축 | |
| 최종결과물 | - 이동식 수집기 설치 및 모니터링 앱 개발 - 악취확산 모니터링 웹 개발 |
|
| 5 | 소관부처 및 기관 | 과학기술정보통신부 / 한국인터넷진흥원 |
| 사업명 | 2020년 블록체인 공공선도 시범사업 | |
| 과제명 | 블록체인 기반 복지급여 중복수급 관리 플랫폼 구축 시범사업 | |
| 개발목표 | 노드 확장이 유연한 컨소시엄 블록체인 네트워크 구성, ID/인증 기반 복지 분야 대상 서비스 확대 | |
| 최종결과물 | - 모바일 신분증 서비스 개발 - 지문 인식형 스마트 카드 개발 |
|
| 6 | 소관부처 및 기관 | 중소벤처기업부 / 한국산업기술진흥원 |
| 사업명 | 2020년 규제자유특구사업 제주 | |
| 과제명 | 활용성 증대를 위한 충전 인프라 공유 | |
| 개발목표 | 공유 경제 기반 전기차 충전 서비스 인프라 구축을 위한 자기증명정보 관리 시스템 개발 | |
| 최종결과물 | - 분산원장 응용시스템 개발 | |
| 7 | 소관부처 및 기관 | 과학기술정보통신부 / 정보통신기획평가원 |
| 사업명 | 블록체인융합기술개발사업 | |
| 과제명 | 5G 초저지연 서비스를 위한 무선 단말용 블록체인 기술개발 | |
| 개발목표 | DID 기반 단말 식별/인증 기술 개발 | |
| 최종결과물 | - DID 지원 사용자 지갑 개발 | |
| 8 | 소관부처 및 기관 | 과학기술정보통신부 / 한국지능정보사회진흥원 |
| 사업명 | 2021년 데이터 플래그십 사업 | |
| 과제명 | AI기반 도˙예선(선박 운영 자동분석) 정보체계 분석 운영 시스템 | |
| 개발목표 | - 여수·광양항을 대상으로 항만 주요 운영 데이터를 활용하여 데이터의 불균형 및 운영의 비효율화 해결 | |
| 최종결과물 | 선박 위치정보, 선박 운영정보의 패턴분석을 통한 도·예선 운영 시스템 개발 |
7. 기타 참고사항
가. 사업 및 산업의 내용
아래 사업의 내용에는 주요 종속 연결대상회사에 해당되는 (주)아이지스에 대한 내용을 포함하여 작성하였습니다.
(1) (주)시티랩스
당사의 사업부분은 크게 두가지로 분류할 수 있습니다.
첫째. 당사의 기존 사업분야인 지능형교통시스템(ITS, Intelligent Transportation System) 구축 용역사업과 CCTV통합관제센터 구축사업으로 기존 사업분야에는 첨단교통신호제어시스템, 자동단속시스템, 도로교통관리시스템, 운전자정보시스템, 최적경로안내시스템, 여행서비스정보시스템, 대중교통정보제공 및 대중교통관리시스템, 전자경비시스템, 공용체크인시스템, 안전보안시스템, 해상교통관제시스템, 항공관제시스템 등이 포함되며 이 모두를 융합하여 진행하는 스마트시티 구축 사업이 있습니다. 당사는 2020년 6월 제주스마트시티챌린지 예비사업에 주관사로 참여 주유소, 편의점, 버스정류소를 허브로 신재생에너지와 e-모빌리티 공유 솔루션을 연계하는 플랫폼 구축 실증을 진행하였으며. 제주도는 2021년 3월 스마트시티챌린지 본사업에 선정되어, 당사에 큰기회가 될 수있을 것이라 내부적으로 판단하고 있습니다 최근 대한민국 정부는 한국판 '뉴딜정책'을 시행, SOC 사업에 정책적 투자가 진행되고 있어 당사는 기존 SOC 사업 경험과 최근 공격적 투자를 진행 중인 당사의 신규 사업부문인 4차 산업관련 기술 도메인(AI,BigData,Blockchain,IoT,전기차 충전 등)을 적극적으로 활용 사업 참여를 위한 노력을 진행하고 있습니다.
둘째. 당사의 신규 사업부문인 4차산업 기술요소 기반 ICT 사업분야는 현재까지 인적, 물적 투자를 진행하여, 사업부와 연구소를 신설한 후 우수한 인재 영입을 통해
민간부분 및 관급부분 모두에서 소기의 성과를 달성하고 있습니다.
빅데이터 기반 의사결정 시스템, IoT 미세먼지 대응 시스템, AI기반 지하수 실시간 감시시스템, 드론 관리 과학화 , 코로나19 역학조사 지원시스템, 5G 기반 대용량 IoT 기술개발, 복지급여 중복수급 방지시스템, 전기차 충전 사업, 블록체인 기반 우정서비스 통합고객관리체계 구축 등 4차산업 혁명 핵심 ICT 기반 사업들에 대한 시장 진입에 성공하였고, 해당 사업 진행 경험은 향후 많은 예산 배정이 예정된 해당 사업 분야에서 당사의 경쟁력이 될 수 있을 것으로 보고 있습니다.
한국판 '뉴딜정책'을 통해 당사의 주요 사업들과 관련된 디지털SOC, 그린뉴딜 시장이 크게 증가할 것으로 보이는 만큼 이미 관련 실적과 핵심 역량을 보유한 당사는 실적창출에 유리할 것으로 예상됩니다.'
향후 당사의 기존 사업에 풍부한 경험 및 실적과 신규 사업을 진행하면 추가적으로 확보한 ICT 기술도메인(AI,BigData,Blockchain,IoT, 전기차 충전 등)은 정부가 추진하고 있는 디지털 및 그린 뉴딜 정책에 이점으로 작용할 것으로 당사는 판단하고 있습니다.
(2) (주)아이지스(주요종속회사) 주요종속회사 (주)아이지스는 1995년 설립된 복층유리생산설비 전문제조업체인 인창실업을 승계하여 공장증축 및 생산설비 확충을 통해 2006년 12월 사업을 개 시 하였습니다. (주)아이지스의 주요생산 품목은 '복층 유리 자동생산라인' '자동 수평이도면취 기/세척기' '판유리 자동 절단라인' 등 이며, (주)아이지스는 1998년 국내최초로 ' Auto Sealing Robot' 개발, 2003년 세계최초 'Wheel Type Horizontal Arrissing Machine' 개발, 2007년 아시아 유일 Dual Press 적용 대형 복층유리 제조 Full Lin e 상용화, 2009년 3중 복층, Step 복층 및 3중+ Step 복층 Gas Filling 기능 상용화 , 2010년 아시아 최초 Foam Spacer Applicator 개발, 세계최초 D-Spacer Applica tor 및 PIB Applicator 개발(PPP Type) 등의 기술력 보유로 HIgh Speed(시간당 1 20~160ea(조)) 생산, Jumbo Line (세계최대 유리 Size 제조장비 유럽공급(3,210m m x 12,000mm)), Super Spacer Applicator (간봉 절단 오토밴딩 ~간봉 부착 Pro cess까지 One-stop처리)등 경쟁사 대비 가격 및 성능 경쟁력이 우수한 복층 유리 자동생산 라인 설비 제작이 가능하여, 현재 아시아 1위 기술력을 보유하였다는 대 내외적 평가를 받고 있습니다. 이에 그치지 않고 ㈜아이지스는 지족적으로 신제품을 연구하며 2018년 9월 시연회를 진행하였으며, 최근 미국 내 현지 에이전트(HHH 社)를 통해 자체 브랜드로 미국 진출에 성공하여, 해외 시장 진출의 교두보를 마련하였습니다. 또한 2021년 삼백만불 수출의 탑 수상도 하였습니다.가. 용역사업부문- ITS 사업부문 : 지능형교통시스템(Intelligent Transportation System)- 스마트시티 사업부문 - 해외사업부문- 영상통합사업부문 : 특정목적 CCTV 및 통합관제센터 구축- ICT 사업부문: AI,BigData,Blockchain,IoT,전기차 충전
1) 영업개황- SOC 사업부문(ITS,스마트시티 등) 당사는 SOC 구축 전문기업으로서 회사 설립 이래 기술력을 바탕으로 SOC 사업에 대한 입지를 구축하여 왔습니다. 최근 대한민국 정부는 한국판 '뉴딜정책'을 시행, SOC 사업에 정책적 투자가 진행되고 있어 당사는 기존 SOC 사업 경험과 최근 공격적 투자를 진행 중인 당사의 신규 사업부문인 4차 산업관련 기술 도메인(AI,BigData,Blockchain,IoT,전기차 충저 등)을 적극적으로 활용, 사업에 참여하며 기술 기반 SOC 사업 비중 확대를 통한 원가 개선을 도모하고 있습니다..- ICT기술부문4차산업 기술요소 기반 ICT 사업분야는 현재까지 인적, 물적 투자를 진행하여, 관련 사업부와 연구소를 신설한 후 우수한 인재 영입을 통해 민간 및 관급부분 모두에서 소기의 성과를 달성하고 있습니다.빅데이터 기반 의사결정 시스템, IoT 미세먼지 대응 시스템, AI기반 지하수 실시간 감시시스템, 드론 관리 과학화 , 코로나19 역학조사 지원시스템, 5G 기반 대용량 IoT 기술개발, 복지급여 중복수급 방지시스템, 전기차 충전 사업, 블록체인 기반 우정서비스 통합고객관리체계 구축 등 4차산업 혁명 핵심 ICT 기반 사업들에 대한 시장 진입에 성공하였고, 해당 사업 진행 경험은 향후 많은 예산 배정이 예정된 해당 사업 분야에서 당사의 경쟁력이 될 수 있을 것으로 보고 있습니다.또한, 스마트시티 챌린지, 스마트타운 조성 사업 등 융복합 단위 사업 참여를 통해 연계사업 진행, 초기 시장 선점 등 지속적 매출 증진을 위한 기반을 구축하고 있습니다.- 해외사업부문당사는 KOICA와의 파트너쉽을 통해 수년간 수행한 온두라스, 엘살바도르 등 중남미SOC 사업을 성공적으로 준공하였고, KOICA와 해외 사업을 지속적으로 추진, 2021년 현재도 함께 파라과이이순시온 도시 교통 혼잡 완화를 위한 대중교통 개선사업, 인도네시아 자카르타 광역권 지능형교통체계(ITS) 사업을 진행하고있습니다.
또한, KOICA는 올해 하반기에 다양한 해외사업을 진행할 예정으로 당사는 예정된 해외 사업에 적극적으로 참여할 예정입니다.단, 현재 코로나 19 사태로 인해 해외사업에 있어서는 변동성이 높은 상황이나, 현재사업 재개의 움직임이 보이고 있어 사업 참여를 위한 노력을 진행중 입니다.
2) 산업의 특성
■ 매출처 (사업주체)의 특성 - 공공인프라의 성격
현재 국내의 ITS, 스마트시티 산업, 통합관제센터 구축 사업은 정부 및 지방자치단체중심의 사업과 민간 중심의 사업의 2대 부문으로 분류되고 있기는 하나, 사회간접자본(SOC : Social Overhead Capital)의 측면이 크기 때문에 공공 인프라적인 성격이 강하고 공공기관이 주도하는 사업 분야가 절대 다수입니다. 당사 대부분의 매출처는 국가 및 지방자치단체들로 구성됩니다. 각 사업주체인 공공기관들은 사업계획을 수립하고 조달청을 통해 조달 공고를 내며, 각 사업자들은 입찰참여 및 평가에 따라 수주하여 사업을 진행하게 됩니다.
국가 기간산업이라는 특성과 매출처가 지방자치단체 및 정부 조직이라는 특성은 당사가 영위하는 ITS, 스마트시티 산업과 영상통합사업부문의 큰 특징이며, 산업 내에서 안정적인 매출 및 영업을 영위하게끔 하는 요인입니다. 반면에, 경제적 불황으로 인한 정부 및 지방자치단체 예산 감소 시 대처가 힘들 수 있어, 당사는 민간부분 진출을 위한 사업 다각화 노력을 진행하였고 민간부분에서 블록체인 기반 자산 거래플랫폼 사업을 수주하였습니다.
■ 입찰의 특성 - 입찰 자격
상기의 공공 인프라적인 특성으로 인해, 규정 및 법령에 따른 입찰 자격 요건이 존재하며 이를 충족시켜야만 입찰에 참여 및 사업을 수주할 수 있습니다.
또한 2012년 5월 2일 국회 본회에서 소프트웨어산업진흥법 개정안이 의결됨에 따라 2013년 1월부터 상호출자제한기업집단 소속 SI기업의 공공 정보화사업 참여가 전면제한되게 되었습니다. 당사는 정보통신공사업과 소프트웨어사업자의 자격을 동시에 지니고 있으며, 중소기업으로 지정되어 있어 모든 종류의 사업에 참여 가능합니다.
3) 산업의 성장성 당사는 ITS 구축 전문기업으로서 회사 설립 이래 기술력을 바탕으로 ITS 분야 등 SOC 사업에 대한 입지를 구축하여 왔고 최근에는 ICT 기술 도메인(AI,BigData,Blockchain,IoT,전기차 충전 등) 확보로 최근 대한민국 정부는 뉴딜정책의 일환으로 사회간접자본(SOC) 사업에 대한 확대를 추진하면, 당사의 전문 사업분야에 대규모 정부 자금이 투입되고 있는 만큼 그 어느때보다 산업의 성장성은 높은 상황입니다.
4) 경기변동의 특성
경기변동 특성은 SOC 사업의 특성상 공공기관 사업 의존도가 높기 때문에 예산의 설정 및 집행계획이 수립되는 상반기보다는 예산집행이 실제로 이루어지기 시작하는하반기부터 연말까지 사업수주의 집중도가 높은 편입니다.
5) 시장의 안정성
용역사업 대부분의 발주처는 조달청, 국토해양부, 각 지방자치단체, 경찰청 등의 공공기관입니다. 이러한 공공기관 매출처는 대외적으로 사업 기간 및 사업 예산을 공표하며 안정적인 자금력을 바탕으로 수주업체에게 대금을 지급하기 때문에, 용역 사업은 일반 공사업, 일반 건설업과 비교하여 사업의 연기 및 취소, 대금회수 지연으로 인한 영업 및 실적의 악영향 가능성이 매우 낮습니다. 6) 경쟁상황용역사업은 입찰 관련법에 따라 입찰자격이 제한되며, 높은 수준의 사업참여 실적 및주요공정에 대한 참여 실적을 가진 업체에 대해 가점점수를 부여함으로써 신규 진입자에 대한 장벽이 매우 높은 편입니다. 하지만, 제한된 업체끼리의 경쟁은 피할 수 없기 때문에 공개입찰 방식에 의한 입찰에 따른 저가수주로 인한 수익성 악화 문제가 발생됩니다.
7) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점용역사업은 단일적인 부분이 아닌 각 단위별 공정을 이해하고 통합해야 하는 기술, 즉 SI(System Integration)와 복합 다공정의 기술이 절대적으로 필요합니다. 이러한 복잡한 구조로 인하여 사업의 진입장벽이 매우높고, 사업의 특성을 이해하지 못하면 프로젝트를 성공적으로 수행할 수 없는 기술 집약형 산업입니다. 당사는 1996년 경봉기술(주)에서부터 SOC 사업을 영위하고 있었으며, 지금까지 관련 전문인력을 통해 국내 SOC 산업에서 독자적인 위치를 구축해 왔습니다. 당사의 관련 사업 부문은 소프트웨어 개발 및 정보통합시스템 구축, 제조, 설치공사의 3개 부문을 모두 영위하고 있으며, 이를 통해 개발부터 현장까지 일괄 구축이 가능할 수 있는 종합적인 Project Managing 측면에서 경쟁력을 보유하고 있습니다. 이러한 다수의 관급사업 진행 경험에 더해 신규 사업분야인 ICT 기술도메인(AI,BigData,Blockchain,IoT,전기차 충전 등) 확보는 추후 당사의 사업 기회에 많은 이점을 제공해 줄 것으로 당사는 예측하고 있습니다. 나. 제조사업부문(복층유리생산설비 제조업)1) 산업의 특성 유리산업은 크게 세가지로 분류됩니다.첫번째. 원판유리제조사업은 유리가공의 대상이 되는 원판 유리를 제조하는 사업으로 국내 업체로는 KCC, 한국유리 등이 있습니다.
두번째. 유리가공사업은 유리 원판을 공급받아 각 목적에 맞게 제단 및 가공하는 사업을 말하며, (주)아이지스는 본 유리가공사업을 하는 업체에게 복층유리생산설비를 납품하는 것이 주매출이라 할 수 있습니다. 해당 유리가공사업을 하는 업체는 국내 약 500개사, 국외 약 10,000개사가 분포되어 있을 것으로 추정되며, 따라서, (주)아이지스가 영위하는 사업에 성장 가능성은 적지 아니할 것으로 당사는 판단하고 있습니다.
세번째. 유리시공사업은 각 목적에 맞게 가공한 유리를 건설현장에 설치하는 사업을 말합니다.
2) 산업의 성장성■국내시장 국내 복층유리설비 시장은 약 400~500억정도 수준으로 추정되며, (주)아이지스는 높은 인지도와 기술력으로 국내 유리가공 시장을 주도하고 있습니다. 2016년 11월 당사가 (주)아이지스를 인수한 이후 그간 약점이라고 판단된 국내 경쟁사 대비 높은가격과 A/S 불만해소를 위해 생산공정 및 품질 개선 등 경영혁신 작업을 통한 원가 개선 작업을 진행 중이며, A/S 직원 교육 및 인력 확충으로 약점으로 지적된 부분을 해소함은 물론 인수 후 R&D에 지속적 투자로 시장 점유율 확대를 위한 노력을 경주하고 있으나, 중국산 저가 제품의 유입으로 시장 상황이 다소 악화되고 있습니다. ■해외시장 글로벌 유리가공 장비 시장규모는 연간 약 1조원 정도로 추정되며, 해외시장 역시 에너지 절감과 녹색성장 요구에 따라 복층유리 시장은 더욱 확대될 것으로 예상됩니다. (주)아이지스는 해외경쟁사와 비교하여 가격 대비 높은 성능을 강점으로 삼아 해외시장 진출을 위한 노력을 진행중에 있으며,유수의 동종 해외업체와의 협업 또한 진행중입니다.3) 경기변동의 특성 전체적 국내 건설경기는 위축될 것으로 예상되지만, 세계적 인구증가에 따른 국외 건설수요 증가 및 에너지절감과 녹생성장의 요구 등에 따라 국내외 복층유리에 대한 수요는 지속적으로 상승할 것으로 예상됩니다. 이는 복층유리자동화설비 제조를 주업종으로 하는 (주)아이지스에 긍정적 요소로 작용할 것으로 보입니다.국내 건설경기 악화는 (주)아이지스에 매출에 일부 영향을 미칠 것으로 예상 됩니다.
4) 시장의 안정성
국내 유리가공 업체가 비교적 열악한 재무상태를 보이고 있어 채권회수에 대한 위험성이 있습니다. 당사는 이런 위험요소를 인지하고 월단위 관리를 진행하며 리스크 관리를 위한 노력을 하고 있습니다. 해외 유리가공 업체들은 국내 대비 비교적 대규모 업체로 채권회수에대한 위험요소는 크지 않을 것으로 보입니다.5) 경쟁상황 국내시장은 후발업체 및 중국산 제품의 저가전략에 대응하기 위해 (주)아이지스는 보다 나은 품질과 A/S 대응력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 유리가공설비는 비교적 고가의 장비로 초기도입 후 교체가 어려워 설비의 품질 및 A/S와 설비 제작업체의 지속가능성이 무엇보다 중요하다고 판단됩니다. 따라서, 상장업체인 당사가 인수한 (주)아이지스의 사업 영속성 및 품질, A/S 개선 노력은 시장에서 긍정적 요인으로 평가받고 있으며 경쟁업체의 저가전략에 대응하여우위를 점하는 요소로 판단하고 있습니다. 또한, 시장규모가 크지 않은 유리가공업계에 특성상 대기업 등 신규업체의 진출이 쉽지 않습니다. 글로벌시장에서 (주)아이지스는 경쟁업체인 오스트리아의 LISEC, 독일의 Bystronic, 이탈리아의 FOREL에 이어 4위 정도의 업체로 평가 받고 있습니다. 경쟁사와 비교 시 낮은 인지도와 Global Sales Network 부재의 약점을 보완하기 위한 노력 및 협업을 진행 중입니다.
6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 시장에서의 경쟁력은 앞서 언급한 바와 같이 품질(기술력), A/S, 기업의 영속성으로 판단되며, 2016년 11월 당사가 인수 후 (주)아이지스는 이런 부분에서 시장의 긍정적평가를 얻고 있습니다.국내시장에서의 경쟁상 강점은 높은 기술력, 인지도, 고객 신뢰도 등이며, 단점은 경쟁업체 대비 상대적으로 높은 가격 및 건설경기가 예전대비 악화되었다는 점이라 할 수 있습니다.해외시장에서의 경쟁상 강점은 가격대비 높은 성능이며, 단점은 낮은 인지도와 Sales Network 부재라 할 수 있습니다. 상기에서 언급한 바와 같이 이러한 약점을 보완을 위해 유수의 현지 업체들과 협력관계를 구축 중이며, 이러한 노력들이 최근 해외매출로 이어지고 있습니다.
나. 지적재산권관련
당사는 특허권 48건, 디자인등록 10건을 보유하고 있습니다.
| No. | 구분 | 국내/외 | 제목 | 권리자 | 등록일 | 만료일 |
| 1 | 특허 | 국내 | 노이즈 상쇄 기능을 갖는 마이크 유닛 | (주)시티랩스 | 2002-05-02 | 2022-05-02 |
| 2 | 특허 | 국내 | 의미적 연결구조를 이용한 통합 콘텐츠 데이터의 저장 및 재생 방법 | (주)시티랩스 | 2005-07-27 | 2022-05-27 |
| 3 | 특허 | 국내 | 얼굴 인증 방법 | (주)시티랩스 | 2006-05-01 | 2024-09-23 |
| 4 | 특허 | 국내 | 얼굴 검출 및 인증 장치 및 그 방법 | (주)시티랩스 | 2007-03-26 | 2024-11-23 |
| 5 | 특허 | 국내 | 실시간 교통사고 감지 신호등 | (주)시티랩스 | 2008-04-28 | 2027-10-31 |
| 6 | 특허 | 국내 | 다시점 비디오 코덱에서의 영상예측 방법 및 이를 위한프로그램을 기록한 컴퓨터로 판독 가능한 기록매체 | (주)시티랩스 | 2010-06-29 | 2028-01-10 |
| 7 | 특허 | 국내 | 영상 부호화 장치, 영상 부호화 방법, 영상 복호화 장치, 영상 복호화 방법 및 컴퓨터 판독가능한 기록매체 | (주)시티랩스 | 2010-04-29 | 2028-05-27 |
| 8 | 특허 | 국내 | 버스정보시스템의 버스 도착 시간 표출 장치 및 방법 | (주)시티랩스 | 2010-02-01 | 2029-04-06 |
| 9 | 특허 | 국내 | 버스정보시스템의 통합 버스탑재 단말장치 | (주)시티랩스 | 2010-02-22 | 2029-05-19 |
| 10 | 특허 | 국내 | 교통정보를 활용한 행동계획관리 시스템 및 방법 | (주)시티랩스 | 2011-07-27 | 2029-06-05 |
| 11 | 특허 | 국내 | 횡단보도 안전시스템 | (주)시티랩스 | 2010-02-22 | 2029-07-20 |
| 12 | 특허 | 국내 | 동기식 측위를 이용한 영역검지방식의 교통정보 수집 방법 및 시스템 | (주)시티랩스 | 2011-10-31 | 2029-09-02 |
| 13 | 특허 | 국내 | 엘이디전광판용기판모듈 및 엘이디 모듈 | (주)시티랩스 | 2011-08-30 | 2029-10-01 |
| 14 | 특허 | 국내 | H . 264 S V C 를 위한 효율적인 부호화 방법 | (주)시티랩스 | 2011-06-02 | 2030-01-13 |
| 15 | 특허 | 국내 | 방수구조를 구비한 엘이디 전광판용 엘이디모듈 | (주)시티랩스 | 2010-09-10 | 2030-04-20 |
| 16 | 특허 | 국내 | 와이퍼 작동을 이용한 실시간 기상정보 제공방법 및 시스템 | (주)시티랩스 | 2012-03-20 | 2030-07-02 |
| 17 | 특허 | 국내 | CCTV를 이용한 안전감시 시스템 및 이를 이용한 안전감시 서비스 제공방법 | (주)시티랩스 | 2012-11-02 | 2030-10-14 |
| 18 | 특허 | 국내 | 스트레오 카메라를 이용한 법규 위반 차량 단속 시스템 및 방법 | (주)시티랩스 | 2013-01-22 | 2031-02-24 |
| 19 | 특허 | 국내 | 현장 통제 기능이 향상된 통합 관제 시스템 및 방법 | (주)시티랩스 | 2013-12-19 | 2032-07-20 |
| 20 | 특허 | 국내 | 전광판 | (주)시티랩스 | 2013-06-05 | 2033-04-05 |
| 21 | 특허 | 국내 | 씨씨티브이 | (주)시티랩스 | 2013-09-03 | 2033-04-05 |
| 22 | 특허 | 국내 | 매시업 기능을 황용한 CCTV블라인드 스폭 분석 및 설치 위치 결정 방법 | (주)시티랩스 | 2014-05-12 | 2033-07-03 |
| 23 | 특허 | 국내 | 방수성능과 충격 흡수성이 개선된 전광판 | (주)시티랩스 | 2014-06-26 | 2034-03-14 |
| 24 | 특허 | 국내 | 방수성능과 충격 흡수성이 개선된 씨씨티브이 | (주)시티랩스 | 2014-09-01 | 2034-03-14 |
| 25 | 특허 | 국내 | 마이크부를 포함하는 씨씨티브이 카메라시스템 | (주)시티랩스 | 2015-12-16 | 2034-11-24 |
| 26 | 특허 | 국내 | 시계 연동 씨씨티브이 카메라 시스템 | (주)시티랩스 | 2015-12-16 | 2034-11-24 |
| 27 | 특허 | 국내 | 스마트폰 연동 씨씨티브이 카메라 시스템 | (주)시티랩스 | 2016-08-17 | 2034-11-24 |
| 28 | 특허 | 국내 | 자동차의 온실가스 배출량 계산시스템 | (주)시티랩스 | 2016-08-17 | 2034-11-24 |
| 29 | 특허 | 국내 | 스마트폰의 와이파이 신호를 이용한 주차관리 시스템 | (주)시티랩스 | 2017-06-01 | 2035-02-26 |
| 30 | 특허 | 국내 | 고속도로 휴게소 상태 안내 시스템 | (주)시티랩스 | 2015-02-26 | 2035-02-26 |
| 31 | 특허 | 국내 | 역방향 주행 차량감지 경보시스템 | (주)시티랩스 | 2017-07-14 | 2035-04-29 |
| 32 | 특허 | 국내 | 휴대용 디스크 기록 및 재생장치 | (주)시티랩스 | 2005-07-26 | 2035-04-29 |
| 33 | 특허 | 국내 | 사용 및 설치 편의성이 개선된 씨씨티브이 시스템 | (주)시티랩스 | 2018-03-28 | 2037-02-21 |
| 34 | 특허 | 국내 | 순찰 감시기능이 개선된 씨씨티브이 시스템 | (주)시티랩스 | 2018-07-06 | 2037-04-03 |
| 35 | 특허 | 국내 | 방수 특성과 사용성이 개선된 씨씨티브이 카메라 시스템 | (주)시티랩스 | 2018-04-23 | 2037-05-19 |
| 36 | 특허 | 국내 | 방수성능과 감시 기능이 개선된 씨씨티브이 카메라 시스템 | (주)시티랩스 | 2018-04-23 | 2037-05-19 |
| 37 | 특허 | 국내 | 방수 특성과 사용성이 개선된 씨씨티브이 카메라 시스템 | (주)시티랩스 | 2018-10-01 | 2037-07-10 |
| 38 | 특허 | 국내 | 방수 성능과 감시 기능이 개선된 씨씨티브이 카메라 시스템 | (주)시티랩스 | 2018-10-01 | 2037-07-10 |
| 39 | 특허 | 국내 | 기상장과 인공신경망을 이용한 복합 악취 예측 시스템 | (주)시티랩스 | 2021-01-04 | 2040-09-25 |
| 40 | 특허 | 국내 | 복수 개의 블록체인을 통합하여 하나의 미들 블록으로 API 서비스를 제공하는 방법과 장치 및 이를 이용한 신원 증명 방법 | (주)시티랩스 | 2021-01-04 | 2041-05-10 |
| 41 | 특허 | 국내 | 복수 개의 에지 노드를 제어하는 코어 노드에서의 콘텐츠 전송 방법 및 장치 | (주)시티랩스 | 2021-09-14 | 2040-08-24 |
| 42 | 특허 | 국내 | 온라인 상의 대화를 블록체인에 저장하여 당사자간의 분쟁을 해결하기 위한 법률 계약 서비스 제공 시스템 및 그 방법 | (주)시티랩스 | 2021-10-14 | 2041-02-23 |
| 43 | 특허 | 국내 | 사용자의 예상 하차 지점을 고려한 코어 노드에서의 콘텐츠 전송 방법 및 장치 | (주)시티랩스 | 2021-11-16 | 2040-08-24 |
| 44 | 특허 | 국내 | 사용자의 선호 콘텐츠를 기초로 복수 개의 에지 노드를 제어하는 코어 노드에서의 콘텐츠 전송 장치 | (주)시티랩스 | 2021-11-16 | 2040-08-24 |
| 45 | 특허 | 국내 | 강화학습 모듈을 이용하여 추출된 사용자의 선호 콘텐츠를 복수 개의 에지 노드로 송신하는 콘텐츠 전송 방법 및 장치 | (주)시티랩스 | 2021-11-16 | 2040-08-24 |
| 46 | 특허 | 국내 | 복수 개의 블록체인을 통합하여 하나의 미들 블록으로 사용자 인증을 수행하는 사용자 인증 시스템 | (주)시티랩스 | 2021-11-16 | 2041-05*10 |
| 47 | 특허 | 국내 | 복수 개의 블록체인 네트워크를 통합 연결한 미들 블록 시스템 | (주)시티랩스 | 2021-12-31 | 2041-05-10 |
| 48 | 특허 | 국내 | 지하공동구 특화 레일로봇 기반 위험예측시스템 및 위험예측방법 | (주)시티랩스 | 2022-02-24 | 2041-09-16 |
| 49 | 디자인 | 국내 | 화상디자인이 표시된 휴대용 전화기 1 | (주)시티랩스 | 2011-09-27 | 2026-09-27 |
| 50 | 디자인 | 국내 | 화상디자인이 표시된 휴대용 전화기 2 | (주)시티랩스 | 2011-09-27 | 2026-09-27 |
| 51 | 디자인 | 국내 | 화상디자인이 표시된 휴대용 전화기 3 | (주)시티랩스 | 2011-09-27 | 2026-09-27 |
| 52 | 디자인 | 국내 | 화상디자인이 표시된 휴대용 전화기 4 | (주)시티랩스 | 2011-09-27 | 2026-09-27 |
| 53 | 디자인 | 국내 | 화상디자인이 표시된 차량용 멀티미디어 단말기 | (주)시티랩스 | 2011-09-27 | 2026-09-27 |
| 54 | 디자인 | 국내 | 화상디자인이 표시된 버스정보 단말기 1 | (주)시티랩스 | 2011-09-30 | 2026-09-30 |
| 55 | 디자인 | 국내 | 화상디자인이 표시된 버스정보 단말기 2 | (주)시티랩스 | 2011-09-30 | 2026-09-30 |
| 56 | 디자인 | 국내 | 화상디자인이 표시된 버스정보 단말기 3 | (주)시티랩스 | 2011-09-30 | 2026-09-30 |
| 57 | 디자인 | 국내 | 화상디자인이 표시된 버스정보 단말기 4 | (주)시티랩스 | 2011-09-30 | 2026-09-30 |
| 58 | 디자인 | 국내 | 화상디자인이 표시된 버스정보 단말기 5 | (주)시티랩스 | 2011-09-30 | 2026-09-30 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결 재무정보(K-IFRS)
※ 당사는 2011년 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였으며, 제16기, 제 15시 재무제표는 외부감사를 받은 재무제표입니다. ※ 제17기 3분기(당분기) 재무제표는 외부감사를 받지 않은 재무제표입니다.
| 과 목 | 제17기 3분기 | 제16기 | 제15기 |
| (2022년 9월 30일 현재) | (2021년 12월 31일 현재) | (2020년 12월 31일 현재) | |
| Ⅰ. 유동자산 | 18,908,016,841 | 18,929,305,789 | 74,873,554,213 |
| 1. 현금및현금성자산 | 3,733,866,226 | 11,050,663,876 | 49,647,991,563 |
| 2. 매출채권 | 1,424,050,551 | 4,438,417,565 | 7,287,893,375 |
| 3. 계약자산 | 550,982,839 | 124,070,306 | 81,949,708 |
| 4. 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 6,663,462,362 |
| 5. 기타금융자산 | 2,366,237,032 | 555,479,541 | 6,967,769,114 |
| 6. 기타유동자산 | 512,935,418 | 377,123,235 | 1,938,878,917 |
| 7. 당기법인세자산 | 47,347,592 | 84,738,630 | 179,193,829 |
| 8. 매각예정자산 | 10,263,245,055 | ||
| 9. 재고자산 | 9,352,128 | 2,298,812,636 | 2,106,415,345 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 63,872,163,859 | 74,830,054,967 | 111,473,225,999 |
| 1. 장기매출채권 | - | - | 104,194,361 |
| 2. 기타포괄손익_공정가치금융자산 | 800,000,000 | - | - |
| 3. 당기손익-공정가치금융자산 | 3,360,292,441 | 10,172,053,850 | 11,489,504,323 |
| 4. 기타금융자산 | 1,706,950,694 | 1,224,977,780 | 2,011,110,047 |
| 5. 관계기업투자 | 40,760,391,309 | 42,301,343,308 | 4,374,301,989 |
| 6. 유형자산 | 4,601,447,857 | 11,385,360,940 | 34,349,452,874 |
| 7. 무형자산 | 3,152,375,838 | 163,871,827 | 46,440,190,419 |
| 8. 투자부동산 | 9,490,705,720 | 9,582,447,262 | 12,704,471,986 |
| 자산총계 | 82,780,180,700 | 93,759,360,756 | 186,346,780,212 |
| Ⅰ. 유동부채 | 40,296,849,877 | 37,506,110,167 | 48,362,955,239 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 881,658,024 | 1,334,153,691 | 24,586,844,592 |
| 부채총계 | 41,178,507,901 | 38,840,263,858 | 72,949,799,831 |
| 1. 지배기업의 소유주지분 | 41,372,951,460 | 54,802,094,687 | 30,595,873,534 |
| 2. 보통주자본금 | 53,049,263,500 | 53,049,263,500 | 35,198,412,000 |
| 3. 주식발행초과금 | 54,969,500,006 | 54,969,500,006 | 50,300,682,094 |
| 4. 기타자본항목 | (20,783,863,832) | (22,261,857,608) | (26,866,492,012) |
| 5. 이익잉여금 | (45,861,948,214) | (30,954,811,211) | (28,036,728,548) |
| 6. 비지배지분 | 228,721,339 | 117,002,211 | 82,801,106,847 |
| 자본총계 | 41,601,672,799 | 54,919,096,898 | 113,396,980,381 |
| 구 분 | 2022.01.01~2022.09.30 | 2021.01.01~2021.12.31 | 2020.01.01~2020.12.31 |
| 매출액 | 20,228,825,812 | 39,230,984,885 | 36,983,857,208 |
| 영업이익 | (4,579,327,651) | (3,480,630,666) | (3,326,696,681) |
| 연결계속영업손익 | (13,088,533,261) | (7,909,854,598) | (8,484,977,224) |
| 연결중단영업손익 | (1,684,930,966) | 9,856,145,928 | 4,517,801,845 |
| 연결당기순이익 | (14,773,464,227) | 1,946,291,330 | (3,967,175,379) |
| ㆍ지배기업 소유주귀속분 | (14,885,183,355) | 1,088,002,536 | (7,442,755,984) |
| ㆍ비지배지분 귀속분 | 111,719,128 | 858,288,794 | 3,475,580,605 |
| 연결당기포괄순이익 | (14,317,424,099) | 2,069,084,828 | (5,321,513,847) |
| ㆍ지배기업 소유주귀속분 | (14,429,143,227) | 1,220,885,039 | (8,801,222,736) |
| ㆍ비지배지분 귀속분 | 111,719,128 | 848,199,789 | 3,479,708,889 |
| 기본 및 희석 주당순이익 | (140) | 13 | (133) |
| 계속영업 기본 및 희석 주당순손익 | (123) | (93) | (152) |
| 연결에 포함된 회사수 | 6 | 5 | 6 |
※ 연결대상회사의 변동내용연결재무제표에 포함된 종속기업수는 6개이며 그 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 연결에 포함된 회사명 | 전기대비 연결에 추가된 회사명 | 전기대비 연결에 제외된 회사명 |
| 제 17기3분기 | 주식회사 아이지스주식회사 유니파이주식회사 넥시티주식회사 서치파이 주식회사 지로켓코리아주식회사 메타블록 | 주식회사 메타블록 | - |
| 제16기 | 주식회사 아이지스주식회사 유니파이주식회사 넥시티주식회사 서치파이 주식회사 지로켓코리아 | 주식회사 지로켓코리아 | 주식회사 데일리크립토IB주식회사 케어랩스 |
| 제15기 | 주식회사 아이지스주식회사 데일리크립토IB주식회사 케어랩스주식회사 유니파이(구.블루웹)주식회사 넥시티주식회사 서치파이 | 주식회사 유니파이주식회사 넥시티주식회사 서치파이 | 주식회사 경봉시스템즈 |
※ 2019년 10월 주식회사 경봉시스템즈는 청산 진행되어 연결에서 제외되었습니다.※ 2019년 03월 주식회사 케어랩스가 연결대상 회사에 추가되었습니다.※ 2020년 09월 주식회사 넥시티, 주식회사 서치파이가 연결대상 회사로 추가되었습니다.※ 2020년 04월 주식회사 유니파이 연결대상 회사로 추가되었습니다. ※ 2021년 04월 주식회사 지로켓코리아는 신규 설립되었습니다.※ 2021년 06월 주식회사 데일리크립토아이비는 연결대상 회사에 흡수합병되었습니다.※ 2021년 12월 주식회사 케어랩스가 관계기업으로 재분류 되면서 연결에서 제외되었습니다.※ 2022년 03월 주식회사 메타블록은 신규 설립되었습니다.
