BEYONDSOFT CORPORATION — Interim / Quarterly Report 2012

Oct 26, 2012

博彦科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

博彦科技股份有限公司

2012 年第三季度报告

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人王斌、主管会计工作负责人马强及会计机构负责人(会计主管人员) 周莉声明：保证季度报 告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）主要会计数据及财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否 □ 不适用

							本报告期末比上年度期末增减	本报告期末比上年度期末增减
	2012.9.30			2011.12.31
							(%)
总资产（元）	970,192,550.88			1,030,450,292.43			-5.85%
归属于上市公司股东的所有
	895,602,850.64			865,514,400.83			3.48%
者权益（元）
股本（股）	150,000,000.00			100,000,000.00			50%
归属于上市公司股东的每股
	5.97			8.66			-31.06%
净资产（元/股）
	2012年7-9月	比上年同期增减（%）			2012年1-9月			比上年同期增减（%）
营业总收入（元）	200,549,001.54	14.83%			554,662,622.94			10.02%
归属于上市公司股东的净利
	19,856,238.96	29.52%			62,847,553.04			25.52%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
	--	--			8,874,387.51			1,060.85%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
	--	--			0.06			700%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股）	0.13	-7.14%			0.42			-6.67%
稀释每股收益（元/股）	0.13	-7.14%			0.42			-6.67%
加权平均净资产收益率（%）	2.24%	-2.32%			7.12%			-8.28%
扣除非经常性损益后的加权
	1.6%	-2.29%			5.79%			-7.3%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额 √适用□不适用
			年初至报告期期末金
项目						说明
			额（元）
非流动资产处置损益			-223,885.67
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照			12,286,022.69

	项目	年初至报告期期末金 额（元）	说明
	非流动资产处置损益	-223,885.67
	越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
	计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照	12,286,022.69

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国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产	151,090.47
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,045,310.66
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-529,987.37	处置子公司产生的投资损失
少数股东权益影响额
所得税影响额	-940,018.50
合计	11,788,532.28	--

（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

报告期末股东总数（户）	8,003	8,003	8,003
	前十名无限售条件流通股股东持股情况
	期末持有无限售条件股份的	股份种类及数量
股东名称
	数量	种类	数量
全国社保基金一零七组合	2,845,228	人民币普通股	2,845,228
中国银行－华夏行业精选股票 型证券投资基金(LOF)	2,104,572
		人民币普通股	2,104,572
交通银行－华夏蓝筹核心混合 型证券投资基金(LOF)	1,515,181
		人民币普通股	1,515,181
华夏成长证券投资基金	1,421,862	人民币普通股	1,421,862

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中国工商银行－华安中小盘成 长股票型证券投资基金	999,906
		人民币普通股	999,906
交通银行－建信优势动力股票 型证券投资基金	689,449
		人民币普通股	689,449
中国工商银行－华安动态灵活 配置混合型证券投资基金	660,000
		人民币普通股	660,000
中国建设银行－华安宏利股票 型证券投资基金	620,001
		人民币普通股	620,001
中国邮政储蓄银行有限责任公 司－农银汇理消费主题股票型 证券投资基金	607,206
		人民币普通股	607,206
中国工商银行－建信内生动力 股票型证券投资基金	552,900
		人民币普通股	552,900
股东情况的说明	无

三、重要事项

（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

• √ 适用 □ 不适用

一．资产负债变动情况

• 1．货币资金、短期借款、长期借款较上年末大幅减少，主要系偿还银行借款以及支付土地款所致；

• 2．应收账款较上年末增加 44.29%，主要由于业务扩张且坏账政策变更所致；

• 3．预付账款较上年末增加80.68%，主要由于本期支付购置土地款、土地出让金、预付工程款等原因所致；

• 4．其他应收款较上年末增加144.43%，主要由于本期支付股权转让款定金以及应收处置股权转让款所致；

• 5．递延所得税资产较上年末减少41.86%，主要是由于坏账政策变更相应减值准备余额降低所致；

• 6．应交税费较上年末减少41.45%，主要由于系本期武汉、西安享受两免三减半优惠政策所致；

• 7．应付利息较上年末减少100%，系由于本期已偿还全部借款所致；

• 8．应付账款较上年同期增加94.36%，主要由于本期资产采购增加所致；

• 9．其他应付款较上年末减少49.71%，主要系本期支付股票公开发行费所致。

二．经营状况变动情况

• 1．营业税金及附加较上年同期减少43.52%，主要系本期免税收入增加以及北京和上海营业税改征增值税所致；

• 2．管理费用较上年同期增加46.06%，主要由于业务规模扩大，新增管理人员、办公场所及其装修，相应工资薪金、租赁物业 费、装修费增加，以及公司加大研究开发投入所致；

