BEYONDSOFT CORPORATION — Regulatory Filings 2013

Apr 9, 2013

西南证券股份有限公司关于博彦科技股份有限公司 以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”或“保荐机构”）作为博彦 科技股份有限公司（以下简称“博彦科技”或“公司”）首次公开发行股票并上 市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》及《上市公司监管指引第 2 号 —— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定，对博彦科技 以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事项进行了核查，具体核查情况如下：

一、募集资金使用的基本情况

2011 年12 月12 日，博彦科技股份有限公司（下称“公司”）经中国证券监 督管理委员会证监许可[2011]1978 号文批准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,500 万股，发行价格每股22.00 元，募集资金总额55,000.00 万元，扣除 各项发行费4,540.39 万元，公司募集资金净额为50,459.61 万元，扣除募集资 金计划募集金额34,891.50 万元，超募资金为15,568.11 万元。

以上募集资金已由中汇会计师事务所有限公司于2011 年12 月30 日出具的 中汇会验[2011]2615 号《验资报告》验证确认。

根据公司招股说明书披露，本次首次公开发行股票并上市所募集资金，将用 于完成以下项目：

序号	项目名称	募集资金投额 （人民币万元）
1	博彦科技全国服务外包交付中心网络扩建项目	20,768.90
2	武汉测试基地建设项目	8,948.60
3	博彦科技创新应用服务研发项目	5,174.00
	合 计	34,891.50

2012 年2 月7 日，第一届董事会第六次临时会议审议通过了《关于以部分 超募资金偿还银行贷款并永久补充流动资金的议案》，同意以以超募资金 5,000.00 万元永久补充流动资金，以超募资金5,951.00 万元偿还银行贷款。

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2012 年3 月21 日，第一届董事会第七次临时会议审议通过了《关于以募集 资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》,公司以募集资金7,696.10 万元置 换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金7,696.10 万元。

2012 年8 月14 日,第一届董事会第十次临时会议审议通过了《关于以超募 资金永久补充流动资金的议案》，以超募资金4,617.11 万元补充流动资金。

2012 年10 月25 日，公司2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于以 部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意将10,000 万元闲置募集资 金暂时补充流动资金，使用期限自股东大会通过之后起不超过6 个月。

二、本次使用部分闲置募集资金补充流动资金的情况

（一）本次部分闲置募集资金补充流动资金具体安排

公司计划将10,000 万元闲置募集资金继续暂时补充流动资金，使用期限自 董事会审议通过之后次日起不超过12 个月。

（二）本次部分闲置募集资金补充流动资金的必要性和合理性

随着拓展国内新业务的深入，公司的主营业务在一些战略性的新兴行业开始 了提前布局，短时间内对公司现金流管控提出了更高的要求。如果以银行贷款的 形式弥补公司的现金需求，则会带来一定的财务费用支出。公司认为在保证募集 资金投资项目建设资金需求的前提下，将10,000 万元闲置募集资金继续暂时补 充流动资金，不仅能够提高公司资金使用效率，降低财务费用，同时将满足业务 发展的需要。本次以闲置募集资金继续补充流动资金的使用期限自本次董事会审 议通过之后起不超过12 个月，可节省财务费用约800 万元。

（三）公司的说明与承诺

此次补充流动资金事项没有变相改变募集资金用途，不会影响募集资金投资 计划的正常进行。在此期间内，如果因项目建设加速推进形成对募集资金使用的 提前，公司负责将用于补充流动资金的闲置募集资金归还募集资金专用账户，由 此形成的流动资金缺口由公司通过增加银行借款或其他方式自行解决。

公司在过去十二个月内未进行证券投资等高风险投资，并承诺在使用闲置募 集资金暂时补充流动资金期间，不进行证券投资等高风险投资。 三、公司履行的程序

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2013 年4 月8，公司独立董事就公司《关于以部分闲置募集资金继续暂时性 补充流动资金的议案》发表独立意见：“公司此次在按期归还前次补充流动资金 的前提下，将部分闲置募集资金暂时补充流动资金没有与募集资金投资项目的实 施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资 金投向、损害股东利益的情形，有助于提高募集资金的使用效率、减少财务支出， 符合公司全体股东的利益。我们同意公司使用10,000 万元闲置募集资金继续补 充流动资金，使用期限自董事会审议通过之后起不超过12 个月。”

监事会认为公司本次使用部分闲置募集资金继续补充流动资金的行为符合 《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文 件的规定。本着为提高公司资金使用效率，降低财务费用的原则，公司监事会同 意本次公司将10,000 万元闲置募集资金继续暂时补充流动资金的相关事项。

四、保荐机构的意见

经核查，西南证券认为：

博彦科技根据公司实际经营发展需要，决定在不影响募集资金投资项目正常 进行的前提下，拟将额度为10,000 万元的闲置募集资金继续暂时补充流动资金， 有利于公司拓展业务规模，减少财务费用，降低经营成本，提高募集资金使用效 率，不存在变相改变募集资金的使用计划和损害股东利益的情形。同时，公司承 诺不影响募集资金投资项目的正常进行。公司在过去十二个月内未进行证券投资 等高风险投资，并承诺在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间，不进行证券 投资等高风险投资。

博彦科技上述募集资金使用行为已经公司第一届董事会第六次会议和第一 届监事会第五次会议审议通过，独立董事和监事会发表了同意意见，不存在变相 改变募集资金投向和损害公司股东利益的情形，符合中国证监会及深圳证券交易 所关于上市公司募集资金使用的相关规定。西南证券同意博彦科技本次拟使用 10,000 万元的闲置募集资金继续暂时用于补充公司流动资金。

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（此页无正文，为《西南证券股份有限公司关于博彦科技股份有限公司以部 分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签章页）

保荐代表人： 王晓行 张海安

西南证券股份有限公司

2013 年 4 月 8 日

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