나. 요약 별도 재무정보(K-IFRS)
※ 당사는 2011년 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였으며, 제16기, 제15기 재무제표는 외부감사를 받은 재무제표입니다.
| 과 목 | 제17기 3분기 | 제16기 | 제15기 |
| (2022년 9월 30일 현재) | (2021년 12월 31일 현재) | (2020년 12월 31일 현재) | |
| Ⅰ. 유동자산 | 7,457,135,628 | 12,395,709,985 | 7,970,642,793 |
| 1. 현금및현금성자산 | 3,106,761,542 | 9,822,323,757 | 4,640,281,239 |
| 2. 매출채권 | 986,988,375 | 1,679,096,304 | 881,101,581 |
| 3. 계약자산 | 550,982,839 | 124,070,306 | 81,949,708 |
| 4. 기타금융자산 | 2,278,423,948 | 327,132,495 | 2,074,311,818 |
| 5. 기타유동자산 | 486,722,652 | 359,805,883 | 197,417,404 |
| 6. 당기법인세자산 | 47,256,272 | 83,281,240 | 95,581,043 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 68,023,861,892 | 68,174,912,747 | 67,759,119,587 |
| 1. 기타포괄손익_공정가치금융자산 | 800,000,000 | - | -- |
| 2. 당기손익-공정가치금융자산 | 3,360,292,441 | 10,172,053,850 | 4,702,629,297 |
| 3. 종속기업투자지분 | 661,000,000 | 561,000,000 | 45,138,168,720 |
| 4. 관계회사투자지분 | 45,257,742,820 | 43,068,575,984 | - |
| 5. 기타금융자산 | 1,379,804,694 | 820,952,380 | 4,108,776,938 |
| 6. 유형자산 | 4,033,422,941 | 3,914,922,845 | 4,074,939,946 |
| 7. 무형자산 | 3,040,893,276 | 54,960,426 | 29,835,367 |
| 8. 투자부동산 | 9,490,705,720 | 9,582,447,262 | 9,704,769,319 |
| 자 산 총 계 | 75,480,997,520 | 80,570,622,732 | 75,729,762,380 |
| Ⅰ. 유동부채 | 28,440,313,889 | 26,891,387,382 | 22,914,129,722 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 853,388,662 | 962,503,785 | 10,493,814,767 |
| 부 채 총 계 | 29,293,702,551 | 27,853,891,167 | 33,407,944,489 |
| Ⅰ. 보통주자본금 | 53,049,263,500 | 53,049,263,500 | 35,198,412,000 |
| Ⅱ. 주식발행초과금 | 54,969,500,006 | 54,969,500,006 | 50,300,682,094 |
| Ⅲ. 기타자본항목 | 88,571,941 | (911,428,059) | (4,176,795,988) |
| Ⅳ. 이익잉여금 | (61,920,040,478) | (54,390,603,882) | (39,000,480,215) |
| 자 본 총 계 | 46,187,294,969 | 52,716,731,565 | 42,321,817,891 |
| 종속기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 2022.01.01~2022.9.30 | 2021.01.01~2021.12.31 | 2020.01.01~2020.12.31 |
| 매출액 | 13,064,371,634 | 17,178,998,137 | 20,485,948,450 |
| 영업이익 | (3,703,818,055) | (3,865,400,971) | (2,566,798,402) |
| 당기순이익 | (7,702,980,625) | (11,370,013,531) | (11,815,600,939) |
| 당기총포괄이익 | (7,529,436,596) | (11,390,344,203) | (13,281,790,213) |
| 기본 및 희석주당순이익 | (73) | (134) | (211 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 17 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 16 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 3분기말 | 제 16 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 18,908,016,841 | 18,929,305,789 |
| 현금및현금성자산 | 3,733,866,226 | 11,050,663,876 |
| 기타금융자산 | 2,366,237,032 | 555,479,541 |
| 매출채권 | 1,424,050,551 | 4,438,417,565 |
| 계약자산 | 550,982,839 | 124,070,306 |
| 재고자산 | 9,352,128 | 2,298,812,636 |
| 기타유동자산 | 512,935,418 | 377,123,235 |
| 당기법인세자산 | 47,347,592 | 84,738,630 |
| 매각예정자산 | 10,263,245,055 | |
| 비유동자산 | 63,872,163,859 | 74,830,054,967 |
| 기타비유동금융자산 | 1,706,950,694 | 1,224,977,780 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 800,000,000 | |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,360,292,441 | 10,172,053,850 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 40,760,391,309 | 42,301,343,308 |
| 유형자산 | 4,601,447,857 | 11,385,360,940 |
| 투자부동산 | 9,490,705,720 | 9,582,447,262 |
| 무형자산 | 3,152,375,838 | 163,871,827 |
| 자산총계 | 82,780,180,700 | 93,759,360,756 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 40,296,849,877 | 37,506,110,167 |
| 매입채무 | 1,560,052,979 | 2,717,350,461 |
| 기타금융부채 | 2,497,002,657 | 3,565,896,274 |
| 단기차입금 | 11,355,000,000 | 9,440,000,000 |
| 전환사채 | 12,940,407,399 | 16,096,419,208 |
| 유동리스부채 | 663,846,715 | 705,508,318 |
| 계약부채 | 496,100,043 | 1,493,205,893 |
| 충당부채 | 108,924,673 | 645,361,958 |
| 기타유동부채 | 1,212,270,356 | 2,842,368,055 |
| 매각예정부채 | 9,463,245,055 | |
| 비유동부채 | 881,658,024 | 1,334,153,691 |
| 기타금융부채 | 542,698,885 | 443,909,703 |
| 퇴직급여부채 | 177,624,050 | 384,074,498 |
| 비유동리스부채 | 161,335,089 | 506,169,490 |
| 부채총계 | 41,178,507,901 | 38,840,263,858 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유지분 | 41,372,951,460 | 54,802,094,687 |
| 자본금 | 53,049,263,500 | 53,049,263,500 |
| 주식발행초과금 | 54,969,500,006 | 54,969,500,006 |
| 기타자본항목 | (20,783,863,832) | (22,261,857,608) |
| 이익잉여금(결손금) | (45,861,948,214) | (30,954,811,211) |
| 비지배지분 | 228,721,339 | 117,002,211 |
| 자본총계 | 41,601,672,799 | 54,919,096,898 |
| 자본과부채총계 | 82,780,180,700 | 93,759,360,756 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 3분기 | 제 16 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 7,454,414,808 | 20,228,825,812 | 7,066,758,600 | 21,108,986,179 |
| 매출원가 | 4,600,663,753 | 12,530,112,932 | 4,078,402,040 | 11,641,475,082 |
| 매출총이익 | 2,853,751,055 | 7,698,712,880 | 2,988,356,560 | 9,467,511,097 |
| 판매비와관리비 | 3,044,517,575 | 12,278,040,531 | 3,649,301,850 | 11,275,977,453 |
| 영업이익(손실) | (190,766,520) | (4,579,327,651) | (660,945,290) | (1,808,466,356) |
| 기타수익 | 1,014,812,195 | 1,083,541,307 | 34,624,594 | 84,903,646 |
| 기타비용 | 41,449,106 | 193,998,122 | 12,678,151 | 98,790,297 |
| 금융수익 | 57,998,831 | 174,194,166 | (273,789,214) | 81,174,212 |
| 금융원가 | 516,148,125 | 5,514,735,218 | 763,432,293 | 1,773,021,332 |
| 지분법손익 | (1,737,880,790) | (4,058,756,973) | 528,587,117 | 424,422,370 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,413,433,515) | (13,089,082,491) | (1,147,633,237) | (3,089,777,757) |
| 법인세비용 | (549,230) | (31,252,240) | (4,421,875) | |
| 계속영업이익(손실) | (1,413,433,515) | (13,088,533,261) | (1,116,380,997) | (3,085,355,882) |
| 중단영업이익(손실) | (346,065,699) | (1,684,930,966) | 28,400,571 | 10,191,098,670 |
| 당기순이익(손실) | (1,759,499,214) | (14,773,464,227) | (1,087,980,426) | 7,105,742,788 |
| 기타포괄손익 | (284,013,537) | 456,040,128 | 206,407,119 | 164,600,983 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | (285,406,672) | 452,570,740 | 171,540,019 | 196,669,755 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 70,895,394 | 173,544,029 | 8,646,941 | 33,776,677 |
| 지분법이익잉여금 | (195,497,677) | |||
| 지분법자본변동 | (356,302,066) | 474,524,388 | 162,893,078 | 162,893,078 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 1,393,135 | 3,469,388 | 34,867,100 | (32,068,772) |
| 해외사업환산손익 | (27,173,692) | |||
| 지분법자본변동 | 1,393,135 | 3,469,388 | 34,867,100 | (4,895,080) |
| 당기총포괄이익(손실) | (2,043,512,751) | (14,317,424,099) | (881,573,307) | 7,270,343,771 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (2,506,162,024) | (14,885,183,355) | (1,087,980,426) | 6,247,453,994 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 746,662,810 | 111,719,128 | 858,288,794 | |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (2,790,175,561) | (14,429,143,227) | (907,192,819) | 6,422,143,982 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 746,662,810 | 111,719,128 | 25,619,512 | 848,199,789 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (14) | (123) | (14) | (38) |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (10) | (17) | 115 | |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (4) | (123) | (14) | (38) |
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (10) | (17) | 89 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 35,198,412,000 | 50,300,682,094 | (26,866,492,012) | (28,036,728,548) | 30,595,873,534 | 82,801,106,847 | 113,396,980,381 |
| 전환사채전환 | 6,318,122,500 | 616,541,890 | 6,934,664,390 | 6,934,664,390 | |||
| 유상증자 | 2,863,961,500 | 1,936,037,974 | 4,799,999,474 | 4,799,999,474 | |||
| 종속기업의 전환사채발행 | 1,056,849,129 | 1,056,849,129 | |||||
| 종속기업의 주식기준보상 | 411,876,480 | 411,876,480 | |||||
| 신주청약 | |||||||
| 지분변동효과 | 186,043,729 | 186,043,729 | 186,043,729 | ||||
| 연결범위의 변동 | (32,262,834) | (32,262,834) | (85,092,412,733) | (85,124,675,567) | |||
| 전환권대가 | 74,551,583 | 74,551,583 | 74,551,583 | ||||
| 기타 | (14,024,937) | 14,024,937 | |||||
| 당기순이익(손실) | 6,247,453,994 | 6,247,453,994 | 858,288,794 | 7,105,742,788 | |||
| 보험수리적손익 | 33,776,677 | 33,776,677 | 33,776,677 | ||||
| 해외사업환산손익 | (2,999,664) | (2,999,664) | (24,174,028) | (27,173,692) | |||
| 지분법자본변동 | (16,511,242) | (16,511,242) | (11,534,489) | (28,045,731) | |||
| 지분법이익잉여금변동 | |||||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 44,380,496,000 | 52,853,261,958 | (26,671,695,377) | (21,741,472,940) | 48,820,589,641 | 48,820,589,641 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 53,049,263,500 | 54,969,500,006 | (22,261,857,608) | (30,954,811,211) | 54,802,094,687 | 117,002,211 | 54,919,096,898 |
| 전환사채전환 | |||||||
| 유상증자 | |||||||
| 종속기업의 전환사채발행 | |||||||
| 종속기업의 주식기준보상 | |||||||
| 신주청약 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||||
| 지분변동효과 | |||||||
| 연결범위의 변동 | |||||||
| 전환권대가 | |||||||
| 기타 | |||||||
| 당기순이익(손실) | (14,885,183,355) | (14,885,183,355) | 111,719,128 | (14,773,464,227) | |||
| 보험수리적손익 | 173,544,029 | 173,544,029 | 173,544,029 | ||||
| 해외사업환산손익 | |||||||
| 지분법자본변동 | 477,993,776 | 477,993,776 | 477,993,776 | ||||
| 지분법이익잉여금변동 | (195,497,677) | (195,497,677) | (195,497,677) | ||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 53,049,263,500 | 54,969,500,006 | (20,783,863,832) | (45,861,948,214) | 41,372,951,460 | 228,721,339 | 41,601,672,799 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 3분기 | 제 16 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (3,989,573,640) | (4,252,229,089) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (3,231,432,911) | (2,719,285,628) |
| 법인세환급(납부) | 37,843,348 | (562,197,381) |
| 이자수취 | 17,355,109 | 125,288,350 |
| 이자지급 | (813,339,186) | (1,096,034,430) |
| 투자활동현금흐름 | (5,654,974,439) | (75,582,402,590) |
| 기타금융자산의 증가 | (200,000,000) | (1,431,541,219) |
| 기타금융자산의 감소 | 1,514,501,740 | |
| 기타비유동금융자산의 증가 | (419,150,000) | (30,243,588) |
| 기타비유동금융자산의 감소 | 176,100,000 | |
| 단기대여금 증가 | (772,000,000) | |
| 단기대여금 감소 | 38,249,940 | 1,507,343,996 |
| 유동보증금의 증가 | (3,000,000) | (250,483,720) |
| 유동보증금의 감소 | 54,646,200 | 479,107,799 |
| 비유동보증금의 증가 | (380,462,000) | (344,415,200) |
| 비유동보증금의 감소 | 36,362,200 | 52,720,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 취득 | (14,094,435,725) | |
| 당기손익-공정가치금융자산의 처분 | 314,196,572 | 3,511,463,046 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 취득 | (800,000,000) | |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (3,000,005,900) | |
| 관계기업에 대한 투자자산의 처분 | 629,064,230 | |
| 유형자산의 취득 | (190,727,931) | (187,845,898) |
| 유형자산의 처분 | 111,032,936 | |
| 무형자산의 취득 | (1,910,247,750) | (121,935,000) |
| 선급금의 증가 | (935,300,000) | |
| 연결범위의변동 | (64,590,371,757) | |
| 재무활동현금흐름 | 3,012,931,764 | 40,405,181,772 |
| 단기차입금의 증가 | 5,835,000,000 | 1,376,564,200 |
| 단기차입금의 상환 | (12,054,550,000) | |
| 유동성장기차입금의 상환 | (58,310,000) | |
| 유상증자 | 4,799,999,474 | |
| 신주청약증거금 | 1,000,000,000 | |
| 전환사채의 증가 | 46,604,661,520 | |
| 전환사채의 감소 | (3,339,287,000) | |
| 임대보증금의 증가 | 5,000,000 | 105,000,000 |
| 리스부채의 지급 | (586,570,418) | (505,792,783) |
| 정부보조금의 수취 | 98,789,182 | 137,609,361 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 35,854 | (27,226,727) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (6,631,580,461) | (39,456,676,634) |
| 기초현금및현금성자산 | 11,050,663,876 | 49,647,991,563 |
| 기말의 매각예정분류자산에 포함된 현금및현금성자산 | (685,217,189) | |
| 기말현금및현금성자산 | 3,733,866,226 | 10,191,314,929 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 17기 분기 2022년 9월 30일 현재 |
| 제 16기 2021년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 시티랩스와 그 종속기업 |
1. 일반 사항주식회사 시티랩스(이하 '지배기업')는 2006년 2월 20일에 ITS 통합솔루션 개발 및 공급업을 영위하기 위해 주식회사 경봉기술의 도로사업부문을 인적분할하여 설립된 기업으로서 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32에 본사를 두고 있습니다.지배기업은 2011년 7월 29일자로 한국거래소 코스닥증권시장에 상장하였습니다.주식회사 시티랩스와 그 종속기업(이하 '연결회사')의 사업은 ITS (Intelligent Transportation System) 통합솔루션 및 CCTV 관제센터 구축 용역과 서비스부문, 게임사업, 복층유리 생산설비 제조업, 블록체인을 이용한 정보자료처리, 호스팅도메인 서비스 등으로 구성되어 있습니다.2022년 09월 30일 현재 자본금은 53,049,263천원이며, 주요 주주는 ㈜다올글로벌(8.77%)입니다.
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 지배지분율(%) | 결산월 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜아이지스(*1,2) | 대한민국 | 55.56% | 55.56% | 12월 | 복층유리 가공기계 및 설비 |
| ㈜유니파이 | 대한민국 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 호스팅도메인 서비스 |
| ㈜서치파이 | 대한민국 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 온라인 정보 제공 |
| 주식회사 넥시티 | 대한민국 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 정보통신업 |
| 주식회사 지로켓코리아 | 대한민국 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 연구개발 컨설팅 |
| 주식회사 매타블록(*3) | 대한민국 | 100.00% | - | 12월 | 소프트웨어개발 |
(*1) 종속기업(매각예정기업으로 분류된 기업 포함)이 보유한 자기주식을 제외한 유효지분율입니다.(*2) 당분기 중 종속기업의 관련 자산, 부채 및 손익은 매각예정자산, 부채 및 중단영업으로 분류되었습니다(주석 37,38 참조).(*3) 당분기 중 신규 설립하였습니다.
(2) 당분기(말) 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 분기총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜아이지스 | 12,317,417 | 11,802,800 | 514,617 | 9,087,155 | 251,365 | 251,365 |
| ㈜유니파이 | 1,247,181 | 4,522,196 | (3,275,015) | 5,981,033 | (732,506) | (732,506) |
| ㈜서치파이 | 691,329 | 540,116 | 151,213 | 1,223,728 | (78,322) | (78,322) |
| ㈜넥시티 | 143,906 | 141 | 143,765 | - | (67,261) | (67,261) |
| ㈜지로켓코리아 | 50,888 | 1,650 | 49,238 | - | (1,472) | (1,472) |
| ㈜매타블록 | 62,095 | 37,595 | 24,500 | - | (75,500) | (75,500) |
2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준연결회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약연결분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약연결분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.다만 비교표시된 2021년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 분기연결포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 분기연결자본변동표 및 분기연결현금흐름표는 전기의 회계정책변경효과 및 중단영업효과를 반영하여 재작성한 연결재무제표입니다(주석 37, 38 참조).한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3 에서 설명하고 있습니다.
2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서(1) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가
손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예: 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
이 개정사항이 연결회사의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조
동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.
기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서제2121호 '부담금'의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 기준을 적용하도록 요구합니다.
동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 새로운 문단을 추가하였습니다.
동 개정사항이 연결회사의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액
동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.
동 개정사항이 연결회사의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.
동 개정사항이 연결회사의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정
동 개정사항이 연결회사의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다. 연결회사는 해당 제ㆍ개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. (2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다.
(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정분기연결재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 코로나19(COVID-19)로 연결회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 금융상품 공정가치연결회사의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 대여금 및 수취채권과상각후원가로 측정하는 금융부채 및 기타포괄손익-공정가치금융자산, 당기손익-공정가치금융자산으로 구성되어 있습니다.(1) 금융상품 종류별 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 3,733,866 | (*1) | 11,050,664 | (*1) |
| 매출채권 | 1,424,051 | (*1) | 4,438,418 | (*1) |
| 기타금융자산(유동) | 2,366,237 | (*1) | 555,480 | (*1) |
| 기타금융자산(비유동) | 1,706,951 | (*1) | 1,224,978 | (*1) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동) | 800,000 | 800,000 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 3,360,292 | 3,360,292 | 10,172,054 | 10,172,054 |
| 합계 | 13,391,397 | 4,160,292 | 27,441,594 | 10,172,054 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 1,560,053 | (*1) | 2,717,350 | (*1) |
| 기타금융부채(유동) | 3,160,849 | (*1) | 4,271,405 | (*1) |
| 기타금융부채(비유동) | 704,034 | (*1) | 950,079 | (*1) |
| 단기차입금 | 11,355,000 | (*1) | 9,440,000 | (*1) |
| 전환사채 | 12,940,407 | (*1) | 16,096,419 | (*1) |
| 합계 | 29,720,343 | 33,475,253 |
(*1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정된 금융자산 및 금융부채는 공정가치를 공시하지 않습니다.(2) 공정가치 서열체계 ① 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 연결회사는 수준 3으로 분류되는 금융자산에 대하여 보고기간종료일 현재 발행기관이 제공한 재무제표 등을 이용하여 공정가치 평가를 산정하고 있습니다.② 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 800,000 | 800,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 197,400 | - | 3,162,892 | 3,360,292 |
| 합계 | 197,400 | - | 3,962,892 | 4,160,292 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,093,200 | - | 3,078,854 | 10,172,054 |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 반복적인 측정치의 수준1과 수준2간의 이동내역은 존재하지 않습니다. 당분기와 전분기 중 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 평가손익 | 매입 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 800,000 | 800,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,078,854 | 84,038 | - | 3,162,892 |
| 합계 | 3,078,854 | 84,038 | 800,000 | 3,962,892 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 평가손익 | 매입 | 매도 | 수준간이동 | 대체 | 연결범위의 변동 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,345,601 | 88,069 | 1,000,000 | (46,200) | (3,319,560) | - | (5,831,256) | 4,236,654 |
| 합계 | 12,345,601 | 88,069 | 1,000,000 | (46,200) | (3,319,560) | - | (5,831,256) | 4,236,654 |
5. 영업부문 정보(1) 영업부문에 대한 일반정보연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며 연결회사의 영업부문은 ITS 통합솔루션 공급 및 시스템 유지보수 용역을 제공하는 공사용역사업부문과 게임사업부문, 서비스부문, 복층유리생산설비 제조부문, 로컬비즈니스 및 기타부문으로 구성되어 있습니다. 각 부문은 서로 다른 유형의 서비스를 고객에게 제공하며, 이를 위한 영업방식과 자원이 다르므로 분리되어 운용되고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 공사용역사업부문 | ||
| - ITS통합솔루션 | 6,187,397 | 6,185,905 |
| - 시스템유지보수 | 6,127,789 | 6,420,163 |
| 제조부문 | 41,696 | 38,148 |
| 게임부문 | 181,230 | - |
| 서비스부문 | 6,872,324 | 7,885,722 |
| 기타부문 | 818,388 | 579,049 |
| 계속사업 소계 | 20,228,824 | 21,108,986 |
| 중단영업 수익 | 9,087,156 | 29,245,623 |
| 합계 | 29,315,980 | 50,354,609 |
(3) 당분기와 전분기의 연결회사 매출액의 10%를 차지하는 다음과 같습니다..
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객A | - | 2,544,809 |
(4) 당분기와 전분기 중 발생한 매출은 전액 국내 매출입니다. 6. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 금융자산
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 공정가치측정금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,733,866 | - | 11,050,664 | - |
| 매출채권(유동) | 1,424,051 | - | 4,438,418 | - |
| 기타금융자산(유동) | 2,366,237 | - | 555,480 | - |
| 기타금융자산(비유동) | 1,706,951 | - | 1,224,978 | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동) | - | 800,000 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | - | 3,360,292 | - | 10,172,054 |
| 합계 | 9,231,105 | 4,160,292 | 17,269,540 | 10,172,054 |
② 금융부채
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,560,053 | 2,717,350 |
| 기타금융부채(유동) | 3,160,849 | 4,271,405 |
| 기타금융부채(비유동) | 704,034 | 950,079 |
| 단기차입금 | 11,355,000 | 9,440,000 |
| 전환사채(유동) | 12,940,407 | 16,096,419 |
| 합계 | 29,720,343 | 33,475,253 |
(2) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 이자수익 | 44,725 | 16,736 |
| 외환차손익 | 608 | 279 |
| 대손상각비 | (681,629) | (115,512) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 84,038 | 63,452 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 27,771 | 551 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (630,600) | (300,779) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | (3,678,772) | - |
| 상각후원가측정금융부채 | ||
| 이자비용 | (1,205,320) | (1,472,087) |
| 전환사채상환이익 | 17,008 | - |
| 리스해지이익 | 3,129 | 5,918 |
7. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 1,839 | 10,753 |
| 은행예치금(*1) | 3,732,028 | 10,994,909 |
| 기타제예금(*2) | - | 45,001 |
| 합계 | 3,733,867 | 11,050,663 |
(*1) 은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 금융상품을 포함하고 있습니다.(*2) 기타제예금은 국책과제(구매조건부) 국가보조금 RCMS 및 기업부담금을 포함하고 있습니다.
8. 공정가치금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | ||||
| ㈜에프에스엔(*1) | 384,236 | 197,400 | 4,177,917 | 7,093,200 |
| 코인루니스㈜ | 308,400 | - | 308,400 | - |
| ㈜오퍼스엠 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 |
| 소프트웨어공제조합(*2) | 2,100,000 | 2,990,668 | 2,100,000 | 2,910,543 |
| 전기공사공제조합(*2) | 55,228 | 70,555 | 55,228 | 67,469 |
| 정보통신공제조합 | 38,062 | 70,126 | 38,062 | 70,289 |
| 한국감시기기공업협동조합 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 3,000 |
| 한국전자공업협동조합 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 엔지니어링공제조합(*2) | 8,984 | 15,543 | 8,984 | 14,553 |
| 한국주차설비공업협동조합 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 |
| 소계 | 2,602,510 | 3,360,292 | 6,704,591 | 10,172,054 |
(*1) 당분기말 현재 ㈜에프에스엔 주식 60,000주(197,400천원)이 전환사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 한편 동 주식의 취득원가는 선입선출법에 따라 계산된 금액입니다.(*2) 당분기말 현재 지급보증과 관련하여 상기 출자금이 담보로 제공되어 있습니다(주석 34 참조).
(2) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식된 금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 지분상품평가손익 | (546,561) | (237,326) |
| 당기손익-공정가치 지분상품처분손익 | (3,651,001) | 551 |
| 합계 | (4,197,562) | (236,775) |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| FleetUp | 780,200 | - | 1,098,910 | - |
| ㈜메타체인게임즈 | 800,000 | 800,000 | - | - |
| 합계 | 1,580,200 | 800,000 | 1,098,910 | - |
(4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 포괄손익으로 인식된 금액은 없습니다.
9. 매출채권 및 계약자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 계약자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 계약자산 | 매출채권 | 계약자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권(유동) | 3,767,817 | 550,983 | 8,852,586 | 124,070 |
| 손실충당금 | (2,343,766) | - | (4,414,169) | - |
| 매출채권(순액) | 1,424,051 | 550,983 | 4,438,417 | 124,070 |
| 매출채권(비유동) | - | - | 4,498 | - |
| 손실충당금 | - | - | (4,498) | - |
| 매출채권(순액) | - | - | - | - |
| 합계 | 1,424,051 | 550,983 | 4,438,417 | 124,070 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 4,418,667 | 5,724,258 |
| 종속기업의 매각예정으로 인한 감소 | (2,756,529) | - |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 681,629 | 669,586 |
| 매출채권 제각 | - | (30,000) |
| 연결범위의 변동 | - | (1,399,544) |
| 기말 | 2,343,767 | 4,964,300 |
매출채권 및 계약자산에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와 관리비에포함되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.
10. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 미수금 | 2,568,956 | 694,428 |
| 손실충당금 | (369,623) | (375,497) |
| 미수수익 | 375,157 | 370,461 |
| 손실충당금 | (364,722) | (364,722) |
| 대여금 | 2,263,572 | 2,332,572 |
| 손실충당금 | (2,168,027) | (2,168,027) |
| 보증금 | 63,000 | 92,990 |
| 현재가치할인차금 | (2,076) | (26,725) |
| 소계 | 2,366,237 | 555,480 |
| 비유동 | ||
| 장기금융상품(*1) | 881,770 | 638,720 |
| 보증금 | 875,842 | 586,258 |
| 현재가치할인차금 | (50,662) | - |
| 받을어음 | - | 24,238 |
| 손실충당금 | - | (24,238) |
| 소계 | 1,706,950 | 1,224,978 |
| 합계 | 4,073,187 | 1,780,458 |
(*1) 장기금융상품은 서울보증보험의 지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 34 참조).
(2) 당분기와 전분기 중 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,932,484 | 3,187,121 |
| 종속기업의 매각예정으로 인한 감소 | (5,874) | - |
| 기타의대손상각비 | - | - |
| 연결범위의 변동 | - | (275,579) |
| 기말 | 2,926,610 | 2,911,542 |
기타금융자산에 대한 손실충당금 설정액은 포괄손익계산서상 기타비용에 포함되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 11. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 353,998 | 2,289,284 |
| 손실충당금 | - | (2,014,685) |
| 선급비용 | 155,430 | 102,524 |
| 부가세대급금 | 3,507 | - |
| 합계 | 512,935 | 377,123 |
12. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 설립국가 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 | 지분율 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케어랩스(*1) | 대한민국 | 12월 | 23.43% | 43,068,576 | 24,856,612 | 38,205,732 | 25.08% | 42,427,036 | 27,077,179 | 42,301,343 |
| 마루엘에스아이㈜ | 대한민국 | 12월 | 20.00% | 400,000 | 79,245 | - | 20.00% | 400,000 | 114,713 | - |
| ㈜하루엔터테인먼트 | 대한민국 | 12월 | 30.00% | 3,000,000 | (87,579) | 2,554,659 | - | - | - | - |
| 합계 | 46,468,576 | 24,848,278 | 40,760,391 | - | 42,827,036 | 27,191,892 | 42,301,343 |
(*1) 전분기 중 종속기업에서 관계기업으로 재분류되었으며, 자기주식을 제외한 유효지분율입니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. <당분기>
(단위: 천원)
| 기업명 | 기초 | 취득(처분) | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 지분법이익잉여금 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜케어랩스 | 42,301,343 | (764,691) | (3,613,416) | 477,994 | (195,498) | 38,205,732 |
| ㈜하루엔터테인먼트 | - | 3,000,000 | (445,341) | - | - | 2,554,659 |
| 합계 | 42,301,343 | 2,235,309 | (4,058,757) | 477,994 | (195,498) | 40,760,391 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 기업명 | 기초 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 연결범위변동 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜케어랩스 | - | 424,422 | 172,577 | 35,197,080 | 35,794,079 |
| ㈜데일리파트너스 | 3,980,983 | (75,402) | (19,404) | (3,886,177) | - |
| ㈜어프로디 | 393,319 | (73,468) | 4,824 | (324,675) | - |
| 합계 | 4,374,302 | 275,552 | 157,997 | 30,986,228 | 35,794,079 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위: 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜케어랩스(*1) | 197,883,648 | 91,807,482 | 106,076,166 | 66,833,077 | (12,247,079) | (12,335,546) |
| 마루엘에스아이㈜ | 817,831 | 421,606 | 396,225 | 422,731 | (56,346) | (56,346) |
| ㈜하루엔터테인먼트(*1) | 1,772,363 | 2,064,293 | (291,930) | 45,323 | (1,139,569) | (1,139,569) |
(*1) 연결재무제표 기준으로 작성된 요약 재무정보입니다.<전기말>
(단위: 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜케어랩스(*1) | 198,603,601 | 90,648,597 | 107,955,004 | 93,933,959 | 1,241,891 | 1,422,458 |
| 마루엘에스아이㈜ | 852,005 | 399,435 | 452,570 | 363,216 | (216,658) | (216,658) |
(*1) 연결재무제표 기준으로 작성된 요약 재무정보입니다.(4) 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
(단위: 천원)
| 기업명 | 당분기말 순자산 (a) | 지분율 (b) |
순자산지분 (a×b) |
비지배지분 조정 | 영업권 | 순자산공정가치 | 고객관계 | 기타 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜케어랩스 | 106,076,166 | 23.43% | 24,856,612 | (2,431,382) | 9,930,401 | 1,526,441 | 4,323,660 | - | 38,205,732 |
| 마루엘에스아이㈜ | 396,225 | 20.00% | 79,245 | - | - | - | - | (79,245) | - |
| ㈜하루엔터테인먼트 | (291,930) | 30.00% | (87,579) | - | 2,947,461 | - | - | (305,223) | 2,554,659 |
<전기>
(단위: 천원)
| 기업명 | 전기말 순자산 (a) | 지분율 (b) |
순자산지분 (a×b) |
비지배지분 조정 | 영업권 | 순자산공정가치 | 고객관계 | 기타 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜케어랩스 | 107,955,004 | 25.08% | 27,077,179 | (2,043,306) | 10,630,806 | 1,634,103 | 5,002,561 | - | 42,301,343 |
| 마루엘에스아이㈜ | 573,563 | 20.00% | 114,713 | - | - | - | - | (114,713) | - |
(5) 당분기말과 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 시장가치 | 장부금액 | 시장가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케어랩스 | 33,190,274 | 38,205,732 | 43,201,940 | 42,301,343 |
(6) 당분기말 현재 ㈜케어랩스의 주식 중 담보로 제공된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주,천원)
| 제공처 | 주식수 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련차입금 |
|---|---|---|---|---|
| 상상인저축은행 | 2,003,452 | 18,057,532 | 13,000,000 | 제 8차 전환사채 |
| 상상인플러스저축은행 | 1,146,976 | 10,337,935 | 6,630,000 | 제 9차 전환사채 |
| 한화투자증권 | 502,513 | 4,529,255 | 4,000,000 | 단기차입금 |
| 하나금융투자 | 125,629 | 1,132,320 | 1,000,000 | 단기차입금 |
| 원익홀딩스 | 420,329 | 3,788,513 | 3,200,000 | 단기차입금 |
| 합계 | 4,198,899 | 37,845,555 | 27,830,000 |
13. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 9,352 | 9,261 |
| 제품 | - | 502,458 |
| 원재료 | - | 1,106,262 |
| 원재료평가충당금 | - | (82,355) |
| 재공품 | - | 895,520 |
| 재공품평가충당금 | - | (132,333) |
| 합계 | 9,352 | 2,298,813 |
(2) 연결회사는 당분기 중 재고자산평가손실 13,386천원(전분기: 8,432천원)을 인식하였으며, 동 금액은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다.
14. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 6,022,697 | 3,845,975 | 3,659 | 147,352 | 199,335 | 1,166,342 | 11,385,360 |
| 취득 | - | - | 76,359 | 94,719 | 19,650 | 392,720 | 583,448 |
| 기타 | - | - | - | - | - | (35,402) | (35,402) |
| 감가상각비 | - | (111,188) | (12,504) | (82,231) | (93,524) | (619,435) | (918,882) |
| 종속기업의 매각예정으로 인한 감소 | (4,153,321) | (2,120,018) | (20,711) | (14,709) | (4,662) | (99,655) | (6,413,076) |
| 기말 | 1,869,376 | 1,614,769 | 46,803 | 145,131 | 120,799 | 804,570 | 4,601,448 |
| 취득원가 | 1,869,376 | 1,832,361 | 86,632 | 3,163,426 | 1,221,884 | 1,777,328 | 9,951,007 |
| 감가상각누계액 | - | (217,592) | (39,829) | (3,018,295) | (1,101,085) | (972,758) | (5,349,559) |
| 장부금액 | 1,869,376 | 1,614,769 | 46,803 | 145,131 | 120,799 | 804,570 | 4,601,448 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 21,333,329 | 7,551,289 | 132,610 | 1,870,489 | 1,950,839 | 1,510,897 | 34,349,453 |
| 취득 | 11,865 | 6,389 | 590 | 113,207 | 55,795 | 1,253,662 | 1,441,508 |
| 처분 | - | - | (48,125) | (65,901) | - | (58,593) | (172,619) |
| 기타 | - | - | - | (11,889) | - | - | (11,889) |
| 정부보조금 | - | - | - | (49,174) | - | - | (49,174) |
| 감가상각비 | - | (142,287) | (12,160) | (242,563) | (185,100) | (531,798) | (1,113,908) |
| 연결범위변동 | (15,322,497) | (3,532,632) | (67,885) | (1,433,244) | (1,594,625) | (944,409) | (22,895,292) |
| 기말 | 6,022,697 | 3,882,759 | 5,030 | 180,925 | 226,909 | 1,229,759 | 11,548,079 |
| 취득원가 | 6,022,697 | 4,495,575 | 148,025 | 3,756,782 | 1,622,085 | 1,959,987 | 18,005,151 |
| 감가상각누계액 | - | (612,816) | (142,995) | (3,526,683) | (1,395,176) | (730,228) | (6,407,898) |
| 정부보조금 | - | - | - | (49,174) | - | - | (49,174) |
| 장부금액 | 6,022,697 | 3,882,759 | 5,030 | 180,925 | 226,909 | 1,229,759 | 11,548,079 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 감가상각비의 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 126,047 | 127,624 |
| 판매비와관리비 | 597,066 | 438,042 |
| 경상연구개발비 | 758 | 471 |
| 계속사업 소계 | 723,871 | 566,137 |
| 중단영업비용 | 195,011 | 547,771 |
| 합 계 | 918,882 | 1,113,908 |
(3) 당분기말 현재 담보로 제공된 유형자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 채무자 | 차입금액(*1) | 채권최고액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 3,484,143 | 북부천새마을금고, 아현새마을금고, 마포역새마을금고, 신포중앙새마을금고 | ㈜케이제이코퍼레이션 | 5,500,000 | 6,600,000 |
| 토지 및 건물(매각예정자산) | 6,298,950 | 기업은행 | ㈜아이지스 | 3,920,000 | 4,800,000 |
(*1) 연결회사의 토지 및 건물은 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(주석19 참조).(4) 당분기말 현재 건물 및 투자부동산과 관련하여 화재보험등에 가입되어 있습니다.(5) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 부동산 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 742,268 | 424,074 | 1,166,342 |
| 당기취득 | 331,937 | 60,783 | 392,720 |
| 기타 | - | (35,402) | (35,402) |
| 감가상각비 | (456,756) | (162,679) | (619,435) |
| 종속기업의 매각예정으로 인한 감소 | - | (99,655) | (99,655) |
| 기말 | 617,449 | 187,121 | 804,570 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 부동산 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 320,775 | 1,190,122 | 1,510,897 |
| 당기취득 | 996,056 | 257,606 | 1,253,662 |
| 당기처분 | (42,977) | (15,616) | (58,593) |
| 감가상각비 | (309,789) | (222,009) | (531,798) |
| 연결범위의 변동 | (143,673) | (800,736) | (944,409) |
| 기말 | 820,392 | 409,367 | 1,229,759 |
15. 투자부동산(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 5,087,112 | 4,495,335 | 9,582,447 |
| 감가상각비 | - | (91,742) | (91,742) |
| 기말 | 5,087,112 | 4,403,593 | 9,490,705 |
| 취득원가 | 5,087,112 | 4,892,882 | 9,979,994 |
| 감가상각누계액 | - | (489,288) | (489,288) |
| 장부금액 | 5,087,112 | 4,403,594 | 9,490,706 |
당분기 중 투자부동산에서 발생한 기타매출(수입임대료)는 209,418천원입니다.
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 7,839,821 | 4,864,652 | 12,704,473 |
| 감가상각비 | - | (92,244) | (92,244) |
| 연결범위의 변동 | (2,752,709) | (246,493) | (2,999,202) |
| 기말 | 5,087,112 | 4,525,915 | 9,613,027 |
| 취득원가 | 5,087,112 | 4,892,882 | 9,979,994 |
| 감가상각누계액 | - | (366,967) | (366,967) |
| 장부금액 | 5,087,112 | 4,525,915 | 9,613,027 |
전분기 중 투자부동산에서 발생한 기타매출(수입임대료)는 179,659천원(중단영업수익 포함)입니다.(2) 투자부동산의 감가상각비는 전액 매출원가에 포함되어 있으며 당분기와 전분기 중 감가상각비의 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 91,742 | 91,742 |
| 중단영업비용 | - | 502 |
| 합계 | 91,742 | 92,244 |
(3) 당분기말 현재 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 채무자 | 차입금액(*1) | 채권최고액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 9,490,706 | 북부천새마을금고아현새마을금고마포역새마을금고신포중앙새마을금고 | ㈜케이제이코퍼레이션 | 5,500,000 | 6,600,000 |
(*1) 연결회사의 투자부동산은 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(주석19 참조).
16. 무형자산 (1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 영업권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | - | 51,363 | 112,509 | - | 163,872 |
| 취득 | - | - | 250 | 3,210,000 | 3,210,250 |
| 무형자산상각비 | - | (13,337) | (36,566) | - | (49,903) |
| 종속기업의매각예정으로 인한 감소 | (2,982) | (68,861) | (100,000) | (171,843) | |
| 기말 | - | 35,044 | 7,332 | 3,110,000 | 3,152,376 |
| 취득원가 | 11,876,150 | 195,597 | 537,350 | 3,274,685 | 15,883,782 |
| 상각누계액 | - | (160,553) | (530,018) | - | (690,571) |
| 손상누계액 | (11,876,150) | - | - | (164,685) | (12,040,835) |
| 장부금액 | - | 35,044 | 7,332 | 3,110,000 | 3,152,376 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 영업권 | 회원권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 고객관계 | 기타의무형자산 | 개발비 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 38,040,604 | 3,549,405 | 35,057 | 620,164 | 3,078,052 | 17,081 | 1,099,826 | 46,440,189 |
| 취득 | - | - | 27,410 | 121,935 | - | - | - | 149,345 |
| 무형자산상각비 | - | - | (10,947) | (89,640) | (218,443) | (1,189) | (88,811) | (409,030) |
| 연결범위변동 | (30,523,532) | (3,549,405) | (10,103) | (520,809) | (2,761,693) | (15,892) | (1,011,015) | (38,392,449) |
| 기말 | 7,517,072 | - | 41,417 | 131,650 | 97,916 | - | - | 7,788,055 |
| 취득원가 | 17,487,983 | - | 191,889 | 972,952 | 2,252,124 | - | - | 20,904,948 |
| 상각누계액 | - | - | (150,472) | (781,096) | (442,128) | - | - | (1,373,696) |
| 손상누계액 | (9,970,911) | - | - | - | (1,712,080) | - | - | (11,682,991) |
| 정부보조금 | - | - | - | (60,206) | - | - | - | (60,206) |
| 장부금액 | 7,517,072 | - | 41,417 | 131,650 | 97,916 | - | - | 7,788,055 |
(2) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 당분기와 전분기 중 무형자산상각비의 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 19,374 | 19,861 |
| 중단영업비용 | 30,529 | 389,169 |
| 합계 | 49,903 | 409,030 |
(3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발지출의 총액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 991,056 | 1,098,024 |
| 중단영업비용 | 255,686 | 1,046,848 |
| 합계 | 1,246,742 | 2,144,872 |
17. 매입채무 및 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무(유동) | 1,560,053 | 2,717,350 |
| 기타금융부채(유동) | ||
| 미지급금 | 586,341 | 1,261,601 |
| 미지급비용 | 1,800,661 | 2,199,295 |
| 임대보증금 | 110,000 | 105,000 |
| 리스부채 | 663,847 | 705,508 |
| 소계 | 3,160,849 | 4,271,404 |
| 기타금융부채(비유동) | ||
| 임대보증금 | 200,000 | 200,000 |
| 미지급금 | 342,699 | 243,910 |
| 리스부채 | 161,335 | 506,169 |
| 소계 | 704,034 | 950,079 |
| 합계 | 5,424,936 | 7,938,833 |
18. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 374,767 | 278,615 |
| 부가세예수금 | 25,751 | 530,689 |
| 미지급비용 | 61,292 | 72,923 |
| 정부보조금 | 198,897 | 350,141 |
| 선수수익 | 25,557 | - |
| 선수금 | 526,006 | 1,610,001 |
| 합계 | 1,212,270 | 2,842,369 |
19. 차입금당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 이자율(%) | 만기일 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 일반자금대출 | 기업은행(*1) | - | - | - | 3,920,000 |
| 운영자금대출 | 임직원 등 | 4.6 | 2023-8-31 | 120,000 | 20,000 | |
| 운영자금대출 | ㈜케이제이코퍼레이션(*2) | 5.8 | 2023-03-24 | 5,500,000 | 5,500,000 | |
| 주식담보대출 | 한화투자증권(*3) | 5.5 | 2022-11-19 | 2,000,000 | - | |
| 주식담보대출 | 하나금융투자(*4) | 5.0 | 2022-11-18 | 500,000 | - | |
| 주식담보대출 | 원익홀딩스(*5) | 5.0 | 2022-12-28 | 3,200,000 | - | |
| 운영자금대출 | 임직원 | 4.6 | 2022-12-31 | 35,000 | - | |
| 합계 | 11,355,000 | 9,440,000 |
(*1) 연결회사의 토지와 건물(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석 14, 15 참조).(*2) 연결회사는 ㈜케이제이코퍼레이션으로부터의 차입을 위하여 연결회사 소유의 토지 및 건물(유형자산 및 투자부동산)을 새마을금고에 담보로 제공하였으며, 본 담보로 ㈜케이제이코퍼레이션이 새마을금고에서 자금 차입 후 연결회사에 대여하였습니다.(*3) 연결회사가 보유하고 있는 관계기업투자인 ㈜케어랩스의 보통주 502,513주가 담보로 제공되어 있습니다(주석 12 참조).(*4) 연결회사가 보유하고 있는 관계기업투자인 ㈜케어랩스의 보통주 125,629주가 담보로 제공되어 있습니다(주석 12 참조).(*5) 연결회사가 보유하고 있는 관계기업투자인 ㈜케어랩스의 보통주 420,329주가 담보로 제공되어 있습니다(주석 12 참조).
20. 전환사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제7회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채(*1) | 2020년 05월 29일 | 2023년 05월 29일 | 4.00 | 587,000 | 787,000 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*1,2) | 2021년 03월 29일 | 2024년 03월 29일 | 2.00 | 7,200,000 | 10,200,000 |
| 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*1,3) | 2021년 05월 31일 | 2024년 05월 31일 | 3.00 | 5,100,000 | 5,100,000 |
| 소계 | 12,887,000 | 16,087,000 | |||
| 사채상환할증금 | 73,295 | 426,856 | |||
| 사채할인발행차금 | (19,888) | (417,437) | |||
| 합계 | 12,940,407 | 16,096,419 |
(*1) 당분기말 현재 조기상환청구가 가능함에 따라 전환사채를 유동부채로 분류하였습니다. 한편 8회차 및 9회차 전환사채는 관리종목 지정 등으로 기한이익 상실 사유가 발생함에 따라 보고기간 종료일 현재 보유자가 요구하면 지급하여야 하는 금액으로 측정하였습니다.(*2) 상기 전환사채와 관련하여 관계기업투자인 ㈜케어랩스의 보통주 2,303,452주와 ㈜에프에스엔 보통주 60,000주를 담보 제공하고 있습니다(주석 12 참조).(*3) 상기 전환사채와 관련하여 관계기업투자인 ㈜케어랩스의 보통주 1,146,976주를 담보 제공하고 있습니다(주석 12 참조).
(2) 연결회사가 발행한 전환사채의 발행내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|---|---|
| 액면금액 | 금 칠억팔천칠백만원(\787,000,000원) | 금 일백이억원 (\10,200,000,000원) | 금 오십일억원 (\5,100,000,000원) |
| 발행금액 | 각 사채의 권면금액의 100% | 각 사채의 권면금액의 100% | 각 사채의 권면금액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2020년 05월 29일 | 2021년 03월 29일 | 2021년 05월 31일 |
| 전환사채 만기일 | 2023년 05월 29일 | 2024년 03월 29일 | 2024년 05월 31일 |
| 이자율 | 표면이자율 발행일 익일부터 사채만기일까지 연4.0%표면이자는 발행일로부터 매월 말일(이자지급일)에 지급하기로 한다.만기보장수익률 발행일로부터 상환기일 직전일까지 권면금액의 연 복리(4.0%) 적용 | 표면이자율 발행일 익일부터 사채만기 일까지 연 이퍼센트(2.0%)표면이자는 발행일로부터 3개월마다 (이자지급일)에 지급하기로 한다.만기보장수익률 발행일로부터 상환기일 직전일까지 권면금액의 연 복리(5.0%) 적용 | 표면이자율 발행일 익일부터 사채만기 일까지 연 이퍼센트(3.0%) 표면이자는 발행일로부터 3개월마다 (이자지급일)에 지급하기로 한다. 만기보장수익률 발행일로부터 상환기일 직전일까지 권면금액의 연 복리(5.0%) 적용 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 발행일로부터 1년이 경과되는 2021년 5월 31일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전환권을 행사하지 않은 본 사채의 전자등록금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환청구가 가능하다. 단 조기 상환 시 원단위 미만은 절사하며, 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | 발행일로부터 1년이 경과되는 2022년 3월 29일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전환권을 행사하지 않은 본 사채의 전자등록금액에 조기상환율은 곱한 금액의 전부 대하여 조기상환청구가 가능하다. 단 조기 상환 시 원단위 미만은 절사하며, 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | 발행일로부터 1년이 경과되는 2022년 5월 31일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전환권을 행사하지 않은 본 사채의 전자등록금액에 조기상환율은 곱한 금액의 전부 대하여 조기상환청구가 가능하다. 단 조기 상환 시 원단위 미만은 절사하며, 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 매도청구권 (Call Option) | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 "매수인")는 2021년 5월 31일부터 2021년 11월 30일까지 매 3개월에 해당하는 날{이하 '매매일' 및 '매매대금지급기일'이라 하며, 해당일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외한다, 이하 같다.)이 아닌 경우에는 익영업일로 한다}에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 최대 30%(6억)를 한도로 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. | 발행회사는 본 계약의 체결로써 각 인수인과 사이에 각 인수한 본 사채 원금 기준 70%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채(이하 “매매목적물”이라고 한다.)를 매수하고, 인수인은 매매목적물을 매도할 것을 예약한다.발행회사의 중도상환청구권 행사기간, 중도상환청구권 행사에 따른 매매완결일, 매수대금(단, 중도상환청구권 취득대가와 매매완결일까지 발생하여 미지급된 표면이자는 포함하지 아니함)은 아래와 같으며, 발행회사는 각 중도상환청구권 행사기간 내에 중도상환청구권 행사의 상대방인 인수인 또는 해당 사채권자에게 중도상환청구권 행사금액을 특정하여 서면통지의 방법으로 중도상환청구권을 행사하여야 한다. 다만, 위 중도상환청구권 행사 당시에 해당 인수인이 매매목적물의 전부나 일부를 양도한 경우에는 인수인은 위 행사사실을 해당 사채권자에게 즉시 통지하여야 한다. | 발행회사는 본 계약의 체결로써 각 인수인과 사이에 각 인수한 본 사채 원금 기준 70%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채(이하 “매매목적물”이라고 한다.)를 매수하고, 인수인은 매매목적물을 매도할 것을 예약한다. 발행회사의 중도상환청구권 행사기간, 중도상환청구권 행사에 따른 매매완결일, 매수대금(단, 중도상환청구권 취득대가와 매매완결일까지 발생하여 미지급된 표면이자는 포함하지 아니함)은 아래와 같으며, 발행회사는 각 중도상환청구권 행사기간 내에 중도상환청구권 행사의 상대방인 인수인 또는 해당 사채권자에게 중도상환청구권 행사금액을 특정하여 서면통지의 방법으로 중도상환청구권을 행사하여야 한다. 다만, 위 중도상환청구권 행사 당시에 해당 인수인이 매매목적물의 전부나 일부를 양도한 경우에는 인수인은 위 행사사실을 해당 사채권자에게 즉시 통지하여야 한다. |
| 조기상환청구권행사가능기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점 |
| 전환으로발행할 주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 사채권면금액의 100% | 사채권면금액의 100% | 사채권면금액의 100% |
| 전환청구기한 | 발행일로부터 1년 후 부터 만기 1개월 전 | 발행일로부터 1년 후 부터 만기 1개월 전 | 발행일로부터 1년 후 부터 만기 1개월 전 |
| 전환가액 | -발행시 전환가액(2020년 05월 29일) : 주당 금 690원-사채발행을 위한 발행회사의 이사회결의일 전일을 기산일로하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액중 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100 퍼센트에 해당하는 가액으로 한다.(1) 1개월 거래량가중산술평균주가, 1주일 거래량가중산술평균주가 및 최근일 거래량가중산술평균주가를 산술평균한 가액 (2) 최근일 거래량가중산술평균주가 (3) 청약일(청약일이 없는 경우에는 납입일) 전 제3거래일 거래량가중산술평균주가 | -발행시 전환가액(2021년 03월 29일) : 주당 금 1,003원-사채발행을 위한 발행회사의 이사회결의일 전일을 기산일로하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액중 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100 퍼센트에 해당하는 가액으로 한다.(1) 1개월 거래량가중산술평균주가, 1주일 거래량가중산술평균주가 및 최근일 거래량가중산술평균주가를 산술평균한 가액 (2) 최근일 거래량가중산술평균주가 (3) 청약일(청약일이 없는 경우에는 납입일) 전 제3거래일 거래량가중산술평균주가 | 발행시 전환가액(2021년 05월 31일) : 주당 금 704원 사채발행을 위한 발행회사의 이사회결의일 전일을 기산일로하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액중 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100 퍼센트에 해당하는 가액으로 한다. (1) 1개월 거래량가중산술평균주가, 1주일 거래량가중산술평균주가 및 최근일 거래량가중산술평균주가를 산술평균한 가액 (2) 최근일 거래량가중산술평균주가 (3) 청약일(청약일이 없는 경우에는 납입일) 전 제3거래일 거래량가중산술평균주가 |
| 전환가액 조정 | (1) 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금 자본 전입, 전환사채발행, 신주인수권부사채발행 하는 경우 전환가액을 하향조정(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등에 의해 전환가액 하향조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경등 직전에 전환사채가 전환되어 전액 주식의 배정되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 전환사채권자가 가질수 있었던 주식수가 행사 주식수가 되도록 전환가액을 조정(3) 기명식 보통주식의 가격이 하락할 경우, 본 사채 발행일로부터 매3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮을 경우에는 그 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. (4) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발행하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다. | (1) 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금 자본 전입, 전환사채발행, 신주인수권부사채발행 하는 경우 전환가액을 하향조정(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 “본 사채”의 “사채권자”가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정(3) 기명식 보통주식의 가격이 하락할 경우, 본 사채 발행일로부터 매3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮을 경우에는 그 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. (4) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발행하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다. | (1) 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금 자본 전입, 전환사채발행, 신주인수권부사채발행 하는 경우 전환가액을 하향조정 (2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 “본 사채”의 “사채권자”가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정 (3) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발행하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다 |
(3) 연결회사는 금융감독원 질의회신 '회제이-00094' 에 의거하여 전환권을 자본으로 인식하였으며, 동 회계처리는 '주식회사등의 외부감사에관한법률' 제5조 제1항 제1호의 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다.
21. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 484,069 | 882,533 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (306,445) | (498,459) |
| 연결재무상태표상 순확정급여부채 | 177,624 | 384,074 |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무와 관련하여 당기손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 244,153 | 272,198 |
| 순이자원가 | 10,088 | 2,881 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 254,241 | 275,079 |
(3) 당분기와 전분기 중 퇴직급여가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 192,871 | 207,217 |
| 판매비와관리비 | 281,097 | 167,729 |
| 경상연구개발비 | 33,651 | 16,385 |
| 계속사업 소계 | 507,619 | 391,331 |
| 중단영업비용 | 161,633 | 489,380 |
| 합계(*1) | 669,252 | 880,711 |
(*1) 확정기여형 퇴직급여가 포함되어 있습니다.(4) 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 중단영업비용 포함하여 415,011천원과 605,632천원입니다.
22. 충당부채 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 하자보수충당부채 | 공사손실충당금부채 | 기타충당부채 | 판매보증충당금 | 포인트충당부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 98,030 | 100,371 | 87,525 | 285,492 | 73,944 | 645,362 |
| 충당금 전입(환입)액 | (17,434) | (100,371) | - | 28,882 | (45,615) | (134,538) |
| 종속기업의매각예정으로 인한 감소 | - | - | (87,525) | (314,374) | - | (401,899) |
| 기말 | 80,596 | - | - | - | 28,329 | 108,925 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 하자보수충당부채 | 기타충당부채 | 판매보증충당금 | 포인트충당부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 116,348 | 87,525 | 220,344 | 104,102 | 203,873 |
| 충당금 전입(환입)액 | 1,263 | - | 53,696 | (33,693) | (32,430) |
| 지급액 | (9,157) | - | - | - | (9,157) |
| 기말 | 108,454 | 87,525 | 274,040 | 70,409 | 540,428 |
23. 자본금과 주식발행초과금 (1) 지배기업의 정관에 의하여 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이고 발행한 주식수는 보통주식 106,098,527주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.(2) 당분기와 전기 중 지배기업이 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 천원)
| 구분 | 주식수 | 보통주 자본금 |
주식발행초과금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 70,396,824 | 35,198,412 | 50,300,682 | 85,499,094 |
| 전환사채의 전환 | 23,097,436 | 11,548,718 | 1,054,952 | 12,603,670 |
| 유상증자 | 12,604,267 | 6,302,133 | 3,613,866 | 9,915,999 |
| 전기말 | 106,098,527 | 53,049,263 | 54,969,500 | 108,018,764 |
| 당기초 | 106,098,527 | 53,049,264 | 54,969,500 | 108,018,764 |
| 당분기말 | 106,098,527 | 53,049,264 | 54,969,500 | 108,018,764 |
24. 기타자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식처분손실 | (362,924) | (362,924) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | 240,529 | 240,529 |
| 지분법자본변동 | 662,871 | 184,877 |
| 기타의자본조정 | (21,382,490) | (22,382,490) |
| 전환권대가 | 58,150 | 58,150 |
| 합계 | (20,783,864) | (22,261,858) |
(2) 주식기준보상제도 당분기말 현재 연결회사의 임직원에게 부여된 주식선택권은 없습니다. 다만 전분기에 ㈜케어랩스와 그 종속기업의 주식선택권과 관련하여 연결범위의 변동시점까지 인식한 주식기준보상은 411,876천원 입니다.
25. 결손금당분기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*1) | 51,799 | 51,799 |
| 미처리결손금 | (45,913,747) | (31,006,610) |
| 합계 | (45,861,948) | (30,954,811) |
(*1) 지배기업은 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채(1) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 상세 내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 공사용역사업부문-구축 | 공사용역사업부문-구축 및 유지보수 | 제조사업부문 | 서비스부문 | 게임사업부문 | 기타부문 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익인식 시기: | |||||||
| 한시점에 이전 | 6,187,397 | - | - | - | - | 487,876 | 6,675,273 |
| 기간에 걸쳐 이전 | - | 6,127,789 | 41,697 | 6,872,324 | 181,230 | 330,512 | 13,553,552 |
| 계속사업 소계 | 6,187,397 | 6,127,789 | 41,697 | 6,872,324 | 181,230 | 818,388 | 20,228,825 |
| 중단영업 수익 | - | - | 9,087,155 | - | - | - | 9,087,155 |
| 합계 | 6,187,397 | 6,127,789 | 9,128,852 | 6,872,324 | 181,230 | 818,388 | 29,315,980 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 공사용역사업부문-구축 | 공사용역사업부문-구축 및 유지보수 | 제조사업부문 | 서비스부문 | 기타부문 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익인식 시기: | ||||||
| 한시점에 이전 | 6,185,905 | - | - | - | 112,445 | 6,298,350 |
| 기간에 걸쳐 이전 | - | 6,420,163 | 38,148 | 7,885,722 | 466,604 | 14,810,637 |
| 계속사업 소계 | 6,185,905 | 6,420,163 | 38,148 | 7,885,722 | 579,049 | 21,108,987 |
| 중단영업 수익 | - | - | 8,670,719 | 20,485,010 | 89,893 | 29,245,622 |
| 합계 | 6,185,905 | 6,420,163 | 8,708,867 | 28,370,732 | 668,942 | 50,354,609 |
(2) 고객과의 계약에서 관련된 부채① 당분기말 및 전기말 현재 계약부채의 내역은 다음와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약부채(공사관련) | 496,100 | 1,493,206 |
| 계약부채(유지보수관련) | 70,375 | - |
| 계약부채(게임관련) | 25,557 | - |
| 합계 | 592,032 | 1,493,206 |
② 계약부채와 관련하여 인식한 수익당분기 및 전분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 | 1,297,893 | 912,602 |
27. 판매비와 관리비
당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직원급여 | 1,133,924 | 3,670,269 | 1,019,292 | 3,302,073 |
| 퇴직급여 | 93,993 | 307,345 | 121,479 | 167,729 |
| 복리후생비 | 98,085 | 341,909 | 117,405 | 363,549 |
| 여비교통비 | 3,593 | 17,639 | 4,415 | 20,998 |
| 접대비 | 2,754 | 7,899 | 457 | 8,309 |
| 세금과공과금 | 80,880 | 284,273 | 84,094 | 332,575 |
| 감가상각비 | 200,290 | 597,066 | 163,591 | 438,042 |
| 차량유지비 | 82 | 3,078 | 898 | 6,809 |
| 지급수수료 | 360,785 | 2,690,898 | 571,630 | 2,637,999 |
| 광고선전비 | 238,891 | 713,780 | 18,645 | 176,616 |
| 대손상각비 | - | 681,629 | - | 115,512 |
| 무형자산상각비 | 6,164 | 19,374 | 15,082 | 42,457 |
| 경상연구개발비 | 220,136 | 991,056 | 480,964 | 1,098,024 |
| 외주용역비 | 399,569 | 1,200,130 | 555,066 | 1,588,093 |
| 광고대행비 | 42,410 | 146,127 | 237,004 | 237,004 |
| 기타 | 162,962 | 605,569 | 259,281 | 740,187 |
| 계속사업 소계 | 3,044,518 | 12,278,041 | 3,649,303 | 11,275,976 |
| 중단영업비용 | 275,406 | 870,925 | 781,662 | 21,284,784 |
| 합계 | 3,319,924 | 13,148,966 | 4,430,965 | 32,560,760 |
28. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품,상품 및 재공품의 변동 | 10,303 | 34,428 | 19,641 | 35,503 |
| 원재료 및 소모품사용 | 28,300 | 134,671 | 35,387 | 85,990 |
| 종업원급여 | 2,221,705 | 7,089,897 | 2,069,675 | 6,308,009 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 285,516 | 834,985 | 261,770 | 700,335 |
| 차량유지비 | 31,354 | 86,580 | 25,792 | 81,106 |
| 지급수수료 | 516,586 | 3,831,010 | 1,177,957 | 3,499,330 |
| 광고선전비 | 238,891 | 725,280 | 18,645 | 176,269 |
| 제안비 | 6,211 | 75,559 | 32,071 | 77,886 |
| 복리후생비 | 181,019 | 602,313 | 203,574 | 618,626 |
| 하자보수충당전입액(환입액) | (5,469) | (17,434) | (187) | 1,263 |
| 공사손실충당전입액(환입액) | - | (100,371) | - | - |
| 포인트충당부채전입액 | (8,086) | 113,476 | 51,525 | 181,770 |
| 외주비 및 자재비 | 3,671,434 | 9,236,692 | 2,718,030 | 7,654,569 |
| 여비교통비 | 48,446 | 128,925 | 27,381 | 110,304 |
| 대손상각비 | - | 681,629 | - | 115,512 |
| 기타 비용 | 418,971 | 1,350,514 | 1,086,443 | 3,270,981 |
| 계속사업 소계 | 7,645,181 | 24,808,154 | 7,727,704 | 22,917,453 |
| 중단영업비용 | 2,520,038 | 8,652,917 | 2,213,068 | 28,072,885 |
| 합계 | 10,165,219 | 33,461,071 | 9,940,772 | 50,990,338 |
28. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기의 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 4,269 |
| 외환차익 | - | 31 | - | - |
| 수입임대료 | - | - | 13,202 | 51,401 |
| 대손충당금환입 | 1,000,000 | 1,000,000 | - | - |
| 리스해지손익 | 3,129 | 3,129 | 5,918 | 5,918 |
| 잡이익 | 11,684 | 80,382 | 15,505 | 23,316 |
| 계속사업 소계 | 1,014,813 | 1,083,542 | 34,625 | 84,904 |
| 중단영업수익 | 79,060 | 150,426 | 31,732 | 8,861,910 |
| 합계 | 1,093,873 | 1,233,968 | 66,357 | 8,946,814 |
(2) 기타비용
(단위: 천원
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업투자처분손실 | - | 135,633 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | 3,655 | 7,263 |
| 외환차손 | 44 | 45 | - | - |
| 재고자산감모손실 | - | - | - | 2 |
| 재고자산폐기손실 | 20 | 20 | 47 | 70 |
| 잡손실 | 41,385 | 58,300 | 8,976 | 91,455 |
| 계속사업 소계 | 41,449 | 193,998 | 12,678 | 98,790 |
| 중단영업비용 | 2,055,128 | 2,071,574 | 742 | 30,352 |
| 합계 | 2,096,577 | 2,265,572 | 13,420 | 129,142 |
30. 금융수익 및 금융원가당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.(1) 금융수익
(단위: 천원
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 12,686 | 44,725 | 2,827 | 16,736 |
| 전환사채상환이익 | 17,008 | 17,008 | - | - |
| 외환차익 | 351 | 652 | 251 | 435 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 183 | 84,038 | (275,503) | 63,452 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 27,771 | 27,771 | - | 551 |
| 리스해지손익 | - | - | (1,364) | - |
| 계속사업 소계 | 57,999 | 174,194 | (273,789) | 81,174 |
| 중단영업수익 | 57,298 | 59,984 | 65,492 | 2,639,226 |
| 합계 | 115,297 | 234,178 | (208,297) | 2,720,400 |
(2) 금융원가
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 463,346 | 1,205,320 | 462,564 | 1,472,086 |
| 외환차손 | 2 | 43 | 88 | 156 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (569,876) | 630,600 | 300,779 | 300,779 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 622,676 | 3,678,772 | - | - |
| 계속사업 소계 | 516,148 | 5,514,735 | 763,431 | 1,773,021 |
| 중단영업비용 | 135,319 | 258,005 | 51,787 | 424,541 |
| 합계 | 651,467 | 5,772,740 | 815,218 | 2,197,562 |
31. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 32. 지배기업소유주에 대한 주당순손익기본주당순손익은 연결회사의 지배기업의 소유주에 귀속되는 보통주분기순손익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 한편 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 잠재적보통주분기순손익과 가중평균잠재적유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다(1) 당분기 및 전분기의 보통주주당순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계속영업 분기순손실 | (1,413,433,515) | (13,088,533,261) | (1,116,380,997) | (3,085,355,882) |
| 중단영업 분기순이익 | (1,092,728,509) | (1,796,650,094) | 28,400,571 | 9,332,809,876 |
| 합계 | (2,506,162,024) | (14,885,183,355) | (1,087,980,426) | 6,247,453,994 |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 106,098,527주 | 106,098,527주 | 88,760,992주 | 81,450,251주 |
| 계속영업 기본주당순손실 | (-) 14 | (-) 123 | (-) 14 | (-) 38 |
| 중단영업 기본주당순이익 | (-) 10 | (-) 17 | - | 115 |
(*1) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초유통보통주식수 | 106,098,527 | 106,098,527 | 88,760,992 | 70,396,824 |
| 유상증자 | - | - | - | 4,028,429 |
| 전환사채의 전환 | - | - | - | 7,024,998 |
| 가중평균유통보통주식수 | 106,098,527 | 106,098,527 | 88,760,992 | 81,450,251 |
(2) 당분기 및 전분기의 희석주당순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계속영업 분기순손실 | (1,413,433,515) | (13,088,533,261) | (1,116,380,997) | (3,085,355,882) |
| 전환사채에 대한 이자비용 | - | - | 107,517,402 | 552,481,049 |
| 잠재적 계속영업 분기순손실 | (1,413,433,515) | (13,088,533,261) | (1,008,863,595) | (2,532,874,833) |
| 중단영업 분기순이익 | (1,092,728,509) | (1,796,650,094) | 28,400,571 | 9,332,809,876 |
| 전환사채에 대한 이자비용 | - | - | - | 169,168,426 |
| 잠재적 중단영업분기순이익 | (1,092,728,509) | (1,796,650,094) | 28,400,571 | 9,501,978,302 |
| 가중평균잠재적유통보통주식수(*1) | 106,098,527 | 106,098,527주 | 134,138,970주 | 106,827,538주 |
| 계속영업 희석주당순손실(*2) | (-) 14 | (-) 123 | (-) 14 | (-) 38 |
| 중단영업 희석주당순이익 | (-) 10 | (-) 17 | - | 89 |
(*1) 당분기 및 전분기의 가중평균잠재적유통보통주식수의 산정내용은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초유통보통주식수 | 106,098,527 | 106,098,527 | 88,760,992 | 70,396,824 |
| 유상증자 | - | - | 5,727,923 | 4,028,429 |
| 전환사채의 전환 | - | - | 39,650,055 | 32,402,285 |
| 가중평균잠재적유통보통주식수 | 106,098,527 | 106,098,527 | 134,138,970 | 106,827,538 |
(*2) 계속영업손익과 관련하여 잠재적보통주는 희석화 효과가 없으므로 계속영업 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다. 33. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익(손실) | (14,773,464) | 7,105,743 |
| 조정: | ||
| 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함) | 1,010,623 | 1,206,151 |
| 무형자산상각비 | 49,903 | 409,030 |
| 퇴직급여 | 254,240 | 275,079 |
| 대손상각비 | 85,184 | 669,586 |
| 대손충당금환입 | (1,000,000) | - |
| 재고자산평가손실 | 13,386 | 8,432 |
| 잡이익 | (66,230) | (1) |
| 유형자산처분이익 | - | (4,269) |
| 유형자산처분손실 | - | 7,263 |
| 매각예정자산손상차손 | 2,054,172 | - |
| 관계기업투자처분손실 | 135,633 | 411,876 |
| 종속기업투자처분이익 | - | (8,771,980) |
| 재고자산폐기손실 | - | 70 |
| 재고자산감모손실 | - | 2 |
| 판매보증충당부채전입액(환입액) | 28,882 | 53,696 |
| 포인트충당부채전입액(환입액) | 113,476 | 181,770 |
| 공사손실충당금환입 | (100,371) | - |
| 하자보수충당부채전입액(환입액) | (17,434) | 1,263 |
| 지분법이익 | - | (424,422) |
| 지분법손실 | 4,058,757 | 148,870 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 630,600 | 303,739 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 3,678,772 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (84,038) | (1,868,920) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (27,771) | (608,976) |
| 사채상환이익 | (17,008) | - |
| 리스해지손익 | (3,129) | (5,918) |
| 법인세비용(수익) | (549) | 1,874,590 |
| 순금융비용 | 1,220,565 | 1,603,595 |
| 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권 | 1,599,816 | (585,360) |
| 계약자산 | (426,913) | (575,064) |
| 재고자산 | (744,379) | (1,509,198) |
| 매입채무 | 1,569,654 | (152,991) |
| 계약부채 | (997,106) | (101,421) |
| 순확정급여부채 | (287,147) | (269,901) |
| 기타자산ㆍ부채 | (1,189,557) | (2,101,620) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (3,231,433) | (2,719,286) |
(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산과 리스부채 증가 | 392,770 | 1,444,592 |
| 전환사채의 보통주 전환 | - | 6,700,000 |
| 전환사채 발행에 의한 파생금융자산의 취득 | - | 4,856,849 |
| 전환사채 발행으로 인한 파생금융부채의 취득 | - | 1,821,947 |
| 금융기관 차입금의 유동성 대체 | - | 2,483,160 |
| 리스부채의유동성대체 | 530,080 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산으로 무형자산 취득 | 2,300,002 | - |
(3) 당분기와 전분기의 재무활동에서 생기는 주요 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. <당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 단기차입금 | 전환사채 | 리스부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 9,440,000 | 16,096,419 | 1,211,678 | 26,748,097 |
| 재무적 현금으로 인한 변동 | 5,835,000 | (3,339,287) | (586,570) | 1,909,143 |
| 기타의 조정 | - | 183,275 | 308,846 | 492,121 |
| 매각예정부채분류 | 2,426,660 | - | - | 2,426,660 |
| 종속기업의매각예정으로 인한 감소 | (6,346,660) | - | (108,772) | (6,455,432) |
| 당분기말 | 11,355,000 | 12,940,407 | 825,182 | 25,120,589 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 단기차입금 | 장기차입금(유동성장기부채 포함) | 전환사채 | 리스부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 20,905,951 | 14,395,810 | 11,976,860 | 1,560,686 | 48,839,307 |
| 재무적 현금으로 인한 변동 | (10,634,236) | 29,226,110 | 46,604,662 | (737,947) | 64,458,589 |
| 자본금의 대체 | - | - | (6,700,000) | - | (6,700,000) |
| 기타의 조정 | (22,364) | - | (2,329,284) | 1,381,730 | (969,918) |
| 전분기말 | 10,249,351 | 43,621,920 | 49,552,238 | 2,204,469 | 105,627,978 |
34. 우발상황과 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있으나 사용이 제한되어 있는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 구분 | 비고 | 제공상대방 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 장기금융상품 | 지급보증 관련 담보제공 | 서울보증보험 | 881,770 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 출자금 | 지급보증 관련 담보제공 | 소프트웨어공제조합전기공사공제조합엔지니어링공제조합 | 3,076,766 |
(2) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 구분 | 약정액 | 실행액 |
|---|---|---|---|
| 한화투자증권(*1) | 주식담보대출약정 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 하나금융투자(*2) | 주식담보대출약정 | 500,000 | 500,000 |
| 합계 | 2,500,000 | 2,500,000 |
(*1) 연결회사가 보유하고 있는 관계기업투자인 ㈜케어랩스의 보통주 502,513주가 담보로 제공되어 있습니다(주석 12 참조).
