BEYONDSOFT CORPORATION — Audit Report / Information 2012

Mar 21, 2012

西南证券股份有限公司

关于博彦科技股份有限公司

使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金

之核查意见

西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”）作为博彦科技股份有限公 司（以下简称“博彦科技”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构， 根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、深圳证券交 易所《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板块保荐工作 指引》等有关法律法规的要求，对博彦科技使用募集资金置换预先投入募集资金 投资项目的自筹资金进行了认真、审慎核查，核查情况及意见如下：

一、公司首次公开发行股票募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可 [2011]1978 号文核准，公司首次向中国 境内社会公众公开发行人民币普通股 2,500 万股，每股发行价格 22 元。根据中 汇会计师事务所有限公司出具的中汇会验 [2011]2615 号《验资报告》审验，公司 首次公开发行股票募集资金总额为 55,000.00 万元，发行费用为 4,540.39 万元， 扣除发行费用后的募集资金净额为 50,459.61 万元。公司对募集资金采取了专户 存储管理。

公司《首次公开发行股票招股说明书》（以下简称“招股说明书”）披露的募 集资金投资项目（以下简称“募投项目”）及使用计划如下：

单位：万元

			单位：万元
序号	项目名称	项目总投资	拟投入募集资金
1	博彦科技全国服务外包交付中心网络扩建项 目	20,768.90	20,768.90
2	武汉测试基地建设项目	11,746.60	8,948.60
3	博彦科技创新应用服务研发项目	5,174.00	5,174.00
	合 计	37,689.50	34,891.50

二、关于公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的核

查

（一）博彦科技以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

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为使公司的募投项目顺利进行，在募集资金到位前，公司已经以自筹资金预 先投入募投项目。中汇会计师事务所有限公司对公司预先以自筹资金投入募集资 金项目的情况进行了专项审核，并出具了中汇会鉴 [2012]0129 号鉴证报告。截至 2011 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入两个募投项目资金共计 7,696.10 万元，本次拟置换资金 7,696.10 万元，具体情况如下：

单位：万元

				单位：万元
序号	项目名称	项目总投资	拟投入募集 资金	自筹资金预先 投入额
1	博彦科技全国服务外包交付中心网 络扩建项目	20,768.90	20,768.90	3,682.08
2	武汉测试基地建设项目	11,746.60	8,948.60	4,014.02
3	博彦科技创新应用服务研发项目	5,174.00	5,174.00
	合 计	37,689.50	34,891.50	7,696.10

上述使用募集资金置换自筹资金事宜已经公司第一届董事会第七次临时会 议审议通过，独立董事和监事会亦对该事项发表了独立意见。

公司独立董事就此发表专项意见，认为“公司拟用募集资金置换先期投入自 筹资金的事项，符合公司未来发展的需要和全体股东的利益，有利于募投项目的 顺利实施，提高募集资金使用效率，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存 在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。同意公司用募集资金置换先期 投入自筹资金”。

监事会认为“公司拟用募集资金置换先期投入自筹资金的事项，符合公司未 来发展的需要和全体股东的利益，有利于募投项目的顺利实施，提高募集资金使 用效率，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和 损害股东利益的情况。同意公司用募集资金置换先期投入自筹资金。”

（二）保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：

1 、博彦科技按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的要求， 履行法定程序的审议并进行信息披露。我们认为，博彦科技本次募集资金使用的 置换行为符合相关规定。

• 2 、本次预先投入募集资金投资项目的情况已经中汇会计师事务所有限公司

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审计后出具了中汇会鉴 [2012]0129 号鉴证报告，使用募集资金置换自筹资金事宜 已经公司第一届董事会第七次临时会议审议通过，监事会和独立董事亦对该事项 发表了独立意见。

3 、本次使用募集资金 7,696.10 万元置换公司预先已投入募集资金投资项目 的自筹资金，置换金额与预先投入的自筹资金数额一致，置换的时间距募集资金 到账时间未超过 6 个月，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》的规定，本次置换不改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划的正常运 行，不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情况。因此，本保荐机构同 意博彦科技实施以募集资金 7,696.10 万元置换预先已投入募集资金投资项目自 筹资金。

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（此页为《西南证券股份有限公司关于博彦科技股份有限公司使用募集资金 置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金之核查意见》之签章页）

保荐代表人： 王晓行 张海安

西南证券股份有限公司 2012 年 3 月 21 日

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