BEYONDSOFT CORPORATION — Audit Report / Information 2012

Apr 9, 2013

西南证券股份有限公司

关于博彦科技股份有限公司2012 年度募集资金 存放与使用情况的核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关规定，作为博彦科技股份有限 公司（以下简称“博彦科技”或“公司”）首次公开发行股票及持续督导的保荐 机构，西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”或“保荐机构”）对博彦 科技2012 年度募集资金的存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，发表独立 意见如下：

一、募集资金到位情况和验资情况

公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2011]1978 号文核准，由主承 销商西南证券通过系统采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者 定价发行相结合的方式，向社会公开发行了人民币普通股(A 股)股票2,500 万股， 发行价为每股人民币为22.00 元，应募集资金总额为人民币55,000 万元，扣除 尚未支付的券商承销佣金及保荐费2,750 万元后，主承销商西南证券于2011 年 12 月29 日分别划入公司在中国建设银行北京中关村软件园支行开立的账户(账 号为：1100 1125 7000 5250 3716)人民币20,768.90 万元、广东发展银行北京 新外支行开立的账户(账号为：1370 5151 6010 0252 39)人民币8,948.60 万元、 大连银行股份有限公司北京分行开立的账户(账号为：5713 3220 9012 437)人民 币5,174 万元、招商银行北京分行双榆树支行开立的账户(账号为：1109 0669 7010 505)人民币17,358.50 万元，另扣减券商承销佣金及保荐费、审计费、律 师费、评估费和网上发行手续费等发行费用1,790.39 万元后，博彦科技募集资 金净额为50,459.61 万元。上述募集资金业经中汇会计师事务所有限公司审验， 并于2011 年12 月30 日出具了中汇会验[2011]2615 号《验资报告》。

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二、募集资金管理情况

(一) 募集资金在各银行账户的存储情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《公司法》、 《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定和要求，结 合本公司的实际情况，制定了《博彦科技股份有限公司募集资金使用管理办法》 (以下简称《管理办法》)。《管理办法》已经本公司2012 年1 月18 日第一届董 事会第五次临时会议审议通过。并经2012 年8 月1 日第一届董事会第九次临时 会议修订完善。根据《管理办法》规定，本公司对募集资金采用专户存储制度， 以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。募集 资金到账后，2011 年12 月29 日，本公司董事会为本次募集资金批准开设了中 国建设银行北京中关村软件园支行、广东发展银行北京新外支行、大连银行股份 有限公司北京分行、招商银行北京双榆树支行四个专项账户，其中中国建设银行 北京中关村软件园支行存款账户为：11001125700052503716，广东发展银行北京 新外支行存款账户为：137051516010025239，大连银行股份有限公司北京分行存 款账户为：571332209012437 ，招商银行北京双榆树支行存款账户为： 110906697010505。

截至2012 年12 月31 日止，募集资金存储情况如下：

单位：人民币元

开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
中国建设银行北京中关村软件园 支行	11001125700052503716	募集资金专户	47,410,489.88
广东发展银行北京新外支行	137051516010025239	募集资金专户	47,731,942.21
大连银行股份有限公司北京分行	571332209012437	募集资金专户	48,130,275.48
招商银行北京双榆树支行	110906697010505	募集资金专户	2,519.65
合 计			143,275,227.22

注：截止2012 年12 月31 日，大连银行股份有限公司北京分行账户中包含 6 张定期存单，总金额47,041,285.16 元，其中5 张总金额46,026,959.22 元于 2013 年2 月28 日到期，1 张金额1,014,325.94 元于2013 年3 月8 日到期。

(二) 募集资金三方监管协议的签订和履行情况

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2012年1月18日，公司与西南证券股份有限公司（以下称“保荐机构”），及 招商银行北京分行双榆树支行、中国建设银行北京中关村软件园支行、大连银行 股份有限公司北京分行三家银行分别签署《募集资金专户存储三方监管协定》。 同日公司与博彦科技（武汉）有限公司、西南证券股份有限公司、广发银行股份 有限公司北京新外支行签署《募集资金专户存储四方监管协定》。上述监管协定 与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司按照上述监管协定的 规定使用募集资金。

三、2012 年度募集资金的实际使用情况

（一）2012 年度募集资金使用的基本情况

(1) 中国建设银行北京中关村软件园支行：截止到2012 年12 月31 日总支 出167,864,641.39 元，其中募投项目支出67,864,641.39 元，暂时补充流动资 金100,000,000.00 元；利息收入7,352,451.27 元。