(*2) 연결회사가 보유하고 있는 관계기업투자인 ㈜케어랩스의 보통주 125,629주가 담보로 제공되어 있습니다(주석 12 참조).
(3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 제3자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공기관 | 구분 | 보증금액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어공제조합(*1) | 하자 및 계약이행 보증 등 | 6,934,396 | 8,586,740 |
| 서울보증보험 | 공탁보증보험 하자 및 계약이행 보증 등 | 8,432,048 | 9,760,649 |
(*1) 소프트웨어공제조합의 지급보증과 관련하여 연결회사의 당기손익-공정가치금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).
(4) 당분기말 현재 타인을 위해 제공된 담보의 내역은 다음과 같습니다. ① 담보로 제공된 유형자산의 내역
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 채무자 | 차입금액 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 3,484,143 | 북부천새마을금고아현새마을금고마포역새마을금고신포중앙새마을금고 | ㈜케이제이코퍼레이션 | 5,500,000 | 6,600,000 |
| 토지 및 건물(매각예정자산) | 6,298,950 | 기업은행 | ㈜아이지스 | 3,920,000 | 4,800,000 |
② 담보로 제공된 주식의 내역
(단위: 주)
| 제공처 | 주식수 | 관련 차입금 | 비고 |
|---|---|---|---|
| ㈜제노인베스트먼트 | 60,000 | 제8차 전환사채 | ㈜에프에스엔 발행 주식 |
| ㈜상상인저축은행 | 2,003,452 | 제8차 전환사채 | ㈜케어랩스 발행 주식 |
| ㈜상상인플러스저축은행 | 1,146,976 | 제9차 전환사채 | ㈜케어랩스 발행 주식 |
| 한화투자증권 | 502,513 | 단기차입금 | ㈜케어랩스 발행 주식 |
| 하나금융투자 | 125,629 | 단기차입금 | ㈜케어랩스 발행 주식 |
| 원익홀딩스 | 420,329 | 단기차입금 | ㈜케어랩스 발행 주식 |
(5) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.
35. 정부보조금당분기와 전분기 중 정부보조금의 수령총액 및 사용내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 344,795 | 752,856 |
| 수령 | 1,591,999 | 1,603,720 |
| 미수금 | 506,181 | 283,361 |
| 비용보전 | (2,080,306) | (2,158,856) |
| 미지급금 대체 | (98,789) | (88,435) |
| 반환 | (70,329) | (79,522) |
| 기타 | 5,346 | - |
| 기말 | 198,897 | 313,124 |
36. 특수관계자 거래
(1) 당분기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 최대주주 | ㈜다올글로벌 |
| 관계기업 | ㈜케어랩스, ㈜마루엘에스아이, ㈜하루엔터테이먼트 |
| 기타특수관계자 | ㈜옐로모바일, ㈜옐로디지털마케팅, ㈜옐로오투오그룹, ㈜옐로오투오, ㈜로라크, 임직원 등 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용(자금거래 제외) 및 당분기말과 전기말 현재의 특수관계자 관련 채권 및 채무 내용(자금거래 제외)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 채권채무 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입등 | 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜케어랩스 | 19,464 | (90,000) | 46,603 | 9,986 | 11,317 | 150,092 | 350 | 150,092 |
| ㈜하루엔터테인먼트(*) | - | 4,680 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 특수관계자 | ㈜쿠차 | ||||||||
| ㈜옐로모바일 | 398 | 3,701 | 386 | 3,339 | 22,289 | 1,460 | 22,473 | 1,460 | |
| ㈜옐로디지털마케팅 | 720 | - | 1,170 | - | 671 | - | 407 | - | |
| ㈜옐로오투오그룹 | - | - | - | - | 382 | 2,268 | 382 | 2,268 | |
| ㈜어프로디 | - | - | 38,727 | - | - | - | - | - | |
| ㈜에프에스엔 | 3,101 | - | 2,388 | - | - | - | - | - | |
| ㈜메디잡리더스 | 4,696 | - | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜굿닥 | 11,211 | - | 2,988 | - | - | - | 3,507 | - | |
| ㈜나인커뮤니케이션 | 10,426 | 39,907 | 7,150 | 38,446 | - | - | - | - | |
| ㈜어피어 | 17 | - | 684 | - | - | - | 35 | 13 | |
| 병원과컴퓨터㈜ | 86 | - | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜바비톡 | 18,216 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 임직원 | 268 | - | 12 | 1,880 | - | 387,000 | - | 587,000 |
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타의특수관계자 | ㈜옐로모바일(*1) | 211,572 | - | - | 211,572 |
| ㈜정글피플(*2) | 2,043,000 | - | - | 2,043,000 | |
| 임직원 | 2,000 | 9,000 | (2,000) | 9,000 |
(*1) 연결회사는 당분기말 현재 ㈜옐로모바일 대여금에 대하여 125,027천원의 대손충당금을 인식하고 있습니다. (*2) 연결회사는 당분기말 현재 ㈜정글피플 대여금 등에 대하여 2,403,000천원의 대손충당금을 인식하고 있습니다. <전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가 | 감소 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타의특수관계자 | ㈜옐로모바일(*1) | 221,572 | - | (10,000) | 211,572 |
| ㈜어프로디(*3) | 650,000 | 860,000 | (200,000) | 1,310,000 | |
| ㈜정글피플(*2) | 2,043,000 | - | - | 2,043,000 | |
| GENIUS INNOVATION JOINT CO. LTD. | 177,344 | - | (177,344) | - | |
| 임직원 | - | 12,000 | - | 12,000 |
(*1) 연결회사는 전분기말 현재 ㈜옐로모바일 대여금에 대하여 125,027천원의 대손충당금을 인식하고 있습니다.(*2) 연결회사는 전분기말 현재 ㈜정글피플 대여금 등에 대하여 2,407,722천원의 대손충당금을 인식하였습니다(*3) 동 기업의 모회사인 ㈜케어랩스가 전분기 중에 연결대상에 제외되었습니다.
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 차입거래내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가(*1) | 감소 | 당분기말(*1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타의 특수관계자 | 임직원 | - | 35,481 | - | 35,481 |
(*1) 당분기 중 발생한 이자비용을 반영한 금액입니다.<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가 | 감소 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타의 특수관계자 | ㈜옐로모바일 | 1,669 | - | - | 1,669 |
| ㈜쿠차 | 66,682 | - | - | 66,682 | |
| 임직원 | 1,366,600 | 11,200 | (1,377,800) | - |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 전환사채 거래내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 기초 | 발행 | 이자비용 | 이자지급 | 상환 | 전환 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타의특수관계자 | 임직원(*1) | 614,832 | - | 40,999 | (17,110) | (162,756) | - | 475,965 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 기초 | 발행 | 이자비용 | 이자지급 | 상환 | 전환 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타의특수관계자 | 임직원(*1) | 100,405 | 300,000 | 31,171 | (10,179) | - | - | 421,397 |
| ㈜로라크(*2) | 9,783,515 | - | 394,562 | (195,879) | - | (4,893,830) | 5,088,368 |
(6) 당분기와 및 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 기타의 특수관계자 | ㈜옐로오투오그룹 | 에프에스엔 주식 취득 | - | 574,770 |
(7) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 퇴직급여 | 333,603 | 391,796 |
주요 경영진은 이사회의 구성원 및 비등기 이사를 포함하고 있습니다.
(8) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 보증처 | 보증대상 | 보증금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 대표이사 연대보증 | ㈜케이제이코퍼레이션 차입금(*1) | 6,600,000 | 6,600,000 |
(*1) 연결회사는 ㈜케이제이코퍼레이션으로부터의 차입을 위하여 회사 소유의 토지 및 건물(유형자산 및 투자부동산)을 새마을금고에 담보로 제공하였으며, 본 담보로 ㈜케이제이코퍼레이션이 새마을금고에서 자금 차입 후 회사에 대여하였습니다(주석 14, 15 참조).(9) 당분기말 현재 연결회사는 현재 제 8회차 전환사채 대해 ㈜케어랩스 주식 2,003,452주와 ㈜에프에스엔 주식 60,000주를 담보로 제공하고 있으며, 제9회차 전환사채에 대해 ㈜케어랩스 주식 1,146,976주를 담보로 제공하고 있습니다. 또한 단기차입금에 대해 ㈜케어랩스 주식 1,048,471주를 담보로 제공하고 있습니다.(주석8, 19, 20참조).
37. 매각예정자산과 매각예정부채연결회사는 재무구조 개선을 위하여 2022년 9월 1일 종속기업인 주식회사 아이지스의 지분(55.56%)을 매각하기로 하는 계약을 체결하였으며, 이로 인해 관련된 자산 및 부채는 매각예정자산 및 매각예정부채 분류하였으며 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시하였습니다(주석38).
(1) 당분기말 현재 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 |
|---|---|
| 매각예정자산 | |
| 유동자산 | 5,699,636 |
| 현금및현금성자산 | 685,217 |
| 매출채권 | 1,478,518 |
| 기타금융자산 | 234,707 |
| 기타유동자산 | 280,644 |
| 당기법인세자산 | 97 |
| 재고자산 | 3,020,453 |
| 비유동자산 | 6,617,779 |
| 기타금융자산 | 32,859 |
| 유형자산 | 6,413,077 |
| 무형자산 | 171,843 |
| 소 계 | 12,317,415 |
| 매각예정자산손상차손누계액 | (2,045,172) |
| 합 계 | 10,272,243 |
| 매각예정부채 | |
| 유동부채 | 9,407,918 |
| 매입채무 | 2,726,951 |
| 기타금융부채 | 893,012 |
| 기타유동부채 | 1,466,057 |
| 충당부채 | 401,898 |
| 단기차입금 | 3,920,000 |
| 비유동부채 | 55,326 |
| 기타금융부채 | 55,326 |
| 합 계 | 9,463,244 |
매각예정으로 분류된 자산과 부채는 기업회계기준서 제1105호에 따라 순공정가치와장부금액 중 낮은 금액으로 측정되었으며, 매각예정분류로 인하여 인식한 손상차손 금액은 2,045,172천원 입니다.
38. 중단영업(1) 연결회사의 종속기업이었던 ㈜케어랩스는 전분기 중 종속기업에서 관계기업으로 전환되었습니다. 한편, 비교표시된 전분기의 포괄손익계산서는 중단영업손익을 구분 표시하기 위하여 재작성되었습니다.① 전분기의 중단영업손익 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 금액 |
|---|---|
| 매출액 | 21,236,205 |
| 매출원가 | 1,004,808 |
| 매출총이익 | 20,231,398 |
| 판매비와관리비 | 19,379,158 |
| 영업이익 | 852,240 |
| 영업외이익 | 10,882,918 |
| 법인세비용차감전순이익 | 11,735,158 |
| 법인세비용 | 1,879,012 |
| 중단영업이익 | 9,856,146 |
| 주당이익 | |
| 기본 주당중단영업손익 | 127 |
| 희석 주당중단영업손익 | 98 |
② 전분기의 중단영업에서 발생한 순현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 금액 |
|---|---|
| 영업현금흐름 | 438,843 |
| 투자현금흐름 | (10,484,003) |
| 재무현금흐름 | 30,708,171 |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (27,304) |
| 총현금흐름 | 20,635,707 |
(2) 연결회사의 종속기업이었던 ㈜아이지스는 당분기 중 종속기업에서 매각예정자산으로 전환되었습니다. 한편, 비교표시된 전분기의 포괄손익계산서는 중단영업손익을 구분 표시하기 위하여 재작성되었습니다.① 당분기 및 전분기의 중단영업손익 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 9,087,155 | 8,009,417 |
| 매출원가 | 7,781,993 | 5,783,293 |
| 매출총이익 | 1,305,162 | 2,226,124 |
| 판매비와관리비 | 870,925 | 1,905,627 |
| 영업이익 | 434,237 | 320,497 |
| 영업외이익 | (2,119,168) | 14,455 |
| 법인세비용차감전순이익 | (1,684,931) | 334,952 |
| 법인세비용 | - | - |
| 중단영업이익 | (1,684,931) | 334,952 |
| 주당이익 | ||
| 기본 주당중단영업손익 | (16) | 4 |
| 희석 주당중단영업손익 | (16) | 4 |
② 당분기 및 전분기의 중단영업에서 발생한 순현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업현금흐름 | 1,091,482 | 246,113 |
| 투자현금흐름 | (262,239) | (139,939) |
| 재무현금흐름 | (246,129) | (130,721) |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 36 | 77 |
| 총현금흐름 | 583,150 | (24,470) |
39. 전분기 재무제표 재작성(1) 회계정책의 변경과거 연결회사는 연결회사가 발행한 전환사채에 대하여 당초 기업회계기준 제1113호 문단 47에 따른 요구불 특성을 가진 금융부채로써 요구하면 지급하여야 하는 금액으로 측정하였으나, 2021년 1월 1일에 개시하는 회계기간부터는 기업회계기준 제1109호 문단 5.1.1에 따라 최초 인식시점에 전환사채를 공정가치로 측정하는 것으로 회계정책을 변경하였습니다. 또한 제품과 용역의 공급을 단일의 수행의무에서 별도의 수행의무로 구분하는 것으로 회계정책을 변경하였습니다. 비교표시된 전년도 연결재무제표는 이러한 조정을 반영하여 소급하여 재작성됐습니다. 이로 인한 조정 내역은 다음과 같습니다.(2) 연결범위 변동전분기 연결재무제표는 ㈜케어랩스를 종속기업으로 분류하여 보고하였으나 2021년 4월 ㈜케어랩스에 대한 지분이 담보로 제공된 전환사채의 기한이익 상실됨에 따라 지배기업의 ㈜케어랩스 주식에 대한 지배력도 상실될 가능성이 높다고 판단되어 전분기 중 종속기업에서 관계기업으로 분류 변경 되었습니다.(1) 재무상태표
(단위: 천원)
| 구분 | 전분기말 | 전기초 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회계정책변경 전 | 조정(전환사채등) | 조정(연결범위) | 재작성된 금액 | 회계정책변경 전 | 조정 | 재작성된 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||||||
| 유동자산 | 104,750,353 | - | (85,193,676) | 19,556,677 | 74,873,555 | - | 74,873,555 |
| 현금및현금성자산 | 55,424,849 | - | (45,233,534) | 10,191,315 | 49,647,992 | - | 49,647,992 |
| 기타금융자산 | 3,871,526 | - | (169,166) | 3,702,360 | 6,967,769 | - | 6,967,769 |
| 매출채권 | 8,583,287 | - | (7,926,273) | 657,014 | 7,287,894 | - | 7,287,894 |
| 계약자산 | 657,014 | - | (657,014) | - | 81,950 | - | 81,950 |
| 유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 22,841,616 | - | (22,841,616) | - | 6,663,462 | - | 6,663,462 |
| 유동파생상품자산 | 4,856,848 | - | (3,789,440) | 1,067,408 | - | - | - |
| 재고자산 | 4,609,062 | - | (3,410,140) | 1,198,922 | 2,106,415 | - | 2,106,415 |
| 기타유동자산 | 3,906,151 | - | (3,842,843) | 63,308 | 1,938,879 | - | 1,938,879 |
| 당기법인세자산 | - | - | 2,676,350 | 2,676,350 | 179,194 | - | 179,194 |
| 비유동자산 | 160,441,203 | - | (87,909,160) | 72,532,043 | 111,473,225 | - | 111,473,225 |
| 기타비유동금융자산 | 2,271,562 | - | (1,601,715) | 669,847 | 2,011,110 | - | 2,011,110 |
| 장기매출채권 | 134,369 | - | (134,369) | - | 104,194 | - | 104,194 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 15,894,370 | - | (8,775,416) | 7,118,954 | 11,489,504 | - | 11,489,504 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 4,919,181 | - | 30,874,899 | 35,794,080 | 4,374,302 | - | 4,374,302 |
| 투자부동산 | 37,204,242 | - | (27,591,215) | 9,613,027 | 12,704,472 | - | 12,704,472 |
| 유형자산 | 50,558,617 | - | (39,010,540) | 11,548,077 | 34,349,453 | - | 34,349,453 |
| 무형자산 | 49,458,862 | - | (41,670,804) | 7,788,058 | 46,440,190 | - | 46,440,190 |
| 자산총계 | 265,191,556 | - | (173,102,836) | 92,088,720 | 186,346,780 | - | 186,346,780 |
| 부채 | - | ||||||
| 유동부채 | 53,667,771 | (26,151) | (16,826,025) | 36,815,595 | 48,361,295 | 1,661 | 48,362,956 |
| 매입채무 | 4,271,371 | - | (778,019) | 3,493,352 | 4,711,810 | - | 4,711,810 |
| 기타금융부채 | 7,830,107 | - | (4,640,961) | 3,189,146 | 6,763,622 | - | 6,763,622 |
| 단기차입금 | 10,249,351 | - | (761,000) | 9,488,351 | 20,905,951 | - | 20,905,951 |
| 유동성장기차입금 | 2,483,160 | - | (2,483,160) | - | 1,400,930 | - | 1,400,930 |
| 전환사채 | 15,822,285 | (26,151) | - | 15,796,134 | 2,201,122 | 1,661 | 2,202,783 |
| 계약부채 | 955,165 | - | - | 955,165 | 1,056,586 | - | 1,056,586 |
| 충당부채 | 540,428 | - | - | 540,428 | 528,319 | - | 528,319 |
| 기타유동부채 | 9,148,521 | - | (5,795,502) | 3,353,019 | 9,420,912 | - | 9,420,912 |
| 당기법인세부채 | 2,367,383 | - | (2,367,383) | - | 1,372,043 | - | 1,372,043 |
| 비유동부채 | 80,010,082 | - | (73,557,547) | 6,452,535 | 24,579,068 | 7,776 | 24,586,844 |
| 장기매입채무 | 10,336 | - | (10,336) | - | 30,480 | - | 30,480 |
| 기타금융부채 | 1,783,633 | - | (693,857) | 1,089,776 | 1,029,898 | - | 1,029,898 |
| 장기차입금 | 41,138,760 | - | (41,138,760) | - | 12,994,880 | - | 12,994,880 |
| 전환사채 | 33,729,955 | - | (28,642,900) | 5,087,055 | 9,775,739 | 7,776 | 9,783,515 |
| 비유동파생상품부채 | 1,821,947 | - | (1,821,947) | - | - | - | - |
| 퇴직급여부채 | 254,163 | - | - | 254,163 | 282,761 | - | 282,761 |
| 이연법인세부채 | 1,271,288 | - | (1,249,747) | 21,541 | 465,310 | - | 465,310 |
| 부채총계 | 133,677,853 | (26,151) | (90,383,572) | 43,268,130 | 72,940,363 | 9,437 | 72,949,800 |
| 자본 | - | ||||||
| 지배기업의 소유지분 | 39,954,582 | 26,151 | 8,839,857 | 48,820,590 | 30,605,310 | (9,437) | 30,595,873 |
| 자본금 | 44,380,496 | - | - | 44,380,496 | 35,198,412 | - | 35,198,412 |
| 주식발행초과금 | 51,814,216 | 1,039,046 | - | 52,853,262 | 49,496,301 | 804,381 | 50,300,682 |
| 기타자본항목 | (26,769,316) | 133,332 | (35,711) | (26,671,695) | (26,925,272) | 58,780 | (26,866,492) |
| 이익잉여금(결손금) | (29,470,814) | (1,146,227) | 8,875,568 | (21,741,473) | (27,164,131) | (872,598) | (28,036,729) |
| 비지배지분 | 91,559,121 | - | (91,559,121) | - | 82,801,107 | - | 82,801,107 |
| 자본총계 | 131,513,703 | 26,151 | (82,719,264) | 48,820,590 | 113,406,417 | (9,437) | 113,396,980 |
| 자본과부채총계 | 265,191,556 | - | (173,102,836) | 92,088,720 | 186,346,780 | - | 186,346,780 |
(2) 포괄손익계산서
(단위: 천원, 주당손익: 원)
| 구분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 회계정책변경 전 | 조정(전환사채등) | 조정(연결범위) | 재작성된 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 98,586,084 | - | (69,467,680) | 29,118,404 |
| 매출원가 | 20,453,595 | - | (3,028,827) | 17,424,768 |
| 매출총이익 | 78,132,489 | - | (66,438,853) | 11,693,636 |
| 판매비와관리비 | 76,705,057 | - | (63,523,452) | 13,181,605 |
| 영업이익(손실) | 1,427,432 | - | (2,915,401) | (1,487,969) |
| 기타수익 | 386,230 | - | (239,299) | 146,931 |
| 기타비용 | 150,325 | - | (44,381) | 105,944 |
| 금융수익 | 2,980,214 | (227,253) | (2,565,613) | 187,348 |
| 금융원가 | 3,119,406 | 45,915 | (1,245,708) | 1,919,613 |
| 지분법손익 | 670,315 | - | (245,893) | 424,422 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 2,194,460 | (273,168) | (4,676,117) | (2,754,825) |
| 법인세비용 | 2,542,218 | - | (2,546,640) | (4,422) |
| 계속영업이익(손실) | (347,758) | (273,168) | (2,129,477) | (2,750,403) |
| 중단영업이익 | - | - | 9,856,146 | 9,856,146 |
| 당기순이익(손실) | (347,758) | (273,168) | 7,726,669 | 7,105,743 |
| 당기총포괄이익(손실) | (474,680) | - | 639,281 | 164,601 |
| 주당순손실 | ||||
| 지배기업 기본주당순이익 | ||||
| 계속영업 주당순이익(손실) | (30) | (34) | ||
| 중단영업 주당순이익(손실) | - | 92 | ||
| 지배기업 희석주당순이익 | ||||
| 계속영업 주당순이익(손실) | (30) | (34) | ||
| 중단영업 주당순이익(손실) | - | 92 |
(3) 현금흐름표
(단위: 천원)
| 구분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 회계정책변경 전 | 조정(전환사채등) | 조정(연결범위) | 재작성된 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업활동현금흐름 | (3,904,949) | - | (347,280) | (4,252,229) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (936,655) | - | (1,782,631) | (2,719,286) |
| 투자활동현금흐름 | (60,784,291) | - | (14,798,111) | (75,582,402) |
| 재무활동현금흐름 | 70,501,197 | - | (30,096,016) | 40,405,181 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (35,100) | - | 7,873 | (27,227) |
| 현금및현금성자산의순증감 | 5,776,857 | - | (45,206,307) | (39,429,450) |
| 기초현금및현금성자산 | 49,647,992 | - | - | 49,647,992 |
| 기말현금및현금성자산 | 55,424,849 | - | (45,233,534) | 10,191,315 |
40. 계속기업 가정 연결회사의 연결재무제표는 연결회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동을 통하여 장부금액을 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에서 회계처리 되었습니다. 그러나 연결회사는 2022년 9월 30일로 종료하는 중간보고기간에 분기법인세비용차감전순손실 13,089,082천원, 부의 영업활동 현금흐름 3,989,574천원이 발생하는 등 최근 지속적인 적자가 발생함에 따라 당분기말 현재 지배기업의 소유주지분의 누적결손금이 45,862,912천원에 달하며, 당분기말 현재 유동부채가 유동자산보다 21,388,833천원 초과하고 있습니다. 또한, 연결회사가 발행한 제8회차 및 제9회차 전환사채는 당분기말 현재 기한의 이익을 상실하였으며, 분기연결재무상태표상에 유동부채로 분류되어 있는 상태입니다. 이러한 상황은 계속기업으로서 그 존속능력에 유의적 의문을 제기하고 있습니다.상기 계속기업으로서의 존속문제에 대하여 연결회사는 매출액 증가 및 영업비용 지출 절감을 통한 영업이익 달성, 경영효율을 위한 조직개편 등으로 적극적인 재무구조개선과 종속기업 및 관계기업의 매각, 외부투자유치등을 통한 자금조달계획을 수립중에 있습니다. 연결회사의 연결재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 유의적의문이 제기되는 상황 하에서 부채상환과 기타 자금수요를 위해 필요한 자금조달 계획과 안정적인 경상이익 달성을 위한 재무 및 경영개선 계획의 성패에따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다.만일 이러한 계획에 차질이 있어서 연결회사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 연결회사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.41. 신규사업 투자 및 불확실성
연결회사는 전기부터 모바일게임 퍼블리싱 등 게임 관련 사업을 추가하였습니다. 연결회사는 당분기말 현재 태고M게임을 서비스중이며 태고M게임을 비롯하여 홍보와 마케팅비용, 판권및가상자산과 지분취득으로 약 12,824,835천원을 투자하였으며. 투자금액 중 2,014,685천원의 손상을 인식하였습니다. 향후 게임사업이 연결회사의 재무상태 및 경영성과에 유의적인 영향을 줄 수 있지만 연결회사는 사업 경험이 풍부한 인력으로 각종 언론매체와 다양한 마케팅 수단을 동원하여 게임의 인지도를 지속적으로 높이는 노력을 진행중 입니다
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 17 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 16 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 3분기말 | 제 16 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 7,457,135,628 | 12,395,709,985 |
| 현금및현금성자산 | 3,106,761,542 | 9,822,323,757 |
| 기타금융자산 | 2,278,423,948 | 327,132,495 |
| 매출채권 | 986,988,375 | 1,679,096,304 |
| 계약자산 | 550,982,839 | 124,070,306 |
| 기타유동자산 | 486,722,652 | 359,805,883 |
| 당기법인세자산 | 47,256,272 | 83,281,240 |
| 비유동자산 | 68,023,861,892 | 68,174,912,747 |
| 기타비유동금융자산 | 1,379,804,694 | 820,952,380 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 800,000,000 | |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,360,292,441 | 10,172,053,850 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 661,000,000 | 561,000,000 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 45,257,742,820 | 43,068,575,984 |
| 유형자산 | 4,033,422,941 | 3,914,922,845 |
| 투자부동산 | 9,490,705,720 | 9,582,447,262 |
| 무형자산 | 3,040,893,276 | 54,960,426 |
| 자산총계 | 75,480,997,520 | 80,570,622,732 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 28,440,313,889 | 26,891,387,382 |
| 매입채무 | 1,560,052,979 | 412,128,359 |
| 기타금융부채 | 1,175,619,238 | 1,605,335,515 |
| 단기차입금 | 11,220,000,000 | 5,520,000,000 |
| 전환사채 | 12,940,407,399 | 16,096,419,208 |
| 유동리스부채 | 273,686,748 | 192,104,069 |
| 계약부채 | 496,100,043 | 1,493,205,893 |
| 충당부채 | 80,596,806 | 198,402,154 |
| 기타유동부채 | 693,850,676 | 1,373,792,184 |
| 비유동부채 | 853,388,662 | 962,503,785 |
| 기타금융부채 | 542,698,885 | 443,909,703 |
| 비유동리스부채 | 133,065,727 | 134,519,584 |
| 퇴직급여부채 | 177,624,050 | 384,074,498 |
| 부채총계 | 29,293,702,551 | 27,853,891,167 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 53,049,263,500 | 53,049,263,500 |
| 주식발행초과금 | 54,969,500,006 | 54,969,500,006 |
| 기타자본항목 | 88,571,941 | (911,428,059) |
| 이익잉여금(결손금) | (61,920,040,478) | (54,390,603,882) |
| 자본총계 | 46,187,294,969 | 52,716,731,565 |
| 자본과부채총계 | 75,480,997,520 | 80,570,622,732 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 3분기 | 제 16 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 5,223,437,608 | 13,064,371,634 | 4,578,717,637 | 13,025,171,735 |
| 매출원가 | 4,590,476,869 | 12,496,000,623 | 4,106,418,157 | 11,654,474,467 |
| 매출총이익 | 632,960,739 | 568,371,011 | 472,299,480 | 1,370,697,268 |
| 판매비와관리비 | 722,129,136 | 4,272,189,066 | 872,390,361 | 2,794,581,764 |
| 영업이익(손실) | (89,168,397) | (3,703,818,055) | (400,090,881) | (1,423,884,496) |
| 기타수익 | 1,003,693,465 | 1,070,740,993 | 12,711,896 | 19,805,198 |
| 기타비용 | 41,383,870 | 239,387,128 | 8,970,806 | 94,812,654 |
| 금융수익 | 97,614,386 | 635,381,578 | (208,787,302) | 377,559,398 |
| 금융원가 | 488,740,158 | 5,465,898,013 | 752,546,721 | 1,753,805,052 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 482,015,426 | (7,702,980,625) | (1,357,683,814) | (2,875,137,606) |
| 법인세비용 | ||||
| 당기순이익(손실) | 482,015,426 | (7,702,980,625) | (1,357,683,814) | (2,875,137,606) |
| 기타포괄손익 | 70,895,394 | 173,544,029 | 8,646,941 | 33,776,677 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | 70,895,394 | 173,544,029 | 8,646,941 | 33,776,677 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 70,895,394 | 173,544,029 | 8,646,941 | 33,776,677 |
| 당기총포괄이익(손실) | 552,910,820 | (7,529,436,596) | (1,349,036,873) | (2,841,360,929) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 5 | (73) | (15) | (35) |
| 자본변동표 |
| 제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 35,198,412,000 | 50,300,682,094 | (4,176,795,988) | (39,000,480,215) | 42,321,817,891 |
| 전환사채전환 | 6,318,122,500 | 616,541,890 | 6,934,664,390 | ||
| 유상증자 | 2,863,961,500 | 1,936,037,974 | 4,799,999,474 | ||
| 신주청약 | |||||
| 전환권대가 | 74,551,583 | 74,551,583 | |||
| 사업결합으로 인한 효과 | (792,561,770) | (792,561,770) | |||
| 당기순이익(손실) | (2,875,137,606) | (2,875,137,606) | |||
| 보험수리적손익 | 33,776,677 | 33,776,677 | |||
| 2021.09.30 (기말자본) | 44,380,496,000 | 52,853,261,958 | (4,894,806,175) | (41,841,841,144) | 50,497,110,639 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 53,049,263,500 | 54,969,500,006 | (911,428,059) | (54,390,603,882) | 52,716,731,565 |
| 전환사채전환 | |||||
| 유상증자 | |||||
| 신주청약 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | |||
| 전환권대가 | |||||
| 사업결합으로 인한 효과 | |||||
| 당기순이익(손실) | (7,702,980,625) | (7,702,980,625) | |||
| 보험수리적손익 | 173,544,029 | 173,544,029 | |||
| 2022.09.30 (기말자본) | 53,049,263,500 | 54,969,500,006 | 88,571,941 | (61,920,040,478) | 46,187,294,969 |
| 현금흐름표 |
| 제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 17 기 3분기 | 제 16 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (4,933,293,772) | (4,903,959,371) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (4,490,658,350) | (4,201,833,870) |
| 법인세환급(납부) | 36,024,968 | 32,395,783 |
| 이자수취 | 178,580,526 | 215,382,126 |
| 이자지급 | (657,240,916) | (949,903,410) |
| 투자활동현금흐름 | (5,021,776,812) | (762,963,035) |
| 기타금융자산의 증가 | (248,420,000) | |
| 기타금융자산의 감소 | 1,434,501,740 | |
| 기타비유동금융자산의 증가 | (419,150,000) | |
| 기타비유동금융자산의 감소 | 176,100,000 | |
| 단기대여금 증가 | (9,000,000) | (132,000,000) |
| 단기대여금 감소 | 2,000,000 | 232,401,091 |
| 유동보증금의 증가 | (3,000,000) | |
| 유동보증금의 감소 | 32,990,000 | |
| 비유동보증금의 증가 | (380,462,000) | (259,951,000) |
| 비유동보증금의 감소 | 13,998,000 | 52,720,000 |
| 비유동대여금 감소 | 300,000,000 | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 취득 | (800,000,000) | |
| 당기손익-공정가치금융자산의 취득 | (1,395,300,207) | |
| 당기손익-공정가치금융자산의 처분 | 314,196,572 | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (100,000,000) | (551,000,000) |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (3,000,005,900) | |
| 관계기업에 대한 투자자산의 처분 | 629,064,230 | |
| 유형자산의 취득 | (78,509,964) | (7,772,728) |
| 유형자산의 처분 | 110,087,930 | |
| 무형자산의 취득 | (1,699,997,750) | |
| 사업결합으로 인한 순현금흐름 | 1,770,139 | |
| 재무활동현금흐름 | 3,239,508,369 | 9,993,843,168 |
| 단기차입금의 증가 | 5,700,000,000 | 1,350,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (11,850,100,000) | |
| 유동성장기차입금의 상환 | (58,310,000) | |
| 전환사채의 증가 | 15,700,000,000 | |
| 전환사채의 감소 | (3,339,287,000) | |
| 유상증자 | 4,799,999,474 | |
| 신주청약증거금 | 1,000,000,000 | |
| 리스부채의 지급 | (224,993,813) | (141,181,325) |
| 임대보증금의 증가 | 5,000,000 | 105,000,000 |
| 정부보조금의 수취 | 98,789,182 | 88,435,019 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (6,715,562,215) | 4,326,920,762 |
| 기초현금및현금성자산 | 9,822,323,757 | 4,640,281,239 |
| 기말현금및현금성자산 | 3,106,761,542 | 8,967,202,001 |
5. 재무제표 주석
| 제 17 기 분기 2022년 09월 30일 현재 |
| 제 16 기 분기 2021년 09월 30일 현재 |
| 주식회사 시티랩스 |
1. 일반 사항주식회사 시티랩스(이하 '회사')는 2006년 2월 20일에 ITS 통합솔루션 개발 및 공급업을 영위하기 위해 주식회사 경봉기술의 도로사업부문을 인적분할하여 설립된 기업으로서 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32에 본사를 두고 있습니다.회사는 2011년 7월 29일자로 한국거래소 코스닥증권시장에 상장하였습니다. 2022년 09월 30일 현재 자본금은 53,049,263천원이며, 주요 주주는 ㈜다올글로벌(8.77%)입니다. 2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.다만 비교표시된 2021년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 분기포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 분기자본변동표 및 분기현금흐름표는 전기의 회계정책변경효과를 반영하여 재작성한 재무제표입니다(주석 36 참조).
