Betsson

549300W61XW8OFGBG0772021-01-012021-12-31iso4217:SEK549300W61XW8OFGBG0772020-01-012020-12-31iso4217:SEKxbrli:shares549300W61XW8OFGBG0772021-12-31549300W61XW8OFGBG0772020-12-31549300W61XW8OFGBG0772019-12-31549300W61XW8OFGBG0772019-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember549300W61XW8OFGBG0772019-12-31ifrs-full:AdditionalPaidinCapitalMember549300W61XW8OFGBG0772019-12-31ifrs-full:OtherReservesMember549300W61XW8OFGBG0772019-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember549300W61XW8OFGBG0772019-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember549300W61XW8OFGBG0772019-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember549300W61XW8OFGBG0772020-01-012020-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember549300W61XW8OFGBG0772020-01-012020-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember549300W61XW8OFGBG0772020-01-012020-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember549300W61XW8OFGBG0772020-01-012020-12-31ifrs-full:OtherReservesMember549300W61XW8OFGBG0772020-01-012020-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember549300W61XW8OFGBG0772020-01-012020-12-31ifrs-full:AdditionalPaidinCapitalMember549300W61XW8OFGBG0772020-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember549300W61XW8OFGBG0772020-12-31ifrs-full:AdditionalPaidinCapitalMember549300W61XW8OFGBG0772020-12-31ifrs-full:OtherReservesMember549300W61XW8OFGBG0772020-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember549300W61XW8OFGBG0772020-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember549300W61XW8OFGBG0772020-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember549300W61XW8OFGBG0772021-01-012021-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember549300W61XW8OFGBG0772021-01-012021-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember549300W61XW8OFGBG0772021-01-012021-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember549300W61XW8OFGBG0772021-01-012021-12-31ifrs-full:OtherReservesMember549300W61XW8OFGBG0772021-01-012021-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember549300W61XW8OFGBG0772021-01-012021-12-31ifrs-full:AdditionalPaidinCapitalMember549300W61XW8OFGBG0772021-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember549300W61XW8OFGBG0772021-12-31ifrs-full:AdditionalPaidinCapitalMember549300W61XW8OFGBG0772021-12-31ifrs-full:OtherReservesMember549300W61XW8OFGBG0772021-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember549300W61XW8OFGBG0772021-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember549300W61XW8OFGBG0772021-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 1/120 MER INFORMATION OM BETSSON FINNS PÅ WWW.BETSSONAB.COM Å R S - O C H HÅLLBARHETS- REDOVISNING 2021 2/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Betsson Experience Centre, Ta’ Xbiex - Malta. ÅRSSTÄMMA Årsstämma i Betsson AB (publ) hålls tisdagen den 10 maj 2022 i Stockholm. Till följd av spridningen av det coronavirus som orsakar covid-19 har styrelsen beslutat att årsstämman skall genomföras utan fysisk närvaro av aktieägare, ombud och utomstående och att utövande av rösträtt endast kan ske genom poströstning före årsstämman. Anmälan För att ha rätt att genom poströstning delta i bolagsstämman ska aktieägare: • dels vara införd i den av Euroclear Sweden AB framställda aktieboken avseende förhållandena måndagen den 2 maj 2022, och • dels anmäla sitt deltagande genom att avge sin poströst enligt anvisningar under rubriken ”Poströstning” nedan så att poströsten är bolaget tillhanda senast måndagen den 9 maj 2022. För att ha rätt att delta i bolagsstämman måste aktie- ägare som låtit förvaltarregistrera sina aktier – utöver att anmäla sig genom att avge sin poströst – registrera aktierna i eget namn så att aktieägaren blir införd i aktieboken per måndagen den 2 maj 2022. Sådan registrering kan vara tillfällig (s.k. rösträttsregistrering) och begärs hos förvalt- aren enligt förvaltarens rutiner i sådan tid i förväg som förvaltaren bestämmer. Rösträttsregistreringar som gjorts senast onsdagen den 4 maj 2022 beaktas vid framställningen av bolagsstämmoaktieboken. Poströstning Aktieägare får utöva sin rösträtt vid årsstämman endast genom att rösta på förhand, s.k. poströstning enligt 22 § lagen (2022:121) om tillfälliga undantag för att underlätta genomförandet av bolags- och föreningsstämmor. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 3/120 INNEHÅLL Vid poströstning ska användas det formulär som bolaget tillhandahåller via bolagets webbplats www.betssonab.com. Poströstningsformuläret gäller som anmälan till årsstämman. Ifyllt och undertecknat poströstnings- formulär ska vara Betsson AB tillhanda senast måndagen den 9 maj 2022. Formuläret kan skickas via e-post till [email protected] eller via post till Betsson AB, ”Årsstämma”, c/o Computershare AB, Box 5267, 102 46 Stockholm. Aktieägare som är fysiska personer kan även avge post- röst elektroniskt genom verifiering med BankID, via Betsson AB:s webbplats www.betssonab.com. En fysisk person som företräder en juridisk person kan även avge poströst för den juridiska personen elektroniskt med BankID. Poströst med BankID måste avges senast måndagen den 9 maj 2022. Formulär och mer information finns på bolagets hemsida www.betssonab.com. FINANSIELL KALENDER Betsson avser att publicera ekonomisk information avseende verksamhetsåret 2022 enligt följande: Kvartalsrapport Q1 Januari–mars 2022 28 april 2022 Kvartalsrapport Q2 Januari–juni 2022 21 juli 2022 Kvartalsrapport Q3 Januari–september 2022 26 oktober 2022 Årsrapport Q4 Januari–december 2022 9 februari 2023 Vill du ta del av eller prenumerera på Betssons rapporter och pressmeddelanden, vänligen gå in på www.betssonab.com. 2021 i korthet ..........................................................................................................................................................................4 Det här är Betsson ................................................................................................................................................................5 VD har ordet ...............................................................................................................................................................................8 Vision och strategi .............................................................................................................................................................10 Hållbarhetsrapport ...........................................................................................................................................................13 Förvaltningsberättelse ................................................................................................................................................... 38 Risker och riskhantering .......................................................................................................................................42 Betssons arbete för hållbara spelsystem .................................................................................................49 Bolagsstyrningsrapport ........................................................................................................................................55 Styrelse och revisor ...........................................................................................................................................................62 Ledande befattningshavare ...................................................................................................................................... 64 Aktien och ägarna .............................................................................................................................................................66 Femårsöversikt .....................................................................................................................................................................68 Koncernens räkningar ....................................................................................................................................................70 Moderbolagets räkningar ............................................................................................................................................75 Noter.............................................................................................................................................................................................80 Förslag till vinstdisposition ......................................................................................................................................104 Revisionsberättelse ........................................................................................................................................................105 Revisorns yttrande avseende den lag stadgade Hållbar hets rapporten ..............................109 Noter till Hållbarhetsrapporten, GRI-index .................................................................................................110 DET NYA NORMALA Pandemin behöll sitt grepp om världen under 2021. Många samhällen stängdes ner under perioder vilket gjorde att efterfrågan på digital underhållning och spel fortsatte att vara hög. Samtidigt stod det klart att en återgång till det som gällde innan pandemin inte skulle ske utan att nya vanor har etablerats. Betsson har under pandemin prioriterat att säkerställa medarbetarnas hälsa och säkerhet. Samtidigt har koncernen tagit ett långsiktigt ansvar för kunder och de samhällen där Betsson är verksamt. SPORTBOKEN NÅDDE NYA HÖJDER Under 2021 genomfördes kontinuerliga förbättringar av Betssons egenutvecklade sportbok genom exempelvis anpassningar till amerikanska ligor och sporter inför lanseringen i USA. Året präglades också av en stark sportboksaktivitet, driven av bland annat fotbolls-EM och CONMEBOL Copa América (som Betsson sponsrade). Sportboksintäkterna under 2021 var 1 747 mkr (1 423 mkr). INVESTERINGAR OCH ETABLERINGAR PÅ NYA MARKNADER Under året genomförde Betsson strategiska investeringar i USA, Kanada och Latinamerika. Betsson inledde också samarbeten med en lokal partner i Mexiko för att med start under 2022 erbjuda onlinespel. Betsson lanserade dessutom egna varumärken i Grekland. Förvärven och investeringarna syftade till att stärka bolagets närvaro på lokalt reglerade marknader runt om i världen. FORTSATTA FÖRBEREDELSER I USA På den amerikanska marknaden har förberedelser genomförts för att kunna lansera Betssons B2C- erbjudande i Colorado under första kvartalet 2022. Syftet är att marknadsföra bolagets moderna och attraktiva B2B-erbjudande mot potentiella amerikanska partners. Några viktiga milstolpar under 2021 var den framgångsrika integrationen av Betssons amerikanska sportbok i Strive Platform Limiteds Player Account Management- systemet och att testnings- och certifieringsprocesserna påbörjades i enlighet med de regulatoriska kraven på den amerikanska marknaden. BETSSON BESLUTADE ATT SLUTA ACCEPTERA NEDERLÄNDSKA KUNDER I september 2021 publicerade den nederländska spelmyndigheten (KSA) en ny policy som innebar att leverantörer utan licens som inte aktivt riktar sig mot den nederländska marknaden, men med nederländska kunder, bör upphöra med sin verksamhet. Betssons operativa dotterbolag tog beslutet att sluta acceptera nederländska kunder på sina internationella webbplatser för att främja koncernens långsiktiga mål att erhålla en licens i Nederländerna. SBTI GODKÄNDE BETSSONS KLIMATMÅL Science Based Target Initiative (SBTi) godkände Betssons klimatmål för hur koncernen ska minska sina utsläpp fram till 2030 och bedömde att målen ligger i linje med Parisavtalet. SBTi, som är ett samarbete mellan CDP, FN:s Global Compact, World Resources Institute och Världsnaturfonden, driver ett ambitiöst klimatarbete i den privata sektorn genom att möjliggöra för företag att sätta vetenskapligt baserade klimatmål för att minska sina koldioxidutsläpp. 2021 I KORTHET INTÄKTER 2021 +4 % RÖRELSERESULTAT 1 194 MKR RÖRELSEMARGINAL 17,9 % ANTAL AKTIVA KUNDER +17 % KASINOINTÄKTER 4 840 MKR SPORTBOKSINTÄKTER 1 747 MKR CONMEBOL Copa América sponsrades av Betsson. