Betta Pharmaceuticals Co.,Ltd — Audit Report / Information 2020

Apr 16, 2021

中信证券股份有限公司

关于贝达药业股份有限公司

2020 年度持续督导工作定期现场检查报告

保荐机构名称：中信证券股份有限公司	保荐机构名称：中信证券股份有限公司	被保荐公司简称：贝达药业	被保荐公司简称：贝达药业	被保荐公司简称：贝达药业
保荐代表人姓名：徐峰		联系电话：0571-85783756
保荐代表人姓名：金田		联系电话：0571-85783757
现场检查人员姓名：徐峰、吴垠、彭文婷、杨帆
现场检查对应期间：2020年度
现场检查时间：2021年3月29日-2021年4月2日
一、现场检查事项	现场检查意见
（一）公司治理	是		否	不适用
现场检查手段： 查阅公司重大规章制度的制定和完备情况，查阅公司的三会资料、经理办公会会议资料；对公司董事会秘 书就公司的内部治理情况进行访谈。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规	√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行	√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席 人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是 否保存完整	√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员 签名确认	√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、 部门规章、规范性文件和本所相关业务规则履 行职责	√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相 应程序和信息披露义务	√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化， 是否履行了相应程序和信息披露义务	√			2020年2月20日，丁列明先生、YINXIANG WANG先生与FENLAI TAN先生经协商一 致签署了《解除协议书》，各方同意并确认 自《解除协议书》签署生效之日起，终止履 行《一致行动协议》及其项下约定的权利义 务，解除各方间的一致行动关系。本次一致 行动关系解除后，公司实际控制人由丁列明 先生、YINXIANG WANG 先生变更为丁列 明先生。公司于2020年2月21日披露了《关 于解除一致行动关系暨实际控制人变更的 公告》（公告编号：2020-013）和《简式权 益变动报告书》，浙江天册律师事务所出具 了《关于贝达药业股份有限公司解除一致行

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			动关系暨实际控制人变更的法律意见书》
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面 是否独立	√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在 同业竞争	√
（二）内部控制
现场检查手段： 查阅公司内部控制制度、内部审计人员的任职情况、审计委员会及内部审计部门工作开展资料，对相关人 员进行访谈等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设 立内部审计部门（如适用）	√
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制 度并设立内部审计部门（如适用 ）			√（此为中小板的规则，本公司于创业板上 市，此项不适用。另外公司已建立内审制度 并设立内审部门）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是 否合规（如适用）	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议， 审议内部审计部门提交的工作计划和报告等 （如适用 ）	√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告 一次内部审计工作进度、质量及发现的重大问 题等（如适用 ）	√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员 会报告一次内部审计工作计划的执行情况以 及内部审计工作中发现的问题等（如适用 ）	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金 的存放与使用情况进行一次审计（如适用 ）	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前 二个月内向审计委员会提交次一年度内部审 计工作计划（如适用 ）	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后 二个月内向审计委员会提交年度内部审计工 作报告（如适用 ）	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会 提交一次内部控制评价报告（如适用 ）	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等 事项是否建立了完备、合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段： 查阅公司公告文件、相关“三会”运作资料，对信息披露部门负责人及相关人员进行访谈等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者 取得重要进展	√

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4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是 否符合公司信息披露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互 动易网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建 立和执行情况
现场检查手段： 查阅公司公告文件、相关“三会”运作资料，查阅大额关联方资金往来凭证及相关内控记录文件等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其 关联人直接或者间接占用上市公司资金或者 其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存 在直接或者间接占用上市公司资金或者其他 资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相 应的信息披露义务	√
4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应 的信息披露义务	√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不 清偿被担保债务等情形	√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重 新履行了相应的审批程序和披露义务	√
（五）募集资金使用
现场检查手段： 查阅募集资金三方（四方）监管协议、银行对账单、募集资金使用台账；对公司部分高管及相关人员进行 访谈等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方 监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进 行委托理财等情形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集 资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、 改变实施地点等情形	√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募 集资金投向变更为永久性补充流动资金或者 使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷 款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资			√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目 进度、投资效益是否与招股说明书等相符	√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大	√

3

风险
（六）业绩情况
现场检查手段： 查阅公司定期报告、同行业分析报告，了解公司经营环境，访谈管理层相关人员等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况	√		公司2020 年度利润大幅增加主要系公司产 品凯美纳销售继续放量，营业收入保持良好 的增长态势，及公司出售浙江贝达医药科技 有限公司股权的投资收益
2.业绩大幅波动是否存在合理解释	√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存 在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段： 查阅公司公告，访谈相关人员等。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段： 查阅公司大额资金往来、重大合同文件；对公司高管进行访谈；浏览相关行业报道、了解公司经营环境； 查阅同行业上市公司对外披露资料等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披 露	√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及 合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不 存在重大变化或者风险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或 者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的 问题是否已按相关要求予以整改	√
二、现场检查发现的问题及说明
无。

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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于贝达药业股份有限公司 2020 年 度持续督导工作定期现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：__ __ 徐 峰 金 田

中信证券股份有限公司

2021 年 4 月 15 日