BEYONDSOFT CORPORATION — Audit Report / Information 2012

Apr 16, 2012

博彦科技股份有限公司独立董事

关于第一届董事会第四次会议相关事项的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引》、《独立董事制度》等有关规定，我们作为博 彦科技股份有限公司独立董事，就公司2011 年度报告及公司第一届董事会第四 次会议的相关事项发表独立意见如下：

一、关于《博彦科技股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告》的独 立意见

独立董事认为：公司向董事会提交了《公司2011 年度内部控制自我评价报 告》和中汇会计师事务所有限公司出具的《内部控制鉴证报告》。我们经过认真 阅读这些报告，并与公司经营管理层和有关部门进行交流，查阅公司的管理制度 后，发表独立意见如下：

2011 年，公司对照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》和《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求，制定和完善了一系列 内部控制制度，公司建立健全和完善的各项内部控制制度的程序符合国家有关法 律、法规和监管部门的有关要求。公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实 际情况，在重大投资、对外担保、关联交易、信息披露等方面的内部控制严格、 有效，经营活动各环节可能存在的内外部风险得到了合理控制，公司各项活动的 预定目标均实现。公司的内控机制完整、合理、有效。公司对内部控制的自我评 价报告真实客观地反映了目前公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督的实 际情况。同意公司2011 年度内部控制自我评价报告。

希望公司今后能随着外部经营环境的变化和相关新政策新规定的要求，不断 完善内部控制机制，在内控制度的执行和监督检查方面进一步加大力度，增强内 控意识，确保公司持续健康发展，使董事会各项决策更加科学化。

二、关于公司当期对外担保情况，以及执行《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》情况的独立意见。

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独立董事认为：根据《公司法》第16 条、《关于规范上市公司对外担保行 为的通知》（证监发[2005]120 号）、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 条）、《深圳证券交易所股票 上市规则》第九章、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有 关制度，独立董事对博彦科技股份有限公司对外担保情况进行了认真负责的了解 和调查，包括详细阅读分析中介机构为公司出具的《2011 年度审计报告》等及 对公司有关职能部分的调查了解，我们认为：

1．2011 年度，公司严格遵守《上市规则》的有关规定，公司及控股子公司 不存在向控股股东及其关联方提供担保的违规情况，亦未对控股公司及控股子公 司以外的任何公司进行担保。

2．公司建立较为完善的对外担保风险控制制度。

3．报告期，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情 况。

4．报告期，公司能严格遵守相关法律法规的有关规定，未有损害公司及公 司股东尤其是中小股东的利益。

三、关于2011 年度公司董事、高级管理人员薪酬的独立意见

独立董事认为：公司在2011 年度严格按照高级管理人员薪酬和有关绩效考 核制度执行，所披露的薪酬是合理和真实的，本年度的高管薪酬发放的程序符合 有关法律、法规及公司章程的规定，我们对此无异议。

四、关于公司续聘中汇会计师事务所及支付其报酬的独立意见

独立董事认为：中汇会计师事务所有限公司在担任博彦科技股份有限公司 2011 年度财务报告审计工作期间，按计划完成了对本公司的各项审计任务，为 公司出具了标准无保留的审计报告,公正客观地反映了公司报告期内的财务状况 和生产经营情况。我们同意继续聘任中汇会计师事务所有限公司担任公司2012 年度的财务报告审计机构。同意将该议案提交公司2011 年年度股东大会进行审 议。

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关于博彦科技股份有限公司第一届董事会第四次会议相关事项的独立意见的签 字页

夏冬林 吴韬 陶伟

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