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 5/120 Betsson AB (publ) är ett holdingbolag som investerar i och förvaltar snabbväxande bolag inom onlinespel. Bolaget är ett av de största inom onlinespel i Europa och har som ambition att växa snabbare än marknaden, både organiskt och genom förvärv. Detta ska ske på ett lönsamt och hållbart sätt, primärt på lokalt reglerade marknader. Betsson AB är noterat på NASDAQ Stockholm, Mid Cap (BETS). www.betssonab.com • Betssons vision är att genom sina operativa dotterbolag leverera den bästa kundupplevelsen i branschen. Erbjudandet består av kasino, sportbok och andra spel som kontinuerligt utvecklas för att säkra ett unikt produktutbud på nya och befintliga marknader. • Betssons spelsajter drivs i huvudsak genom den egna spelplattformen Techsson, på vilken cirka 90 procent av koncernens nuvarande intäkter genereras. • Hållbarhetsarbetet är en integrerad del av Betssons affärsstrategi och har fem fokusområden: Ansvarsfullt spelande, Etik och regelefterlevnad, Medarbetarpåverkan, Samhällspåverkan och Klimatpåverkan. • Koncernen har en tydlig struktur och organisation. Moderbolaget ansvarar för strategi och mål, ägarstyrning och intern kontroll, förvärv och avyttringar samt den finansiella kommunikationen. Dotterbolagen ansvarar för att driva den operativa spelverksamheten, inklusive plattformar, spelsajter, varumärken, spelansvar och efterlevnad av spelregleringar. DET HÄR ÄR BETSSON AK TIVA KUNDER 2021 1 161 683 SPELLICENSER I ANTAL JURISDIKTIONER 20 ANTAL ANSTÄLLDA 1 955 AV 60 NATIONALITETER 6/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 KONKURRENSKRAFTIGT PRODUKTUTBUD Betsson erbjuder ett av marknadens största urval av spel med lokala anpassningar för att tillgodose kundernas efterfrågan på olika marknader. Produkterna består huvudsakligen av kasino och sportspel. Den största kategorin inom kasino är slots, det vill säga spelautomater online, följt av live-casino, som ger spelaren en kasinoupplevelse i digital miljö. Totalt omfattar Betssons kasinoerbjudande cirka 6 000 olika spel via den egna plattformen Techsson. Sportboken utvecklas på en egen plattform med en flexibel oddssättning som kan anpassas efter tillgängliga sportevenemang och marknadens efterfrågan. Sportboken finns tillgänglig både via de egna varumärkena och som en B2B-lösning. STARKA VARUMÄRKEN Betssons omkring 20 globala, regionala och lokala varumärken omfattar antingen hela produktportföljen, som exempelvis Betsson, Betsafe och Nordicbet eller enbart kasino, som exempelvis Jalla Casino och Guts Casino. Varumärkenas tjänster erbjuds framför allt via den egenutvecklade plattformen som hanterar betalningar, kundinformation, konton, transaktioner och spelutbud. LOKAL NÄRVARO Koncernens omkring 2 000 medarbetare är av 60 olika nationaliteter och finns på 10 olika platser i världen. Den operativa verksamhetens huvudkontor finns på Malta. Koncernens verksamhet bedrivs i de operativa dotterbolagen som erbjuder spel via ett tjugotal varumärken, däribland Betsson, Betsafe och Nordicbet. BETSSONS OPERATIVA VERKSAMHET I denna årsredovisning används benämningen Betsson eller koncernen i beskrivningen av den samlade verksamheten som bedrivs inom de speldrivande dotterbolagen. Betsson AB eller bolaget avser moderbolaget. Hubsson, Budapest - Ungern. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 7/120 SPELLICENSER 2004 2011 2012 2015 MALTA ITALIEN ESTLAND DANMARK STORBRITANNIEN GEORGIEN IRLAND LET TL AND LITAUEN TYSKLAND SPANIEN SVERIGE ARGENTINA COLOMBIA COLORADO, USA KENYA KROATIEN GREKLAND BELARUS ISLE OF MAN 2016 2017 2019 2020 2021 INTÄKTSFÖRDELNING 2021 Koncernen har spellicenser i 20 jurisdiktioner i Europa, Afrika, Nord- och Sydamerika. INTÄKTER PER PRODUKT KASINO 73 % SPORTBOK 26 % ÖVRIGT 1 % INTÄKTER PER REGION NORDEN 32 % VÄSTEUROPA 20 % CEECA 32 % ÖVRIGA VÄRLDEN 16 % 8/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Betssons attraktiva produkterbjudande och de senaste årens satsningar på nya geografiska marknader har resulterat i att 2021 blev ett rekordår. VD HAR ORDET BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 9/120 PONTUS LINDWALL Koncernchef och verkställande direktör Betsson AB Under de senaste åren har Betsson lagt stor strategisk vikt vid att etablera erbjudandet på fler geografiska marknader och att utveckla produkterbjudandet. Som ett resultat av dessa insatser kunde koncernen under 2021 återigen uppvisa god lönsamhet i kombination med en stark tillväxt. Det är ett viktigt styrkebesked, inte minst med tanke på de regulatoriska utmaningarna under året, framför allt på marknader i Västeuropa. Intäkterna växte med fyra procent under 2021 vilket resulterade i ett rekordår. Rörelseresultatet ökade med sex procent till 1 194 miljoner kronor vilket innebar ett utfall i nivå med toppresultatet från 2018. För ett antal år sedan genomförde Betsson en omfattande strategisk genomlysning av verksamheten för att hitta nya möjligheter till ökad lönsamhet. Några av de viktigaste slutsatserna var ett behov av ökad geografisk spridning, en diversifierad produktportfölj, och att öka kännedomen om Betssons varumärken bland kunderna. För att kunna växa och samtidigt förbli lönsamt behövde också den egna teknikplattformen vidareutvecklas. Att ansträng- ning arna var rätt väg att gå är nu tydligt; Betsson levererar tillväxt samtidigt som lönsamheten ökar, trots att flera för Betsson viktiga marknader utsatts för omfattande omregleringar under senare tid. ETABLERING PÅ NYA MARKNADER Under 2021 lanserade Betsson i bland annat Grekland och har förberett för att gå in på ytterligare marknader. I det sammanhanget har en viktig lansering skett i Nordamerika där kunder i USA nu kan ta del av Betssons erbjudande. Fokus i USA ligger på ett B2B-erbjudande av Betssons sportbok. Strategin är att visa för potentiella B2B-kunder vad Betsson kan erbjuda i form av en attraktiv produkt och kundupplevelse genom den B2C-lösning som lanserades i mars 2022 i delstaten Colorado tillsammans med Dostal Alley Casino. Under inledningen av 2022 stärkte också Betsson sin närvaro i Latinamerika genom erbjudanden i både staden och provinsen Buenos Aires i Argentina. För dörren står en lansering i Mexiko där Betsson samarbetar med den lokala partnern Big Bola Casinos. EN STARKARE SPORTBOK Betsson har under året satsat stora resurser på att vidareutveckla den egna sportboken, vilket gett goda resultat både under de ordinarie säsongerna och under större turneringar som fotbolls-EM och CONMEBOL Copa América. Inför lanseringen i USA investerade Betsson i att utveckla ett konkurrenskraftigt sportbokserbjudande för den amerikanska marknaden. Betssons sportbok har integrerats i amerikanska Strives plattform och parallellt har anpassningar genomförts vad gäller nya funktioner, utbud och kundgränssnitt. Att satsningarna på sportboken ger resultat syns i att bruttoomsättningen för sportboken ökade med 26 procent för helåret 2021 jämfört med förra året, medan sportboksintäkterna ökade med 23 procent. ÖKAD EXPONERING AV VARUMÄRKET För att få full utväxling på investeringarna i erbjudandet har Betsson satsat på ökad exponering av sina varumärken, bland annat genom en rad sponsorsamarbeten. Exempel- vis var Betsson officiell regional sponsor av CONMEBOL Copa América medan det innovativa sponsorskapet av ”världens sämsta fotbollslag”, Íbis Sports Club i Brasilien, också gav stort genomslag. Den ökade synligheten för Betssons varumärken har attraherat fler spelare och över en miljon aktiva kunder kunde noteras under året. Betsson har också stärkt sin position på hemmamark- naden Sverige, och planen är att utveckla erbjudandet ytterligare genom fler satsningar på varumärket Jalla Casino under 2022. HÅLLBARHET ETT ALLT VIKTIGARE OMRÅDE Att agera på ett hållbart sätt är en förutsättning för att bedriva en långsiktig och lönsam verksamhet. Under de senaste åren har Betsson skruvat upp intensiteten i sitt hållbarhetsarbete, från strategi och styrning till konkreta insatser. Ansvarsfullt spelande är koncernens viktigaste hållbarhetsfråga och en central del av Betssons hållbar- hetsramverk. Ett exempel på insatser inom detta område är ytterligare förbättringar av det verktyg som Betsson använder för att i realtid upptäcka eventuella riskbeteenden bland spelare. Förbättringarna innebär bland annat att Betssons medarbetare nu kan agera ännu snabbare och vid behov vidta åtgärder för att hjälpa kunden. Betsson har under de två senaste åren när vi levt med en global pandemi hela tiden arbetat med att säkerställa kunders och medarbetares hälsa och trygghet. Vi var många som hoppades på en återgång till ett normalläge under sommaren 2021. De förhoppningarna infriades inte men jag är imponerad och stolt över hur organisationen fortsatte att hantera situationen. Jag vill därför passa på att tacka våra lojala och kompetenta medarbetare för deras enastående insatser under året. Mycket tyder på att pandemin äntligen verkar släppa taget om oss men då har vi istället slungats in i ett allvarligt säkerhetspolitiskt läge. Vi övervakar givetvis utvecklingen med fokus på säkerheten för våra medarbetare som befinner sig i närhet av konflikten i Ukraina och vidtar de åtgärder som är nödvändiga. Trots svårigheter i omvärlden har vi ett spännande 2022 framför oss där vi kommer att fortsätta vår framgångsrika expansion både geografiskt och produktmässigt, alltid med kunden i centrum. 10/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Betssons vision är att erbjuda den bästa kundupplevelsen i spelindustrin. Missionen är att vara långsiktigt ledande inom onlinespel och ambitionen är att vara kundfokuserad för att långsiktigt och hållbart kunna växa mer än marknaden som helhet. Betssons strategi illustreras nedan, uttryckt på koncernspråket engelska. VISION Deliver the best customer experience in the gaming industry One Betsson Passion Fair play QUALIT Y PRODUCTS TALENTED PEOPLE EXISTING MARKETS NEW MARKETS B2B AQUISITIONS OPERATIONAL EXCELLENCE LOCALLY REGULATED/POINT OF SALE REGULATED MARKETS MISSION Be a long-term, leading online gaming company AMBITION Be a customer-centric gaming company that sustainably outgrows the market Sustainability IR & Communication Compliance Risk Management Corporate Governance AGILE AND FLEXIBLE SPEED TO MARKET Bettson's values Strategic pillars Enablers Strategic growth areas VISION OCH STRATEGI 10/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Marknaden för onlinespel erbjuder gynnsamma tillväxtmöjligheter och gör att Betsson kan adressera en större del av den totala marknaden för att växa snabbare än marknaden. Tillväxten ska ske på ett lönsamt och hållbart sätt och med lokala anpassningar. Betsson har steg för steg byggt på och utvecklat det hus som symboliserar koncernens affärsstrategi. De gemensamma värderingarna utgör grunden och strategin vilar på tre strategiska pelare: Talented People, Quality Products och Operational Excellence. Betsson har utifrån sina styrkor och en gedigen marknadsanalys formulerat fyra strategiska tillväxtområden med kunden i fokus; befintliga marknader, nya marknader, B2B-möjligheter samt förvärv. Betsson ska stärka sin ställning på befintliga marknader genom att prioritera de segment där koncernen har bäst förutsättningar att erbjuda ledande produkter med god effektivitet och ska utvärdera andra segment. Betssons breda varumärkesportfölj samt att Betsson har kontroll över tekniken och de egenutvecklade plattformarna skapar goda förutsättningar att snabbt och flexibelt etablera sig på nya marknader. Med den egenutvecklade sportboken kan nya erbjudanden med skalfördelar skapas. Betssons finansiella ställning möjliggör att erbjudandet kan kompletteras genom förvärv med nya geografiska marknader och produkter. Att sätta kunden i fokus betyder för Betsson att bedriva verksamheten på ett ansvarsfullt sätt genom att ständigt utveckla bolagsstyrning, riskhantering, regelefterlevnad och hållbarhetsfrågor och att alltid inkludera dessa perspektiv i den dagliga verksamheten. BETSSONS STYRKOR DRIVER VÄRDESKAPANDE Betsson är en etablerad aktör som under lång tid byggt sin verksamhet inom en attraktiv bransch med god tillväxt och god lönsamhet. Betssons fokus har varit att behålla sin starka ställning på befintliga marknader, vilket åstadkommits genom att erbjuda en diversifierad produkt- och varumärkesportfölj samt genom att investera i egenutvecklad teknologi som ger bolaget både kontroll och kompetens att anpassa plattformen till förändrade marknadsförutsättningar. Den egna teknikplattformen skapar dessutom goda förutsättningar att kontinuerligt utveckla nya erbjudanden. Därför är den egna teknikplattformen ett av bolagets mest prioriterade områden. Efter utvärdering av såväl externa som interna