동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’에 따른 방법, 기업회계기준서제1028호‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서(1) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가
손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예: 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
이 개정사항이 회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조
동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.
기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서제2121호 '부담금'의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 기준을 적용하도록 요구합니다.
동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 새로운 문단을 추가하였습니다.
동 개정사항이 회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액
동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.
동 개정사항이 회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.
동 개정사항이 회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정
동 개정사항이 회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다. 회사는 해당 제ㆍ개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다.
(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 코로나19(COVID-19)로 연결회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 금융상품 공정가치회사의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 대여금 및 수취채권과상각후원가로 측정하는 금융부채 및 기타포괄손익-공정가치금융자산, 당기손익-공정가치금융자산으로 구성되어 있습니다.
(1) 금융상품 종류별 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 3,106,762 | (*1) | 9,822,324 | (*1) |
| 매출채권 | 986,987 | (*1) | 1,679,096 | (*1) |
| 기타금융자산(유동) | 2,278,424 | (*1) | 327,132 | (*1) |
| 기타금융자산(비유동) | 1,379,805 | (*1) | 820,952 | (*1) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동) | 800,000 | 800,000 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 3,360,292 | 3,360,292 | 10,172,054 | 10,172,054 |
| 합계 | 11,912,270 | 4,160,292 | 22,821,558 | 10,172,054 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 1,560,053 | (*1) | 412,128 | (*1) |
| 전환사채(유동) | 12,940,407 | (*1) | 16,096,419 | (*1) |
| 단기차입금 | 11,220,000 | (*1) | 5,520,000 | (*1) |
| 기타금융부채(유동) | 1,449,306 | (*1) | 1,797,440 | (*1) |
| 기타금융부채(비유동) | 675,765 | (*1) | 578,429 | (*1) |
| 합계 | 27,845,531 | 24,404,416 |
(*1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정된 금융자산 및 금융부채는 공정가치를 공시하지 않습니다.
(2) 공정가치 서열체계 ① 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 당사는 수준 3으로 분류되는 금융자산에 대하여 보고기간종료일 현재 발행기관이 제공한 재무제표 등을 이용하여 공정가치 평가를 산정하고 있습니다..
② 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 800,000 | 800,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 197,400 | - | 3,162,892 | 3,360,292 |
| 합계 | 197,400 | - | 3,962,892 | 4,160,292 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 7,093,200 | - | 3,078,854 | 10,172,054 |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 반복적인 측정치의 수준1과 수준2간의 이동내역은 존재하지 않습니다. 당분기와 전분기 중 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 평가손익 | 매입 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 800,000 | 800,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,078,854 | 84,038 | - | 3,162,892 |
| 합계 | 3,078,854 | 84,038 | 800,000 | 3,962,892 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 사업결합 | 평가손익 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,015,402 | 1,157,800 | 63,452 | 4,236,654 |
| 합계 | 3,015,402 | 1,157,800 | 63,452 | 4,236,654 |
5. 영업부문 정보 (1) 영업부문 정보회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며 회사의 영업부문은 ITS 통합솔루션 공급 및 시스템 유지보수 용역을 제공하는 공사용역사업부문과 게임사업부문, 서비스 부문, 기타부문으로 구성되어 있습니다.(2) 당기와 전기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 공사용역사업부문 | ||
| - ITS통합솔루션 | 7,048,978 | 7,158,773 |
| - 시스템유지보수 | 5,266,208 | 5,399,795 |
| 서비스부문 | 207,831 | - |
| 게임부문 | 181,230 | - |
| 기타부문 | 360,125 | 466,604 |
| 합계 | 13,064,372 | 13,025,172 |
(3) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10%를 차지하는 외부고객은 다음과 같습니 다.
(단위: 천원)
| 고객명 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객A | 1,898,627 | - |
| 고객B | 1,326,320 | 2,544,809 |
| 고객C | 1,346,289 | - |
(4) 당분기와 전분기 중 발생한 매출은 전액 국내 매출입니다.
6. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 금융자산
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 공정가치측정금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,106,762 | - | 9,822,324 | - |
| 매출채권 | 986,988 | - | 1,679,096 | - |
| 기타금융자산(유동) | 2,278,424 | - | 327,132 | - |
| 기타금융자산(비유동) | 1,379,805 | - | 820,952 | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동) | - | 800,000 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | - | 3,360,292 | - | 10,172,054 |
| 합계 | 7,751,979 | 4,160,292 | 12,649,504 | 10,172,054 |
② 금융부채
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,560,053 | 412,128 |
| 전환사채(유동) | 12,940,407 | 16,096,419 |
| 단기차입금 | 11,220,000 | 5,520,000 |
| 기타금융부채(유동) | 1,449,306 | 1,797,440 |
| 기타금융부채(비유동) | 675,765 | 578,429 |
| 합계 | 27,845,531 | 24,404,416 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 이자수익 | 206,564 | 222,087 |
| 대손상각비 | (681,629) | (115,512) |
| 대손충당금환입 | 1,300,000 | 92,020 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 84,038 | 63,452 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (630,600) | (300,779) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 27,771 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | (3,678,772) | - |
| 상각후원가측정금융부채 | ||
| 이자비용 | (1,156,526) | (1,453,027) |
| 전환사채상환이익 | 17,008 | - |
| 리스해지이익 | 3,129 | 1,364 |
7. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 1,839 | 2,335 |
| 은행예치금(*1) | 3,104,923 | 9,819,989 |
| 합계 | 3,106,762 | 9,822,324 |
(*1) 은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 금융상품을 포함하고 있습니다.
8. 공정가치금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산-비유동 | ||||
| ㈜에프에스엔 (*1) | 384,236 | 197,400 | 4,177,917 | 7,093,200 |
| 소프트웨어공제조합(*2) | 2,100,000 | 2,990,668 | 2,100,000 | 2,910,543 |
| 전기공사공제조합(*2) | 55,228 | 70,555 | 55,228 | 67,469 |
| 정보통신공제조합 | 38,062 | 70,126 | 38,062 | 70,289 |
| 한국감시기기공업협동조합 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 3,000 |
| 한국전자공업협동조합 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 엔지니어링공제조합(*2) | 8,984 | 15,543 | 8,984 | 14,553 |
| 한국주차설비공업협동조합 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 |
| ㈜오퍼스엠 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 |
| 코인루니스㈜ | 308,400 | - | 308,400 | - |
| 합계 | 2,910,910 | 3,360,292 | 6,704,591 | 10,172,054 |
(*1) 당분기말 현재 ㈜에프에스엔주식 60,000주(197백만원)을 담보 제공하였습니다.(*2) 당분기말 현재 지급보증과 관련하여 상기 출자금이 담보로 제공되어 있습니다(주석 33참조).
(2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 지분상품 평가손익 | (546,561) | (237,326) |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분손익 | (3,651,001) | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| FleetUp | 780,290 | - | 780,290 | - |
| ㈜메타체인게임즈 | 800,000 | 800,000 | - | - |
| 합계 | 1,580,290 | 800,000 | 780,290 | - |
(4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 포괄손익으로 인식된 금액은 없습니다.
9. 매출채권 및 계약자산(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 계약자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 계약자산 | 매출채권 | 계약자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,011,223 | 550,983 | 2,021,702 | 124,070 |
| 손실충당금 | (1,024,235) | - | (342,606) | - |
| 매출채권(순액) | 986,988 | 550,983 | 1,679,096 | 124,070 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 342,606 | 222,706 |
| 대손상각비 | 681,629 | 115,512 |
| 기말금액 | 1,024,235 | 338,218 |
매출채권 및 계약자산에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와 관리비에포함되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.
10. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 미수금 | 2,198,065 | 253,362 |
| 미수수익 | 10,435 | 5,505 |
| 대여금 | 14,649 | 7,649 |
| 손실충당금 | (5,649) | (5,649) |
| 보증금 | 63,000 | 92,990 |
| 현재가치할인차금 | (2,076) | (26,725) |
| 소계 | 2,278,424 | 327,132 |
| 비유동 | ||
| 장기금융상품(*1) | 881,770 | 638,720 |
| 보증금 | 548,696 | 182,232 |
| 현재가치할인차금 | (50,661) | - |
| 대여금 | 5,100,460 | 5,400,460 |
| 손실충당금 | (5,100,460) | (5,400,460) |
| 소계 | 1,379,805 | 820,952 |
| 합계 | 3,658,229 | 1,148,084 |
(*1) 장기금융상품은 서울보증보험의 지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석33참조). (2) 당분기와 전분기 중 기타금융자산의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,406,109 | 1,837,390 |
| 기타 | - | (9,541) |
| 대손충당금환입 | (300,000) | (92,020) |
| 기말금액 | 5,106,109 | 1,735,829 |
기타금융자산에 대한 손실충당금 설정액은 포괄손익계산서상 기타비용에 포함되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 11. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 336,122 | 2,287,966 |
| 손실충당금 | - | (2,014,685) |
| 선급비용 | 147,746 | 86,524 |
| 부가세대급금 | 2,855 | - |
| 합계 | 486,723 | 359,805 |
12. 종속기업 및 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 종속기업 및 관계기업투자에 대한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 설립국가 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <종속기업> | |||||
| ㈜아이지스(*2) | 대한민국 | 12월 | - | - | - |
| ㈜유니파이(*3) | 대한민국 | 12월 | 100% | - | - |
| ㈜서치파이(*4) | 대한민국 | 12월 | 100% | - | - |
| ㈜넥시티 | 대한민국 | 12월 | 100% | 510,000 | 510,000 |
| ㈜지로켓코리아 | 대한민국 | 12월 | 100% | 51,000 | 51,000 |
| ㈜메타블록(*5) | 대한민국 | 12월 | 100% | 100,000 | - |
| 소계 | 661,000 | 561,000 | |||
| <관계기업> | |||||
| 마루엘에스아이㈜ | 대한민국 | 12월 | 20.00% | - | - |
| ㈜케어랩스(*6) | 대한민국 | 12월 | 23.43%(*1) | 42,257,743 | 43,068,576 |
| ㈜하루엔터테인먼트 | 대한민국 | 12월 | 30.00% | 3,000,000 | |
| 소계 | 45,257,743 | 43,068,576 | |||
| 합계 | 45,918,743 | 43,629,576 |
(*1) 종속기업 및 관계기업이 보유한 자기주식을 제외한 유효지분율입니다.(*2) 2022년 9월 중 양도 계약이 체결되어 당분기말 현재 매각예정자산으로 재분류하였습니다.(*3) 전기 중 회수가능가액과 장부금액의 차이 2,665백만원을 종속기업투자손상차손으로 인식하였습니다.
(*4) 전기 중 회수가능가액과 장부금액의 차이 3,978백만원을 종속기업투자손상차손으로 인식하였습니다.(*5) 당기 중 사업영역 확장을 위하여 신규 설립하였습니다.(*6) 전기 중 종속기업에서 관계기업으로 재분류되었습니다.
한편, 당분기말 현재 ㈜케어랩스의 주식 중 담보로 제공된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주,천원)
| 제공처 | 주식수 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련차입금 |
|---|---|---|---|---|
| 상상인저축은행 | 2,003,452 | 19,972,413 | 13,000,000 | 제8회 전환사채 |
| 상상인플러스저축은행 | 1,146,976 | 11,434,204 | 6,630,000 | 제9회 전환사채 |
| 한화투자증권 | 502,513 | 5,009,552 | 4,000,000 | 단기차입금 |
| 하나금융투자 | 125,629 | 1,252,396 | 1,000,000 | 단기차입금 |
| 원익홀딩스 | 420,329 | 4,190,260 | 3,200,000 | 단기차입금 |
| 합계 | 4,198,899 | 41,858,825 | 27,830,000 |
(2) 당분기와 전분기 중 종속기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 금액 | 561,000 | 45,138,169 |
| 사업결합 | - | (1,835,455) |
| 취득 | 100,000 | 551,000 |
| 기말 금액 | 661,000 | 43,853,714 |
(*1) 전기에 종속기업에 대한 투자주식과 관련하여 회수가능액을 사용가치로 측정하였습니다.(*2) 전반기 중 ㈜케어랩스 주식이 종속기업투자에서 관계기업투자로 재분류되었습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 금액 | 43,068,576 | - |
| 취득 | 3,000,006 | - |
| 처분 | (810,839) | - |
| 기말 금액 | 45,257,743 | - |
(*1) 전기 중 ㈜케어랩스 주식이 종속기업에서 관계기업주식으로 대체되었습니다.(*2) 전기 중 ㈜케어랩스에 대한 시가하락 등으로 회수가능가액이 장부가액에 미달하는 811,000천원을 관계기업투자손상차손으로 인식하였습니다.(4) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||||
| ㈜아이지스 | 12,317,417 | 11,802,800 | 514,617 | 9,087,155 | 1,534,259 | 1,534,259 |
| ㈜유니파이 | 1,247,181 | 4,522,196 | (3,275,015) | 5,981,033 | (732,506) | (732,506) |
| ㈜서치파이 | 691,329 | 540,116 | 151,213 | 1,223,728 | (78,322) | (78,322) |
| ㈜넥시티 | 143,906 | 141 | 143,765 | - | (67,261) | (67,261) |
| ㈜지로켓코리아 | 50,888 | 1,650 | 49,238 | - | (1,472) | (1,472) |
| ㈜메타블록 | 62,095 | 37,595 | 24,500 | - | (75,500) | (75,500) |
| 관계기업 | ||||||
| 마루엘에스아이㈜ | 817,831 | 421,606 | 396,225 | 422,731 | (56,346) | (56,346) |
| ㈜케어랩스(*) | 197,883,648 | 91,807,482 | 106,076,166 | 66,833,077 | (12,247,079) | (12,335,546) |
| ㈜하루엔터테인먼트(*) | 1,772,363 | 2,064,293 | (291,930) | 45,323 | (1,139,569) | (1,139,569) |
(*) 연결재무제표 기준으로 작성된 요약 재무정보입니다.
(5) 당분기말과 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 시장가치 | 장부금액 | 시장가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케어랩스 | 33,190,274 | 42,257,743 | 43,201,940 | 43,068,576 |
13. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물및구축물 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,869,376 | 1,649,123 | 3 | 59,729 | 448 | 336,243 | 3,914,922 |
| 취득 | - | - | 52,000 | 26,510 | - | 392,721 | 471,231 |
| 기타 | - | - | - | - | (35,403) | (35,403) | |
| 감가상각비 | - | (34,357) | (5,200) | (22,757) | (424) | (254,589) | (317,327) |
| 기말 | 1,869,376 | 1,614,766 | 46,803 | 63,482 | 24 | 438,972 | 4,033,423 |
| 취득원가 | 1,869,376 | 1,832,359 | 86,632 | 2,121,024 | 507,554 | 867,913 | 7,284,858 |
| 감가상각누계액 | - | (217,593) | (39,829) | (2,057,542) | (507,530) | (428,941) | (3,251,435) |
| 순장부금액 | 1,869,376 | 1,614,766 | 46,803 | 63,482 | 24 | 438,972 | 4,033,423 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물및구축물 | 차량운반구 | 비품 | 시설장치 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,869,376 | 1,694,932 | 48,905 | 142,180 | 4,012 | 315,534 | 4,074,939 |
| 취득 | - | - | - | 7,773 | - | 187,392 | 195,165 |
| 처분 | - | - | (48,125) | (61,387) | - | (15,616) | (125,128) |
| 감가상각비 | - | (34,357) | (776) | (23,598) | (2,673) | (142,974) | (204,378) |
| 기말 | 1,869,376 | 1,660,575 | 4 | 64,968 | 1,339 | 344,336 | 3,940,598 |
| 취득원가 | 1,869,376 | 1,832,359 | 50,488 | 2,090,988 | 507,554 | 803,904 | 7,154,669 |
| 감가상각누계액 | - | (171,784) | (50,484) | (2,026,020) | (506,215) | (459,568) | (3,214,071) |
| 순장부금액 | 1,869,376 | 1,660,575 | 4 | 64,968 | 1,339 | 344,336 | 3,940,598 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 감가상각비의 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 126,047 | 127,626 |
| 판매비와관리비 | 190,523 | 76,282 |
| 연구개발비 | 757 | 470 |
| 합계 | 317,327 | 204,378 |
* 사용권자산 감가상각비를 포함한 금액입니다.
(3) 당분기말 현재 담보로 제공된 유형자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 채무자 | 차입금액(*1) | 채권최고액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 3,484,143 | 북부천새마을금고아현새마을금고마포역새마을금고신포중앙새마을금고 | ㈜케이제이코퍼레이션 | 5,500,000 | 6,600,000 |
(*1) 회사의 토지 및 건물은 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되었습니다. (주석18참조).(4) 당분기말 현재 건물 및 투자부동산과 관련하여 화재보험등에 가입되어 있습니다.
(5) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 부동산 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 56,578 | 279,665 | 336,243 |
| 당기취득 | 331,938 | 60,783 | 392,721 |
| 기타 | - | (35,403) | (35,403) |
| 당기처분 | - | - | - |
| 감가상각비 | (136,663) | (117,926) | (254,589) |
| 장부금액 | 251,853 | 187,119 | 438,972 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 부동산 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 19,379 | 296,155 | 315,534 |
| 취득 | 86,293 | 101,099 | 187,392 |
| 처분 | - | (15,616) | (15,616) |
| 감가상각비 | (42,617) | (100,357) | (142,974) |
| 장부금액 | 63,055 | 281,281 | 344,336 |
14. 투자부동산(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 5,087,112 | 4,495,335 | 9,582,447 |
| 감가상각비 | - | (91,742) | (91,742) |
| 기말 | 5,087,112 | 4,403,593 | 9,490,705 |
| 취득원가 | 5,087,112 | 4,892,882 | 9,979,994 |
| 감가상각누계액 | - | (489,288) | (489,288) |
| 장부금액 | 5,087,112 | 4,403,594 | 9,490,706 |
당분기 중 투자부동산에서 발생한 기타매출(수입임대료)는 209,418천원입니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 5,087,112 | 4,617,658 | 9,704,770 |
| 감가상각비 | - | (91,742) | (91,742) |
| 기말 | 5,087,112 | 4,525,916 | 9,613,028 |
| 취득원가 | 5,087,112 | 4,892,882 | 9,979,994 |
| 감가상각누계액 | - | (366,966) | (366,966) |
| 장부금액 | 5,087,112 | 4,525,916 | 9,613,028 |
전분기 중 투자부동산에서 발생한 기타매출(수입임대료)는 160,206천원입니다.
(2) 투자부동산의 감가상각비는 전액 매출원가에 포함되어 있습니다.
(3) 당분기말 현재 담보로 제공된 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 채무자 | 차입금액(*1) | 채권최고액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 9,490,706 | 북부천새마을금고아현새마을금고마포역새마을금고신포중앙새마을금고 | ㈜케이제이코퍼레이션 | 5,500,000 | 6,600,000 |
(*1) 회사의 투자부동산은 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다(주석18참조).
15. 무형자산
(1) 당분기와 전분기 중 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 판권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 46,810 | 8,150 | - | 54,960 |
| 취득 | - | - | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 무형자산상각비 | (11,767) | (2,300) | - | (14,067) |
| 기말 | 35,043 | 5,850 | 3,000,000 | 3,040,893 |
| 취득원가 | 191,597 | 358,980 | 3,164,685 | 3,715,262 |
| 상각누계액 | (156,554) | (353,130) | - | (509,684) |
| 손상누계액 | - | - | (164,685) | (164,685) |
| 장부금액 | 35,043 | 5,850 | 3,000,000 | 3,040,893 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 18,485 | 11,350 | 29,835 |
| 취득 | 27,410 | 27,410 | |
| 무형자산상각비 | (8,556) | (2,400) | (10,956) |
| 기말 | 37,339 | 8,950 | 46,289 |
| 취득원가 | 178,597 | 358,980 | 537,577 |
| 상각누계액 | (141,258) | (350,030) | (491,288) |
| 장부금액 | 37,339 | 8,950 | 46,289 |
(2) 회사는 당분기말 현재 암호화자산을 보유하고 있으며 암호화자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 개) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1ECO | 2,500,000 | 2,500,000 |
| COVN | 300,000 | - |
(3) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발지출의 총액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 865,066 | 962,121 |
16. 매입채무 및 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 1,560,053 | 412,128 |
| 기타금융부채(유동) | ||
| 임대보증금 | 110,000 | 105,000 |
| 미지급금 | 281,025 | 867,750 |
| 미지급비용 | 784,594 | 632,586 |
| 리스부채 | 273,687 | 192,104 |
| 소계 | 1,449,306 | 1,797,440 |
| 기타금융부채(비유동) | ||
| 임대보증금 | 200,000 | 200,000 |
| 미지급금 | 342,699 | 243,910 |
| 리스부채 | 133,066 | 134,520 |
| 소계 | 675,765 | 578,430 |
| 합계 | 3,685,124 | 2,787,998 |
17. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 65,269 | 61,615 |
| 부가세예수금 | - | 566,645 |
| 미지급비용 | 59,078 | 72,923 |
| 국고보조금 | 198,897 | 350,141 |
| 선수수익 | 25,556 | - |
| 선수금 | 345,049 | 322,468 |
| 합계 | 693,849 | 1,373,792 |
18. 차입금당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 당기이자율(%) | 최장만기일 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 운영자금대출 | 임직원 등 | - | - | 20,000 | 20,000 |
| 운영자금대출 | ㈜케이제이코퍼레이션(*1) | 5.8 | 2023-03-24 | 5,500,000 | 5,500,000 | |
| 주식담보대출 | 한화투자증권(*2) | 5.5 | 2022-08-19 | 2,000,000 | - | |
| 주식담보대출 | 하나금융투자(*3) | 5.0 | 2022-11-18 | 500,000 | - | |
| 주식담보대출 | 원익홀딩스(*4) | 5.0 | 2022-12-28 | 3,200,000 | ||
| 합계 | 11,220,000 | 5,520,000 |
(*1) 회사는 ㈜케이제이코퍼레이션으로부터의 차입을 위하여 회사 소유의 토지 및 건물(유형자산 및 투자부동산)을 새마을금고에 담보로 제공하였으며, 본 담보로 ㈜케이제이코퍼레이션이 새마을금고에서 자금 차입 후 회사에 대여하였습니다.(*2) 회사가 보유하고 있는 관계기업투자인 ㈜케어랩스의 보통주 502,513주가 담보로 제공되어 있습니다(주석 12 참조).(*3) 회사가 보유하고 있는 관계기업투자인 ㈜케어랩스의 보통주 125,629주가 담보로 제공되어 있습니다(주석 12참조).(*4) 회사가 보유하고 있는 관계기업투자인 ㈜케어랩스의 보통주 420,329주가 담보로 제공되어 있습니다(주석 12 참조).
19. 전환사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제7회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채(*1) | 2020년 05월 29일 | 2023년 05월 29일 | 4.00% | 587,000 | 787,000 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*1,2) | 2021년 03월 29일 | 2024년 03월 29일 | 2.00% | 7,200,000 | 10,200,000 |
| 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*1,3) | 2021년 05월 31일 | 2024년 05월 31일 | 3.00% | 5,100,000 | 5,100,000 |
| 소계 | 12,887,000 | 16,087,000 | |||
| 사채상환할증금 | 73,295 | 426,856 | |||
| 사채할인발행차금 | (19,888) | (417,437) | |||
| 합계 | 12,940,407 | 16,096,419 |
(*1) 당분기말 현재 조기상환청구가 가능함에 따라 전환사채를 유동부채로 분류하였습니다. 한편 8회차 및 9회차 전환사채는 관리종목 지정 등으로 기한이익 상실 사유가 발생함에 따라 보고기간 종료일 현재 보유자가 요구하면 지급하여야 하는 금액으로 측정하였습니다.(*2) 상기 전환사채와 관련하여 관계기업투자인 ㈜케어랩스의 보통주 2,303,452주와 ㈜에프에스엔 보통주 60,000주를 담보 제공하고 있습니다(주석 12참조).(*3) 상기 전환사채와 관련하여 관계기업투자인 ㈜케어랩스의 보통주 1,146,976주를 담보 제공하고 있습니다.(주석 12참조).
(2) 회사가 발행한 전환사채의 발행내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|---|---|
| 액면금액 | 금 오억팔천칠백만원 (\587,000,000원) | 금 칠십이억원 (\7,200,000,000원) | 금 오십일억원 (\5,100,000,000원) |
| 발행금액 | 각 사채의 권면금액의 100% | 각 사채의 권면금액의 100% | 각 사채의 권면금액의 100% |
| 전환사채 발행일 | 2020년 05월 29일 | 2021년 03월 29일 | 2021년 05월 31일 |
| 전환사채 만기일 | 2023년 05월 29일 | 2024년 03월 29일 | 2024년 05월 31일 |
| 이자율 | 표면이자율 발행일 익일부터 사채만기일까지 연4.0%표면이자는 발행일로부터 매월 말일(이자지급일)에 지급하기로 한다.만기보장수익률 발행일로부터 상환기일 직전일까지 권면금액의 연 복리(4.0%) 적용 | 표면이자율 발행일 익일부터 사채만기 일까지 연 2.0%표면이자는 발행일로부터 3개월마다 (이자지급일)에 지급하기로 한다.만기보장수익률 발행일로부터 상환기일 직전일까지 권면금액의 연 복리(5.0%) 적용 | 표면이자율 발행일 익일부터 사채만기 일까지 연 3.0% 표면이자는 발행일로부터 3개월마다 (이자지급일)에 지급하기로 한다. 만기보장수익률 발행일로부터 상환기일 직전일까지 권면금액의 연 복리(5.0%) 적용 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 발행일로부터 1년이 경과되는 2021년 5월 31일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전환권을 행사하지 않은 본 사채의 전자등록금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환청구가 가능하다. 단 조기 상환 시 원단위 미만은 절사하며, 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | 발행일로부터 1년이 경과되는 2022년 3월 29일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전환권을 행사하지 않은 본 사채의 전자등록금액에 조기상환율은 곱한 금액의 전부 대하여 조기상환청구가 가능하다. 단 조기 상환 시 원단위 미만은 절사하며, 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | 발행일로부터 1년이 경과되는 2022년 5월 31일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전환권을 행사하지 않은 본 사채의 전자등록금액에 조기상환율은 곱한 금액의 전부 대하여 조기상환청구가 가능하다. 단 조기 상환 시 원단위 미만은 절사하며, 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 매도청구권 (Call Option) | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 "매수인")는 2021년 5월 31일부터 2021년 11월 30일까지 매 3개월에 해당하는 날{이하 '매매일' 및 '매매대금지급기일'이라 하며, 해당일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외한다, 이하 같다.)이 아닌 경우에는 익영업일로 한다}에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 최대 30%(6억)를 한도로 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. | 발행회사는 본 계약의 체결로써 각 인수인과 사이에 각 인수한 본 사채 원금 기준 70%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채(이하 “매매목적물”이라고 한다.)를 매수하고, 인수인은 매매목적물을 매도할 것을 예약한다.발행회사의 중도상환청구권 행사기간, 중도상환청구권 행사에 따른 매매완결일, 매수대금(단, 중도상환청구권 취득대가와 매매완결일까지 발생하여 미지급된 표면이자는 포함하지 아니함)은 아래와 같으며, 발행회사는 각 중도상환청구권 행사기간 내에 중도상환청구권 행사의 상대방인 인수인 또는 해당 사채권자에게 중도상환청구권 행사금액을 특정하여 서면통지의 방법으로 중도상환청구권을 행사하여야 한다. 다만, 위 중도상환청구권 행사 당시에 해당 인수인이 매매목적물의 전부나 일부를 양도한 경우에는 인수인은 위 행사사실을 해당 사채권자에게 즉시 통지하여야 한다. | 발행회사는 본 계약의 체결로써 각 인수인과 사이에 각 인수한 본 사채 원금 기준 70%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채(이하 “매매목적물”이라고 한다.)를 매수하고, 인수인은 매매목적물을 매도할 것을 예약한다.발행회사의 중도상환청구권 행사기간, 중도상환청구권 행사에 따른 매매완결일, 매수대금(단, 중도상환청구권 취득대가와 매매완결일까지 발생하여 미지급된 표면이자는 포함하지 아니함)은 아래와 같으며, 발행회사는 각 중도상환청구권 행사기간 내에 중도상환청구권 행사의 상대방인 인수인 또는 해당 사채권자에게 중도상환청구권 행사금액을 특정하여 서면통지의 방법으로 중도상환청구권을 행사하여야 한다. 다만, 위 중도상환청구권 행사 당시에 해당 인수인이 매매목적물의 전부나 일부를 양도한 경우에는 인수인은 위 행사사실을 해당 사채권자에게 즉시 통지하여야 한다. |
| 조기상환청구권행사가능기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점 |
| 전환으로발행할 주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 사채권면금액의 100% | 사채권면금액의 100% | 사채권면금액의 100% |
| 전환청구기한 | 발행일로부터 1년 후 부터 만기 1개월 전 | 발행일로부터 1년 후 부터 만기 1개월 전 | 발행일로부터 1년 후 부터 만기 1개월 전 |
| 전환가액 | -발행시 전환가액(2020년 05월 29일) : 주당 금 690원-사채발행을 위한 발행회사의 이사회결의일 전일을 기산일로하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액중 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100 퍼센트에 해당하는 가액으로 한다.(1) 1개월 거래량가중산술평균주가, 1주일 거래량가중산술평균주가 및 최근일 거래량가중산술평균주가를 산술평균한 가액 (2) 최근일 거래량가중산술평균주가 (3) 청약일(청약일이 없는 경우에는 납입일) 전 제3거래일 거래량가중산술평균주가 | -발행시 전환가액(2021년 03월 29일) : 주당 금 1,003원-사채발행을 위한 발행회사의 이사회결의일 전일을 기산일로하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액중 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100 퍼센트에 해당하는 가액으로 한다.(1) 1개월 거래량가중산술평균주가, 1주일 거래량가중산술평균주가 및 최근일 거래량가중산술평균주가를 산술평균한 가액 (2) 최근일 거래량가중산술평균주가 (3) 청약일(청약일이 없는 경우에는 납입일) 전 제3거래일 거래량가중산술평균주가 | 발행시 전환가액(2021년 05월 31일) : 주당 금 704원 사채발행을 위한 발행회사의 이사회결의일 전일을 기산일로하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액중 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100 퍼센트에 해당하는 가액으로 한다. (1) 1개월 거래량가중산술평균주가, 1주일 거래량가중산술평균주가 및 최근일 거래량가중산술평균주가를 산술평균한 가액 (2) 최근일 거래량가중산술평균주가 (3) 청약일(청약일이 없는 경우에는 납입일) 전 제3거래일 거래량가중산술평균주가 |
| 전환가액 조정 | (1) 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금 자본 전입, 전환사채발행, 신주인수권부사채발행 하는 경우 전환가액을 하향조정(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등에 의해 전환가액 하향조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경등 직전에 전환사채가 전환되어 전액 주식의 배정되었더라면 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할및 병합, 주식 액면 변경 등 직후에 전환사채권자가 가질수 있었던 주식수가 행사 주식수가 되도록 전환가액을 조정(3) 기명식 보통주식의 가격이 하락할 경우, 본 사채 발행일로부터 매3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮을 경우에는 그 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다.(4) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발행하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다. | (1) 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금 자본 전입, 전환사채발행, 신주인수권부사채발행 하는 경우 전환가액을 하향조정(2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 “본 사채”의 “사채권자”가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정(3) 기명식 보통주식의 가격이 하락할 경우, 본 사채 발행일로부터 매3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮을 경우에는 그 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. (4) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발행하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다. | (1) 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 준비금 자본 전입, 전환사채발행, 신주인수권부사채발행 하는 경우 전환가액을 하향조정 (2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 “본 사채”의 “사채권자”가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정 (3) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발행하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다 |
(3) 회사는 금융감독원 질의회신 '회제이-00094' 에 의거하여 전환권을 자본으로 인식하였으며, 동 회계처리는 '주식회사등의 외부감사에관한법률' 제5조 제1항 제1호의 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다.