(2) 广东发展银行北京新外支行：截止到2012 年12 月31 日总支出 43,305,262.15元，其中募投项目支出43,305,262.15 元；利息收入1,092,930.23 元。

(3) 大连银行股份有限公司北京分行：截止到2012 年12 月31 日总支出 4,870,797.88 元，其中募投项目支出4,870,797.88 元；利息收入1,261,073.36 元。

(4) 招商银行北京分行双榆树支行：截止到2012 年12 月31 日总支出 156,758,143.19 元，利息收入1,079,562.84 元。

截至2012 年12 月31 日止，尚未使用的募集资金余额为142,583,273.09 元。

详细情况参见附件“募集资金使用情况对照表”。

(二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的情

况说明

1.公司募集资金投资项目“全国服务外包交付中心网络扩建项目”以及“武 汉测试基地建设项目”， 主要通过各实施主体下属事业部招聘业务人员、购置办 公楼或租赁办公场地以及购置相应设备来实施，新增人员的招聘培训费用、办公

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场地租赁支出以及房屋装修等成本、费用可单独核算。与此同时，公司员工有一 定流动性，内部业务人员经常调配，因此收入无法在各事业部原有人员与新增业 务人员之间划分，故无法单独核算效益，其所实现的收益体现在公司的整体业绩 中。

2.“创新应用服务研发项目”将增强公司在云计算、金融信息服务等信息服 务领域的技术储备，有利于增强公司核心竞争力和提升品牌形象，从而将间接产 生经济效益。该项目实施产生的解决方案，将作为公司内部技术储备，为今后公 司各个业务领域提供支持，因此其经济效益无法通过独立实施主体或独立产品等 进行独立核算。

(三) 募投项目先期投入及置换情况

公司于2012 年3 月21 日第一届董事会第七次临时会议审议通过了《关于以 募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意用募集资金置换预先已 投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为7,696.10 万元。公司独立 董事、监事会和保荐人均对募集资金投资项目置换出具了明确同意的意见。

(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

为了提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，2012 年10 月25 日，经 公司2012 年第二次临时股东大会决议同意，利用闲置募集资金暂时补充流动资 金10,000 万元，使用期限自股东大会通过之后起不超过6 个月。此次利用闲置 募集资金暂时补充流动资金，公司独立董事、监事会和保荐人均对募集资金投资 项目置换出具了明确同意的意见。

2013 年4 月8 日召开第一届第六次董事会，审议通过了《关于以部分闲置 募集资金继续暂时性补充流动资金的议案》，公司将10,000 万元闲置募集资金继 续暂时补充流动资金，使用期限自该次董事会审议通过之后起不超过12 个月。 此次利用闲置募集资金继续暂时补充流动资金，公司独立董事、监事会和保荐人 均对募集资金投资项目置换出具了明确同意的意见。

(五)超募资金使用情况

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在不违背招股说明书中对超募资金的使用约定的前提下，公司董事会为了提 高公司募集资金使用效率，节约公司财务成本，满足公司发展对于资金的需求， 本着有利于股东利益最大化的原则，在保证募集资金项目建设资金需求的原则 下：

1.公司2012 年2 月7 日召开第一届董事会第六次临时会议同意以超募资金 5,000.00 万元永久补充流动资金，以超募资金5,951.00 万元偿还银行贷款。

1. 公司2012 年8 月14 日召开第一届董事会第十次临时会议同意以超募资 金4,617.11 万元及其产生的利息共计4,682.71 万元永久性补充流动资金。

另外，公司2012 年8 月14 日召开第一届董事会第十次临时会议时，公司超 募资金及其产生的利息共计4,682.71 万元，属于公司账面余额，未包含银行尚 未计算利息部分。2012 年8 月14 日至2012 年12 月31 日，超募资金账户又陆 续收到存款利息423,562.84 元，公司将其中421,043.19 元用于永久补充流动资 金，截止2012 年12 月31 日超募资金账户余额2,519.65 元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司无变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整 披露的情况。