• 3．财务费用较上年同期减少179.44%，主要由于本期已偿还全部借款，利息费用相应减少以及银行存款利息收入增加所致；

• 4．资产减值损失较上年同期减少197.49%，系由于本期坏账政策变更，计提坏账准备金额减少所致；

• 5．营业外收入较上年同期增加85.54%，主要由于政府补贴收入增加所致；

• 6．营业外支出较上年同期增加36.57%，主要由于本期固定资产处置损失增加，绝对值较小；

三．现金流量变动情况

• 1． 收到的税费返还较上年同期减少90.91%，主要由于上期收到汇算清缴所得税退款所致；

• 2． 购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加40.21%，主要是由于业务规模扩大所致；

• 3．处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加78.7%，主要由于本期处置固定资产较上期增加 所致，绝对金额较小。

• 4．投资支付的现金较上年同期增加34713.55%，系由于本期收购网鼎及美国大展旗下子公司股权，陆续支付股权转让款所致。

（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

1 、非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

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2 、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

3 、日常经营重大合同的签署和履行情况

□ 适用 √ 不适用

4 、其他

□ 适用 √ 不适用

• （三）公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺
资产置换时所作承诺
发行时所作承诺		自公司股票上
	北京博宇冠文	市之日起三十
	管理咨询有限	六个月内，不转
	公司、北京慧宇	让或者委托他		2012年1月6	报告期内，各项
	和中管理咨询	人管理其截至	2011年02月08
				日至2015年1	承诺均得到严
	有限公司、北京	上市之日已直	日
				月6日；	格履行。
	惠通恒和管理	接或间接持有
	咨询有限公司、	的公司股份，也
	龚遥滨；	不由公司回购
		该部分股份；
		自2010年9月
		29日（工商变更
		登记日）起36
	深圳市南海成	个月内，不转让
	长创科投资合	或者委托他人	2011年02月08	2010年9月29	报告期内，各项
		管理其截至上		日至2013年9	承诺均得到严
	伙企业（有限合		日
		市之日已直接		月29日	格履行。
	伙）	或间接持有的
		公司股份，也不
		由公司回购该
		部分股份。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行	√是□否□不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题	□是□否√不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况

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（四）对 2012 年度经营业绩的预计

2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2012年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
	10%	至	50%
度
2012年度归属于上市公司股东的净利润变动区
	7,880.66	至	10,746.36
间（万元）
2011年度归属于上市公司股东的净利润（元）	71,642,356.52
	公司经营规模扩张，经营业绩稳步增长，对比上年同期增长幅度为10%至
业绩变动的原因说明
	50%。

（五）其他需说明的重大事项

1 、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

2 、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

3 、报告期末衍生品投资的持仓情况

□ 适用 √ 不适用

4 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

					谈论的主要内容及
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象
					提供的资料
				国信证券有限责任公司
2012年07月04日	公司	实地调研	机构		公司的经营现状
				天弘基金管理有限公司
				东方证券股份有限公司
				湘财证券有限责任公司
				上海从容投资管理有限公司
				上海世诚投资管理有限公司
				广发证券股份有限公司
				华商基金管理有限公司
				中信建投证券股份有限公司
2012年07月13日	公司	实地调研	机构	云南国际信托有限公司	公司的经营现状
				兴业证券股份有限公司
				民生证券股份有限公司
				华融证券股份有限公司
				东兴证券股份有限公司
				东方证券股份有限公司
				国富基金管理有限公司
				北京源乐晟资产管理有限公司

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				国泰君安证券股份有限公司
				国金证券股份有限公司
				上海朱雀投资发展中心
				上海伏羲资产管理有限公司
				中国人保资产管理股份有限公司
				恒泰证券股份有限公司
				上海从容投资管理有限公司
				广州证券有限责任公司
				国海富兰克林基金管理有限公司
				西部证券股份有限公司
				华农财产保险股份有限公司
				上海泽熙投资管理有限公司
				中国国际金融有限公司
				浙商基金管理有限公司
				长江养老保险股份有限公司
				广发证券股份有限公司
				嘉实基金管理有限公司
				银华基金管理有限公司
				国都证券有限责任公司
				光大永明资产管理股份有限公司
				海通证券股份有限公司
				东方证券股份有限公司
				招商证券股份有限公司
				中邮证券有限责任公司
				国泰君安证券股份有限公司
				天相投资顾问有限公司
				宏源证券股份有限公司
				中国民族证券有限责任公司
				华安证券有限责任公司
2012年08月23日	公司	实地调研	机构		公司的经营现状
				天弘基金管理有限公司
				民生证券股份有限公司
				华泰证券股份有限公司
				中英人寿保险有限公司
				光大证券股份有限公司
				北京华章德远资产管理有限公司
				中信证券股份有限公司
				华夏基金管理有限公司
				建信基金管理公司
				中国民族证券有限责任公司
				北京喜马拉雅资产管理有限公司
				国信证券股份有限公司
				中信证券股份有限公司
				天相投资顾问有限公司