förutsätt- ningar har Betsson identifierat tre tillväxtområden som stödjer den långsiktiga ambitionen för värdeskapande och avkastning till aktieägarna; tillväxt på befintliga marknader, expansion till nya marknader och utveckling av B2B- verksamheten med fokus på den egna sportboken. För att genomföra strategin med målet att skapa värde använder sig Betsson av sina styrkor, formulerade i fem principer och uttryckta på koncernspråket engelska, för hur den operativa verksamheten ska drivas och kvalitetssäkras: BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 11/120 Global scope with local focus Betssons tillväxt ska ske globalt genom att expandera på nya marknader och genom ett diversifierat erbjudande. Betsson lägger stor vikt vid lokal närvaro och lokal kompetens för att kunna erbjuda de mest attraktiva spelen på varje marknad. Operational excellence driving efficiency and effectiveness Med interna styrdokument och externa oberoende granskningar strävar koncernen ständigt efter ändamålsenlig effektivitet. Genom att ha en egenutvecklad teknologi skapas konkurrensfördelar genom snabbhet och flexibilitet. Preferred employer and business partner Att attrahera de mest kvalificerade medarbetarna och samarbetspartners är avgörande för framgång. De är nyckeln för att utveckla produkter med högt underhållningsvärde och av högsta kvalitet som samtidigt säkerställer ett gott konsumentskydd. Responsible business putting the player first Hållbarhet är integrerad i Betssons affärsstrategi och en förutsättning för att generera värde till aktieägare och samtidigt ta ett långsiktigt ansvar för kunder, medarbetare och de samhällen där koncernen är verksam. Betssons ska erbjuda kunder underhållning på ett ansvarsfullt sätt och arbeta för långsiktigt hållbara spellagstiftningar som tar hänsyn till kunderna och deras rätt att spela. Live the Betsson culture “One Betsson” “Passion” “Fair Play” Betssons värderingar sätter tonen för hur medarbetare bemöter kunder, varandra och andra intressenter. Värderingarna betonar styrkan i att arbeta tillsammans, att arbeta med integritet samt betydelsen av engagemang för det man gör. 12/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Under 2021 har Betsson tagit flera viktiga steg för att realisera tillväxtstrategin. På befintliga marknader har verksamheten främst varit inriktad på att anpassa och utveckla erbjudandena till förändrade kundbeteenden, regulatoriska krav och konkurrens. På teknikområdet har exempelvis allt fler varumärken flyttats till molnbaserad drift, vilket har gett snabbare nedladdningstider, för- bättrad kundupplevelse, en ökad effektivitet, högre systemkapacitet och, som ett bidrag till bolagets hållbar- hetsarbete, lägre energianvändning. Det senare har varit speciellt viktigt i samband med stora sportevenemang som fotbolls-EM och CONMEBOL Copa América. För att stötta expansionen i Latinamerika har Betsson under 2021 etablerat en servicehubb för regionen i Colombias huvudstad Bogotá. Betsson har etablerat verksamhet på ett antal nya marknader under 2021. På den grekiska marknaden lanserades onlinespel på sportbok och kasino i samband med att fotbolls-EM inleddes. Betsson har dessutom ingått ett samarbete för den lokalt reglerade mexikanska marknaden med Big Bola Casinos för att erbjuda online- spel på sportbok och kasino med start under 2022. Inom B2B-området har insatserna under 2021 fram- för allt fokuserats på lanseringen i USA. För att kunna erbjuda en modern och attraktiv B2B-produkt har Betssons egenutvecklade sportbok integrerats med Strive Platforms Limiteds Player Account Management- system. Som ett led i det samarbetet förvärvade Betsson 35 procent av aktierna i Strive under 2021. För att bana väg för B2B-erbjudandet kommer inledningsvis ett B2C-erbjudandet lanseras i Colorado tillsammans med Dostal Alley Casino. Därutöver har Masterpiece Gaming Limited under 2021 valt Betsson som leveran- tör av sportbok och plattform för sitt erbjudande inom onlinespel på den tyska marknaden. Under 2021 har ett antal ytterligare strategiska förvärv genomförts utöver investeringen i Strive Platforms Limited. För att möjliggöra ytterligare tillväxt på den nordamerikanska marknaden förvärvade Betsson 28 procent av aktierna i det kanadensiska bolaget Slapshot Media Inc. Betssons närvaro i Latinamerika stärktes genom att förvärva halva JDP Tech Ltd, som äger en egenutvecklad teknisk plattform för hantering av betalningar och dessutom förvärvades Inkabet som erbjuder onlinespel och har en snabbt växande sportbok. STRATEGIN REALISERAS Flexibel arkitektur Egenutvecklad teknologi inom kärnområden Kompletterande externa plattformar Global kompetens Flexibelt och effektivt arbetssätt med kunden i fokus Möjliggör snabba anpassningar till nya eller ändrade förutsättningar. Ger kontroll över värdefull teknologi samt skapar affärsmöjligheter. Egenutvecklad teknologi används för kritiska system, i övrigt används befintlig extern teknik. Genom global närvaro med lokalt fokus finns kompetens om varje segment av marknaden. Lång erfarenhet, stark organisation och hög andel egen teknologi skapar skal- barhet och möjligheter till flexibilitet för att överträffa kundernas förväntningar. De fem principerna för hur verksamheten drivs för effektivt värdeskapande kompletteras med fem principer för hur Betsson genom produktutveckling levererar den bästa kund- och medarbetarupplevelsen: BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 13/120 HÅLLBARHETSRAPPORT ANSVARSFULL VERKSAMHET MED KUNDEN I CENTRUM I över 50 år har Betsson erbjudit sina kunder underhållning genom kasino, sportbok och andra spel. Företagets framgång grundar sig i förmågan att alltid sätta kundens upplevelse i centrum och erbjuda produkter och underhållning som överträffar kundernas förväntningar. Ett framgångsrikt företag måste dessutom vara ansvarsfullt. Hållbarhet är en integrerad del av Betssons affärsstrategi och en förutsättning för att skapa värde för aktieägarna samtidigt som man tar ansvar på lång sikt för sina kunder, medarbetare och de samhällen där koncernen är verksam. B E T S S O N S HÅLLBARHETS- RAMVERK VISAR VÄGEN 14/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Hållbarhetsramverket utvecklades ytterligare under 2020 och utgör idag ryggraden i företagets hållbarhetsarbete. I ramverket ingår långsiktiga mål, nyckeltal och vilka insatser som görs på varje område. Under 2021 utsågs en Head of Sustainability som ska driva och samordna Betssons arbete med hållbar utveckling. Betsson har även upprättat ett hållbarhetsforum med medlemmar på ledningsgruppsnivå, inklusive VD, som har det övergripande ansvaret för ramverket. En arbetsgrupp för hållbarhetsfrågor driver och utvärderar de insatser som görs för att nå målen i ramverket och rapporterar framstegen till hållbarhetsforumet. Under året har Betssons hållbarhetsramverk mappats mot FN:s mål för hållbar utveckling. Betsson följer GRI:s standard för hållbarhetsrapportering (Global Reporting Initiative Standards), nivå Core. ANSVARSFULLT SPELANDE Ansvarsfullt spelande är en central faktor i koncernens hållbarhetsramverk. Som spelbolag har Betsson ansvar för att ge kunderna rätt förutsättningar för att kontrollera sitt spelande och upprätthålla ett hälsosamt förhållningssätt till spel. Dessutom ska Betsson identifiera och alltid hjälpa kunder med risk för problemspelande. ETIK OCH REGELEFTERLEVNAD Efterlevnad av lagar, regler och etiska riktlinjer i de länder där Betsson bedriver verksamhet utgör själva grunden för en hållbar affärsmodell. Betsson arbetar dessutom för att lagstiftningen runt spel ska vara långsiktigt hållbar, vilket innebär att lagar ska säkerställa en hög grad av kanalisering och skydd för konsumenten, samtidigt som de tar hänsyn till vad spelare efterfrågar. MEDARBETARPÅVERKAN Betssons ambition är att vara the Employer of Choice - förstahandsvalet för både nuvarande och potentiella medarbetare. Att attrahera begåvade medarbetare med rätt kompetens, samt behålla och vidareutveckla dem utgör en viktig del av Betssons framgångskoncept. SAMHÄLLSPÅVERKAN Betsson ska ha en positiv inverkan på de marknader där koncernen är verksam och stötta och inspirera lokalsamhället och kommande generationer. KLIMATPÅVERKAN Betsson ska bidra till att motverka klimatförändringarna och minska sina utsläpp av växthusgaser i enlighet med ett vetenskapligt baserat mål (Science Based Target, SBT). FOKUSOMRÅDEN Betssons hållbarhetsramverk, som antogs av styrelsen 2019, klargör koncernens affärsstrategi i frågor som rör hållbar utveckling. I ramverket fastställs fem fokusområden med fem långsiktiga ambitioner för Betsson: Ansvarsfullt spelande, Etik och regelefterlevnad, Medarbetarpåverkan, Samhällspåverkan och Klimatpåverkan. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 15/120 Betsson har ansvar för att bedriva en sund verksamhet och öppet redogöra för sitt arbete med att motverka penningtvätt, finansiering av terrorism och korruption. Som internationellt företag är Betsson också en viktig aktör som stöder samhället genom att betala skatt. Läs mer på s. 22. FREDLIGA OCH INKLU- DERANDE SAMHÄLLEN En av de största utmaningarna, där Betsson riskerar att påverka negativt, är om kunderna utvecklar en ohälsosam relation till sitt spelande. Betsson har ansvar för att identifiera och alltid hjälpa kunder med risk för att utveckla spelproblem. Läs mer på s. 16. GOD HÄLSA OCH VÄLBEFINNANDE För att hantera klimatför- ändringarna måste länder och företag över hela världen arbeta tillsammans för att uppfylla målen i Parisavtalet. Betsson har därför fastställt vetenskapligt baserade klimatmål som validerades officiellt 2021. Genom att ha en aktiv och målinriktad klimatstrategi kan Betsson bidra till att mildra effekterna av klimatförändringarna. Läs mer på s. 33. BEKÄMPA KLIMAT- FÖRÄNDRINGARNA SÅ STÖDER BETSSON FN:S MÅL FÖR HÅLLBAR UTVECKLING Under 2021 gick koncernen igenom hur verksamheten påverkar FN:s mål för hållbar ut- veckling (SDG). Tre hållbarhetsmål påverkas i särskilt hög grad av koncernens verksamhet. GOD HÄLSA OCH VÄLBEFINNANDE BEKÄMPA KLIMAT- FÖRÄNDRINGARNA FREDLIGA OCH INKLU- DERANDE SAMHÄLLEN 16/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 AMBITION MÅL RESULTAT Vara ett föredöme i branschen, inspirera och skapa förutsättningar för ett hälsosamt förhållningssätt till spel • Viktiga aktörer ska se Betsson som en större inspirationskälla än andra i branschen när det handlar om att skapa ett hälsosamt förhållningssätt till spel. • Under 2022 kommer Betsson att sätta upp nyckeltal och metoder för att mäta framstegen som görs mot målet. Öka kunskapen om hin- der och möjligheter för ett hälsosamt spelande • Sponsra minst två forskningsprojekt kring ansvarsfullt spelande per år. • Under 2021 fortsatte Betsson, i samarbete med Gaming Innovation Group (GiG), att stödja Bournemouth Universitys forskning om datainformerade beteenden och ansvarsfullt spelande online. Betsson gav också bidrag till GambleAware och GamCare. Skapa medvetenhet kring och utbilda Bets- sons viktigaste intres- senter om hälsosamt spelande • Aktiv dialog i samhället och i branschen genom deltagande i alla större konferenser, seminarier och/eller paneldiskussioner om ansvarsfullt spelande. • Varje år lansera informationskampanjer, potentiellt tillsammans med branschen, med budskap som främjar ansvarsfullt spelande, på minst två av Betssons marknader. • Betsson deltog på omkring 8 (7) konferenser, seminarier och/eller paneldiskussioner om ansvarsfullt spelande under 2021. • Under 2021 genomförde Betsson en kampanj i sociala medier för varumärket Betsson Sverige och uppmanade publiken att göra GamTests självutvärderingstest. Identifiera och alltid hjälpa kunder med risk för problemspelande • Interagera och kommunicera med samtliga som identifierats som kunder med risk för problemspelande och nå ut till dessa kunder med relevant informa- tion kring ansvarsfullt spelande. • Samtliga kunder får information om Betssons verktyg för ansvarsfullt spelande. • 1,3 % (1,7 %) av alla kunder som kontaktade kundtjänst rödflaggades (för mer information se s.18). • 57 527 (56 784) kunder har analyserats och kontrollerats manuellt under 2021. • 13 % (20%) av kunderna använder icke- obligatoriska kontrollverktyg. • 15 % (21 %) av kunderna använder insätt- ningsgränser. • 8 % (11%) av kunderna använder självavstängningsverktyget. • Betsson har i genomsnitt interagerat med kunder 25 850 gånger per månad under 2021 (22 300), manuellt, automatiskt och via realtidsmeddelanden. * Under 2021 fortsatte Betsson stödja GambleAware och GamCare, som båda indirekt är involverade i forskning kring spelberoende. ** Kontroller görs manuellt av Betssons personal och resulterar i olika typer av hantering, allt från en interaktion till tvingande ”timeouts”, självavstängning eller permanent blockering från fortsatt spel. Ansvarsfullt spelande är hörnstenen i Betssons verksamhet och avgörande för att bygga långsiktiga och hållbara kundrelationer. Ansvarsfullt spelande är därför den viktigaste hållbarhetsaspekten för Betsson. ANSVARSFULLT SPELANDE För de flesta av Betssons kunder är spel en stunds förströelse som ger spänning i vardagen. Men det finns också en mindre andel som utvecklar ett ohälsosamt förhållningssätt till spel där spelandet inte längre är en trevlig fritidssysselsättning. Det är spelarna själva som bestämmer över sitt spelande och gör sina egna val, men som spelföretag har Betsson ett ansvar för att hjälpa kunder att kontrollera sitt spelande och att identifiera och alltid hjälpa de kunder som riskerar att få problem med sitt spelande. Betssons ambition är att vara en förebild i branschen, som inspirerar och skapar förutsättningar för att ge kunderna ett hälsosamt förhållningssätt till sitt spelande. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 17/120 INSPIRERA TILL ETT HÄLSOSAMT FÖRHÅLLNINGSSÄTT TILL SPEL Under 2021 har Betsson satt upp ett mål för ambitionen att inspirera till ett hälsosamt förhållningssätt till spel. Målet är att viktiga aktörer ska se Betsson som en större inspirationskälla än andra i branschen när det handlar om att skapa ett hälsosamt förhållningssätt till spel. Under 2022 kommer Betsson att sätta upp nyckeltal och metoder för att mäta framstegen som görs mot målet. ALLTID IDENTIFIERA OCH HJÄLPA KUNDER I RISKZONEN Betsson vill alltid hjälpa sina kunder att ha ett sunt förhållande till spelande. Koncernen har omfattande rutiner för kundkännedom och ett särskilt team för ansvarsfullt spelande, Responsible Gaming-teamet, lett av en Head of Responsible Gaming, som har kompetens, befogenheter och resurser för att kontakta kunderna och vid behov vidta åtgärder. Betsson ökade sina interaktioner med kunderna avse- värt i början av pandemin, och de har legat på en hög nivå under hela 2021. Syftet är att skydda kunderna bättre och upptäcka tidiga tecken på problem. Betsson interagerade med kunder manuellt, automatiskt och via realtids-meddelanden i genomsnitt 25 850 gånger per månad under 2021 (22 300). Skälen till att ta kontakt varierar och kan bero på kundernas spelbeteende eller deras kontakter med kundtjänsten. Betsson kontaktar också i förebyggande syfte regelbundet kunder som inte har ett särskilt riskfyllt beteende. Målet är att förmedla vikten av ansvarsfullt spelande och göra kunden medveten om riskerna samt de verktyg och det stöd som Betsson kan erbjuda. Koncernen skickar regelbundet meddelanden till kunderna om Betssons verktyg för ansvarsfullt spelande. Kunderna uppmuntras att lära sig mer om funktionerna och att till exempel sätta ett tak för sina insättningar. Alla e-postmeddelanden som skickas till kunder, oavsett innehåll, har en fotnot som hänvisar kunderna till sidorna om ansvarsfullt spelande för det aktuella varumärket och uppmanar dem att så snart som möjligt aktivera verktyg för säkrare spelande, till exempel insättnings- eller tidsgränser för spelsessioner. Betsson menar att en kontinuerlig dialog som uppmuntrar kunderna att ha en sund inställning till sitt spelande är avgörande för att ha nöjda och lojala kunder på lång sikt och därmed en hållbar verksamhet. RESPONSIBLE GAMING PREDICTION TOOL Betsson erbjuder sina kunder ett brett urval av verktyg för ansvarsfullt spelande, till exempel insättningsgränser, möjlighet till självavstängning, personlig tidsgräns för spelande, självutvärderingstester och tillgång till välutbildad och professionell kundtjänst dygnet runt, veckans alla dagar. Betsson har dessutom ett analysverktyg, Responsible Gaming Prediction Tool, för att kunna observera kundernas spelbeteende i realtid. Samtliga kunder hos Betsson måste registrera sig för att kunna spela och deras aktivitet monitoreras löpande med hjälp av närmare 500 olika parametrar. Kundernas spelmönster visar om det finns en låg, medelhög eller hög risk för spelproblem. En kund som bedöms ha en medelhög eller hög risk kan till exempel vara någon som spelar sena kvällar, avbryter uttag av vinster, spelar allt snabbare, gör oberäkneliga vad eller ökar insatserna. Monitoreringen sker alltid med hänsyn till kundernas integritet och enligt kraven i GDPR. Dessutom granskar Betsson dagligen rapporter från systemet för att analysera kundernas spelmönster. Med hjälp av analysverktyget kan Betssons medarbetare vid behov snabbt ingripa och ta kontakt med en kund. Beroende på kundens profil och beteende kan det handla om att göra kunden uppmärksam på Betssons olika verktyg för ansvarsfullt spelande, hjälpa kunden att sätta upp gränser eller att spärra sig själv (så kallad självavstängning), alternativt ta beslut att stänga av kunden från fortsatt spel. Under 2021 uppdaterades Responsible Gaming Prediction Tool ytterligare. Uppdateringen innehöll bland annat ytterligare förbättringar, till exempel fler parametrar och en ännu mer detaljerad analys för Responsible Gaming- teamet. Det innebär i sin tur att koncernens medarbetare kan reagera ännu snabbare på eventuella riskfaktorer i kundernas beteende och anpassa sina åtgärder därefter. 25 850 INTERAKTIONER MED KUNDER PER MÅNAD 18/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 STÖD TILL KUNDER DYGNET RUNT Betssons kundtjänst är öppen dygnet runt, veckans alla dagar, för att hjälpa spelare. Alla kundtjänstmedarbetare får en grundlig utbildning i ansvarsfullt spelande och vidareutbildas regelbundet. Responsible Gaming-teamet är ytterligare en viktig resurs, dit kundtjänstmedarbetarna alltid kan vända sig för att få hjälp internt. Responsible Gaming-teamet sköter bland annat kommunikationen med de kunder med riskbeteende som upptäcks via analysverktyget, andra datarapporteringsfunktioner eller av kundtjänst. Responsible Gaming-teamet kan alltid nås av kundtjänstmedarbetarna, även kvällar och helger. Kunder som rödflaggas bedöms individuellt, baserat på kundens profil och spelaktivitet. Betsson använder ett brett spektrum av uppföljningsåtgärder. Det kan handla om allt från att informera kunden om säkrare spelande eller att be om återkoppling på en uppsättning frågor, till att uppmuntra kunden att sätta ett tak för insättningar eller ta en paus från spelandet. Betsson kan också stänga av spelaren helt eller införa en specifik gräns på kontot. Under 2021 rödflaggades 1,3 % av kunderna (1,7 %). Minskningen av rödflaggade kunder är resultatet av ett medvetet arbete från Betssons sida, där kundtjänst- medarbetare har fått förbättrad utbildning och upp- daterade rutiner för att på egen hand kunna hantera vissa frågor direkt. Det har minskat behovet av att eskalera ärenden, vilket har lett till ökad effektivitet och nöjdare kunder. Under 2021, när stora fotbollsevenemang som fotbolls- EM 2020 och CONMEBOL Copa América kom tillbaka, fanns Responsible Gaming-teamet till hands för att hjälpa till med inflödet av nya spelare. Betsson såg till att personal fanns tillgänglig och att ökad uppmärksamhet ägnades åt sportbokskunderna. Det bör dock noteras att stora turneringar av den här typen framför allt lockar de som bara spelar då och då och som har en låg risk för problemspelande. MEDARBETARUTBILDNING Ansvarsfullt spelande är en grundläggande del av Betssons affärsmodell. Alla anställda, oavsett roll, får en introduktionsutbildning i ansvarsfullt spelande och bjuds in till årliga vidareutbildningar i ämnet. Anställda med kundkontakt får ytterligare återkommande, fördjupad och uppdaterad utbildning för att kunna identifiera tidiga tecken på spelproblem och hantera varje enskilt fall på ett kompetent sätt. Detta är ett komplement till den externa utbildning om ansvarsfullt spelande som genomförs med jämna mellanrum. Under 2021 genomförde Betsson även en omfattande utbildning kallad ”Social Responsibility and Interaction”, som var särskilt anpassad för Responsible Gaming-teamet. Utbildningen har tagits fram av brittiska GamCare, en organisation som är ledande inom information, råd och stöd om spelberoende. UTBILDNING I ANSVARSFULLT SPELANDE Utbildningar för alla medarbetare • Introduktionsutbildning • Årlig onlinekurs • Interaktiv onlinekurs Kundtjänstmedarbetare får dessutom • Ytterligare introduktionsutbildning med personer från Responsible Gaming-teamet • Årlig fortbildning som hålls av personer från Responsible Gaming-teamet • Interaktiv onlinekurs särskilt utformad för kundtjänstmedarbetare KUNSKAPS- UTBYTE Betsson investerar tid och resurser i samarbeten med olika aktörer, till exempel andra spelbolag, branschorganisationer, forskare, samhällsaktörer och spelarna själva, för att lära sig mer om spelberoende och för att hitta sätt att öka förutsättningarna för ett hälsosamt förhållande till spel. Under 2021 fortsatte Betsson, i samarbete med Gaming Innovation Group (GiG), att stödja Bournemouth Universitys forskning om datainformerade beteenden och ansvarsfullt spelande online. Betsson förvärvade GiG:s B2C-verksamhet (business to consumer) i april 2020. Dessutom sponsrar Betsson ledande konferenser om ansvarsfullt spelande runtom i världen och representanter för företaget deltar som talare eller i paneldiskussioner. Till exempel talade Betsson AB:s VD på Sustainable Gambling Conference 2021 och bolagets Head of Responsible Gaming medverkade vid EGR:s event i Storbritannien och Betting on Sports Europe Conference, samt deltog i European Safer Gambling Week 2021. I enlighet med hållbarhetsramverket har Betsson som ambition att genomföra årliga kampanjer med budskap som främjar ansvarsfullt spelande. Under 2021 genomförde Betsson en kampanj i sociala medier för varumärket Betsson Sverige och uppmanade publiken att göra GamTests självutvärderingstest som beskrivits ovan. Kampanjen nådde ungefär 50 000 personer. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 19/120 Betsson erbjuder sina kunder ett brett utbud av verktyg för ansvarsfullt spelande. Verktygen skiljer sig något beroende på varumärke och land. Aktuella verktyg för ett specifikt varumärke och land kan alltid hittas på sidorna för ansvarsfullt spelande på webbplatsen i fråga. Under 2021 lanserades ett nytt självutvärderingstest kallat GamTest i Sverige, Danmark och Grekland. Det anonyma testet har utvecklats i samarbete med Sustainable Interaction, ett företag som skapar forskningsdrivna digitala produkter för ansvarsfullt spelande. Kunden fyller i ett frågeformulär om sina spelvanor och får en utvärdering av resultatet och rekommendationer om hur han eller hon ska gå vidare, till exempel ta en paus från spelandet eller lära sig mer om hur man spelar på ett säkert sätt. Analysverktyget Responsible Gaming Prediction Tool uppdaterades ytterligare under 2021. Läs mer på sid 17. Mer om Betssons arbete för att främja hälsosamt spelande finns på www.onebetsson.com VERKTYG FÖR ETT HÄLSOSAMT SPELANDE SJÄLVAVSTÄNGNING Betsson erbjuder olika alternativ för självavstängning, där kunden kan bestämma om hon eller han vill stänga av sig från vissa specifika eller koncernens samtliga spelwebbsidor och under vilken tidsperiod. Avstängningen kan göras av kunden själv direkt på webbsidan eller via kundtjänsten. Kunder med identifierade spelproblem kan inte upphäva en sådan avstängning. För övriga gäller att de måste gå via kundtjänst, svara på ett antal frågor och bli utvärde- rade för att åter få tillgång till sitt konto, när perioden väl har gått ut. Vissa jurisdiktioner har landsomfat- tande avstängningstjänster, till exempel Spelpaus i Sverige. INSÄTTNINGSGRÄNSER Insättningsgränser gör det möjligt för kunden att fastställa sin spelbudget per dag, vecka eller månad. Funktionen erbjuds omedelbart på regist- reringssidan och skyddar kunder från att spendera pengar utöver den fastställda gränsen. SJÄLVUTVÄRDERINGSTEST Självutvärderingstestet är anonymt och ger kunden en överblick över sitt spelmönster. Efter avslutat test kan kunden välja en rad avkylningsalternativ, läsa mer om hur man spelar ansvarsfullt eller kontakta kundtjänst. PERSONLIG TIDSGRÄNS Kunden kan välja att begränsa tiden som spenderas på Betssons spelsajter. SPELÖVERSIKT En spelöversikt ger kunden en tydlig bild av sin spelhistoria, vilket ökar kundens kontroll. VERKLIGHETSKONTROLL Medvetenhetsmeddelanden hjälper kunden att hålla koll på sina spel. Användarna får meddelande om spel, tid och saldo. ANALYSVERKTYG Betsson har utvecklat ett analysverktyg, Responsible Gaming Prediction Tool, som övervakar spelarnas beteende och som används för att upptäcka, förebygga och hantera eventuella spelproblem. SJÄLVHJÄLPSPROGRAM Självhjälpsprogrammet är ett gratis självhjälpsverktyg som baseras på kognitiva beteendekoncept och erbjuds online. Längden på programmet varierar mellan sex till åtta veckor. ÅLDERSVERIFIERING Åldersverifiering säkerställer att minderåriga personer inte spelar på någon av företagets webbplatser. Betsson ger också råd om hur man skyddar barn från att använda spelwebbplatser. OBEROENDE ORGANISATIONER Kontaktinformation till organisationer som kan hjälpa personer med spelrelaterade problem, eller vänner eller familj som drabbats, finns lättillgängligt på Betssons respektive varumärkes webbplats. TIMEOUT FÖR INAKTIVITET För att skydda kundens personliga konto loggas användaren automatiskt ut efter en förutbestämd tidsperiod av inaktivitet. 