20. 순확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 484,069 | 882,533 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (306,445) | (498,459) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 177,624 | 384,074 |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무와 관련하여 당기손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 244,153 | 272,198 |
| 순이자원가 | 10,088 | 2,881 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 254,241 | 275,079 |
(3) 당분기와 전분기의 현재 퇴직급여가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 298,961 | 207,217 |
| 판매비와관리비 | 53,967 | 51,477 |
| 연구개발비 | 42,199 | 16,385 |
| 합계(*1) | 395,127 | 275,079 |
(*1) 확정기여형 퇴직급여가 포함되어 있습니다.
(4) 당분기에 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 140,884천원입니다.
21. 충당부채 회사의 충당부채는 하자보수충당부채와 공사손실충당부채로 구성되어 있으며 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 198,402 | 116,349 |
| 설정 | 28,687 | 44,755 |
| 환입 | (146,493) | (43,493) |
| 지급 | - | (9,157) |
| 기말금액 | 80,596 | 108,454 |
22. 자본금과 주식발행초과금 (1) 회사의 정관에 의하여 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 106,098,527이며 1주당 액면금액은 500원입니다.(2) 당분기와 전기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 천원)
| 구분 | 주식수 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 70,396,824 | 35,198,412 | 50,300,682 | 85,499,094 |
| 전환사채의 전환 | 23,097,436 | 11,548,718 | 1,054,952 | 12,603,670 |
| 유상증자 | 12,604,267 | 6,302,133 | 3,613,866 | 9,915,999 |
| 전기말 | 106,098,527 | 53,049,263 | 54,969,500 | 108,018,763 |
| 당기초 | 106,098,527 | 53,049,263 | 54,969,500 | 108,018,763 |
| 당분기말 | 106,098,527 | 53,049,263 | 54,969,500 | 108,018,763 |
23. 기타자본항목 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식처분손실 | (362,924) | (362,924) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익누계액 | 127,127 | 127,127 |
| 전환권대가 | 58,150 | 58,150 |
| 기타의자본잉여금 | 266,218 | (733,782) |
| 합계 | 88,571 | (911,429) |
24. 결손금당분기말과 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*1) | 51,799 | 51,799 |
| 미처리결손금 | (61,171,840) | (54,442,403) |
| 합계 | (61,120,041) | (54,390,604) |
(*1) 회사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채
(1) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 상세 내역은 다음과 같습니다 <당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 공사용역사업부문-구축 | 공사용역사업부문-구축 및 유지보수 | 서비스부문 | 게임사업부문 | 기타부문 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익인식 시기: | ||||||
| 한시점에 이전 | 6,187,397 | - | - | - | - | 6,187,397 |
| 기간에 걸쳐 이전 | - | 6,127,789 | 207,831 | 181,230 | 360,125 | 6,876,975 |
| 합계 | 6,187,397 | 6,127,789 | 207,831 | 181,230 | 360,125 | 13,064,372 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 공사용역사업부문-구축 | 공사용역사업부문-구축 및 유지보수 | 서비스부문 | 게임사업부문 | 기타부문 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익인식 시기: | ||||||
| 한시점에 이전 | 6,185,905 | - | - | - | - | 6,185,905 |
| 기간에 걸쳐 이전 | - | 6,372,663 | - | - | 466,604 | 6,839,267 |
| 합계 | 6,185,905 | 6,372,663 | - | - | 466,604 | 13,025,172 |
(2) 고객과의 계약에서 관련된 부채① 당분기말 및 전기말 현재 계약부채의 내역은 다음와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약부채_공사용역사업부문-구축 | 496,100 | 1,493,206 |
| 계약부채_공사용역사업부문-유지보수 | 70,375 | - |
| 계약부채_게임사업부문 | 25,557 | - |
| 합계 | 592,032 | 1,493,206 |
② 계약부채와 관련하여 인식한 수익당분기 및 전분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초의 계약부채 잔액 중 분기에 인식한 수익 | 1,297,893 | 912,602 |
26. 판매비와 관리비
당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 155,573 | 442,919 | 47,461 | 268,051 |
| 퇴직급여 | 18,390 | 53,966 | 17,159 | 51,477 |
| 복리후생비 | 22,913 | 95,399 | 34,723 | 99,097 |
| 여비교통비 | 2,182 | 12,769 | 3,162 | 17,090 |
| 접대비 | 2,709 | 7,446 | 306 | 7,790 |
| 세금과공과금 | 32,720 | 141,643 | 32,746 | 162,094 |
| 감가상각비 | 66,102 | 190,523 | 24,563 | 76,284 |
| 차량유지비 | 82 | 3,078 | 898 | 6,809 |
| 지급수수료 | (79,990) | 888,464 | 199,408 | 814,865 |
| 경상연구개발비 | 190,565 | 865,066 | 421,164 | 962,121 |
| 광고선전비 | 212,496 | 623,000 | - | 23,000 |
| 대손상각비 | - | 681,629 | - | 115,512 |
| 무형자산상각비 | 4,434 | 14,067 | 4,595 | 10,956 |
| 기타 | 93,953 | 252,220 | 86,206 | 179,436 |
| 합계 | 722,129 | 4,272,189 | 872,391 | 2,794,582 |
27. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기의 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대손충당금환입 | 1,000,000 | 1,000,000 | - | - |
| 리스해지손익 | 3,129 | 3,129 | 1,364 | 1,364 |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 4,184 |
| 잡이익 | 565 | 67,612 | 11,348 | 14,257 |
| 합계 | 1,003,694 | 1,070,741 | 12,712 | 19,805 |
(2) 기타비용
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업투자처분손실 | - | 181,775 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | 3,608 |
| 잡손실 | 41,384 | 57,612 | 8,971 | 91,205 |
| 합계 | 41,384 | 239,387 | 8,971 | 94,813 |
28. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 및 소모품사용 | 24,599 | 123,073 | 25,212 | 70,066 |
| 종업원급여 | 1,183,699 | 3,660,482 | 93,524 | 3,157,734 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 149,597 | 423,136 | 112,255 | 307,076 |
| 차량유지비 | 31,354 | 86,580 | 25,792 | 81,106 |
| 지급수수료 | 75,811 | 2,028,576 | 635,915 | 1,676,196 |
| 광고선전비 | 212,496 | 634,500 | - | 25,000 |
| 제안비 | 6,211 | 75,559 | 32,071 | 77,886 |
| 복리후생비 | 105,846 | 355,804 | 120,892 | 354,174 |
| 하자보수충당전입액(환입액) | (5,469) | (17,434) | (187) | 1,263 |
| 공사손실충당전입액(환입액) | - | (100,371) | - | - |
| 외주비 및 자재비 | 3,229,455 | 7,890,434 | 2,765,530 | 7,702,069 |
| 여비교통비 | 47,034 | 124,055 | 26,128 | 106,396 |
| 대손상각비 | - | 681,629 | - | 115,512 |
| 기타 비용 | 251,973 | 802,167 | 241,677 | 774,579 |
| 합계 | 5,312,606 | 16,768,190 | 4,978,809 | 14,449,057 |
29. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 금융수익
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 52,652 | 206,564 | 68,080 | 222,087 |
| 전환사채상환이익 | 17,008 | 17,008 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 183 | 84,038 | (275,503) | 63,452 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 27,771 | 27,771 | - | - |
| 리스해지손익 | - | - | (1,364) | - |
| 대손충당금환입 | - | 300,000 | - | 92,020 |
| 합계 | 97,614 | 635,381 | (208,787) | 377,559 |
(2) 금융비용
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (569,876) | 630,600 | 300,779 | 300,779 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 622,676 | 3,678,772 | - | - |
| 이자비용 | 435,940 | 1,156,526 | 451,768 | 1,453,027 |
| 합계 | 488,740 | 5,465,898 | 752,547 | 1,753,806 |
30. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다.
31. 주당순손실기본주당순손실은 회사의 보통주당기순손실을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.(1) 당분기 및 전분기의 보통주주당순손실은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순이익(손실) | 482,015,426 | (7,702,980,625) | (1,357,683,814) | (2,875,137,606) |
| 가중평균유통보통주식수 | 106,098,527 | 106,098,527 | 88,760,992 | 81,450,251 |
| 보통주주당순이익(손실) | 5원 | (-)73원 | (-)15원 | (-)35원 |
(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초유통보통주식수 | 106,098,527 | 106,098,527 | 88,760,992 | 70,396,824 |
| 유상증자 | - | - | 4,028,429 | |
| 전환사채의 전환 | - | - | 7,024,998 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 106,098,527 | 106,098,527 | 88,760,992 | 81,450,251 |
(3) 당분기 및 전분기의 희석주당순손실은 다음과 같습니다.당분기 및 전분기 희석화증권의 희석화효과가 존재하지 않아 희석주당손실은기본주당손실과 동일합니다.
32. 영업으로부터 창출된 현금(1) 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순손실 | (7,702,981) | (2,875,138) |
| 조정: | ||
| 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함) | 409,069 | 296,120 |
| 무형자산상각비 | 14,067 | 10,956 |
| 퇴직급여 | 254,240 | 275,079 |
| 대손상각비 | 681,629 | 115,512 |
| 하자보수충당부채전입액(환입액) | (17,434) | 1,263 |
| 공사손실충당부채전입액(환입액) | (100,371) | - |
| 관계기업처분손실 | 181,775 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 630,600 | 300,779 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 3,678,772 | - |
| 유형자산처분손실 | - | 3,608 |
| 잡이익 | (66,230) | (1) |
| 사채상환이익 | (17,008) | - |
| 리스해지손익 | (3,129) | (1,364) |
| 대손충당금환입 | (1,300,000) | (92,020) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (84,038) | (63,452) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (27,771) | - |
| 유형자산처분이익 | - | (4,184) |
| 순금융비용(수익) | 949,962 | 1,230,939 |
| 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 10,479 | (160,848) |
| 계약자산의 감소(증가) | (426,913) | (575,064) |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,147,925 | (520,123) |
| 계약부채의 증가(감소) | (997,106) | (101,421) |
| 순확정급여부채의 감소 | (287,146) | (269,901) |
| 기타자산ㆍ부채의 증감 | (1,419,050) | (1,772,573) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (4,490,659) | (4,201,833) |
(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대여금 회수시 당기손익-공정가치금융자산 상계 | - | 100,551 |
| 사용권자산과 리스부채 증가 | 392,720 | 187,392 |
| 전환사채의 보통주 전환 | - | 6,700,000 |
| 리스부채의 유동성대체 | 325,860 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산으로 무형자산 취득 | 2,300,002 | - |
(3) 당분기와 전분기의 재무활동에서 생기는 주요 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 단기차입금 | 전환사채 | 리스부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 5,520,000 | 16,096,419 | 326,623 | 21,943,042 |
| 현금흐름 | 5,700,000 | (3,339,287) | (224,994) | 2,135,719 |
| 기타의 조정 | - | 183,276 | 305,123 | 488,399 |
| 당분기말 | 11,220,000 | 12,940,408 | 406,752 | 24,567,160 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 단기차입금 | 장기차입금 (유동성장기부채포함) | 전환사채 | 리스부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 16,001,769 | 58,310 | 11,976,861 | 329,259 | 28,366,199 |
| 현금흐름 | (10,500,100) | (58,310) | 15,700,000 | (141,181) | 5,000,409 |
| 자본금의 대체 | - | - | (6,700,000) | - | (6,700,000) |
| 기타의 조정 | - | - | (67,522) | 170,413 | 102,891 |
| 전분기말 | 5,501,669 | - | 20,909,339 | 358,491 | 26,769,499 |
33. 우발상황과 약정사항 (1) 당분기말 현재 회사가 보유하고 있으나 사용이 제한되어 있는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 구분 | 비고 | 제공상대방 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 장기금융상품 | 지급보증 관련 담보제공 | 서울보증보험 | 881,770 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 출자금 | 지급보증 관련 담보제공 | 소프트웨어공제조합전기공사공제조합엔지니어링공제조합 | 3,076,766 |
(2) 당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 구분 | 약정액 | 실행액 |
|---|---|---|---|
| 한화투자증권(*1) | 주식담보대출약정 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 하나금융투자(*2) | 주식담보대출약정 | 500,000 | 500,000 |
| 합계 | 2,500,000 | 2,500,000 |
(*1) 회사가 보유하고 있는 관계기업투자인 ㈜케어랩스의 보통주 502,513주가 담보로 제공되어 있습니다(주석 12 참조).(*2) 회사가 보유하고 있는 관계기업투자인 ㈜케어랩스의 보통주 125,629주가 담보로 제공되어 있습니다(주석 12참조).(3) 당분기말과 전기말 현재 회사가 제3자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보증제공자 | 구분 | 보증금액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어공제조합(*1) | 하자 및 계약이행 보증 등 | 6,834,396 | 8,586,816 |
| 서울보증보험 | 공탁보증보험 하자 및 계약이행 보증 등 | 8,135,548 | 9,460,149 |
| 합계 | 14,969,944 | 18,046,965 |
(*1) 소프트웨어공제조합의 지급보증과 관련하여 회사의 당기손익-공정가치금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).
(4) 당분기말 현재 회사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.① 담보로 제공된 유형자산의 내역
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 채무자 | 차입금액 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 3,484,143 | 북부천새마을금고 아현새마을금고 마포역새마을금고 신포중앙새마을금고 | ㈜케이제이 코퍼레이션 | 5,500,000 | 6,600,000 |
② 담보로 제공된 주식의 내역
(단위: 천원)
| 제공처 | 주식수 | 관련 차입금 | 비고 |
|---|---|---|---|
| ㈜이큐인베스트먼트 | 60,000 | 제8차 전환사채 | ㈜에프에스엔 |
| ㈜상상인저축은행 | 2,003,452 | 제8차 전환사채 | ㈜케어랩스 |
| ㈜상상인플러스저축은행 | 1,146,976 | 제9차 전환사채 | ㈜케어랩스 |
| 한화투자증권 | 502,513 | 단기차입금 | ㈜케어랩스 |
| 하나금융투자 | 125,629 | 단기차입금 | ㈜케어랩스 |
| 원익홀딩스 | 420,329 | 단기차입금 | ㈜케어랩스 |
(5) 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.
34. 정부보조금당분기와 전기 중 정부보조금의 수령총액 및 사용내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 350,141 | 752,856 |
| 수령 | 1,591,999 | 2,950,490 |
| 미수금 | 506,181 | 173,420 |
| 비용보전 | (2,080,306) | (3,244,870) |
| 미지급금 대체 | (98,789) | (190,756) |
| 반환 | (70,329) | (90,999) |
| 분기말 | 198,897 | 350,141 |
35. 특수관계자 거래
(1) 당분기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 최대주주 | ㈜다올글로벌 |
| 종속기업 | ㈜아이지스, ㈜서치파이, ㈜유니파이, ㈜넥시티, ㈜지로켓코리아, ㈜메타블록 |
| 관계기업 | ㈜케어랩스, ㈜마루엘에스아이, ㈜하루엔터테인먼트 |
| 기타특수관계자 | ㈜옐로모바일, ㈜옐로디지털마케팅, ㈜옐로오투오그룹, ㈜옐로오투오, ㈜로라크, 임직원 등 |
(*) 전기 중 ㈜케어랩스는 종속기업에서 관계기업으로 변경되었습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역(자금거래 제외) 및 당분기말과 전기말 현재의 특수관계자 관련 채권 및 채무 내역(자금거래 제외)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 거래내역 | 채권 채무 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜아이지스 | 117,876 | - | 223,458 | (7,304) | - | - | - | - |
| ㈜데일리크립토아이비 | - | - | 1,711 | - | - | - | - | - | |
| ㈜유니파이 | 66,245 | 2,027 | 145,298 | 1,962 | - | 599 | - | 651 | |
| ㈜서치파이 | 8,444 | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)넥시티 | - | - | - | 47,500 | - | - | - | - | |
| 관계기업 | ㈜케어랩스 | - | (90,000) | - | - | 11,000 | - | 22,000 | - |
| ㈜하루엔터테인먼트(*) | - | 4,680 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타의특수관계자 | ㈜옐로모바일 | - | - | - | 57 | - | - | - | - |
| ㈜옐로오투오그룹 | - | - | - | - | - | 2,268 | - | 2,268 | |
| 임직원 | 201 | - | 12 | 1,750 | - | 387,000 | - | 587,000 |
(3) 당분기말과 전분기말 현재 특수관계자에 대한 대여 거래내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜아이지스(*1) | 2,626,660 | - | (200,000) | 2,426,660 |
| ㈜유니파이(*2) | 2,479,449 | - | - | 2,479,449 | |
| ㈜서치파이(*3) | 300,000 | - | (100,000) | 200,000 | |
| 기타의특수관계자 | 임직원 | 2,000 | 9,000 | (2,000) | 9,000 |
(*1) 회사는 ㈜아이지스 대여금에 대하여 당분기말 현재 대손충당금은 2.426.660천원 설정하였습니다.(*2) 회사는 ㈜유니파이 대여금에 대하여 당분기말 현재 대손충당금은 2,479,449천원 설정하였습니다.(*3) 회사는 ㈜서치파이 대여금에 대하여 당분기말 현재 대손충당금은 200,000천원 설정하였습니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가 | 감소 | 사업결합 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜아이지스 | 3,160,000 | 22,364 | (18,600) | - | 3,163,764 |
| ㈜유니파이 | 2,673,800 | - | (194,351) | - | 2,479,449 | |
| ㈜데일리크립토아이비 | 75,000 | - | - | (75,000) | - | |
| 기타의특수관계자 | 임직원 | - | 12,000 | - | - | 12,000 |
(4) 당분기말과 전분기말 현재 특수관계자에 대한 차입 거래내역은 다음과 같습니다.<당분기>당분기 중 특수관계자에 대한 차입 거래내역은 없습니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가 | 감소 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타의특수관계자 | ㈜옐로모바일 | 1,669 | - | - | 1,669 |
| 임직원 등 | 1,350,100 | - | (1,350,100) | - |
(5) 당분기말과 전기말 중 특수관계자와의 전환사채 거래내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 기초 | 발행 | 이자비용 | 이자지급 | 상환 | 전환 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타의특수관계자 | 임직원 | 614,832 | - | 40,999 | (17,110) | (162,756) | - | 475,965 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 기초 | 발행 | 이자비용 | 이자지급 | 상환 | 전환 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타의특수관계자 | 임직원 | 100,405 | 300,000 | 31,171 | (10,179) | - | - | 421,397 |
| ㈜로라크 | 9,783,515 | - | 394,562 | (195,879) | - | (4,893,830) | 5,088,368 |
(6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜넥시티 | 유상증자 참여 | - | 500,000 |
| ㈜지로켓코리아 | 신규 출자 | - | 51,000 | |
| ㈜데일리크립토아이비 | 흡수 합병 | - | 3,555,815 | |
| ㈜유니파이 | 에프에스엔 주식 취득 | - | 100,551 | |
| ㈜메타블록 | 신규 출자 | 100,000 | - | |
| 기타의특수관계자 | ㈜옐로오투오그룹 | 에프에스엔 주식 취득 | - | 574,770 |
(7) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 퇴직급여 | 237,062 | 260,680 |
주요 경영진은 이사회의 구성원 및 비등기 이사를 포함하고 있습니다.(8) 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 보증처 | 피보증처 | 보증금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 대표이사 연대보증 | ㈜케이제이코퍼레이션(*1) | 6,600,000 | 6,600,000 |
(*1) 회사는 ㈜케이제이코퍼레이션으로부터의 차입을 위하여 회사 소유의 토지 및 건물(유형자산 및 투자부동산)을 새마을금고에 담보로 제공하였으며, 본 담보로 ㈜케이제이코퍼레이션이 새마을금고에서 자금 차입 후 회사에 대여하였습니다(주석13, 114, 18참조).(9) 당분기말 현재 회사는 현재 제8회차 전환사채 대해 ㈜케어랩스 주식 2,003,452주와 ㈜에프에스엔 주식 60,000주를 담보로 제공하고 있으며, 제9회차 전환사채에 대해 ㈜케어랩스 주식 1,146,976주를 담보로 제공하고 있습니다. 또한 단기차입금에 대해 ㈜케어랩스 주식 1,048,471주를 담보로 제공하고 있습니다(주석 8, 18, 19 참조).
36. 회계정책의 변경과거 회사는 회사가 발행한 전환사채에 대하여 당초 기업회계기준 제1113호 문단 47에 따른 요구불 특성을 가진 금융부채로써 요구하면 지급하여야 하는 금액으로 측정하였으나, 2021년 1월 1일에 개시하는 회계기간부터는 기업회계기준 제1109호 문단5.1.1에 따라 최초 인식시점에 전환사채를 공정가치로 측정하는 것으로 회계정책을 변경하였습니다. 또한 제품과 용역의 공급을 단일의 수행의무에서 별도의 수행의무로 구분하는 것으로 회계정책을 변경하였습니다. 이로 인한 조정 내역은 다음과 같습니다.(1) 재무상태표
(단위: 천원)
| 구분 | 전분기말 | 전기초 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회계정책변경 전 | 조정 | 재작성된 금액 | 회계정책변경 전 | 조정 | 재작성된 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | 27,903,490 | (55,210) | 27,848,280 | 22,912,469 | 1,661 | 22,914,130 |
| 전환사채 | 15,795,878 | (55,210) | 15,740,668 | 2,201,122 | 1,661 | 2,202,783 |
| 비유동부채 | 5,614,950 | - | 5,614,950 | 10,486,039 | 7,776 | 10,493,815 |
| 전환사채 | 5,033,428 | - | 5,033,428 | 9,775,739 | 7,776 | 9,783,515 |
| 부채 총계 | 33,518,440 | (55,210) | 33,463,230 | 33,398,507 | 9,437 | 33,407,944 |
| 주식발행초과금 | 51,814,216 | 1,039,046 | 52,853,262 | 49,496,301 | 804,381 | 50,300,682 |
| 기타자본항목 | (5,028,138) | 133,332 | (4,894,806) | (4,235,576) | 58,780 | (4,176,796) |
| 이익잉여금(결손금) | (39,375,637) | (1,117,167) | (40,492,804) | (38,127,882) | (872,598) | (39,000,480) |
| 자본 총계 | 51,790,938 | 55,210 | 51,846,148 | 42,331,255 | (9,437) | 42,321,818 |
(2) 포괄손익계산서
(단위: 천원)
| 구분 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|
| 회계정책 변경 전 | 조정 | 재작성된 금액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 606,637 | (229,077) | 377,560 |
| 금융원가 | 1,707,889 | 45,916 | 1,753,805 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,601,509) | (273,629) | (2,875,138) |
| 당기순이익(손실) | (2,601,509) | (273,629) | (2,875,138) |
| 당기총포괄이익(손실) | (2,567,732) | (273,629) | (2,841,361) |
| 주당순손실 | |||
| 기본 주당순이익(손실) (단위 : 원) | (33) | (2) | (35) |
| 희석 주당순이익(손실) (단위 : 원) | (33) | (2) | (35) |
(3) 상기 재무상태, 재무성과 조정과 관련된 주석은 재작성되었으며, 회계정책의 변경으로 인하여 비교표시된 전년도 현금흐름에 미치는 영향은 없습니다. 37. 동일지배하의 사업결합(전기 사항)회사는 2021년 06월 25일을 합병기일로 하여 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업인 ㈜데일리크립토아이비를 소규모합병 방식으로 합병하였습니다.회사는 취득 또는 인수한 피합병법인의 자산과 부채를 장부금액으로 측정하고, 제거한 투자주식 장부금액과의 차액을 기타자본잉여금으로 반영하였습니다.(1) 사업결합에 대한 개요
| 구분 | 합병법인 | 피합병법인 |
|---|---|---|
| 회사명 | ㈜시티랩스 | ㈜데일리크립토아이비 |
| 상장구분 | 유가증권시장 상장법인 | 비상장법인 |
| 합병비율 | 1 | 0 |
| 합병신주수량 | 0주 | |
| 합병기일 | 2021년 06월 25일 |
(2) 사업결합을 통해 취득일에 취득 또는 인수한 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 취득 혹은 인수한 자산의 장부금액 | |
| 유동자산 | 1,770 |
| 현금및현금성자산 | 1,770 |
| 비유동자산 | 2,878,160 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,157,800 |
| 관계기업투자주식 | 1,720,360 |
| 취득 혹은 인수한 부채의 장부금액 | |
| 유동부채 | 116,677 |
| 매입채무및기타채무 | 41,677 |
| 차입금 | 75,000 |
| 비유동부채 | - |
| 식별 가능한 순자산 공정가치 합계(*1) | 2,763,253 |
(*1) 주식발행이 없는 소규모 합병으로서 인수 자산부채는 현금성자산을 제외하고는 현금 유입 및 유출이 없는 비현금 거래에 해당합니다.(3) 사업결합에 따른 자본 변동
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 사업결합에 따른 변동 | 기말 |
|---|---|---|---|
| I. 자본금 | 35,198,412 | - | 35,198,412 |
| II. 주식발행초과금 | 49,496,301 | - | 49,496,301 |
| III. 기타자본항목 | (4,235,576) | (792,562) | (5,028,138) |
| IV. 이익잉여금 | (38,127,882) | - | (38,127,882) |
| V. 총 변동액 | 42,331,255 | (792,562) | 41,538,693 |
38. 계속기업 가정회사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동을 통하여 장부금액을 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에서 회계처리 되었습니다. 그러나, 회사는 2022년 9월 30일로 종료되는 중간보고기간에 분기법인세비용차감전순손실 7,702,980천원, 부의 영업활동현금흐름 4,933,293천원이 발생하는 등 최근 지속적인 적자가 발행함에 따라 당분기말 현재 누적결손금이 61,920,040천원에 달하며, 당분기말 현재 유동부채가 유동자산을 20,983,178천원 초과하고 있습니다. 또한, 회사가 발행한 제8회차, 제9회차 전환사채는 당분기말 현재 기한의 이익을 상실하였으며, 분기재무상태표상에 유동부채로 분류되어 있는 상태입니다. 이러한 상황은 계속기업으로서 그 존속능력에 유의적 의문을 제기하고 있습니다.상기 계속기업으로서의 존속문제에 대하여 회사는 매출액 증가 및 영업비용 지출 절감을 통한 영업이익 달성, 경영효율을 위한 조직개편 등으로 적극적인 재무구조 개선과 종속기업 및 관계기업의 매각, 외부투자유치등을 통한 자금조달계획을 수립중에 있습니다. 회사의 재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 유의적의문이 제기되는 상황 하에서 부채상환과 기타 자금수요를 위해 필요한 자금조달 계획과 안정적인 경상이익 달성을 위한 재무 및 경영개선 계획의 성패에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다.만일 이러한 계획에 차질이 있어서 회사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 회사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
39. 신규사업 투자 및 불확실성회사는 전기부터 모바일게임 퍼블리싱 등 게임 관련 사업을 추가하였습니다. 회사는 당분기말 현재 태고M게임을 서비스중이며 태고M게임을 비롯하여 홍보와 마케팅비용, 판권과 지분취득으로 약 12,164,265천원을 투자하였으며. 투자금액 중 2,014,685천원의 손상을 인식하였습니다. 향후 게임사업이 회사의 재무상태 및 경영성과에 유의적인 영향을 줄 수 있지만 회사는 사업 경험이 풍부한 인력으로 각종 언론매체와다양한 마케팅 수단을 동원하여 게임의 인지도를 지속적으로 높이는 노력을 진행중 입니다.
6. 배당에 관한 사항
■ 배당가능 이익 범위內에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.
□ 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| 제9조의1(주식의 종류, 수 및 내용) |
| ③ 우선주식에 대한 최저배당률은 연 액면금액의 1%로 한다. ④ 우선주식에 대하여 제3항의 규정에 의한 배당을 하고, 보통주식에 대하여 우선주식의 배 당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 우선주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다. ⑤ 우선주식에 대하여 제3항의 규정에 의한 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분은 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다. ⑥ 우선주식의 주주는 의결권이 없는 것으로 할 수 있다. 다만 우선주식의 주주는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있다. ⑦ 우선주식은 발행일로부터 10년이 경과하면 보통주식으로 전환된다. 다만, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다. ⑧ 제7항의 규정에 의해 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다. |
| 제12조(신주의 동등배당) |
| 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의 하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.. |
| 제55조(이익배당) |
| ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. |
| 제56조(중간배당) |
| ① 회사는 이사회의 결의로 매 사업연도 6월 30일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제18조에서 정한 미실현이익 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제9조의 우선주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. |
| 제57조 (배당금지급청구권의 소멸시효) |
| ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
가. 주요배당지표
500500500-14,7731,946-3,967-7,702-11,370-11,815-12313-133---------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제17기 3분기 | 제16기 | 제15기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
나. 과거배당이력- 해당사항이 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2006년 02월 20일-보통주1,132,2005005002007년 04월 16일무상증자보통주1,924,7405005002008년 04월 18일-보통주708,1005005002010년 12월 30일유상증자(제3자배정)우선주230,7705006,5002011년 07월 23일유상증자(일반공모)보통주1,335,0005007,1002011년 08월 09일전환권행사우선주230,770500-2011년 08월 09일전환권행사보통주264,0855005,6802011년 12월 21일무상증자보통주5,179,904500-2013년 01월 08일무상증자보통주5,179,904500-2016년 06월 10일전환권행사보통주2,212,3895002,2602017년 01월 04일전환권행사보통주442,4775002,2602017년 01월 19일전환권행사보통주1,769,9115002,2602017년 07월 17일유상증자(제3자배정)보통주1,894,7405001,7102017년 08월 25일유상증자(제3자배정)보통주2,117,2665001,5352018년 02월 28일유상증자(제3자배정)보통주4,832,0005001,3602018년 11월 12일유상증자(제3자배정)보통주576,3665001,7352018년 11월 15일전환권행사보통주1,132,4455001,5102019년 04월 01일전환권행사보통주1,234,5675001,6202019년 04월 05일전환권행사보통주9,259,2585001,6202019년 04월 09일전환권행사보통주264,9005001,5102019년 04월 09일전환권행사보통주617,2835001,6202019년 04월 15일전환권행사보통주185,1855001,6202019년 04월 15일전환권행사보통주66,2255001,5102019년 04월 19일전환권행사보통주2,160,4935001,6202019년 06월 21일유상증자(제3자배정)보통주397,8235001,0652019년 08월 08일유상증자(제3자배정)보통주2,960,9695007432019년 10월 21일전환권행사보통주1,543,2095001,6202020년 03월 13일유상증자(제3자배정)보통주1,461,9075005712020년 04월 17일유상증자(제3자배정)보통주1,999,9995005002020년 07월 17일전환권행사보통주708,8335009172020년 07월 24일전환권행사보통주322,4425009172020년 09월 02일전환권행사보통주148,6505009172020년 09월 03일전환권행사보통주242,9845009172020년 09월 04일전환권행사보통주686,8945009172020년 09월 07일전환권행사보통주17,6095009172020년 09월 09일전환권행사보통주1,115,6965009172020년 09월 16일전환권행사보통주1,315,0525009172020년 09월 16일현물출자보통주3,922,9995005002020년 10월 15일전환권행사보통주1,755,8865009172020년 11월 03일전환권행사보통주7,306,4345009172021년 03월 22일유상증자(제3자배정)보통주5,727,9235008382021년 04월 01일전환권행사보통주5,800,0005005002021년 05월 06일전환권행사보통주3,600,0005005002021년 06월 23일전환권행사보통주3,236,2455006182021년 10월 21일전환권행사보통주7,506,0005005002021년 11월 02일전환권행사보통주2,094,0005005002021년 12월 22일전환권행사보통주562,6845006702021년 12월 23일전환권행사보통주298,5075006702021년 12월 31일유상증자(제3자배정)보통주6,876,344500744
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본금 |
| 1주당 1.7주 비율로 무상증자 |
| - |
| - |
| - |
| 우선주외 보통주 |
| 우선주의 보통주 |
| 1주당 1주 비율로 무상증자(자기주식 184,221주 무상증자 대상 제외) |
| 1주당 1주 비율로 무상증자(자기주식 184,221주 무상증자 대상 제외) |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 2R CB |
| 3R CB |
| 3R CB |
| 2R CB |
| 3R CB |
| 3R CB |
| 2R CB |
| 3R CB |
| - |
| - |
| 3R CB |
| - |
| - |
| 4R CB |
| 4R CB |
| 4R CB |
| 4R CB |
| 4R CB |
| 4R CB |
| 4R CB |
| 4R CB |
| 유상증자(현물출자) |
| 4R CB |
| 4R CB |
| - |
| 6R CB |
| 6R CB |
| 5R CB |
| 6R CB |
| 6R CB |
| 7R CB |
| 7R CB |
| 유상증자 |
미상환 전환사채 발행현황 2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채제6회2020년 03월 31일2023년 03월 31일9,500,000,000보통주2021.03.31~2023.02.28100500---무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채제7회2020년 05월 29일2023년 05월 29일2,000,000,000보통주2021.05.29~2023.04.29100602623,000,0001,034,883-무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채제8회2021년 03월 29일2024년 03월 29일10,200,000,000보통주2022.03.29~2024.02.291007037,200,000,00010,241,820-무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채제9회2021년 05월 31일2024년 05월 31일5,100,000,000보통주2022.05.31~2024.04.301006025,100,000,0008,471,760-26,800,000,000---12,923,000,00019,748,463-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없음. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없음
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)시티랩스회사채사모2017년 11월 15일3,5000(표면)4(만기)-2020년 11월 15일전액상환-(주)시티랩스회사채사모2018년 02월 28일28,3000(표면)0(만기)-2021년 02월 27일전액상환-(주)시티랩스회사채사모2019년 03월 29일14,5310(표면)4(만기)-2024년 03월 29일전액상환-(주)시티랩스회사채사모2020년 03월 31일9,5004(표면)4(만기)-2023년 03월 31일전액상환-(주)시티랩스회사채사모2020년 05월 25일3,0004(표면)4(만기)-2023년 05월 25일전액상환-(주)시티랩스회사채사모2020년 05월 29일2,0004(표면)4(만기)-2023년 05월 29일일부상환-(주)시티랩스회사채사모2021년 03월 29일10,2002(표면)5(만기)-2024년 03월 29일일부상환-(주)시티랩스회사채사모2021년 05월 31일5,1003(표면)5(만기)-2024년 05월 31일미상환-76,131----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------12,923-----12,923-12,923-----12,923
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 상기 미상환 회사채의 세부내용은 상단의 "채무증권 발행실적"을 참고하시기 바랍니다.