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5 、发行公司债券情况

是否发行公司债券 □ 是 √ 否

四、附录

（一）财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否 □ 不适用 如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位： 博彦科技股份有限公司

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	461,619,709.63	666,518,892.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款	214,463,336.35	148,633,483.22
预付款项	134,478,809.71	74,430,302.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	1,031,305.65
应收股利
其他应收款	16,159,513.11	6,611,006.25
买入返售金融资产
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	827,752,674.45	896,193,684.01
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	10,082,306.78
投资性房地产
固定资产	98,430,235.15	99,955,876.29

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在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	11,041,942.62	8,817,028.56
开发支出	1,591,476.67
商誉
长期待摊费用	19,919,931.42	23,120,490.47
递延所得税资产	1,373,983.79	2,363,213.10
其他非流动资产
非流动资产合计	142,439,876.43	134,256,608.42
资产总计	970,192,550.88	1,030,450,292.43
流动负债：
短期借款	0.00	59,510,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	5,245,473.87	2,698,901.23
预收款项	744,916.09	710,274.28
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	47,802,924.15	50,724,032.10
应交税费	2,636,382.70	4,886,929.39
应付利息	0.00	148,452.98
应付股利		0.00
其他应付款	6,897,528.27	13,716,128.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	63,327,225.08	132,394,718.32
非流动负债：
长期借款		22,498,366.47
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	10,508,187.15	10,508,187.15

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其他非流动负债
非流动负债合计	10,508,187.15	33,006,553.62
负债合计	73,835,412.23	165,401,271.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	150,000,000.00	100,000,000.00
资本公积	596,340,094.38	646,340,094.38
减：库存股
专项储备
盈余公积	7,229,106.16	7,229,106.16
一般风险准备
未分配利润	149,702,229.56	118,854,676.52
外币报表折算差额	-7,668,579.46	-6,909,476.23
归属于母公司所有者权益合计	895,602,850.64	865,514,400.83
少数股东权益	754,288.01	-465,380.34
所有者权益（或股东权益）合计	896,357,138.65	865,049,020.49
负债和所有者权益（或股东权益）总计	970,192,550.88	1,030,450,292.43

法定代表人：王斌 主管会计工作负责人：马强 会计机构负责人：周莉

2 、母公司资产负债表

编制单位： 博彦科技股份有限公司

编制单位： 博彦科技股份有限公司
		单位： 元
项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	430,784,540.87	594,725,487.31
交易性金融资产
应收票据
应收账款	120,482,272.11	76,983,299.54
预付款项	131,149,624.63	72,230,666.24
应收利息	1,031,305.65
应收股利		6,300,900.00
其他应收款	44,519,165.74	73,781,797.99
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	727,966,909.00	824,022,151.08
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	240,705,634.15	130,537,327.37
投资性房地产
固定资产	18,251,611.67	18,929,911.08

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在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	8,736,846.10	6,271,439.74
开发支出	860,163.31
商誉
长期待摊费用	9,947,429.87	11,994,058.42
递延所得税资产	386,586.91	754,141.76
其他非流动资产
非流动资产合计	278,888,272.01	168,486,878.37
资产总计	1,006,855,181.01	992,509,029.45
流动负债：
短期借款		59,510,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款	3,337,066.23	861,416.95
预收款项	202,163.13	26,835.62
应付职工薪酬	30,261,908.82	23,613,993.31
应交税费	1,279,978.50	3,346,735.88
应付利息		105,331.11
应付股利
其他应付款	103,297,167.95	35,062,431.83
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	138,378,284.63	122,526,744.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	10,508,187.15	10,508,187.15
其他非流动负债
非流动负债合计	10,508,187.15	10,508,187.15
负债合计	148,886,471.78	133,034,931.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	150,000,000.00	100,000,000.00
资本公积	646,505,440.66	696,505,440.66
减：库存股
专项储备
盈余公积	7,229,106.16	7,229,106.16

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一般风险准备
未分配利润	54,234,162.41	55,739,550.78
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	857,968,709.23	859,474,097.60
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,006,855,181.01	992,509,029.45