20/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 E X T E R N A GRANSKNINGAR OCH INTERNATIONELLA ERKÄNNANDEN eCogra genomförde sin årliga certifiering av Betssons spelplattformar för Italien, Sverige och Danmark under 2021. eCogra arbetar med testning och certifiering av onlinespelsystem. Certifieringen innebär att spelplattformarna uppfyller eCogras krav på säkerhet, etik och ansvarsfullt spelande. Betsson bibehöll också sitt Fair and Safe-emblem från eCogra, som förnyas genom en omfattande årlig certifieringsprocess. eCogras Safe and Fair-emblem tilldelas aktörer som uppfyller eCogras eGAP-krav (Generally Accepted Practice) som omfattar spelarskydd, rättvisa spelregler och aktörernas ansvar. Alla Betssons webbplatser som vänder sig till kund, liksom företagets rutiner för ansvarsfullt spelande, utvärderas och granskas varje år av en extern utbildnings- och ackrediteringspartner, Global Gambling Guidance Group (G4). Granskningarna omfattar intervjuer med slumpmässigt utvalda medarbetare för att säkerställa att företaget är kundorienterat och uppmärksamt på potentiellt osunt spelarbeteende. Utöver ovan nämnda granskningar under 2021 genomförde dessutom koncernens internrevision, i samarbete med EY, en granskning av hur väl riktlinjerna för ansvarsfullt spelande efterlevs i Sverige och Danmark. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 21/120 UTMÄRKELSER 2021 2021 vann Betsson utmärkelsen the Diversity & Inclusion Award vid Women in Gaming, Diversity and Employee Wellbeing Awards i London. Operator of the Year VERKSAMHET PRODUKT & INNOVATION KUNDTJÄNST OCH ANSVARSFULLT SPELANDE MARKNADS- FÖRING Diversity & Inclusion Employer of the Year (silver) Latin American iGaming Operator Workplace of the Year Mobile Operator of the Year Mobile Operator of the Year Casino Operator of the Year Racing Sportsbook of the Year Innovation in Horseracing Innovation in Mobile and Tablet Best Native App Casino Operator of the Year (silver) Gaming Customer Services Operator of the Year Safer Gambling Operator of the Year Gaming Responsible Gaming of the Year Socially Responsible Sportsbook of the Year Best Casino Group of 2020 Mobile Marketing Campaign of the Year Social Marketing Campaign of the Year Sponsorship of the Year (gold) Best Affiliate Partner Marketing Campaign Effectiveness (gold) Marketing Campaign PR (silver) Betsson vann under 2021 ett antal priser som visar att koncernens hållbarhetsarbete ligger på en hög nivå inom branschen. Betsson fick bland annat pris inom områden som mångfald och inkludering, bästa arbetsgivare, bästa kundtjänst samt säkert och ansvarsfullt spelande. 22/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 E T I K O C H REGELEFTERLEVNAD Betsson arbetar på egen hand men också genom olika branschorganisationer för att försöka leda och påverka tolkningen av bestämmelserna. Betsson deltar aktivt i nationella och internationella diskussioner och vill skapa medvetenhet om hur viktigt det är med hållbara lagar och regler för spelande. Se även avsnittet om Betssons arbete för hållbara spelsystem. Två områden som Betsson följer noga är ambitionen att kunderna ska spela inom de lokalt reglerade licenssystemen, när dessa system är förenliga med tillämplig internationell lagstiftning, och vikten av ett starkt konsumentskydd, som säkerställer att kunden står i centrum för alla beslut som fattas i fråga om lagstiftning och affärsverksamhet. AMBITION MÅL RESULTAT Ha ett starkt förtroende och gott rykte i spel- branschen • Viktiga aktörer i branschen ska se Betsson som ett företag med bättre anseende och högre förtroende än genomsnittet i branschen. • Under 2022 kommer Betsson att sätta upp nyckeltal och metoder för att mäta framstegen som görs mot målet. Främja långsiktigt hållbara spellagstiftningar • Aktiv medlem av relevanta branschor- ganisationer i samtliga lokalt reglerade marknader där Betsson innehar licens och övriga reglerade marknader där Betsson bör vara aktivt. • Betsson är en aktiv medlem i 15 (15) branschorganisationer. För mer information se lista på s. 23. Efterleva lagar, regler och etisk standard i de länder där Betsson är verksamt • Noll sanktioner av materiell betydelse för bristande efterlevnad av internationella eller nationella lagar och regler. • Inga bekräftade fall av korruption. • Samtliga visselblåsarincidenter hanteras. • SEK 0 (0) i böter för bristande efterlevnad av internationella eller nationella lagar och regler. • 0 (0) bekräftade fall av korruption. • 0 (1) visselblåsarincidenter rapporterade. Anställda följer Betssons interna regler och etiska standarder • Medarbetare ska minst en gång per år genomgå utbildning i ansvarsfullt spelande, penningtvätt, GDPR och informationssäkerhet. • Samtliga medarbetare har signerat Bets- sons uppförandekod (Code of Conduct). • Se resultat för deltagande i utbildningar i tabellen på s. 24. • 94 % (77 %) av anställda har signerat Betssons uppförandekod (Code of Conduct). Arbeta för en säker och trovärdig teknisk plattform • Koncernens plattform är certifierad enligt ISO 27001. • Alltid agera på varningar från IBIA (International Betting Integrity Associa- tion) om misstänkt matchfixning. • Samtliga CDE-utvecklare ska minst en gång per år genomgå utbildning i säker kodning. • 0 (0) avvikelser noterade under ISO 27001 revisioner, vilket visar på efterlevnad av standarden. • Betsson agerade på 98 % (98 %) av alla varningar från IBIA om misstänkt matchfixning. • Se resultat för deltagande i utbildning i tabellen på s. 24. Vara transparent med Betssons resultat inom hållbarhetsområdet • Publicera en hållbarhetsrapport i enlighet med internationell standard. • Hållbarhetsrapporten för 2021 har tagits fram enligt GRI standarder. * Siffran för 2020 har justerats. Betsson har spellicenser inom 20 jurisdiktioner, som har mycket varierande lagar och bestämmelser. För att säkerställa en långsiktigt hållbar verksamhet och lönsamhet är efterlevnad av lagar, regler och etiska riktlinjer i de olika länderna grundläggande. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 23/120 ETT FÖRETAG MED GOTT ANSEENDE Under 2021 har Betsson utvecklat ett mål kopplat till ambitionen att ha ett starkt förtroende och gott rykte i spelbranschen. Målet är att viktiga aktörer i branschen ska se Betsson som ett företag med bättre anseende och högre förtroende än genomsnittet i branschen. Under 2022 kommer Betsson att arbeta med att sätta upp nyckeltal och metoder för att mäta framstegen i riktning mot målet. SAMARBETE INOM BRANSCHEN Betsson anser att dialog med andra aktörer och samarbete inom branschen är viktiga beståndsdelar för att definiera ett rättsligt ramverk som tjänar allmänhetens, kundernas och företagens intressen. De stora skillnaderna i lagstiftning från land till land gör det ännu viktigare med gemensamma ansträngningar inom branschen. Samarbetet skapar forum där företagen kan diskutera olika tillvägagångssätt och bästa praxis i andra länder. Betsson är medlem i flera lokala och internationella organisationer, som presenteras i tabellen ovan. Betssons arbetar bland annat genom EGBA (European Gaming and Betting Association), som är den största internationella branschorganisationen. Exempel på gemensamma in- satser är uppförandekoden för GDPR inom spelbranschen, uppförandekoden för reklam inom spelbranschen och EGBA:s hållbarhetsrapport. På senare tid har arbetet med en uppförandekod för bekämpning av penningtvätt för spelbranschen inletts. Samtidigt är Betsson, genom samarbetet, involverat i viktiga lagstiftningsprocesser som direkt eller indirekt påverkar branschen, till exempel de senaste förslagen till en EU-omfattande förordning för bekämpning av penningtvätt, lagen om digitala tjänster och lagstiftning som rör artificiell intelligens. HÖG STANDARD FÖR REGELEFTERLEVNAD Under 2021 har koncernen ytterligare höjt standarden för regelefterlevnad. Förutom att omstrukturera Legal and Compliance-teamet, för att få en bättre överblick över koncernens regelefterlevnad och effektivt stödja berörda intressenter, har Compliance-teamet också utvecklat ett systematiskt ärendehanteringssystem för alla länder. Compliance Governance-teamet, tillsammans med Governance, Risk and Compliance-funktionen, är inne i slutfasen av ett projekt om interna regler, som beskriver de viktigaste policyerna ur ett koncernperspektiv, samt en enhetlig tidsplan för översyn av riktlinjerna. Framöver kommer koncernens interna regler att styras, granskas och utvecklas av en tvärfunktionell arbetsgrupp för att se till att Betssons interna regelverk alltid är adekvat och aktuellt. Dessutom arbetar Legal Affairs-teamet med ett projekt som rör omfattande juridiska due diligence-kontroller av leverantörer genom en välrenommerad plattform för kundkännedom för att bättre fastställa ansvaret för sådana rutiner internt. På samma sätt arbetar Betsson med att uppdatera koncernens policy för due diligence för att lägga till dessa ytterligare kontrollfunktioner och fast- ställa vilka rutiner som ska följas. Betsson har även genomfört sin årliga, standardiserade riskbedömning för företaget. Riskbedömningen ger kännedom om de viktigaste riskerna som koncernen är exponerad för inom olika områden och vilka åtgärder som kan vidtas för att minska riskerna. Riskerna, hur allvarliga de är och hur de kan reduceras ses över varje kvartal av Governance, Risk, and Compliance-funktionen. En riskbedömning för regelefterlevnad genomförs årligen i syfte att analysera risken för att regulatoriska krav på koncernens operativa spelverksamheter inte efterlevs. Exempel på områden som omfattas av bedömningen är risker relaterade till penningtvätt, ansvarsfullt spelande och kundernas integritet/GDPR och andra krav avseende kundskydd och spellicenser. Dessutom identifierades och analyserades vissa operativa och allmänna risker som uppstår till följd av de juridiska och operativa aspekterna av regelefterlevnad. När det gäller utbildning av anställda har mer avancerade funktioner och utökat utbildningsmaterial för nya länder lagts till på den externa utbildningsplattform som används för koncernens utbildningar i regelefterlevnad. Flera till- fälliga utbildningsinsatser, riktade till olika intressenter, genomfördes av Legal and Compliance-teamet. Betsson har även påbörjat arbetet med att utveckla en övergrip- ande, strukturerad intern utbildningsplattform. BETSSONS MEDLEMSKAP I BRANSCHORGANISATIONER Europa European Gaming and Betting Association (EGBA) Danmark Danish Online Gambling Association (DOGA) Estland Estonian Gaming Operator Association (EGOA) Italien Assologico (LOGICO) Lettland Latvijas Interaktīvo Azartspēļu Biedrība (LIAB) Litauen Lietuvos Losimu Verslo Asociacija (LLVA) Malta iGaming European Network (iGen) Nederlän- derna Nederlandse Online Gambling Associatie (NOGA) Norge Norsk Bransjeforening for Onlinespill (NBO) Peru Alpadela Spanien Jdigital Storbritannien Betting and Gaming Council (BGC) Sverige Branschföreningen för Onlinespel (BOS) Sverige Spelbranschens Riksorganisation (SPER) Tyskland Deutscher Verband für Telekommunikation und Medien (DVTM) 24/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Under året fokuserade Betsson dessutom på att utveckla automatiserade rutiner för att uppnå högre effektivitet och bättre styrning och kontroll. Till exempel har ett automatiserat system för hantering av regelefterlevnad, hantering av avtal och