六、保荐机构主要核查程序

保荐机构通过相关资料审阅、沟通访谈等多种形式对博彦科技募集资金的存 放与使用情况进行了核查。主要核查内容包括：

1、审阅公司于第一届董事会第六次会议《关于年度募集资金存放与使用情 况的专项报告》、中汇会计师事务所出具的《鉴证报告》；

2、查阅公司募集资金使用相关原始凭证与记账凭证、公司募集资金存管银 行出具的银行对账单等资料；现场检查募集资金投资项目的建设情况、实施进度； 3、与公司相关高管、财务、业务人员以及公司聘任的会计师事务所等中介

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机构相关人员沟通交流。

七、保荐机构意见

经核查，保荐机构西南证券认为，截至2012年12月31日，博彦科技严格执行 了募集资金专户存储制度，有效执行了募集资金三方（四方）监管协议，募集资 金存放与使用符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定， 对募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整；博彦科技募集资金实际 使用情况与已披露情况相符，符合相关法律法规的规定。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《西南证券股份有限公司关于博彦科技股份有限公司2012 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人： 王晓行 张海安

西南证券股份有限公司

2013 年 4 月 8 日

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附件

募集资金使用情况对照表

2012 年度

										单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
募集资金总额					50,459.61	本年度投入募集资金总额						11,604.07
变更用途的募集资金总额				—	—	已累计投入募集资金总额						11,604.07
变更用途的募集资金总额比例				—	—
承诺投资 项目	是否已 变更项 目(含部 分变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金额 (2)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末投 入进度(%) (4)＝ (2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度实 现的效益	是否 达到 预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
1.博彦科技全 国服务外包 交付中心网 络扩建项目	否	20,768.90	20,768.90	7,481.80	6,786.46	6,786.46	-695.33	90.71	2014 年12 月31日	不适用	_	否
2.武汉测试基 地建设项目	否	8,948.60	8,948.60	5,438.61	4,330.53	4,330.53	-1,108.08	79.63	2014 年12 月31日	不适用	-	否
3.博彦科技创 新应用服务 研发项目	否	5,174.00	5,174.00	2,510.00	487.08	487.08	-2,022.92	19.41	2014 年12 月31日	不适用	-	否
合 计	－	34,891.50	34,891.50	15,430.41	11,604.07	11,604.07	-3,826.33	－	－		－	－

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未达到计划进度原因(分具体项目)	博彦科技创新应用服务研发项目，包括三个研发方向：云计算应用技术方向、金融信息服务方向和移动 互联网方向。该项目筹备之初，外部宏观经济环境波动明显，IT应用和企业解决方案领域热点转换频繁，出 于谨慎考虑，公司审慎推进该项目中三个研发方向的技术论证工作。在项目实施之初，公司出于审慎推进和 节约成本的考虑，首先在公司内部开始项目的试验性研发测试工作，因此场地租赁费用和房屋装修投入支出 进度较之前预计的，有所放缓。设备购置方面，也充分考虑到场地面积等问题，没有大范围采购。博彦科技 创新应用服务研发项目，截至2012年12月31日计划投资2,510万元，实际使用募集资金487.08万元，完 成投资进度为19.41%。预计2013年，随着项目进展实施逐步到位，公司将依照该募投项目规划，逐步完成 场地租赁装修，并集中采购项目所需设备。项目资金投入将达到计划中的要求。 截至目前，该项目三个研发方向实施进展顺利。其中，云测试应用解决方案已经部分在公司测试基地开 始应用。银行风险管理应用方案和金融机构BI应用解决方案均以在公司银行客户的服务中部分应用。移动互 联网解决方案也已经完成整体项目设计和论证工作。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	截止2011 年12 月31 日，公司募集资金投资项目累计投入自有资金7,696.10 万元,其中：博彦科技全 国服务外包交付中心网络扩建项目已投入3,682.08 万元，武汉测试基地建设项目已投入4,014.02 万元。公 司于2012 年3 月21 日第一届董事会第七次临时会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入募投项目自 筹资金的议案》，同意用募集资金置换预先已投入前两个募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为 7,696.10 万元。公司独立董事、监事会和保荐人均对募集资金投资项目置换出具了明确同意的意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	经公司2012年第二次临时股东大会决议同意，利用闲置募集资金暂时补充流动资金10,000万元，使用 期限自股东大会通过之后起不超过6个月。此次利用闲置募集资金暂时补充流动资金，公司独立董事、监事 会和保荐人均出具了明确同意的意见。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
募集资金其他使用情况	不适用

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