BEYONDSOFT CORPORATION — Audit Report / Information 2019

Apr 29, 2020

博彦科技股份有限公司独立董事

关于第四届董事会第四次会议决议有关事项的独立意见

博彦科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 4 月 28 日召开第四 届董事会第四次会议，审议通过了《2019 年度报告及其摘要》等议案。根据《证 券法》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《深圳证券交易所上 市公司规范运作指引》等有关规定，我们作为公司独立董事，基于个人独立判断， 认为本次会议的召集召开程序符合有关法律法规、规范性文件和公司章程的规定， 未发现决策程序和信息披露等方面存在违反诚信原则的情形。我们现就相关事项 发表独立意见如下：

一、关于公司 2019 年度利润分配预案的独立意见

公司董事会拟定的 2019 年度利润分配预案综合考虑了股东回报、公司发展 等因素，兼顾了公司经营发展和全体股东的长远利益。公司最近三年现金分红比 例符合《公司章程》的要求，不存在违反法律法规、公司章程的情形，亦不存在 损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。

我们同意公司 2019 年度利润分配预案。

二、关于 2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告的独立意见

经核查，公司 2019 年度募集资金的存放和实际使用符合中国证监会、深圳 证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放 和使用违规的情形。我们认为，公司编制的《关于 2019 年度募集资金存放与使 用情况的专项报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重 大遗漏。

三、关于 2019 年度内部控制自我评价报告的独立意见

公司对各项内部管理制度进行了进一步完善，公司已建立了较为完善的内部 控制制度体系并能得到有效的执行，公司内部控制机制完整、合理、有效，公司 各项经营活动、公司治理活动均严格按照相关内控制度规范运行，公司运作中的 各项风险基本能够得到有效控制。

我们认为，《2019 年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内 部控制体系建设、内部控制执行和监督的实际情况。

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四、关于续聘 2020 年度审计机构的独立意见

经核查，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供 2019 年度审计 服务的过程中，恪守职责，遵循独立、客观、公正的执业准则，全面完成了审计 相关工作，如期出具了公司 2019 年度审计报告。中汇会计师事务所具备足够的 独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，续聘其为公司 2020 年度审计机构有 利于提高公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东尤其是中小股东利益， 审议程序符合相关法律法规的有关规定。

我们同意继续聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度的 审计机构。

五、关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的独立意见

在保证资金安全的前提下，公司本次使用闲置募集资金进行现金管理有利于 提高募集资金使用效率，并获得一定现金管理收益，不存在变相改变募集资金用 途的行为，不会影响募集资金投资项目的建设实施，符合公司和全体股东的利益。 本事项履行了必要的审议决策程序，符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指 引》和《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 的有关规定。

我们同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理。

六、关于会计政策变更的独立意见

经核查，公司根据财政部文件的要求对会计政策进行相应变更，变更后的会 计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中 小股东利益的情形。本次会计政策变更能够更加客观公正地反映公司财务状况和 经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更的程序 符合相关法律法规和《公司章程》规定。

我们同意公司本次会计政策变更。

七、关于控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项说明

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，我们对公司 关联方资金占用情况进行了认真审查，现就如下专项说明：

（一）公司编制了截至 2019 年 12 月 31 日公司控股股东及其他关联方占用

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资金情况表。报告期，公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用公司资金的 情况。

（二）公司子公司及其附属企业与关联方的资金往来均属正常生产经营过程 产生。

八、关于公司对外担保情况的专项说明

（1）2019 年 1 月 22 日公司第三届董事会第二十一次临时会议审议通过了 《关于公司对全资子公司 Beyondsoft International Corporation Limited 向 The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited 申请金额不超过 1000 万美 元综合授信提供担保的议案》。公司同意为全资子公司 Beyondsoft International Corporation Limited 提供金额不超过 1,000 万美元的担保，期限截至 2019 年 12 月 15 日，此笔授信担保本报告期实际发生额为 500 万美元。

2019 年 2 月 28 日公司第三届董事会第二十二次临时会议审议通过了《关于 公司对全资孙公司银行贷款提供担保的议案》。公司同意通过向华美银行（中国） 有限公司申请不超过 1000 万美元的银行综合授信，其中包括但不限于国内流动 资金贷款和开立备用信用证为 EAST WEST BANK 提供给全资孙公司 BEYONDSOFT CONSULTING INC 的不超过 1,000 万美元贷款提供担保。截止 到 2019 年 12 月 31 日，此笔授信担保本报告期未使用。

综上所述，公司 2019 年度审批的担保金额为 2,000 万美元，不存在担保债 务逾期的情形。

（2）上市公司对外担保余额（不含为合并报表范围内的子公司提供的担保） 为 0 元。

（3）上市公司对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保） 为 0 元。

（4）报告期，公司所有对外担保均按照法律法规、规范性文件和公司章程 的有关规定履行了必要审议决策程序和信息披露义务。

（5）公司建立了完善的对外担保风险控制制度。

（6）报告期内，公司就对外担保主动履行了信息披露义务，充分揭示了存 在的风险。

（7）截止报告期末，未发生公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任

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的情形。

（以下无正文）

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（博彦科技股份有限公司独立董事关于第四届董事会第四次会议决议有关事项 的独立意见签字页）

独立董事：

刘瑞 白涛 宋建波

2020 年 4 月 30 日

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