ett system för begäran om tillgång till information utvecklats och kommer att vara klart att tas i bruk inom kort. BETSSONS UPPFÖRANDEKOD ANGER TONEN Betssons uppförandekod beskriver vad koncernen förväntar sig av sina medarbetare. Uppförandekoden, som inleds med ett uttalande från VD, omfattar Betssons relationer med medarbetare, kunder, kapitalmarknaden och leverantörer och tar också upp hur koncernen hanterar klimatfrågor. I koden införlivas även de tio principerna i FN:s Global Compact om mänskliga rättigheter, arbete, miljö och korruptionsbekämpning. Samtliga medarbetare ska följa uppförandekoden som finns tillgänglig på intranätet. Bristande efterlevnad kan leda till disciplinära åtgärder. Betsson strävar efter att alla medarbetare ska känna sig trygga med att berätta om potentiella problem eller anmäla överträdelser till närmaste chef eller till HR- avdelningen. Betsson har också ett fristående, externt visselblåsarsystem, dit medarbetare anonymt kan anmäla eventuella oegentligheter inom koncernen. Två högre chefer i Betsson AB har tillgång till systemet och avgör vilka åtgärder som ska vidtas. Två personer i Betsson AB:s styrelse granskar alla anmälningar som en del i sin övervakande roll. Under 2021 rapporterades inga fall. I förekommande fall hanteras anmälningar enligt fastställda rutiner. EN POLICY FÖR KORRUPTIONSBEKÄMPNING HAR INFÖRTS Att bekämpa korruption är viktigt för Betsson, inte minst för att säkerställa sund konkurrens och för att främja allmänhetens förtroende, för såväl Betsson som för branschen. Betsson har nolltolerans mot korruption. Under 2021 genomfördes en riskbedömning för att ut- värdera korruptionsriskerna i hela koncernen. Resultatet av riskbedömningen har redovisats för styrelsen samt för ledningsgrupperna för Betsson AB och Betsson Operations. Under året antog styrelsen även en policy för korruptionsbekämpning. Policyn för korruptionsbekämpning och uppförandekoden fastställer Betssons rutiner för att motverka korruption samt mutor och klargör att Betsson måste följa gällande lagstiftning på området. Policyn och uppförandekoden ger även vägledning om hur chefer och anställda ska förhålla sig till gåvor och andra förmåner. För att minska risken för intressekonflikter har koncernen även implementerat en ”fyra ögon-princip”, som innebär att alla avtal mellan Betsson och en utomstående part ska godkännas skriftligen av minst två personer inom koncernen. MOTVERKA PENNINGTVÄTT OCH FINANSIERING AV TERRORISM Penningtvätt och finansiering av terrorism är globala hot som berör många branscher. Att följa de krav och den lagstiftning som finns för att motverka penningtvätt och finansiering av terrorism är av stor betydelse för alla företag som riskerar att utsättas. Betsson är utsatt för sådana risker, till exempel i samband med erbjudanden om iGaming-produkter och -tjänster, kunders användande av sådana produkter och tjänster, distributionskanaler och lands- eller marknadsrelaterade riskfaktorer. Betsson Operations har sedan många år tillbaka utarbetade riktlinjer mot penningtvätt och finansiering av terrorism, till exempel riskbaserade rutiner och arbets- metoder för att säkerställa kundkännedom, vilket minskar risken för penningtvätt. Som en del av koncernens pågående arbete för att förbättra och utveckla insatserna på detta viktiga område har Betsson även inlett ett projekt för att fastställa en global minimistandard för att motverka penningtvätt som ska gälla på alla marknader där Betsson Operations är verksamt. Minimistandarden för att motverka penningtvätt kommer att baseras på den globala standard för penningtvätt och finansiering av terrorism som fastställts av FATF (Financial Action Task Force) samt på andra tillämpliga regionala (exempelvis EU) och lokala lagar, förordningar och standarder. FATF är en global arbetsgrupp för att bekämpa penningtvätt och finansiering av terrorism. Betsson har även interna, egenutvecklade övervaknings- verktyg och verktyg från tredjepartsleverantörer som monitorerar samtliga transaktioner som görs via Betsson och flaggar för situationer som kräver ytterligare utredning av koncernens Anti Money Laundering-team. Betsson samarbetar med myndigheterna och utför de kontroller som krävs enligt de lagar, regler och andra direktiv som gäller på de marknader där koncernen är verksam. Eventuella misstänkta fall av penningtvätt (SARs – Suspicious Activity Reports) rapporteras till ansvariga myndigheter. Betsson har som mål att alla anställda ska genomgå utbildning i ansvarsfullt spelande, penningtvätt, GDPR och informationssäkerhet årligen och kommer att granska och ytterligare förbättra strukturen kring dessa utbildningar under 2022 för att nå målet. UTBILDNING ANDEL ANSTÄLLDA SOM GENOMGÅTT UTBILDNINGEN (%) 2021 2020 2019 Ansvarsfullt spelande 64 % 65 % - Penningtvätt 72 % 61 % - GDPR 61 % 64 % - Informationssäkerhet 54 % 64 % 72 % Säker kodning, endast för CDE-utvecklare (Card- holder Data Environment) 100 % 100 % 100 % BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 25/120 En föreläsning om bekämpning av penningtvätt ingår i introduktionsutbildningen som samtliga nyanställda på Betsson genomgår. Alla koncernens anställda förväntas också genomgå en årlig digital utbildning om bekämpning av penningtvätt. Medarbetare som särskilt arbetar med frågor om penningtvätt får dessutom regelbunden och fördjupande vidareutbildning i ämnet. Under 2021 har Betsson fått godkänt i en rad genomförda granskningar, både interna och externa. Förutom den internrevision som EY genomförde inom områdena penningtvätt och ansvarsfullt spelande genomgick Betsson även en eGAP-granskning, som är en grundlig genomgång av framför allt de kontroller som görs för att motverka penningtvätt och främja ansvarsfullt spelande. MOTVERKA MATCHFIXNING Betssons mål är att motverka matchfixning vid alla former av sportvadslagning. Koncernen har rigorösa kontrollsystem på plats som samlar in och analyserar data och varnar vid avvikelser. En särskild handläggare med ansvar för integritetsfrågor inom sportboken (Betting Intergrity Officer) arbetar, tillsammans med ett team av analytiker, med dessa frågor. Koncernen har även utvecklat en heltäckande koncernpolicy om matchfixning som förklarar rutiner och arbetsmetoder för att motverka bedrägerier vid sportvadslagning. . Koncernen är medlem i IBIA (International Betting Integrity Association), en global organisation för licenserade bolag som arbetar för att vadslagnings- verksamheten ska leva upp till höga standarder. Via IBIA kan spelbolag samarbeta genom att rapportera misstänkta spelmönster och utbyta data. Alla fall av misstänkt vadslagning rapporteras genom en plattform, som skickar ut en varning till övriga aktörer i IBIA-gruppen. Aktörerna måste reagera på varningen och ange om den situation som beskrivs är misstänkt också från deras sida. Betsson har som mål att alltid skyndsamt svara på varningar från IBIA och i förekommande fall bidra med information. Vid misstanke om matchfixning agerar Betsson omedelbart, exempelvis genom att stoppa all vadslagning kring matchen. Misstänkta fall rapporteras även till lokala tillsynsmyndigheter och polis i enlighet med de regler som gäller i varje land. Betsson deltar i lokala samarbeten, till exempel Riksidrottsförbundets samverkan med de licensierade spelbolagen i Sverige om informationsutbyte och rapportering. Eftersom Betsson utbyter data och analyser och deltar i diskussioner om spelmönster med andra aktörer kan branschen identifiera och förebygga bedrägerier mer effektivt, samtidigt som myndigheterna kan säkra bevis mot brottslig verksamhet. Betsson samarbetar också med enheten för integritet inom sport- vadslagning vid Malta Gaming Authority (MGA) genom att både rapportera misstänkt spelaktivitet, som vidarebefordras till andra aktörer, och genom att svara på förfrågningar om till exempel utby- te av information vid behov. SKYDDA KUNDUPPGIFTER Koncernens kunduppgifter är en av Betssons mest värdefulla tillgångar. Betsson har ett särskilt team för informationssäkerhet, Information Security team, och utför omfattande säkerhetskontroller för att skydda alla uppgifter mot obehörig åtkomst och hantering. Bland annat genomförs regelbundna säkerhetsrevisioner, sårbarhetsanalyser och penetrationstester. En Chief Information Officer, som kommer att ansvara för informationssäkerheten i hela koncernen, har rekryterats och kommer att tillträda i februari 2022. Betssons riktlinjer för informationssäkerhet ska följas av samtliga medarbetare. Riktlinjerna är en del av Betssons ISO/IEC 27001-certifierade informationssäkerhetssystem (ISMS) som utformats för att säkerställa att koncernens och kundernas uppgifter är skyddade. Betsson följer globalt erkända standarder för informationssäkerhet, samt lokala lagar och regler på de marknader där koncernen innehar licens. Under 2021 förstärkte Betsson styrningen och de operativa säkerhetsåtgärderna för skydd mot obehörig åtkomst till, eller behandling av, uppgifter. Bland annat gjordes ytterligare investeringar i den fysiska miljön, applikationer och mjukvaran. Eftersom de flesta av koncernens medarbetare arbetade på distans under 2021 krävdes också ökade säkerhetsinsatser för att förhindra nya risker i samband med distansarbete. Dessutom förstärkte Betsson sitt ”Bug Bounty-program” – som infördes för att upptäcka buggar och sårbarheter i koncernens offentliga domäner – och sitt Security Operations Centre, som säkrar företagets data dygnet runt. Data privacy-teamet har tagit initiativ till nya pedagog- iska informationsinsatser för anställda, till exempel ett nyhetsbrev om integritet, nytt utbildningsmaterial och en ny sida på intranätet om GDPR som tydligt presenterar policyer, rutiner och arbetsmetoder som är relevanta för Betssons anställda. I samband med att policyerna för penningtvätt och ansvarsfullt spelande på viktiga marknader inom EU sågs över har Data privacy-teamet lagt till anvisningar och principer för dataskydd i företagets operativa rutiner för att klargöra hur operativa team ska hantera kundernas personuppgifter. Alla anställda som börjar på Betsson, och därefter en gång om året, måste bekräfta att de följer koncernens riktlinjer för datoranvändning (AUP) och genomgå utbildning i informationssäkerhet. Dessutom får samtliga medarbetare regelbundet information och uppdateringar från Information Security teamet. 26/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Under 2021 behöll Betssons ledningssystem för informationssäkerhet sin ISO/IEC 27001:2013-certifiering. När nya varumärken läggs till koncernens plattform införlivas dessa i det certifierade ledningssystemet. Certifieringen innebär att Betsson granskats och lever upp till ISO-standardens långtgående krav på informationssäkerhet. Betsson är även PCI DSS-certifierat för säkra kor- ttransaktioner och samarbetar med flera stora banker. Det innebär att alla kortuppgifter hanteras säkert och att koncernen lever upp till de högsta säkerhetskraven för betalningar, uttag och insättningar som fastställs i certifieringsprocessen. MARKNADSFÖRING MED KVALITET OCH ANSVAR Marknadsföring som ökar kundernas kännedom och engagemang och stöttar koncernens verksamhet är ett viktigt inslag i Betssons kommersiella verktygslåda. För att bygga långsiktiga kundrelationer och skydda koncernens varumärken på lång sikt är det samtidigt grundläggande att Betssons marknadsföring är ansvarsfull. Koncernen arbetar kontinuerligt för att säkerställa att lokala lagar och förordningar om ansvarsfull marknadsföring följs i alla länder där Betsson är verksamt. Betsson har en G4 Global Gambling Guidance Group (G4)-ackreditering, vilket innebär att koncernen följer G4:s etiska regler vad gäller annonsering, marknadsföring och försäljning. Utöver dessa följer Betsson lokalt uppsatta riktlinjer, till exempel European Gaming and Betting Associations (EGBA) uppförandekod för reklam inom spelbranschen samt Spelbranschens Riksorganisations (SPER) och Branschföreningen för Onlinespels (BOS) riktlinjer för marknadsföring i Sverige från april 2019. På flera marknader satsar Betsson på sponsring och så kallad ”content marketing” för sin marknads- kommunikation. Sverige är ett bra exempel där Betsson valt en balanserad blandning av breda traditionella mediekanaler och mer engagemangs- driven kommunikation i sociala medier, ambassa- dörskap och långsiktiga sponsorsamarbeten. Ett exempel är den prisbelönta produktionen Fimpens resa, som startade för tre år sedan och som är mycket uppskattad av