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 사모자금의 사용내역
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기명식 무보증 전환사채제1회차2015년 05월 20일운영자금10,000운영자금10,000-제3자배정유상증자-2017년 07월 17일운영자금3,240운영자금3,240-제3자배정유상증자-2017년 08월 25일운영자금3,250운영자금3,250-무기명 무보증 전환사채제2회차 2017년 11월 15일운영자금3,500운영자금3,500-제3자배정유상증자-2018년 03월 08일운영자금6,571운영자금6,571 소액공모 유상증자(3자배정)-2018년 11월 12일운영자금999운영자금999-무기명 무보증 전환사채제3회차 2018년 02월 28일운영자금27,300운영자금:5,800타법인취득: 21,50027,300주1)무기명 무보증 전환사채제4회차 2019년 03월 06일타법인취득14,531타법인취득14,531-제3자배정유상증자-2020년 03월 13일운영자금835타법인취득 : 663 운영자금 : 172835-무기명 무보증 전환사채제6회차2020년 03월 31일채무상환자금 등9,500채무상환 자금:7,700운영자금:1,8009,500-소액공모 유상증자(3자배정)-2020년 04월 17일채무상환자금9,999채무상환자금 : 9999,999-무기명 무보증 전환사채제5회차2020년 05월 25일채무상환자금 및 기타자금3,000채무상환자금 : 2,100 기타자금(RnD) : 9003,000-무기명 무보증 전환사채제7회차2020년 05월 29일운영자금 및 채무상환자금2,000채무상환자금: 1,000 운영자금: 1,0002,000-제3자배정유상증자-2020년 09월 15일타법인 증권 취득자금1,961타법인 증권 취득자금1,961주2)제3자배정유상증자-2021년 03월 22일운영자금 및 채무상환자금4,799채무상환자금: 2,399 운영자금: 2,3994,799-무기명 무보증 전환사채제8회차2021년 03월 29일운영자금, 채무상환자금,타법인증권취득자금10,200운영자금: 1,800채무상환자금: 3,800타법인주식취득: 4,60010,200-무기명 무보증 전환사채제9회차2021년 05월 31일운영자금채무상환자금5,100운영자금: 2,600채무상환자금: 2,5005,100-제3자배정유상증자-2021년 12월 31일운영자금타법인 주식취득자금5,116운영자금 : 2,116타법인주식취득 :3,0005,116-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 발행 후 만기전 취득한 3R CB로 타법인 증권 취득 하였습니다- 세부내용은 19.03.11, 19.03.29, 19.04.19 공시된 기타 경영사항(제3회 전환사 채 취득 후 재매각)을 참고하시기 바랍니다.주2) 법원 인가를 통한 현물출자 유상증자로 현금 유입은 없었습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도가. 합병
| 대상 | 시기 | 목적 | 조건 |
|---|---|---|---|
| (주)데일리크립토아이비 | 2021.06.28 | 경영 효율성 제고 | (주)시티랩스 : (주)데일리크립토아이비 = 1 : 0 |
나, 자산양도
| 대상 | 시기 | 목적 | 조건 |
|---|---|---|---|
| (주)아이지스 | 2022.09.01 | 재무구조 개선 | 계약금 : 80,000,000원(2022년 9월 1일)잔금 : 720,000,000원(2022년 10월14일) |
(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
나. 대손충당금 설정 및 변동현황[연결재무제표]1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 설정율 |
| 제 17 기3분기 | 단기대여금 | 2,263,572 | 2,168,027 | 95.78% |
| 매출채권 | 3,767,817 | 2,343,766 | 62.20% | |
| 계약자산 | 550,983 | - | - | |
| 미수금 | 2,568,956 | 369,623 | 14.39% | |
| 미수수익 | 375,157 | 364,722 | 97.22% | |
| 선급금 | 353,998 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 9,880,483 | 5,246,138 | 53.10% | |
| 제 16 기 | 단기대여금 | 2,332,572 | 2,168,027 | 92.95% |
| 매출채권 | 8,852,586 | 4,414,169 | 49.86% | |
| 계약자산 | 124,070 | - | - | |
| 부도어음과수표 | 24,238 | 24,238 | 100.00% | |
| 장기매출채권 | 4,498 | 4,498 | 100.00% | |
| 미수금 | 694,428 | 375,497 | 54.07% | |
| 미수수익 | 370,461 | 364,722 | 98.45% | |
| 선급금 | 2,289,284 | 2,014,685 | 88.01% | |
| 합 계 | 14,692,137 | 9,365,836 | 63.75% | |
| 제 15 기 | 단기대여금 | 6,268,216 | 2,404,327 | 38.36% |
| 매출채권 | 13,012,151 | 5,724,258 | 43.99% | |
| 계약자산 | 81,950 | - | - | |
| 부도어음과수표 | 24,238 | 24,238 | 100.00% | |
| 장기매출채권 | 104,194 | - | - | |
| 미수금 | 577,131 | 378,493 | 65.58% | |
| 미수수익 | 423,118 | 380,063 | 89.82% | |
| 선급금 | 1,638,010 | 237,938 | 14.53% | |
| 합 계 | 22,129,008 | 9,149,317 | 41.35% |
2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제17기 3분기 | 제16기 | 제15기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 9,365,836 | 9,149,317 | 4,619,636 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (4,801,327) | (1,973,171) | 3,235,033 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (59,944) | (706,131) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | (4,801,327) | (1,913,227) | 3,941,164 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 681,629 | 2,189,690 | 1,294,648 |
| 5. 당분기말 대손충당금 잔액합계 | 5,246,138 | 9,365,836 | 9,149,317 |
3) 매출채권 및 계약자산 관련 대손충당금 설정방침매출채권 잔액에 대한 개별분석 및 기대손실모형을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있으며 이와 상관없이 재무상태표 현재 부도나 폐업 업체에 대해서는 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다
4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 계약자산 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년초과 | 합 계 |
| 매출채권 | 1,271,401 | 630,047 | 1,866,369 | 3,767,817 |
| 계약자산 | 550,983 | - | - | 550,983 |
| 합 계 | 1,822,384 | 630,047 | 1,866,369 | 4,318,800 |
| 구성비율 | 42% | 15% | 43% | 100% |
[별도재무제표]
1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 설정율 |
| 제 17기3분기 | 단기대여금 | 14,649 | 5,649 | 38.56% |
| 매출채권 | 2,011,223 | 1,024,235 | 50.93% | |
| 계약자산 | 550,983 | - | - | |
| 미수금 | 2,198,065 | - | - | |
| 미수수익 | 10,435 | - | - | |
| 선급금 | 336,122 | - | - | |
| 장기대여금 | 5,100,460 | 5,100,460 | 100.00% | |
| 합 계 | 10,221,937 | 6,130,344 | 59.97% | |
| 제 16 기 | 단기대여금 | 7,649 | 5,649 | 73.9% |
| 매출채권 | 2,021,702 | 342,606 | 16.9% | |
| 계약자산 | 124,070 | - | - | |
| 미수금 | 253,362 | - | - | |
| 미수수익 | 5,505 | - | - | |
| 선급금 | 2,287,966 | 2,014,685 | 88.1% | |
| 장기대여금 | 5,400,460 | 5,400,460 | 100.0% | |
| 합 계 | 10,100,714 | 7,763,400 | 76.9% | |
| 제 15 기 | 단기대여금 | 275,000 | 18,182 | 6.6% |
| 매출채권 | 1,103,807 | 222,706 | 20.2% | |
| 계약자산 | 81,950 | - | - | |
| 미수금 | 81,391 | - | - | |
| 미수수익 | 15,301 | - | - | |
| 장기대여금 | 5,633,800 | 1,819,208 | 32.3% | |
| 합 계 | 7,191,249 | 2,060,096 | 28.6% |
2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제17기 3분기 | 제16기 | 제15기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 7,763,400 | 2,060,095 | 385,970 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (1,014,685) | (829,264) | (359,720) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (829,264) | (359,720) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | (1,014,685) | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (618,371) | 6,532,569 | 2,033,845 |
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 6,130,344 | 7,763,400 | 2,060,095 |
3) 매출채권 및 계약자산 관련 대손충당금 설정방침매출채권 잔액에 대한 개별분석 및 기대손실모형을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있으며 이와 상관없이 재무상태표 현재 부도나 폐업 업체에 대해서는 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 계약자산 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년초과 | 합 계 |
| 매출채권 | 835,421 | 630,047 | 545,755 | 2,011,223 |
| 계약자산 | 550,983 | - | - | 550,983 |
| 합 계 | 1,386,404 | 630,047 | 545,755 | 2,562,206 |
| 구성비율 | 54.11% | 24.59% | 21.30% | 100.00% |
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등당사의 주 영위 사업인 용역사업의 특성상 생산설비를 통한 생산이 아닌 입찰을 통해협상에 의한 계약방식으로 용역사업과 관련된 시스템의 설계, 소프트웨어 개발, 구축등이 이뤄지기 때문에 외주 및 인적 자원을 활용하는 사업이며, 부문별(스마트시티, ATMS, BIS, UTIS, BIT, U-city, 통합관제센터 구축 등)로 구축과정이 상이하여사업별로 투입되는 BIT(버스정보장치), OBE(차량정보장치), VMS(전광판)와 CCTV구축 등의 사업 수주시 정해진 물량에 따라 제조, 납품이 이뤄지기 때문에 재고가 없습니다.2016년부터는 민간부분 판매를 위한 CCTV와 (주)아이지스 지분인수로 인해 재고물품이 발생하였습니다.[연결재무제표]1) 재고자산 현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 2022.09.30 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 비 고 |
| 유리가공기계부문 | 상품 | - | - | 41,656 | 아이지스 |
| 상품평가충당금 | - | - | - | ||
| 제 품 | - | 502,458 | 387,083 | ||
| 제품평가충당금 | - | - | - | ||
| 원재료 | - | 1,106,262 | 679,696 | ||
| 원재료평가충당금 | - | (82,355) | (90,628) | ||
| 재공품 | - | 895,520 | 713,670 | ||
| 재공품평가충당금 | - | (132,333) | (143,321) | ||
| 소 계 | - | 2,289,552 | 1,588,156 | ||
| 헬스케어 솔루션 | 상품 | - | - | 735,561 | 케어랩스 |
| 상품평가충당금 | - | - | (263,699) | ||
| 제 품 | - | - | 40,052 | ||
| 제품평가충당금 | - | - | - | ||
| 원재료 | - | - | 661 | ||
| 원재료평가충당금 | - | - | - | ||
| 재공품 | - | - | - | ||
| 재공품평가충당금 | - | - | - | ||
| 소 계 | - | - | 512,575 | ||
| 온라인 상품 | 상품 | 9,352 | 9,261 | 5,686 | 서치파이 |
| 상품평가충당금 | - | - | - | ||
| 소 계 | 9,352 | 9,261 | 5,686 | ||
| 합 계 | 9,352 | 2,298,813 | 2,106,417 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 0.01% | 2.45% | 1.13% | ||
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | |||||
| 재고자산회전율(회수)(*) | 0.04 | 3.83 | 4.85 | ||
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] |
2) 재고자산의 실사내역 등(1) 실사일자 : 2021년 12 월 31일 2021.12.31 당사가 보유하고 있는 재고자산을 조사하여 그 수량과 상태를 파악하고 장기재고 및 악성재고를 정리하여 효율적인 자재관리를 위한 실사 실시.(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등회사의 재고실사는 (주)아이지스 외부감사인(예교지성회계법인) 소속 공인회계사의 입회하에 실시되었습니다.(3) 장기체화재고등의 현황
(단위: 천원)
| 구분 | 취득금액 | 평가손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 상품 | 9,352 | - | 9,352 |
(4) 기타사항회사가 당기말 현재 보유중인 재고자산 중 담보제공된 재고자산은 없습니다 라. 금융상품의 공정가치
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 3,733,866 | (*1) | 11,050,664 | (*) |
| 매출채권 및 계약자산 | 1,424,051 | (*1) | 4,562,488 | (*) |
| 기타금융자산-유동 | 2,366,237 | (*1) | 555,480 | (*) |
| 기타금융자산-비유동 | 1,706,951 | (*1) | 1,224,978 | (*) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산-유동 | 800,000 | 800,000 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산-비유동 | 3,360,292 | 3,360,292 | 10,172,054 | 10,172,054 |
| 합계 | 13,391,397 | 4,160,292 | 27,565,664 | 10,172,054 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 1,560,053 | (*1) | 2,717,350 | (*) |
| 기타금융부채 - 유동 | 3,160,849 | (*1) | 4,271,405 | (*) |
| 기타금융부채 - 비유동 | 704,034 | (*1) | 950,079 | (*) |
| 단기차입금 | 11,355,000 | (*1) | 9,440,000 | (*) |
| 전환사채 | 12,940,407 | (*1) | 16,096,419 | (*) |
| 합계 | 29,720,343 | 33,475,253 |
(*) 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 공정가치 공시에서 제외하였습니다
마. 공정가치 서열체계 (1) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 연결실체는 수준 3으로 분류되는 금융자산에 대하여 보고기간종료일 현재 발행기관이 제공한 재무제표 등을 이용하여 공정가치 평가를 산정하고 있습니다.(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
-당분기 (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 800,000 | 800,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 197,400 | - | 3,162,892 | 3,360,292 |
| 합계 | 197,400 | - | 3,962,892 | 4,160,292 |
- 전기 (단위: 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,093,200 | - | 3,078,854 | 10,172,054 |
| 합계 | 7,093,200 | - | 3,078,854 | 10,172,054 |
바. 진행률적용 수주계약 현황
(단위 : 백만원) ㈜시티랩스방글라데시 소방방재한국국제협력단2019년 12월 01일2022-11-302,775 79.59 14---㈜시티랩스제주서귀포vts해양경찰청 제주지방 해양경찰청2021년 07월 20일2023-09-082,108 39.07 50----64---
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 해당사항이 없습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제17기1분기(반기)대주회계법인---제16기(전기)한미회계법인적정전환사채 회계처리에 대한 회계정책 변경수익인식 회계처리에 대한 회계정책 변경중단영업영업권투자주식제15기(전전기)대주회계법인적정감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재영업권투자주식
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제17기(당반기)대주회계법인별도 및 연결반기검토,중간감사,별도 및 연결재무제표 감사294,0002,100--제16기(전기)한미회계법인별도 및 연결반기검토,중간감사,별도 및 연결재무제표 감사295,0002,000455,0002,908제15기(전전기)대주회계법인별도 및 연결반기검토,중간감사,별도 및 연결재무제표 감사210,0001,416210,0001,441
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제17기(당분기)----------제16기(전기)----------제15기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 회계감사인의 변경당사는 2021년 11월 12일 2022년도에 대한 외부감사인을 금융감독원으로 부터 대주회계 법인으로 지정받았습니다. 그 이후 외부감사에 관한 법률에 의거하여 금융감독원으로부터 감사인 지정을 받아 2022년부터 2024년 사업연도에 대하여 대주 회계법인으로 지정감사를 진행할 예정입니다.
마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항
12022년 08월 09일담당 이사 및 회계감사인대면회의반기재무제표 검토결과 보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제- 해당사항 없습니다. 나. 내부회계관리제도[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제16기(전기) | 한미회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 경영진의 운영실태보고서에 기술된 내부회계관리제도의 중요한 취약점 이외에 다른 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
| 제15기(전전기) | 대주회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용' 의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
다. 내부통제구조의 평가- 해당사항이 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 2022년 09월 30일 기준 당사의 이사회는 사내이사 4인, 사외이사 3인, 감사 1인으로 구성되어 있습니다. 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 "을 참조하시기바랍니다.
나. 중요의결사항 등 1) 이사회 운용규정의 주요 내용
| 구 분 | 조 항 |
|---|---|
| 제3조(권한) | ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무 집행을 감독한다. |
| 제7조(소집권자) | ① 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ② 제1항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ③ 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 경우에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 개최할 수 있다. |
| 제9조(결의방법) | ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고, 모든 이사가 동영상 또는 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 의결권이 제한된 이사는 제1항의 이사 전원의 수에 산입하지 아니한다. |
| 제11조(위임) | 이사회는 이사회의 의결을 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정하여진 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다. |
| 제12조(이사에 대한 직무집행감독권) | ① 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나 할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다. ② 제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다. |
2) 이사회의 주요 의결 사항
기준일:2022년 09월 30일
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | 사외이사 | 사외이사 | |||||
| 조영중(출석율:100%) | 이상혁(출석율:100%) | 김태묵(출석율:100%) | 임성호(출석율:100%) | 한상우(출석율:100%) | 최진한(출석율:87.%) | 한병진(출석률: 59%) | 우양태(출석률: 8%) | 박재호(출석률: 75%) | ||||
| 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | ||||
| 1 | 2022.01.27 | 타법인 지분 인수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 반대 | - | - |
| 2 | 2022.02.21 | 가상자산 관리에 대한 내부통제 수립의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | - | - |
| 3 | 2022.02.21 | 가상자산(1ECO)에 대한 콜드월렛 에스크로우 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 반대 | - | - |
| 4 | 2022.02.23 | 1ECO 콜드월렛 열람의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | - | - |
| 5 | 2022.03.14 | 제16기 제무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 기권 | - | - |
| 6 | 2022.03.14 | 제16기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 기권 | - | - |
| 7 | 2022.03.14 | 전자투표 진행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | - | - |
| 8 | 2022.03.16 | 제16기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | - | - |
| 9 | 2022.03.23 | 차입금(담보 제공) 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | - | - |
| 10 | 2022.03.29 | 제16기 제무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 기권 | 기권 | - |
| 11 | 2022.04.29 | 제3자배정 유상증자 납입일 변경의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | - |
| 12 | 2022.05.02 | 타법인 지분 인수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 기권 | 기권 | - |
| 13 | 2022.05.10 | 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | - |
| 14 | 2022.05.23 | 주식담보대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | - |
| 15 | 2022.05.31 | 커버넌트차일드 퍼블리싱 계약 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 반대 | - | - |
| 16 | 2022.05.31 | 가상자산(COVN) 관리자 지정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 기권 | - | - |
| 17 | 2022.05.31 | 대표이사 자기거래 대여금 | 취소 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 18 | 2022.05.31 | 제9회차 전환사채 담보제공기간 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 기권 | - | - |
| 19 | 2022.06.09 | 제 1호의안 : 정관변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | - |
| 20 | 2022.06.09 | 제 2-2호의안 : 사내이사 조영중 선임의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | - |
| 21 | 2022.06.09 | 제 2-2호의안 : 사내이사 이상혁 선임의 건 | 취소 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 22 | 2022.06.09 | 제 2-2호의안 : 사내이사 최진한 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | - |
| 23 | 2022.06.09 | 제 2-2호의안 : 사외이사 박재호 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | - |
| 24 | 2022.06.24 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 기권 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 25 | 2022.06.27 | 제8회차 및 제9회차 무기명식 이권부 무보증 전환사채 담보 변경의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 26 | 2022.07.20 | 1ECO 가상자산 에스크로우 관리자 변경의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 기권 | - | 찬성 |
| 27 | 2022.07.20 | 1ECO 및 COVN 가상자산 열람의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 기권 | - | 찬성 |
| 28 | 2022.08.10 | 버블퐁 프렌즈 퍼블리싱 계약 해제의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 기권 | - | 찬성 |
| 29 | 2022.08.10 | 버블퐁 프렌즈 게임운영 위탁 계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 30 | 2022.08.10 | 변호사사무소 에스크로우의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 31 | 2022.08.18 | 주식담보대출 연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | |
| 32 | 2022.08.18 | 가상자산(1ECO)에 대한 콜드월렛 에스크로우 갱신의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | - | - | - | 찬성 |
| 33 | 2022.09.01 | 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 34 | 2022.09.01 | 타법인 주식 양도 결정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 기권 | 찬성 | |
| 35 | 2022.09.01 | 8회차 전환사채 조기상환의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 기권 | 찬성 | |
| 36 | 2022.09.28 | 제 8회차 전환사채 중도상황청구권 매매완결일 연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 37 | 2022.09.28 | 자금 차입 및 담보 제공의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 38 | 2022.09.30 | 제 3자배정 유상증자 진행의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 39 | 2022.10.04 | 임시주주총회 일시 변경의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
한상우 사내이사는 2022년 3월 31일 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다.이상혁 사내이사는 2022년 6월 17일 사임하였습니다.조영중 사내이사, 최진한 사내이사, 박재호 사외이사는 2022년 6월 24일 임시주주총회에서 신규 선임되었습니다.임성호 사내이사는 2022년 7월 28일 사임하였습니다.김태묵 사내이사는 2022년 11월 9일 사임하였습니다.
다. 이사회내의 위원회 구성현황 : 당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
바. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
731--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
사. 사외이사 교육 미실시 내역
당사의 사외이사는 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회의 설치여부 당사는 본 보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.
나. 감사인의 인적사항
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 김 진 수 | 고려대학교 경제학과 졸업고려대학교 대학원 경제학과 졸업조지메이슨대 공공정책대학원 졸업-現 고려대학교 정책대학원 겸임교수 | 해당사항없습니다. |
다. 감사의 독립성 당사는 감사가 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같은 규정을 둠으로써 그 권한을 보장하고 있습니다.
| 구 분 | 조 항 |
|---|---|
| 정 관 | 제 48 조 【감사의 직무와 의무】① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항의 규정을 준용한다. (이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하 여서는 아니된다.) |
라. 감사의 주요활동
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2022.02.21 | 가상자산에 관리에 대한 내부통제 수립의 건가상자산(1ECO)에 대한 콜드월렛 에스크로우 계약의 건 | 가결 |
| 2 | 2022.03.29 | 제16기 제무제표 승인의 건 | 가결 |
| 3 | 2022.05.02 | 타법인 지분 인수의 건 | 가결 |
| 4 | 2022.06.09 | 제 1호의안 : 정관변경의 건 | 가결 |
| 5 | 2022.06.09 | 제 2-1호의안 : 사내이사 조영중 선임의 건 | 가결 |
| 6 | 2022.06.09 | 제 2-2호의안 : 사내이사 이상혁 선임의 건 | 취소 |
| 7 | 2022.06.09 | 제 2-3호의안 : 사내이사 최진한 선임의 건 | 가결 |
| 8 | 2022.06.09 | 제 2-4호의안 : 사외이사 박재호 선임의 건 | 가결 |
| 9 | 2022.09.28 | 제 1호의안 : 제8회차 CB 중도상환청구권 매매완결일 연장의 건 | 가결 |
| 2022.09.28 | 제 2호의안 : 차입 및 담보 제공의 건 | 가결 |
※의결권 부족으로 2018년부터 유임되었던 감사가 2021년 3월 30일 정기 주총을 통해 신규 선임되었습니다. 신규 선임 이후 시점부터 이사회 참여 중입니다.
마. 감사 교육 미실시 내역
당사의 감사는 전문성을 충분히 갖추고 있어 감사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사 지원조직 현황
경영지원팀37년 5개월교육 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법지원인 지원조직- 해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제도입도입--실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
주) 당사는 본 보고서 기준일 현재 정관에서 '2인 이상의 이사를 선임하는 경우에 한해서상법 제382조의2에서 규정하는 집중 투표제를 적용하지 않는다'라고 규정하고 있으며 이에 따라 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 전자투표제는 채택하고 있습니다
나. 소수주주권의 행사여부당사는 본 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 여부당사는 본 보고서 기준일 현재 경영권에 관한 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.
라. 의결권 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주 106,098,527-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주 106,098,527-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 50 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하 는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 또는 재무구조개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16 제1항 규정에 의하여 주식예탁증서 (DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 9. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉집법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 10. 우리사주 조합에게 신주를 배정하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주의 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | 공고게재 | 인터넷 홈페이지(www.citylab.co.kr) / 매일경제신문 |
바. 주주총회 의사록 요약
| 구 분 | 개최일자 | 의안 내용 | 결의내용 |
| 제17기임시주주총회 | 2022.06.24 | 제1호 의안: 정관변경의 건제2호 의안: 이사 선임의 건제2-1호 의안 : 사내이사 조영중 선임의 건제2-2호 의안 : 사내이사 이상혁 선임의 건제2-3호 의안 : 사내이사 최진한 선임의 건제2-4호 의안 : 사외이사 박재호 선임의 건 | 원안대로 가결선임후보자 자진사퇴선임선임 |
| 제16기정기주주총회 | 2022.3.31 | 제1호 의안 : 제16기(2021.01.01 ~ 2021.12.31) 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호의안 : 사내이사 선임의 건 -제2-1호의안 : 사내이사 한상우 선임의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결선임원안대로 가결원안대로 가결 |
| 제제16기임시주주총회 | 2021.12.20 | 제1호의안 : 신사업으로 인한 사업목적 추가제1-1호 의안 : 신사업으로 인한 사업목적 추가제1-2호의안 : 관계법령 개정 반영 | 원안대로 가결원안대로 가결 |
| 제15기 정기주주총회 | 2021.03.30 | -제1호 의안 : 제15기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건-제2호 의안 : 정관변경의 건(전환가액 최저한도 조정) -제3호 의안 : 이사선임의 건 제3-1호 의안: 사외이사 한병진 선임의 건 제3-2호 의안: 사외이사 우양태 선임의 건-제4호 의안 : 감사 김진수 선임의 건 -제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건-제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 가결원안대로 가결-원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 |
| 제15기 임시주주총회 | 2020.12.30 | - 제1호 의안 : 정관 변경의 건 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 2-1호 의안:사내이사 임성호 선임의 건 2-2호 의안:사내이사 김태묵 선임의 건 2-3호 의안:사외이사 Kang, In Young 선임의 건 - 제3호 의안 : 감사 박준길 선임의 건 | 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결부결(정족수미달) |
| 제14기 정기주주총회 | 2020.03.30 | -제1호 의안 : 제14기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건-제2호 의안 : 정관변경의 건 -제3호 의안 : 이사선임의 건 제3-1호 의안: 사내이사 이상혁 선임의 건 제3-2호 의안: 사내이사 조영중 선임의 건 제3-3호 의안: 사외이사 신충희 선임의 건 -제4호 의안 : 감사 선임의 건 -제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건-제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 가결부결(정족수미달)원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결부결(정족수미달)원안대로 가결원안대로 가결 |
| 제13기 정기주주총회 | 2019.03.29 | -제1호 의안 : 제13기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 -제2호 의안 : 이사 조영중 선임의 건-제3호 의안 : 감사 선임의 건 -제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건-제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 가결원안대로 가결부결원안대로 가결원안대로 가결 |
| 임시주주총회 | 2018.07.02 | -제1호 의안 : 사내이사 구본웅 선임의 건 | 원안대로 가결 |
| 제12기 정기주주총회 | 2018.03.30 | -제1호 의안 : 제12기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 -제2호 의안 : 감사 김세준 선임의 건 -제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건-제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 가결부결원안대로 가결원안대로 가결 |
| 임시주주총회 | 2018.02.09 | -제1호 의안 : 정관변경의 건 -제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안: 사내이사 신승현 선임의 건 제2-2호 의안: 사내이사 차명훈 선임의 건 제2-3호 의안: 사내이사 이상혁 선임의 건 제2-4호 의안: 사내이사 임진석 선임의 건 제2-5호 의안: 사내이사 김남진 선임의 건 |
원안대로 가결신규선임신규선임신규선임신규선임신규선임 |
| 제11기 정기주주총회 | 2017.03.24 | -제1호 의안 : 제11기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 -제2호 의안 : 정관변경의 건-제3호 의안 : 이사 김영호 해임의 건 -제4호 의안 : 이사 서재준 선임의 건-제5호 의안 : 감사 김창희 선임의 건 -제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건-제7호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결신규선임신규선임원안대로 가결원안대로 가결 |
| 제10기 정기주주총회 | 2016.03.25 | -제1호 의안 : 제10기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 -제2호 의안 : 정관변경의 건(사업목적 추가)-제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 사내이사 김현규 선임의 건 제3-2호 : 사내이사 권기대 선임의 건-제4호 의안 : 임원 퇴직금 규정 제정의 건 -제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 -제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 가결원안대로 가결신규선임신규선임원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 |
| 제9기 정기주주총회 | 2015.03.20 | -제1호 의안 : 제9기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 -제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사내이사 윤석원 선임의 건 제2-2호 : 사내이사 곽은식 선임의 건제2-3호 : 사내이사 최일준 선임의 건제2-4호 : 기타비상무이사 김영호 선임의 건 -제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 -제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 가결신규선임신규선임신규선임신규선임원안대로 가결원안대로 가결 |
| 임시주주총회 | 2014.12.30 | -제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 -제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사내이사 박광철 선임의 건 제2-2호 : 사내이사 김광진 선임의 건제2-3호 : 사내이사 오창수 선임의 건제2-4호 : 사내이사 김동연 선임의 건 -제3호 의안 : 감사 정을영 재선임의 건 |
원안대로 가결후보자 자진포기후보자 자진포기후보자 자진포기후보자 자진포기원안대로 가결 |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)다올글로벌최대주주보통주9,006,0008.499,306,0008.77-(주)옐로모바일최대주주의특수관계인보통주8,831,3708.328,243,6707.77-(주)옐로오투오그룹최대주주의특수관계인보통주1,612,3921.521,612,3921.52-(주)로라크최대주주의특수관계인보통주1,221,5001.151,536,7171.45-(주)테드인베스트먼트최대주주의특수관계인보통주005,376,3445.07-이상수최대주주의특수관계인보통주1,374,3411.301,735,0071.64-조영중대표이사보통주87,5660.0887,5660.08-김남진최대주주의특수관계인보통주74,1800.0774,1800.07-김태묵최대주주의특수관계인보통주0010,0000.01임원사임보통주22,207,34920.9327,981,87626.37-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)다올글로벌1안동준---이상복100.00------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)다올글로벌6,4466,207239350317251
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 2021년 말 재무제표 기준으로 작성하였습니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
① 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 최대주주의 명칭은 '주식회사 다올글로벌'입니다.② 설립일자 및 존속기간 주식회사 다올글로벌은 2019년 9월 19일 경영컨설팅 사업을 영위할 목적으로 설립되었습니다.③ 본사의 주소(1) 주소 : 경기도 평택시 서정역로 47번길 7
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 해당사항이 없습니다.
최대주주 변동내역 2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2017년 01월 17일(주)엘에이에치1,012,3895.64기존 최대주주의 주식 장내매각주1)2017년 01월 19일미래창조 티에스 M&A 7호 투자조합2,212,38810.98전환사채 전환권행사주2)2017년 01월 19일(주)엘에이에치3,002,38916.34주식 장내매수주3)2018년 02월 08일(주)옐로모바일 외 2명3,177,82913.15주식 장외매수주4)2021년 12월 30일(주)다올글로벌 외 7명22,225,14521.12유상증자 주5)
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주1) 기존 최대주주의 주식 장내매각으로 (주)엘에이에치가 최대주주가 되었습니다. - 세부내용은 2017.01.18 공시한 최대주주변경을 참고바랍니다. - 소유주식수 및 지분율은 2017.01.18기준입니다. |
| 주2) 미래창조 티에스 M&A 7호 투자조합은 전환사채 전환권행사로 최대주주가 되었습니다. - 세부내용은 2017.01.24 공시한 최대주주변경을 참고바랍니다. - 소유주식수 및 지분율은 2017.01.24기준입니다. |
| 주3) (주)엘에이에치는 주식 장내매수로 최대주주가 되었습니다 - 세부내용은 2017.01.24 공시한 최대주주변경을 참고바랍니다. - 소유주식수 및 지분율은 2017.01.24기준입니다. |
| 주4) (주)옐로모바일은 주식 장외매수로 최대주주가 되었습니다 - 세부내용은 2018.02.08 공시한 최대주주변경을 참고바랍니다. - 소유주식수 및 지분율은 2018.02.08기준입니다. - 인수조건: 2017.12.21 계약금 5,680,000,000원 지급/ 2018.02.08 잔금 5,964,000,000원 지급 - 인수자금조달방법: 자기자금 11,644,000,000원주5) (주)다올글로벌은 유상증자로 최대주주가 되었습니다 - 세부내용은 2021.12.30 공시한 최대주주변경을 참고바랍니다. - 소유주식수 및 지분율은 2021.12.30기준입니다. - 인수자금조달방법: 차입금 1,116,000,000원 |
라. 주식 소유현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)다올글로벌 9,306,0008.77(주)옐로모바일 8,243,6707.77(주)제노인베스트먼트코리아 5,727,9235.40(주) 테드인베스트먼트 5,376,3445.07--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
14,08014,08899.9470,473,657106,098,52766.42-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주) 2021년 말 기준으로 작성하였습니다.
마. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적(1). 국내증권시장
| (단위 : 원) |
| 종 류 | 2022년 9월 | 2022년 8월 | 2022년 7월 | 2022년 6월 | 2022년 5월 | 2022년 4월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 641 | 626 | 615 | 837 | 738 | 806 |
| 최 저 | 530 | 583 | 585 | 632 | 645 | 706 | ||
| 평 균 | 578 | 604 | 601 | 632 | 738 | 759 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 2,625,574 | 745,453 | 596,146 | 2,438,213 | 1,970,868 | 1,334,270 | |
| 최저(일) | 75,570 | 96,607 | 62,100 | 270,853 | 147,974 | 202,852 |
* 상기 주가 및 거래실적은 한국거래소 자료를 기초로 작성되었습니다.* 상기 평균주가는 종가기준입니다.(2). 해외증권시장- 해당사항 없습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
조영중남1981년 01월대표이사사내이사상근경영관리KAIST MBA 졸업 前 옐로모바일 감사실장87,566 --2018.05~2025년 06월 23일김태묵남1987년 03월사내이사사내이사비상근경영자문現 (주)서치파이 대표이사 前 (주)오늘식탁 마케팅 총괄10,000-특수관계인2020.12~2023년 12월 29일한병진남1960년 05월사외이사사내이사비상근경영자문現 (주)이큐인베스트먼트 전무前 (주)더블트리홀딩스 감사---2021.03~2024년 03월 29일우양태남1970년 03월사외이사사외이사비상근경영자문現 법무법인 선우 변호사前 법무법인 우평 변호사---2021.03~2024년 03월 29일김진수남1966년 06월감사감사비상근감사現 고려대학교 정책대학원 겸임교수---2021.03~2024년 03월 29일한상우남1981년 12월사내이사사내이사비상근경영자문現(주)테드인베스트먼트 대표이사---2022.03~2025년 03월 30일최진한남1972년 03월사내이사사내이사비상근경영자문現 ㈜스타지 대표이사前 사)한국연예매니지먼트 협회 부회장 역임---2022.06~2025년 06월 23일박재호남1971년 06월사외이사사외이사비상근경영자문現 (주)돕다 대표이사前 ㈜아이콘루프 CTO---2022.06~2025년 06월 23일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
용역사업(ITS, 스마트시티 등)남41-62-1031.542,610,533 25,345----용역사업(ITS, 스마트시티 등)여17-2-191.71 477,638 25,138-58-64-1221.29 3,088,171 50,483-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
220,00010,000-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사71,500,000사외이사 포함감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 8 142,356 17,794-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 4 97,356 24,339-3 30,000 10,000-0---1 15,000 15,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)다올글로벌22426
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 계열회사 계통도
22.3q 조직도.jpg 22.3q 조직도
다. 보유지분현황
기준일: 2022.06.30
| 법인명 | 1차 종속기업 | 2차 종속기업 | 3차 종속기업 | 4차 종속기업 | 관계기업 |
| ㈜다올글로벌 | |||||
| ㄴ ㈜시티랩스 | 8.70% | ||||
| ㄴ 주식회사 아이지스 | 55.56% | ||||
| ㄴ ㈜유니파이(구, ㈜블루웹) | 100.00% | ||||
| ㄴ ㈜서치파이(구, ㈜옐로커머스) | 100.00% | ||||
| ㄴ ㈜넥시티 | 100.00% | ||||
| ㄴ ㈜지로켓코리아 | 100.00% | ||||
| ㄴ 주식회사 메타블록 | 100.00% | ||||
| ㄴ 마루엘에스아이㈜ | 20.00% | ||||
| ㄴ ㈜하루엔터테인먼트 | 30.00% | ||||
| ㄴ ㈜케어랩스 | 23.41% | ||||
| ㄴ ㈜굿닥 | 83.27% | ||||
| ㄴ 병원과컴퓨터㈜ | 100.00% | ||||
| ㄴ ㈜엠디아이티 | 100.00% | ||||
| ㄴ ㈜네오굿케어 | 50.00% | ||||
| ㄴ ㈜바비톡 | 100.00 | ||||
| ㄴ ㈜어피어 | 100.00% | ||||
| ㄴ 이디비㈜ | 51.00% | ||||
| ㄴ ㈜메디잡리더스 | 100.00% | ||||
| ㄴ ㈜나인커뮤니케이션 | 100.00% | ||||
| ㄴ EUNOGO PTE. LTD. | 52.86% | ||||
| ㄴ ㈜유노고 | 100.00% | ||||
| ㄴ ㈜공간소프트 | 61.44% | ||||
| ㄴ ㈜어프로디 | 49.90% | ||||
| ㄴ ㈜데일리파트너스 | 35.97% |
※상기 지분율은 의결권이 포함된 종류주를 포함한 지분율입니다.
라. 당사 임원의 계열회사 임원 겸직 현황
기준일: 2022년 09월 30일
| 겸직임원 | 겸직회사 | ||||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | 담당업무 | 비고 |
| 조영중 | 사내이사 | (주)케어랩스(주)아이지스(주)에프에스엔(주)유니파이(주)서치파이(주)넥시티(주)지로켓코리아 | 기타비상무이사사내이사기타비상무이사기타비상무이사사내이사대표이사대표이사 | 경영전반 | - |
| 김태묵 | 사내이사 | (주)서치파이(주)메타블록(주)아이지스 | 대표이사대표이사기타비상무이사 | 경영전반 | 임원사임 |
마. 타법인출자 현황(요약)
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
18943,6302,289-45,919--------------18943,6302,289-45,919
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
- 해당사항이 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
기준일: 2022년 09월 30일
| 신고일자 | 제 목 | 신고내용 |
|---|---|---|
| 2018.02.06 | 조회공시요구(현저한시황변동)(주가급등) | 1.2018년3월30일 정기주주총회결과 공시로 최종확정2. 세부내용은 2018.03.06,2018.02.07 공시된 조회공시요구(현저한시황변동)에 대한 답변(미확정)을 참고바랍니다. |
| 2019.11.12 | 조회공시요구(현저한시황변동) | 1. 현재 미확정 진행 중으로 2019.11.13/2019.12.13/2020.01.13/2020.02.13/2020.03.13/2020.04.13/2020.05.13/2020.06.12/2020.07.13 /2020.08.13/2020.09.14/2020.10.14/2021.01.14/2021.04.13/2021.07.13/2021.10.12/2021.11.12/2021.12.13 공시된 조회공시요구(현저한시황변동)에 대한 답변(미확정)을 참고바랍니다. |
| 2022.03.31 | 투자환기종목지정 | 2022년 3월 31일 제출한 감사보고서상 감별도내부회계관리제도 검토의견에 관하여 적정의견을 받았으나, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 감사인의 검토결과, 경영진의 운영실태보고서에 기술된 상기 내부회계관리제도의 중요한 취약점이 발견되었다고 기재된 바, 상기 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부에 대하여 해당으로 기재함에 따른 지정 |
| 2022.06.23 | 주요사항보고서(유상증자결정) 철회 | 2021년 11월 04일 공시한 주요사항보고서(유상증자결정)과 관련하여 제3자배정 대상자들의 납입의사 철회로 인한 철회불성실공시법인지정 벌점 5.0 제제금 8,000,000원 |
| 2022.09.30 | 주요사항보고서(유상증자결정) | 제3자배정 유상증자결정제3자배정 대상자 : 주식회사 옵트론텍유상증자 납입시 최대주주변경예정발행가액 : 559원발행주식수 17,889,087 |
| 2022.10.04 | 주주총회소집결의 | 임시주주총회소집결의임시주주총회일자 : 2022.11.28의안 : 미확정 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 주요한 소송사건 등 해당사항 없음. 나. 채무보증 현황
(1) 당분기말 현재 회사가 제3자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보증제공자 | 구 분 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 당분기말 | ||
| --- | --- | --- |
| 소프트웨어공제조합(*1) | 하자 및 계약이행 보증 등 | 6,834,396 |
| 서울보증보험 | 공탁보증보험 하자 및 계약이행 보증 등 | 8,135,548 |
| 합 계 | 14,969,944 |
(2) 당분기말 현재 ㈜케어랩스 및 ㈜에프에스엔의 주식이 담보로 제공된 내역은 다음과 같습니다.
(단위:주)
| 제공처 | 주식수 | 관련 차입금 | 비고 |
|---|---|---|---|
| ㈜제노인베스트먼트 | 60,000 | 제8차 전환사채 | ㈜에프에스엔 |
| ㈜상상인저축은행 | 2,003,452 | 제8차 전환사채 | ㈜케어랩스 |
| ㈜상상인플러스저축은행 | 1,146,976 | 제9차 전환사채 | ㈜케어랩스 |
| 한화투자증권 | 502,513 | 단기차입금 | ㈜케어랩스 |
| 하나금융투자 | 125,629 | 단기차입금 | ㈜케어랩스 |
| 원익홀딩스 | 420,329 | 단기차입금 | ㈜케어랩스 |
(2) 당분기말 현재 토지 및 건물(유형자산 및 투자부동산) 담보로 제공된 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 채무자 | 차입금액 | 채권채고액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물(유형자산) | 3,484,143 | 북부천새마을금고 아현새마을금고 마포역새마을금고 신포중앙새마을금고제8차 전환사채 | ㈜케이제이 코퍼레이션 | 5,500,000 | 6,600,000 |
| 토지 및 건물(투자부동산) | 9,490,706 | ||||
| 합계 | 12,974,849 | - | - | 5,500,000 | 6,600,000 |
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황
| 일 자 | 대상자 | 조치내용 | 사 유(근거) | 이행현황 | 재발방지 대책 |
| 2017.02.13 | (주)아이지스시스템 | - 불성실공시법인 지정(벌점5점)- 제재금 400만원 | 최대주주 변경 지연공시(코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조) | 제재금납부완료 | - 공시 업무 프로세스 재정- 불성실 공시 예방을 위한 개선 계획서 제출 |
| 2017.02.21 | (주)아이지스시스템 | - 불성실공시법인지정(벌점7점)- 제재금 2,800만원 | 최대주주 변경 지연공시(코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조) | 제재금납부완료 | - 공시 업무 프로세스 재정- 불성실 공시 예방을 위한 개선 계획서 제출 |
| 2019.01.03 | (주)엘에이에치 | -단기매매차익 취득 사실 통보 | 자본시장법 제172조 제1항, 제3항 및 동법 시행령 제197조 | 소송완료 | - 불공정 거래 임직원 교육 실시(19년05월)- 환수 완료 |
| 2019.03.27 | (주)데일리블록체인 | - 불성실공시법인 지정(벌점0점)- 제재금 대체부과 1,600만원 | 유상증자 철회(코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조) | 제재금납부완료 | - 공시 업무 프로세스 재정- 불성실 공시 예방을 위한 개선 계획서 제출 |
| 2020.06.26 | (주)데일리블록체인 | - 불성실공시법인 지정(벌점8점)- 제재금 3,200만원 | 유상증자 철회(코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조) | 제재금납부완료 | - 공시 업무 프로세스 재정- 불성실 공시 예방을 위한 개선 계획서 제출 |
| 2020.11.24 | (주)시티랩스 | -단기매매차익 취득 사실 통보 | 자본시장법 제172조 제1항, 제3항 및 동법 시행령 제197조 | 소송완료 | - 불공정 거래 임직원 교육 실시(21년04월)- 환수조치 예정 |
| 2022.08.17 | (주)시티랩스 | - 불성실공시법인지정 | 코스닥시장 공시규정 제28조 및 제32조 | 제재금납부완료 | - 공시 업무 프로세스 재정- 불성실 공시 예방을 위한 개선 계획서 제출 |
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2021.01.01 ~ 2021.12.31) |
| (단위 : 건, 원) |
| 구분 | 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 | 단기매매차익 환수 현황 | 단기매매차익 미환수 현황 |
|---|---|---|---|
| 건수 | - | - | 1건 |
| 총액 | - | - | 257,551,131원 |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2021.01.01 ~ 2021.12.31) |
(단위 : 원) 최대주주최대주주의 특수관계자2020년 11월 24일257,551,131-257,551,131청구완료소송완료2020년 08월 27일 ~ 2022년 02월 09일홈페이지 공지www.citylabs.co.kr1257,551,131--
| 차익취득자와 회사의 관계 | | 단기매매차익발생사실통보일 | 단기매매차익 통보금액 | 환수금액 | 미환수금액 | 반환청구여부 | 반환청구조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 취득시 | 작성일 현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 그 밖에 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 및 세부내용은 별도재무제표 주석 보고기한 후 사건을 참조하기시 바랍니다.
2. 중소기업 검토표
중소기업확인서.jpg 중소기업확인서
3. 합병등의 사후정보(1) 자산양도 (토지 및 건물)(주)시티랩스(구 데일리블록체인)(양도인)과 (주)태흥엠엔시(양수인)간에 토지 및 건물을 양도하는 계약에 관한 사항으로, 2016년 06월 01일 잔금을 수령하고 등기 완료하였습니다.가. 양도 대상 자산- 양도자산 : 경기도 안양시 동안구 호계동 899-5(시민대로 73) 토지 및 건물 일체- 양도자산의 규모 : 토지면적(1755.1㎡) 및 건물면적(946.56㎡)나. 자산양도 가액
자산양수도 가액은 금 오십오억원(￦5,500,000,000)으로 하며, 이는 본건 토지분 및 건물분의 합계이며 건물매각에 따른 부가가치세는 제외된 금액입니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 소 재 지 | 면 적(㎡) | 양수ㆍ도금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 경기도 안양시 동안구 호계동 899-5(시민대로 73) | 1755.1 | 5,500 |
| 건물 | 위 지상 건축물 일체 | 946.56 |
다. 대금지급 방법
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 일 자 | 금 액 | 수령방법 |
|---|---|---|---|
| 계 약 금 | 2016.05.04 | 550 | 현금입금 |
| 잔 금 | 2016.06.01 | 4,950 | 현금입금 |
| 합 계 | - | 5,500 |
※ 2016년 06월01일자로 잔금 입금 완료되었습니다.라. 진행경과 및 일정
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 외부평가 기간 | 2016.04.28~2016.05.04 |
| 이사회 결의일 | 2016.05.04 |
| 자산양수도 계약일 | 2016.05.04 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2016.05.04 |
| 잔금 지급 완료일 | 2016.06.01 |
※ 2016년 06월 01일 잔금을 수령하고 등기 완료하였습니다.마. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보
| 구 분 | 제11(당)분기말 처분전 | 자산양도에 기한 변동사항 | 제11(당)분기말 처분후 |
| 유동자산 | 24,753,157,461 | 5,500,000,000 | 30,253,157,461 |
| 현금및현금성자산 | 9,029,294,467 | 5,500,000,000 | 14,529,294,467 |
| 매출채권 | 1,315,844,795 | - | 1,315,844,795 |
| 계약자산 | 3,331,869,433 | - | 3,331,869,433 |
| 기타금융자산 | 10,488,877,068 | - | 10,488,877,068 |
| 기타유동자산 | 528,646,598 | - | 528,646,598 |
| 당기법인세자산 | 58,625,100 | - | 58,625,100 |
| 비유동자산 | 18,745,988,443 | (6,352,319,137) | 12,393,669,306 |
| 매도가능금융자산 | 2,275,906,636 | - | 2,275,906,636 |
| 종속기업투자 | 1,772,000,000 | - | 1,772,000,000 |
| 관계기업투자 | 1,180,290,000 | - | 1,180,290,000 |
| 기타금융자산 | 5,252,661,390 | - | 5,252,661,390 |
| 유형자산 | 577,273,659 | - | 577,273,659 |
| 투자부동산 | 6,352,319,137 | (6,352,319,137) | - |
| 무형자산 | 642,547,351 | - | 642,547,351 |
| 이연법인세자산 | 692,990,270 | - | 692,990,270 |
| 자산총계 | 43,499,145,904 | (852,319,137) | 42,646,826,767 |
| 부채 | - | - | - |
| 유동부채 | 19,085,995,620 | - | 19,085,995,620 |
| 매입채무 | 5,512,544,499 | - | 5,512,544,499 |
| 기타금융부채 | 879,667,241 | - | 879,667,241 |
| 공사선수금 | 2,084,808,861 | - | 2,084,808,861 |
| 하자보수충당부채 | 387,329,410 | - | 387,329,410 |
| 기타유동부채 | 48,127,693 | - | 48,127,693 |
| 전환사채 | 10,173,517,916 | - | 10,173,517,916 |
| 비유동부채 | 433,765,004 | - | 433,765,004 |
| 퇴직급여부채 | 373,765,004 | - | 373,765,004 |
| 기타금융부채 | 60,000,000 | - | 60,000,000 |
| 부채총계 | 19,519,760,624 | - | 19,519,760,624 |
| 자본 | - | - | - |
| 납입자본 | 14,863,801,447 | - | 14,863,801,447 |
| 자본금 | 7,861,966,500 | - | 7,861,966,500 |
| 보통주자본금 | 7,861,966,500 | - | 7,861,966,500 |
| 주식발행초과금 | 7,001,834,947 | - | 7,001,834,947 |
| 기타자본항목 | (989,914,275) | - | (989,914,275) |
| 이익잉여금(결손금) | 10,105,498,108 | (852,319,137) | 9,253,178,971 |
| 자본총계 | 23,979,385,280 | (852,319,137) | 23,127,066,143 |
| 자본과부채총계 | 43,499,145,904 | (852,319,137) | 42,646,826,767 |
※ 상기 재무제표는 2016년 1분기 기준 입니다.
(2) 자산양수 (타법인 주식인수) 당사는 안상만 외 3명이 보유하고 있는 (주)아이지스의 주식 133,332주(74.07%)를 사업 다각화를 통한 신성장동력 마련 및 수익사업 확보를 목적으로 2016.11.01 양수완료 하였습니다.
가. 자산양수 내역 및 가액
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 발행회사 | (주)아이지스 |
| 주식의 종류 | 보통주 |
| 총 발행주식수 | 180,000주 |
| 양수도 대상자산 | (주)아이지스의 발행주식 133,332주(지분율74.07%) |
| 주주명(양수인) | (주)아이지스시스템 |
| 양수도 가액 | 금13,800,000,000원 |
※총 발행주식 180,000주 중 자사주 46,668주를 제외한 전체 지분 인수입니다.
나. 자산양수도 대금 지급방법
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 지급일 | 금액(원) |
|---|---|---|
| 계약금 | 2016년 10월 24일 | 2,760 |
| 잔 금 | 2016년 11월 01일 | 11,040 |
| 합 계 | 13,800 |
* 계약금 및 잔금 해당 지급일에 양도인들의 계좌로 현금지급 완료
다. 자산양수도 진행결과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가기간 | 2016년 09월 27일 ~ 2016년 10월 24일 | 한미회계법인 |
| 이사회결의일 | 2016년 10월 24일 | - |
| 주요사항보고서최초제출일 | 2016년 10월 24일 | 정정 2016년 10월 31일 |
| 자산양수도 계약 체결일 | 2016년 10월 24일 | 계약금 2,760,000,000원 지급 |
| 자산양수완료일 | 2016년 11월 01일 | 잔금 11,040,000,000원 지급 |
라. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 자산양수도 전 | 증가 | 감소 | 자산양수도 후 |
|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 31,772 | - | 13,800 | 17,972 |
| II.비유동자산 | 11,462 | 13,800 | - | 25,262 |
| 자산총계 | 43,234 | - | - | 43,234 |
| I.유동부채 | 13,820 | - | - | 13,820 |
| II.비유동부채 | 620 | - | - | 620 |
| 부채총계 | 14,441 | - | - | 14,441 |
| I.납입자본 | 19,970 | - | - | 19,970 |
| II.기타자본항목 | (345) | - | - | (345) |
| III. 이익잉여금(결손금) | 9,168 | - | - | 9,168 |
| 자본총계 | 28,793 | - | - | 28,793 |
| 부채 및 자본총계 | 43,234 | - | - | 43,234 |
※ 상기 항목은 외부감사인의 감사종료 후 연결감사보고서상의 재무제표(2016.06.30) 기준으로 작성된 연결 요약재무정보입니다.※ 상기 재무정보는 본 자산양수와 관련된 증감 금액만 단순 가감 수치로 자산양수 기준일에 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.
합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 아이지스 | 매출액 | 17,840 | 18,604 | 18,859 | 5.71 | 16,378 | -11.97 | - |
| 영업이익 | 1,778 | 1,842 | -1,922 | -208.10 | -1,553 | -184.31 | - | |
| 당기순이익 | 1,408 | 1,458 | -1,508 | -207.10 | -1,756 | -220.44 | - |
(3) 자산양수 (토지 및 건물)
양수인과 양도인 간에 토지 및 건물을 양수도하는 거래에 관한 사항은 2018년 01월 08일 잔금을 지급하여 사실상 본 거래가 종료되었음을 보고드립니다.가. 양수도 대상 자산- 양수자산 : 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32 토지 및 건물 - 양수자산의 규모 : 토지면적(3,268.78㎡) 및 건물면적(10,487.78㎡)나. 자산양수도 가액
자산양수 가액은 금 일백삼십일억사천팔백만원(￦13,148,000,000)으로 하며, 이는 본건 토지분 및 건물분의 합계이며 건물매각에 따른 부가가치세는 제외된 금액입니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 소 재 지 | 면 적(㎡) | 양수금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32 | 3,268.78 | 13,148 |
| 건물 | 위 지상 건축물 | 10,487.78 |
다. 대금지급 방법
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 일 자 | 금 액 | 지급방법 |
|---|---|---|---|
| 계 약 금 | 2017.12.05 | 1,300,000,000 | - 현금입금 |
| 잔 금 | 2018.01.08 | 11,848,000,000 | * 잔금 11,848,000,000원(VAT제외) 중 - 보 증 금 4,460,000,000원 제외 - 대출승계 4,000,000,000원 제외 - 잔 금 3,388,000,000원(VAT제외) |
| 합 계 | - | 13,148,000,000 |
라. 진행경과 및 일정
| 구 분 | 일 자 |
|---|---|
| 외부평가 기간 | 2017.11.02~2017.12.04 |
| 이사회 결의일 | 2017.12.05 |
| 자산양수도 계약일 | 2017.12.05 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2017.12.05 |
| 잔금 지급 완료일 | 2018.01.08 |
마. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제 12 기 3분기말 | 자산양수 | 제 12 기 3분기말 취득 후 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 유동자산 | 24,267,814,161 | -4,688,000,000 | 19,579,814,161 |
| 현금및현금성자산 | 10,261,693,616 | -4,688,000,000 | 5,573,693,616 |
| 매출채권 | 1,172,300,609 | 1,172,300,609 | |
| 계약자산 | 2,338,809,053 | 2,338,809,053 | |
| 기타금융자산 | 10,366,759,591 | 10,366,759,591 | |
| 기타유동자산 | 98,081,182 | 98,081,182 | |
| 당기법인세자산 | 30,170,110 | 30,170,110 | |
| 비유동자산 | 23,268,921,702 | 8,948,000,000 | 32,216,921,702 |
| 매도가능금융자산 | 2,814,311,104 | 2,814,311,104 | |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 14,833,000,000 | 14,833,000,000 | |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 400,000,000 | 400,000,000 | |
| 기타금융자산 | 4,300,618,750 | -4,200,000,000 | 100,618,750 |
| 유형자산 | 418,946,824 | 13,148,000,000 | 13,566,946,824 |
| 무형자산 | 502,045,024 | 502,045,024 | |
| 자산총계 | 47,536,735,863 | 4,260,000,000 | 51,796,735,863 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 7,226,749,348 | 7,226,749,348 | |
| 매입채무 | 4,106,723,061 | 4,106,723,061 | |
| 기타금융부채 | 618,961,590 | 618,961,590 | |
| 공사선수금 | 2,151,923,233 | 2,151,923,233 | |
| 충당부채 | 319,180,641 | 319,180,641 | |
| 기타유동부채 | 29,960,823 | 29,960,823 | |
| 전환사채 | - | ||
| 비유동부채 | 621,351,955 | 4,260,000,000 | 4,881,351,955 |
| 순확정급여부채 | 554,500,428 | 554,500,428 | |
| 기타금융부채 | 50,000,000 | 260,000,000 | 310,000,000 |
| 이연법인세부채 | 16,851,527 | 16,851,527 | |
| 장기차입금 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | |
| 부채총계 | 7,848,101,303 | 4,260,000,000 | 12,108,101,303 |
| 자본 | |||
| 납입자본 | 31,630,246,107 | 31,630,246,107 | |
| 자본금 | 12,080,358,000 | 12,080,358,000 | |
| 보통주자본금 | 12,080,358,000 | 12,080,358,000 | |
| 주식발행초과금 | 19,549,888,107 | 19,549,888,107 | |
| 기타자본항목 | -535,176,591 | - 535,176,591 | |
| 이익잉여금 | 8,593,565,044 | 8,593,565,044 | |
| 자본총계 | 39,688,634,560 | 39,688,634,560 | |
| 자본과부채총계 | 47,536,735,863 | 4,260,000,000 | 51,796,735,863 |
※ 상기 재무제표는 2017년 3분기 기준 입니다.
(4) 자산양수 (타법인 주식인수)
2019년 03월 29일 케어랩스 주식을 양수하였습니다. 주식 양수도 금액은 43,831,409,180원이며 잔금 지급이 완료되어 모든 권리와 의무가 확정되었기에 본 거래가 종료되었습니다.
가. 양수도 내용
| 구 분 | 내용 |
| 양수도 대상자산 | (주)케어랩스 발행주식 1,546,627주 (지분율 24.98%) |
| 양수도가액 | 금 43,831,409,180원 |
| 대금지급 | 현금 및 CB지급 |
| 양수인 | (주)시티랩스 |
| 양도인 | (주)옐로오투오그룹 |
나. 주요진행일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
| 외부평가계약일 | 2019년 03월 19일 | 회계법인 삼도 |
| 외부평가기간 | 2019년 03월 19일~2019년 03월 29일 | - |
| 이사회결의일 | 2019년 03월 29일 | - |
| 자산양수도계약체결일 | 2019년 03월 29일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2019년 03월 29일 | - |
| 대금 지급 일정 | 2019년 03월 29일 | 일괄 지급 |
다. 대금지급방법
| 구분 | 지급일 | 지급금액 | 지급방법 |
| 양수도 금액 | 2019년 03월 29일 | 43,831,409,180원 | 가. 현금지급: 일백사십삼억(\14,300,000,000)나. 3회차CB지급: 일백오십억(\15,000,000,000) - 만기전 취득했던 3회차 CB로 지급다. 신규CB발행 지급 - 일백삼십팔억삼천일백삼십만구천일백팔십원 (\14,531,409,180) |
| 합계 | 43,831,409,180원 | - |
라. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보
| (단위 : 원) |
| 과목 | 자산양수 전 | 증가(감소) | 자산양수 후 |
| Ⅰ. 유동자산 | 17,546,554,338 | (14,300,000,000) | 3,246,554,338 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 38,258,718,375 | 43,831,409,180 | 82,090,127,555 |
| 자산총계 | 55,805,272,713 | 29,531,409,180 | 85,336,681,893 |
| Ⅰ. 유동부채 | 20,603,295,686 | 29,531,409,180 | 50,134,704,866 |
| II . 비유동부채 | 4,911,815,033 | 0 | 4,911,815,033 |
| 부채총계 | 25,515,110,719 | 29,531,409,180 | 55,046,519,899 |
| I. 자본금 | 15,350,763,500 | 0 | 15,350,763,500 |
| II. 이익잉여금 | (1,407,412,724) | 0 | (1,407,412,724) |
| 자본총계 | 30,290,161,994 | 0 | 30,290,161,994 |
※ 상기 항목은 외부감사인의 감사종료 후 연결감사보고서상의 재무제표(2018.12.31) 기준으로 작성된 연결 요약재무정보입니다.※ 상기 재무정보는 본 자산양수와 관련된 증감 금액만 단순 가감 수치로 자산양수 기준일에 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.
마. [합병등] 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| (단위 : 원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 케어랩스 | 매출액 | 68,200,000,000 | 81,840,000,000 | 68,299,519,914 | 0.15 | 76,666,400,965 | -6.32 | - |
| 영업이익 | 4,180,000,000 | 5,016,000,000 | 3,615,639,699 | -13.50 | 5,959,917,778 | 18.82 | - | |
| 당기순이익 | 1,280,000,000 | 1,536,000,000 | 529,579,744 | -58.63 | 4,517,801,845 | 194.13 | - |
(5) 흡수합병 (소규모 합병)
가. 일정
| 구 분 | 주식회사 시티랩스(합병회사/존속회사) | 주식회사 데일리크립토아이비(소멸회사) | |
|---|---|---|---|
| 합병 계약 체결 이사회 결의 | 21.04.20 | 21.04.20 | |
| 주주명부 폐쇄 공고 | 21.04.20 | - | |
| 합병 계약일 | 21.04.22 | 21.04.22 | |
| 권리주주 확정 기준일 | 21.05.06 | - | |
| 소규모합병 공고 | 21.05.06 | - | |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 21.05.06 | - |
| 종료일 | 21.05.20 | - | |
| 합병승인 이사회 결의 | 21.05.21 | 21.05.21 | |
| 채권자 이의 제출 공고 | 21.05.24 | 21.05.24 | |
| 채권자 이의 제출 기간 | 시작일 | 21.05.24 | 21.05.24 |
| 종료일 | 21.06.24 | 21.06.24 | |
| 합병기일 | 21.06.25 | 21.06.25 | |
| 합병 종료보고 주주총회 갈음 이사회결의일 | 21.06.28 | 21.06.28 | |
| 합병 종료보고 공고 | 21.06.28 | 21.06.28 | |
| 합병(해산) 등기 예정일 | 21.07.05 | 21.07.05 |
주1) 합병법인인 ㈜시티랩스는 상법 제527조의3에 따른 소규모합병으로 진행하므로, 합병을 위한 주주총회 승인을 이사회 결의로 갈음하며 합병반대주주의 주식매수청구권이 인정되지 아니합니다.주2) 피합병법인인 (주)데일리크립토아이비는 상법 제527조의2에 따른 총 주주의 동의에 의한 간이합병으로 진행하므로, 합병을 위한 주주총회 승인을 이사회 결의로 갈음하며 합병반대주주의 주식매수청구권이 인정되지 아니합니다.주3) 상기 '권리주주확정 기준일'은 ㈜시티랩스의 소규모합병에 반대하는 의사표시를 할 주주를 확정하기 위한 기준일을 의미합니다.주4) 합병 종료 보고 주주총회는 상법 제526조 제3항 규정에 의거하여 이사회 결의에 따라 공고 절차로 갈음합니다. 합병 관련 공고는 당사 홈페이지(www.citylabs.co.kr)에 게재하였습니다.주5) 합병등기 예정일은 관계기관과의 협의 및 승인과정에서 변경될 수 있습니다.
나. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 합병 전 | 합병 후 | |
|---|---|---|---|
| ㈜시티랩스(합병법인) | ㈜데일리크립토아이비(피합병법인) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||
| 유동자산 | 16,125,282,011 | 1,769,700 | 16,036,999,081 |
| 비유동자산 | 66,013,158,165 | 2,878,159,893 | 65,335,503,023 |
| 자산총계 | 82,138,440,176 | 2,879,929,593 | 81,372,502,104 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 24,991,740,555 | 114,716,630 | 25,016,404,555 |
| 비유동부채 | 10,647,903,384 | 0 | 10,647,903,384 |
| 부채총계 | 35,639,643,939 | 114,716,630 | 35,664,307,939 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 38,062,373,500 | 15,000,000,000 | 38,062,373,500 |
| 자본잉여금 | 51,432,339,263 | 51,432,339,263 | |
| 기타자본항목 | -4,235,576,079 | -144,000,000 | -5,026,178,151 |
| 이익잉여금(결손금) | -38,760,340,447 | -12,090,787,037 | -38,760,340,447 |
| 자본총계 | 46,498,796,237 | 2,765,212,963 | 45,708,194,165 |
| 부채와 자본 총계 | 82,138,440,176 | 2,879,929,593 | 81,372,502,104 |
주1) 상기 재무정보는 본 보고서 제출일 현재 최근 재무제표인 ㈜시티랩스와 ㈜데일리크립토아이비 각각의 2021년 03월 31일 별도재무제표를 기준으로 작성하였습니다.주2) 상기 합병 후 추정 재무상태표(대차대조표)는 각 사의 별도재무제표를 합산하고 합병법인 및 피합병법인간의 내부거래 제거를 반영한 것으로, 실제 합병기준일에 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.주3) 상기 피합병법인인 (주)데일리크립토아이비 재무정보는 K-IFRS로 전환된 감사를 받지 않은 2021년 03월 31일 별도기준 재무정보입니다.
보호예수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주(*1)3,922,9992020년 10월 12일2021년 10월 12일2020.10.12~2021.10.12(1년)증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수88,760,992보통주(*2)5,727,9232021년 04월 07일2022년 04월 07일2021.04.07~2022.04.07(1년)증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수88,760,992
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) ㈜아이지스2016.11.01광주광역시 북구 첨단벤처로40번길 7 (대촌동)복층유리 가공기계 및 설비11,652지분 50% 초과 보유(55.56%)해당㈜유니파이2019.03.11서울시 성동구 성수일로8길 5, B동 3층호스팅도메인 서비스1,854지분 50% 초과 보유(100.00%)-㈜서치파이2019.10.28서울시 강남구 선릉로 704, 10층 374호온라인 정보 제공211지분 50% 초과 보유(97.02%)-㈜넥시티2020.07.01경기도 안양시 만안구예술공원로 153-32 3층정보통신업984지분 50% 초과 보유(100.00%)-㈜지로켓코리아2021.04.21부산 남구 문현4동 1227-2번지 아이에프씨부산 4902호연구개발 컨설팅 51지분 50% 초과 보유(100.00%)-㈜메타블록2021.12.28경기도 안양시 만안구예술공원로 153-32 3층 일부소프트웨어개발-지분 50% 초과 보유(100.00%)-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
종속기업의 요약 재무정보 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 아이지스 | 12,317,417 | 11,802,800 | 514,617 | 9,087,155 | 251,365 | 251,365 |
| 주식회사 유니파이 | 1,247,181 | 4,522,196 | (3,275,015) | 5,981,033 | (732,506) | (732,506) |
| 주식회사 서치파이 | 691,329 | 540,116 | 151,213 | 1,223,728 | (78,322) | (78,322) |
| 주식회사 넥시티 | 143,906 | 141 | 143,765 | - | (67,261) | (67,261) |
| 주식회사 지로켓코리아 | 50,888 | 1,650 | 49,238 | - | (1,472) | (1,472) |
| 주식회사 메타블록 | 62,095 | 37,595 | 24,500 | - | (75,500) | (75,500) |
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
2㈜시티랩스121111-0142596㈜케어랩스120111-060727823㈜다올글로벌131311-0220768주식회사 아이지스204311-0017810㈜유니파이110111-1868748㈜서치파이110111-7109633㈜넥시티134111-0556370㈜지로켓코리아180111-1358513주식회사 메타블록134111-0599122마루엘에스아이㈜135811-0117763㈜하루엔터테인먼트110111-6604030㈜굿닥110111-7542065㈜바비톡110111-7875242㈜어피어110111-6981917이디비㈜110111-2780355㈜나인커뮤니케이션110111-5429926EUNOGO PTE. LTD.-㈜공간소프트134611-0052146㈜메디잡리더스110111-7649944㈜유노고110111-7113915병원과컴퓨터㈜110111-2242884㈜엠디아이티110111-7359535㈜네오굿케어110111-8041545㈜어프로디110111-7119658㈜데일리파트너스110111-5514769
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜아이지스비상장2016년 11월 01일계열회사13,800 1,333,32055.56----1,333,32055.56-12,317251㈜유니파이비상장2019년 03월 11일계열회사3,188 1,795,137100.00----1,795,137100.00 -1,247-733㈜서치파이비상장2019년 10월 28일계열회사 663 3,84397.02---- 3,84397.02 -691-78㈜넥시티비상장2020년 07월 01일계열회사 10 510,000100.00 510--- 510,000100.00510144-67㈜지로켓코리아비상장2021년 04월 21일계열회사 51 51,000 100.00 51--- 51,000100.005151-1(주)메타블록비상장2022년 03월 07일계열회사100--- 20,000 100- 20,000100.0010062-76마루엘에스아이㈜비상장2015년 06월 25일사업다각화40020,00020.00----20,00020.00 -817-56㈜케어랩스상장2019년 03월 29일계열회사 43,831 4,320,19425.08 43,069-81,334-811-4,238,86023.4342,258197,883-12,747㈜하루엔터테인먼트비상장2022년 05월 02일 계열회사----60,0003,000-60,00030.003,0001,772-1,1398,033,494-43,630-1,3342,289-8,032,160-45,919214,984-14,646
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
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| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
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| 수량 | 금액 |
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| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
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2. 전문가와의 이해관계
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