法定代表人：王斌 主管会计工作负责人：马强 会计机构负责人：周莉

3 、合并本报告期利润表

编制单位： 博彦科技股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	200,549,001.54	174,642,092.14
其中：营业收入	200,549,001.54	174,642,092.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	184,550,879.34	157,912,368.22
其中：营业成本	139,857,562.20	111,525,513.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,434,345.35	3,733,522.32
销售费用	14,649,077.67	12,197,947.56
管理费用	39,051,641.23	26,697,462.71
财务费用	-2,973,363.42	3,307,384.31
资产减值损失	-7,468,383.69	450,537.92
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-854,680.59
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	15,143,441.61	16,729,723.92
加 ：营业外收入	7,622,072.14	1,981,908.55
减 ：营业外支出	528,124.66	504,097.45
其中：非流动资产处置损失	231,627.16	233,113.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	22,237,389.09	18,207,535.02

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博彦科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

减：所得税费用	2,362,388.58	2,907,950.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	19,875,000.51	15,299,584.94
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润	19,856,238.96	15,330,790.43
少数股东损益	18,761.55	-31,205.49
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.13	0.14
（二）稀释每股收益	0.13	0.14
七、其他综合收益	712,710.19	2,692,400.41
八、综合收益总额	20,587,710.70	17,991,985.35
归属于母公司所有者的综合收益总
	20,568,949.15	18,023,190.84
额
归属于少数股东的综合收益总额	18,761.55	-31,205.49

法定代表人：王斌 主管会计工作负责人：马强 会计机构负责人：周莉

4 、母公司本报告期利润表

编制单位： 博彦科技股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	124,829,341.75	102,971,282.71
减：营业成本	90,555,344.89	65,628,423.09
营业税金及附加	753,978.36	1,940,789.52
销售费用	8,980,742.15	2,838,930.99
管理费用	25,374,227.30	16,734,304.13
财务费用	-3,254,673.15	1,426,436.78
资产减值损失	-3,781,115.73	233,348.77
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	175,306.78
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	6,376,144.71	14,169,049.43
加：营业外收入	874,623.44	6,484,736.79
减：营业外支出	485,634.98	491,439.40
其中：非流动资产处置损失	189,336.57	233,113.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	6,765,133.17	20,162,346.82
减：所得税费用	800,229.59	1,738,716.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	5,964,903.58	18,423,630.72
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

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博彦科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

六、其他综合收益
七、综合收益总额	5,964,903.58	18,423,630.72

法定代表人：王斌 主管会计工作负责人：马强 会计机构负责人：周莉

5 、合并年初到报告期末利润表

编制单位： 博彦科技股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	554,662,622.94	504,145,595.50
其中：营业收入	554,662,622.94	504,145,595.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	502,475,837.02	454,378,972.52
其中：营业成本	375,289,810.74	334,796,573.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	6,462,035.30	11,441,684.55
销售费用	36,386,545.83	29,317,341.90
管理费用	95,756,228.98	65,557,962.58
财务费用	-6,659,217.26	8,383,219.77
资产减值损失	-4,759,566.57	4,882,190.53
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-854,680.59
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	51,332,105.33	49,766,622.98
加 ：营业外收入	20,258,985.11	10,919,208.84
减 ：营业外支出	822,648.96	602,347.56
其中：非流动资产处置损失	476,943.17	304,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	70,768,441.48	60,083,484.26
减：所得税费用	7,961,048.39	9,973,689.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	62,807,393.09	50,109,794.97
其中：被合并方在合并前实现的净
利润

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博彦科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

归属于母公司所有者的净利润	62,847,553.04	50,069,564.11
少数股东损益	-40,159.95	40,230.86
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.42	0.45
（二）稀释每股收益	0.42	0.45
七、其他综合收益	-759,103.23	1,373,258.81
八、综合收益总额	62,048,289.86	51,483,053.78
归属于母公司所有者的综合收益总
	62,088,449.81	51,442,822.92
额
归属于少数股东的综合收益总额	-40,159.95	40,230.86

法定代表人：王斌 主管会计工作负责人：马强 会计机构负责人：周莉

6 、母公司年初到报告期末利润表

编制单位： 博彦科技股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	361,077,153.21	303,811,311.17
减：营业成本	250,250,349.90	198,834,388.56
营业税金及附加	4,903,116.24	7,098,452.22
销售费用	17,495,495.38	8,428,054.78
管理费用	61,755,659.57	38,000,515.93
财务费用	-5,990,934.45	5,795,459.42
资产减值损失	-2,682,058.95	1,717,191.40
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	175,306.78	6,570,600.00
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	35,520,832.30	50,507,848.86
加：营业外收入	956,808.09	11,453,579.78
减：营业外支出	601,626.71	567,962.94
其中：非流动资产处置损失	304,865.01	304,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	35,876,013.68	61,393,465.70
减：所得税费用	5,381,402.05	7,563,348.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	30,494,611.63	53,830,116.74
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	30,494,611.63	53,830,116.74