hockeyfans med över 7 miljoner visningar på YouTube hittills. I serien reser den före detta SHL- spelaren Christian ”Fimpen” Eklund runt i Sverige för att besöka SHL-klubbarna. Betssons sponsring av SHL (Svenska Hockeyligan) förnyades inte, men serien med Fimpen kommer att fortsätta även 2022. Den här säsongen lyfter man fram och stöder hockey- entusiaster på gräsrotsnivå. Under 2020 och 2021 har Betssonkoncernen vuxit i Latinamerika och utvidgat sin verksamhet till Brasilien, Colombia, Argentina och Mexiko. Starka sponsorsamarbeten i Peru syftar till att stärka Betssons flaggskeppsvarumärke i regionen ytterligare. Sponsringen av CONMEBOL Copa América 2021, där Betsson var den officiella regionala sponsorn, var ytterligare ett bevis på Betssons ambitioner för Latinamerika. Genom att vara den officiella regionala sportbokssajten för CONMEBOL Copa America 2021 kunde Betsson erbjuda en rolig, underhållande och trygg spelupplevelse för alla sina kunder. Betsson vann priset för Sponsorship of the Year vid SBC Awards Latinoamérica. Betsson fick även utmärkelsen ”Latin American iGaming Operator of the Year” vid Gaming Intelligence Awards för sin genomtänkta planering och genomförande av företagets tillväxt i Latinamerika. UTBILDNING OCH INFORMATION OM INFORMATIONSSÄKERHET • Introduktionsutbildning för alla nya medarbetare i koncernen • Årlig onlineutbildning i informationssäkerhet för medarbetare • Årlig onlineutbildning i GDPR för medarbetare • Regelbunden utbildning för programvaru- utvecklare om säker kodutveckling • Krav på årligt godkännande av riktlinjer för datoranvändning (AUP) från alla medarbetare • Nyhetsbrev till samtliga medarbetare i koncernen varje kvartal från Information Security teamet • Regelbundna e-postutskick och annan intern kommunikation till samtliga medarbetare i koncernen om informationssäkerhetsfrågor från Information Security teamet • Samtliga policyer och riktlinjer, till exempel GDPR-policyn, finns tillgängliga på intranätet 7000000 VISNINGAR BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 27/120 Precis som många e-handelsbolag använder Betsson så kallade affiliates, utomstående företag som hjälper till att marknadsföra bolagets spelsajter. Heltäckande avtal mellan parterna anger hur Betssons varumärken får och inte får marknadsföras av affiliates. Ett särskilt team arbetar löpande med att utvärdera samarbetena och kontrollera att avtalen efterlevs. ANSVARSFULL SKATTEBETALARE Skatter utgör en grundpelare i finansieringen av samhället och den offentliga välfärden och därför betraktar Betsson efterlevnad av skatteregler som en viktig fråga i en ansvarsfull affärsverksamhet. Betsson är genom sina dotterbolag verksamt i ett flertal olika länder på global nivå och måste därför ta hänsyn till många internationella och lokala regelverk angående skatt. Koncernen ska följa alla gällande lokala skattelagar och skatteregler i de länder där koncernen är verksam. Utöver bolagsskatt betalar koncernens olika bolag också spelskatt och omsättningsskatt. Beskattning av internationell digital verksamhet, särskilt för onlinespel, är en komplicerad fråga och att säkerställa efterlevnaden i en miljö där såväl nationella som internationella skattelagar och skatteregler snabbt kan förändras är ett ständigt pågående arbete inom koncernen. Betsson arbetar löpande, både inom företaget och till- sammans med branschorganisationer, med att påverka utvecklingen av viktiga ramverk för beskattning inom OECD och EU samt lokala regler i samarbete med lokala lagstiftare. Skatter utgör en viktig parameter för den kommersiella skalbarheten ur ett koncernperspektiv och även för resultatansvaret gentemot aktieägarna. Skatter är aldrig den primära drivkraften bakom affärsbeslut utan dessa utgår från verksamhetens behov. I juni 2021 tecknade Betsson ett avtal med det sydamerikanska fotbollsförbundet, CONMEBOL, om att vara officiell regional sponsor för CONMEBOL Copa América 2021. 28/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 AMBITION MÅL RESULTAT Förstahandsval för både nuvarande och potentiella medarbetare • 90 % av medarbetarna rekommenderar Betsson som arbetsplats till vänner och familj. • I medarbetarenkäten 2021 svarade 88 % (89 %) att de rekommenderar Betsson som arbetsplats till vänner och familj. Mångfald och lika möjligheter ska vara en naturlig del av verksamheten • Minst 40 % kvinnor på chefsnivå. • Samtliga medarbetare på Betsson har lika möjligheter oavsett bakgrund. • Betsson har 32 % (39 %) kvinnor på chefs- nivå totalt, och 27 % (29 %) kvinnor på ledningsgruppsnivå. • I medarbetarenkäten 2021 ansåg 85 % (84 %) av medarbetarna att de har lika möjligheter på Betsson oberoende av bakgrund. Kompetensutveckling och karriärmöjligheter i toppklass • Samtliga nyanställda har genomgått Betssons 3-dagars introduktionskurs. • Max 30 % genomsnittlig frivillig personal- omsättning. • 94 % (99 %) av nyanställda har genomgått Betssons 3-dagars introduktionskurs. • Genomsnittlig personalomsättning 2021 var 30 % (28 %). MEDARBETARPÅVERKAN Betssons ambition är att vara the Employer of Choice – högst upp på listan för både nuvarande och potentiella medarbetare. Att attrahera begåvade medarbetare med rätt kompetens, samt behålla och vidareutveckla dem, utgör en viktig del av Betssons framgångskoncept. Medarbetarundersökningen som genomfördes under hösten 2021 visade att 88 procent av de anställda är stolta över att arbeta på Betsson och lika många skulle rekommendera Betsson som arbetsgivare till familj och vänner. Koncernens särskilda Employee Experience-team, som leds av en Head of Employee Experience, arbetar strukturerat för att hela tiden utveckla och uppfylla Betssons ambition att vara medarbetares förstahands- val. Tack vare koncernens systematiska strategi för att ytterligare förbättra medarbetarupplevelsen på alla områden har personalomsättningen minskat och den genomsnittliga anställningstiden har stadigt ökat och ligger nu på 3,5 år för anställda och 5 år för chefer, vilket skapar stabilitet på arbetsplatsen. Under samma period har det skett en stor ökning av antalet inkomna jobb- ansökningar: 6 199 ansökningar i månaden under 2021, jämfört med 4 521 i månaden under 2020. Sammantaget visar detta att företagets ansträngningar för att vara en attraktiv arbetsgivare ger resultat. Intern fotbollspanel med diskussioner om fotbolls-EM och Copa América sommaren 2021. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 29/120 EN SUND OCH STARK FÖRETAGSKULTUR Betssons kärnvärden är tongivande för hur koncernens medarbetare bemöter varandra, kunderna och andra intressenter. Genom företagsvärderingarna betonas fördelarna med att arbeta tillsammans som ett team och att vara engagerad och entusiastisk. De lyfter också fram vikten av att bedriva en ansvarsfull verksamhet och behandla andra med respekt. Under året har Betsson kontinuerligt lyft fram företagets värderingar – One Betsson, Passion och Fair Play – i olika sammanhang, till exempel under koncernens personalaktiviteter, och ledningen hänvisar ofta till dem genom att sätta dem i ett affärssammanhang. Vi arbetar tillsammans, som ett team, för att uppnå gemensamma mål och nå framgång. Vi utmanar och stöttar varandra. Vi ser till att alla känner sig välkomna genom att vara öppna, vänliga och sociala och vi hyllar mångfald. Vi brinner för våra jobb, vårt team och vårt företag. Genom vårt engagemang för affärer och spel- branschen uppnår vi fantastiska resultat. Vår entusiasm driver oss framåt. Vi lyssnar på och respekterar våra kunder, samarbets- partners, de samhällen där vi är verksamma och varandra. Vi bedriver vår verksamhet med ansvar och integritet. Att spela schysst vinner alla på. MEDARBETARAKTIVITETER SOM FRÄMJAR FÖRETAGSKULTUREN OCH VERKSAMHETEN För att fortsätta att vara medarbetarnas förstahandsval som arbetsgivare har Betsson sett till att de grundläggande förutsättningarna för en positiv medarbetarupplevelse finns på plats, till exempel sjukförsäkring, friskvårdsbidrag, föräldraledighet och andra förmåner. Dessutom uppmuntrar företaget till socialt umgänge genom olika aktiviteter som bygger medarbetarnas engagemang och stärker koncernens anseende som arbetsgivare. Betssons många aktiviteter online är globala och tillgängliga för alla inom organisationen – något som ytterligare stärker den positiva företagskulturen. 2021 var året då stora sportevenemang som fotbolls- EM 2020 och CONMEBOL Copa América återvände. Betsson lanserade därför ett antal interna aktiviteter för sina medarbetare för att uppmuntra dem under denna period av intensivt arbete. Samtidigt var det ett bra tillfälle att utbilda medarbetarna om Betssons verksamhet och koncernens sportbok. Betsson Operations VD och CCO deltog i interna fotbollspaneler varje vecka och kommenterade matcherna samt alla de interna tävlingar och utlottningar som hölls i samband med sportevenemangen. Dessutom publicerades intervjuer med nyckelpersoner som var inblandade i turneringarna på intranätet för att ge en inblick i hur organisationen arbetar med den här typen av evenemang. MÅNGFALD OCH INKLUDERING – EN NATURLIG DEL AV BETSSON I en koncern med omkring 60 olika nationaliteter och många olika yrkesbakgrunder, erfarenheter och personligheter, är mångfald en naturlig del av vardagen. Betssons mål är att alla ska känna sig inkluderade och som en del av ett större sammanhang. Betssons ”Diversity Statement” slår fast att koncernen strävar efter att skapa en arbetsmiljö där alla medarbetare är välkomna, respekterade, uppskattade och känner att de kan vara sig själva utan att mötas av fördomar. Ett av Betssons mål är att samtliga medarbetare ska uppleva att de har lika möjligheter oavsett bakgrund. I medarbetarenkäten 2021 svarade 85 procent (84) ja på den här frågan. Inom Betsson finns en övertygelse att mångfald och inkludering är grundläggande för att attrahera och behålla medarbetare. Betsson har som mål att 40 procent av medarbetarna på chefsnivå ska vara kvinnor. Målet baseras på köns- fördelningen i företaget som helhet. För att nå dit arbetar Betsson med flera långsiktiga initiativ, både internt och externt. Betsson är medlem i All-in Diversity Project och i den senaste All-Index-undersökningen placerade sig Betsson på fjärde plats, endast 5 poäng efter ettan på listan. All-Index-undersökningen har utvecklats i 30/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 samarbete med Centre for Diversity Policy Research and Practice vid Oxford Brookes University. Genom indexet kan organisationer mäta sina framsteg inom mångfald, jämlikhet och inkludering år från år, både inom företaget och i jämförelse med andra i samma bransch. Under 2020 bildade Betsson det interna nätverket Women in Betsson (WIBE). Under 2021 användes WIBE-plattformen bland annat till ett digitalt föredrag om att främja syn- lighet i en virtuell värld. Seminariet var öppet för alla del- tagare, oavsett kön. Betsson uppmärksammade också Pride runtom i världen, bland annat med en mycket uppskattad föreläsning online om mångfald och inkludering av en välkänd brittisk racerförare och HBTQ+-aktivist. Under 2020 grundade Betsson nätverket WIBE, Women in Betsson, för att stödja och inspirera kvinnor inom koncernen och arbeta för att göra spelindustrin och teknikbranschen mer attraktiv för kvinnor. Under 2022 kommer Betsson att ytterligare stärka sitt arbete för mångfald och jämställdhet, bland annat genom ett mentorprogram. KOMPETENSUTVECKLING OCH FÖRSTKLASSIGA KARRIÄRMÖJLIGHETER Kompetensutveckling och karriärmöjligheter är viktiga delar av medarbetarupplevelsen. Under 2021 tog Betsson fram ett nytt Learning Management System (LMS). Plattformen innehåller interaktiva kurser och andra utbildningar samt policys. Genom plattformen kan användarna utbyta kun- skap, genomföra undersökningar och automatisera vissa rutiner. Målet är att bygga upp ytterligare kompetens inom verksamheten, öka medarbetarnas engagemang och skapa gynnsamma förutsättningar för karriärutveckling inom koncernen. Med fortsatt tillväxt och lansering på nya marknader under 2021 har rekryteringen av nya medarbetare fort- satt i oförändrad takt, för att möta verksamhetens behov. Under Betssons tredagars introduktionsutbildning får nya medarbetare lära sig mer om bland annat koncernens affärsstrategi, produkter och marknader samt ansvarsfullt spelande direkt från VD och andra chefer i koncernen. Utbildningen hålls online och är därför tillgänglig för alla nyanställda globalt. Efter den globala 360-graders ledarskapsutbildningen