法定代表人：王斌 主管会计工作负责人：马强 会计机构负责人：周莉

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博彦科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

7 、合并年初到报告期末现金流量表

编制单位： 博彦科技股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	491,612,289.31	432,902,900.41
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	529,282.48	5,820,041.67
收到其他与经营活动有关的现金	45,030,026.88	66,050,221.56
经营活动现金流入小计	537,171,598.67	504,773,163.64
购买商品、接受劳务支付的现金	24,364,856.14	17,377,849.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	393,488,641.94	354,297,325.09
支付的各项税费	22,173,113.95	27,212,413.62
支付其他与经营活动有关的现金	88,270,599.13	106,809,176.59
经营活动现金流出小计	528,297,211.16	505,696,764.50
经营活动产生的现金流量净额	8,874,387.51	-923,600.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
	296,934.03	685,094.05
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	220,734.36
投资活动现金流入小计	517,668.39	685,094.05
购建固定资产、无形资产和其他长
	64,996,710.21	48,429,436.39
期资产支付的现金
投资支付的现金	22,976,940.00	66,000.00
质押贷款净增加额

15

博彦科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	9,768,178.14
投资活动现金流出小计	97,741,828.35	48,495,436.39
投资活动产生的现金流量净额	-97,224,159.96	-47,810,342.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	6,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
	6,000,000.00
到的现金
取得借款收到的现金		50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		17,880,000.00
筹资活动现金流入小计	6,000,000.00	67,880,000.00
偿还债务支付的现金	82,008,366.47	51,908,351.11
分配股利、利润或偿付利息支付的
	32,838,714.90	21,736,342.83
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	46,010,000.00	3,968,044.97
筹资活动现金流出小计	160,857,081.37	77,612,738.91
筹资活动产生的现金流量净额	-154,857,081.37	-9,732,738.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
	-192,328.62	-1,295,894.34
响
五、现金及现金等价物净增加额	-243,399,182.44	-59,762,576.45
加：期初现金及现金等价物余额	665,018,892.07	184,520,124.38
六、期末现金及现金等价物余额	421,619,709.63	124,757,547.93

法定代表人：王斌 主管会计工作负责人：马强 会计机构负责人：周莉

8 、母公司年初到报告期末现金流量表

编制单位： 博彦科技股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	310,157,838.30	261,014,559.95
收到的税费返还	236,446.99	3,552,995.91
收到其他与经营活动有关的现金	134,853,764.72	49,603,902.33
经营活动现金流入小计	445,248,050.01	314,171,458.19
购买商品、接受劳务支付的现金	77,577,018.07	29,385,518.35
支付给职工以及为职工支付的现金	189,538,618.69	165,350,002.72
支付的各项税费	12,913,828.26	16,514,515.36
支付其他与经营活动有关的现金	54,450,749.77	93,253,480.88
经营活动现金流出小计	334,480,214.79	304,503,517.31
经营活动产生的现金流量净额	110,767,835.22	9,667,940.88

16

博彦科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金	6,278,574.42
处置固定资产、无形资产和其他长
	1,112,358.30	160,046.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	7,390,932.72	160,046.00
购建固定资产、无形资产和其他长
	58,685,498.35	24,844,672.64
期资产支付的现金
投资支付的现金	125,462,940.00	37,266,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	184,148,438.35	62,110,672.64
投资活动产生的现金流量净额	-176,757,505.63	-61,950,626.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		17,880,000.00
筹资活动现金流入小计	0.00	67,880,000.00
偿还债务支付的现金	59,510,000.00	48,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
	32,578,041.10	20,522,097.83
现金
支付其他与筹资活动有关的现金	46,010,000.00	3,967,796.50
筹资活动现金流出小计	138,098,041.10	72,489,894.33
筹资活动产生的现金流量净额	-138,098,041.10	-4,609,894.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
	146,765.07	-298,652.77
响
五、现金及现金等价物净增加额	-203,940,946.44	-57,191,232.86
加：期初现金及现金等价物余额	594,725,487.31	134,493,433.40
六、期末现金及现金等价物余额	390,784,540.87	77,302,200.54

法定代表人：王斌 主管会计工作负责人：马强 会计机构负责人：周莉

（二）审计报告

未经审计

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博彦科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

博彦科技股份有限公司

法定代表人： 王斌

2012 年10 月25 日

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