tillsammans med Handelshögskolan i Stockholm som lanserades förra året, samarbetade Betsson med samma lärosäte i år för en ”Lead Remote”-kurs, som fokuserade på ledarskap på distans. En undersökning efter utbildningen visade att 98 procent av cheferna tyckte att innehållet var relevant och användbart. Syftet med den globala ledarskaps- utbildningen är att säkerställa att cheferna har bra verktyg och en gemensam syn på ledarskap inom Betsson. FLEXIBEL MODELL FÖR ATT ÅTERGÅ TILL KONTORET På Betsson sätts alltid medarbetarnas säkerhet främst, och när pandemin slog till 2020 övergick koncernen snabbt till distansarbete, samtidigt som man i de flesta fall höll kontoren öppna för de anställda som föredrog att arbeta därifrån. På kontoren följs alltid de lokala hälsoföreskrifterna. Koncernen har bibehållit samma höga kvalitet på produkter och tjänster under de senaste två åren oavsett var medarbetarna har arbetat. Under 2021, när de anställda kunde gå tillbaka till kontoret i större utsträckning, lanserade Betsson en pilotmodell för hybridarbete i fem länder: Malta, Sverige, Ungern, Estland och Litauen. Hybridmodellen gör det möjligt för anställda att arbeta hemifrån tre dagar i veckan, om deras arbetsuppgifter tillåter det, och tillbringa de återstående två dagarna på kontoret. Modellen kombinerar distansarbetets flexibilitet med fördelarna av en regelbunden samvaro med kollegorna på jobbet. För att hjälpa medarbetarna att få en bra kontorsmiljö hemma erbjuder Betsson ett bidrag för att köpa lämplig utrustning till hemmakontoret. Under 2021 fortsatte Betsson med regelbundet åter- kommande koncernövergripande undersökningar för att bedöma hur de anställda upplevde hemarbetet. Omkring 95 procent svarade att de anpassade sig bra/mycket bra. Omkring 90 procent av medarbetarna svarade att de fortfarande kunde känna ”Betssonandan” även vid distansarbete. Pilotmodellen för hybridarbete kommer att följas upp med en undersökning och en utvärdering på ledningsnivå innan koncernen fattar beslut om nästa steg. MEDARBETARE NATIONALITETER 2021 MALTA 23 % GEORGIEN 17 % SVERIGE 8 % LITAUEN 5 % ITALIEN 5 % UNGERN 5 % ÖVRIGA 37 % MEDARBETARE ÅLDERSFÖRDELNING 2021 UNDER 30 ÅR 35,6 % 30-50 ÅR 62,5 % ÖVER 50 ÅR 1,9 % MEDARBETARE KÖNSFÖRDELNING 2021 MÄN 63,2 % KVINNOR 36.8 % BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 31/120 2 000 SAMHÄLLSPÅVERKAN Inom Betsson definieras samhällspåverkan som de insatser som görs för att påverka samhället positivt på de platser där koncernen är verksam. Direkta donationer till välgörande ändamål och att medarbetare delar med sig av sin tid till olika projekt är några sätt för Betsson att ge tillbaka och påverka samhället i en positiv riktning. Betsson har åtagit sig att skapa en hållbar, långsiktig tillväxt och vill därför delta i och ge tillbaka till de samhällen där koncernen är verksam, samtidigt som man vill stärka medarbetarna och uppmuntra dem att engagera sig i aktiviteter som påverkar samhället positivt. I linje med Betssons kärnvärderingar anser koncernen att det är viktigt att ta samhällsansvar och att det skapar positiva effekter som sprider sig även utanför organisationen. Insatserna riktar sig till grupper och projekt som behöver stöd just nu eller projekt som går ut på att skapa långsiktig positiv förändring. Betssons samhällsinsatser styrs av CSR (Corporate Social Responsibility)-rådet, som består av bland andra VD, CFO, COO och CHRO. Rådet utvärderar olika förslag på projekt och aktiviteter och fördelar resurserna. Betsson håller för närvarande på att utveckla en strategi för samhällspåverkan som fastställer prioriteringar och nyckeltal för koncernens CSR-arbete och samhällsinsatser, både på övergripande och lokal nivå för 2022 och framåt. ATT GÖRA SKILLNAD Betssons bidrag till välgörenhet under 2021 har fokuserat på att stödja utsatta grupper i samhället, vars situation försämrades ytterligare på grund av coronapandemin. På Malta, där Betsson har sitt operativa huvudkontor och flest anställda, gavs donationer till Women to Women Foundation, YMCA, Malta Community Chest Fund och Foodbank Lifeline Foundation, som alla ger stöd till enskilda personer och familjer som behöver hjälp. Kontoren i Estland och Litauen gav bidrag till lokala matbanker. Sedan 2020 har Betsson gett stöd till vårdpersonal, bland annat genom att Stockholmskontoret bjöd vårdpersonal på intensivvårdsavdelningen på St Görans sjukhus på lunchlådor. Initiativet ger också stöd till lokala företag i Sverige. Under den årliga Emergency Nurses Week i oktober gav Betsson gåvor till alla akutsjuksköterskor på Mater Dei Hospital på Malta. Betsson har redan tidigare under pandemin visat sitt stöd för den lokala sjukvårdspersonalen genom att skänka över 2 000 ansiktsmasker till personal som arbetar direkt med patienter. Betsson erbjöd även vårdpersonal gratis boende i företagets lägenheter. Läs mer om Betssons samhällsengagemang på www.onebetsson.com. ANSIKTSMASKER DONERADE TILL PERSONAL SOM ARBETAR DIREKT MED PATIENTER. BETSSON ERBJÖD ÄVEN VÅRD- PERSONAL GRATIS BOENDE I FÖRETAGETS LÄGENHETER. KRITERIER FÖR ATT DELTA I PROJEKT MED SAMHÄLLSPÅVERKAN • Att medarbetarna engageras och känner stolthet och engagemang • Att projekten åstadkommer en positiv skillnad i samhället • Att varumärket får positiv exponering 32/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 BETSSONS BIDRAG TILL EN HÅLLBAR EKONOMI Genom kunder, medarbetare och leverantörer bidrar Betsson till ekonomisk tillväxt, både globalt och lokalt. Koncernen har en långsiktig, hållbar inställning till affärer, och förväntar sig detsamma från sina samarbetspartners. Särskilt på Malta, där Betsson har sina största kontor, bidrar koncernen till landets ekonomi genom att köpa varor och tjänster lokalt. EKONOMISKT VÄRDESKAPANDE, BELOPP I MKR 2021 2020 2019 Intäkter från kunder 6 672 6 390 5 173 Till leverantörer Driftskostnader/inköp av varor och tjänster -4 017 -3 872 -3 163 Till anställda Personalkostnader, inklusive sociala avgifter och pensioner -963 -891 -790 Till kapitalinvesterare Utdelning till aktieägare -539 -503 -393 Räntebetalningar -41 -45 -37 Till samhället Alla skatter, inklusive spelskatter -603 -579 -419 Investeringar i närsamhället genom donationer -3 -3 -3 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 33/120 BETSSONS KOLDIOXIDAVTRYCK Eftersom Betssons verksamhet huvudsakligen bedrivs online kommer en stor del av koncernens klimatavtryck från elanvändning, medarbetarnas pendling och arbete hemifrån, samt inköpta varor och tjänster. Risker i sam- band med klimatförändringar kan leda till ökade kostnader för Betsson, till exempel genom behov av ökad luftkondi- tionering på kontoren till följd av mer frekventa värme- böljor och högre temperaturer över tid. Betsson använder ett externt verktyg för att följa upp klimatutsläpp och andra hållbarhetsmått för olika av- delningar och kontor. Verktyget säkerställer spårbarheten och ger en tydlig översikt av de olika utsläppskällorna. De uppgifter som verktyget samlar in ligger till grund för koncernens klimatberäkningar, som utförs av en extern samarbetspartner. Betssons totala utsläpp har ökat med 7,9 % från 2020 till 2021, från 9 194 till 9 922 ton CO2e. Störst absolut ökning i utsläppen jämfört med 2020 kommer från elförbrukning i kontor (Scope 2). En annan anledning till ökningen är att Betsson lagt till en ny kategori för 2021, nämligen utsläpp från de fysiska servrar som kunderna spelar mot (virtuella servrar har inkluderats sedan tidigare). Betsson har sina största utsläpp i Scope 3, där utsläppen kommer från källor utanför den direkta verksamheten och är svårare att påverka direkt. Utsläppen i Scope 3 har minskat med 1,5 % under 2021. Detta beror främst på att Betsson använt primärdata, dvs kWh, för att beräkna utsläpp från virtuella servrar, och inte som tidigare utgått från kostnad. Den största posten i Scope 3 är energiförbrukningen från kundernas spelenheter. Dessa utsläpp har visserligen minskat under 2021, men detta beror inte på färre kunder eller minskat antal speltimmar utan på att spelande på datorer (som har en högre energiförbrukning) har minskat något medan spelande på mobiler (som har en lägre energiförbrukning) har ökat kraftigt. I Betssons beräkningar av koncernens Scope 3-utsläpp inkluderas även medarbetarnas pendling till och från kontoret, och också den ökade energianvändningen i hemmet vid distansarbete, till exempel för belysning, uppvärmning och datorers elförbrukning. KLIMATPÅVERKAN Betsson är ett teknikföretag vars verksamhet bedrivs online. Det innebär att Betsson har relativt låga koldioxidutsläpp jämfört med företag i många andra branscher både inom och utanför underhållningssektorn, men koncernen har ändå ett ansvar för att bidra till att motverka klimatförändringarna. Betsson har därför satt upp vetenskapligt baserade klimatmål för att säkerställa att koncernens klimatarbete är i linje med Parisavtalet. Under 2021 godkändes målen officiellt av det globala klimatsamarbetet för veten- skapligt baserade mål, Science Based Target Initiative (SBTi). AMBITION MÅL RESULTAT Minskade utsläpp utifrån mål validerade av Science Based Targets initiative • Minska direkta och indirekta utsläpp av växt- husgaser från den egna verksamheten och indirekt från köpt energi (Scope 1 och 2) med minst 55 % till 2030 från 2019 års basnivå. • Minska indirekta växthusgasutsläpp som uppstår i värdekedjan (inköpt energi ingår ej) till Betssons verksamhet (Scope 3) med minst 15 % från basnivån för 2019. • 100 % klimatneutral verksamhet. • 97 % ökade utsläpp av direkta och indirekta växthusgaser från den egna verksamheten och indirekt från köpt energi (Scope 1 och 2). • 1,5 % minskade utsläpp av indirekta växt- husgaser (Scope 3). • Betsson är en 100 % klimatneutral verksamhet. SCOPE 1: Direkta växthusgasutsläpp från verksamheten, från för- bränning av fossila bränslen och läckage av köldmedia. SCOPE 2: Indirekta växthusgasutsläpp från inköpt elektricitet, uppvärmning och kyla. SCOPE 3: Alla andra indirekta växthusgasutsläpp som hör samman med koncernens verksamhet, där utsläppen kommer från källor utanför verksamheten. 34/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 BETSSONS FÄRDPLAN FÖR KLIMATARBETET Under 2021 utvecklade Betsson en färdplan för sitt klimatarbete som fastställer vilka områden koncernen ska prioritera för att nå sina vetenskapligt baserade mål. Prioriteringarna baseras på de största utsläppskällorna. Färdplanen fokuserar därför på elförbrukningen på kontoren, virtualisering av servrar samt medarbetarnas affärsresor och pendling. Under 2022 kommer de ansvariga avdelningarna inom Betsson att utveckla handlingsplaner för varje område för att fortsätta arbetet med att nå klimat- målen. Betssons Head of Sustainability är ansvarig för de framsteg som görs inom ramarna för klimatstrategin, och de berörda avdelningarna har ansvar för att utveckla handlingsplaner för varje område. Beträffande kundernas elförbrukning när de använder företagets produkter klimatkompenserar Betsson redan för detta och kommer att fortsätta att göra det. Klimatarbetet utgår från Betssons miljöpolicy som slår fast att koncernen ska minimera miljöpåverkan samt alltid eftersträva att hushålla med naturens resurser. Enligt Betssons uppförandekod ska man i första hand välja virtuella möten och medarbetare måste få eventuella resor godkända i förhand av en medlem i ledningsgruppen. Under 2022 kommer Betsson att fortsätta att informera om koncernens miljöarbete internt för att skapa en ökad medvetenhet och uppmuntra till engagemang och initi- ativ bland medarbetarna för att säkerställa att koncernen tar ansvar för sina mål och insatser för klimatet. SCIENCE BASED TARGETS INITIATIVE Science Based Targets Initiative (SBTi) är ett samarbe- te mellan CDP, FN:s Global Compact, World Resources Institute (WRI) och Världsnaturfonden (WWF). SBTi definierar och främjar bästa praxis för att sätta veten- skapligt baserade mål och gör oberoende bedömningar av företagens mål. Vetenskapligt baserade mål är mål för utsläppsminskningar som överensstämmer med vad som krävs för att uppnå målen i Parisavtalet, enligt de senaste klimatforskningsrönen. Betsson har åtagit sig att bidra till arbetet med att begränsa uppvärmningen till 1,5 °C och har satt upp mål i enlighet med detta (se tabell ovan). Procurement policy – Embed renewable energy criteria for cloud services and other sustainable criteria for suppliers Mid period review on progress and strategy Develop facility handbook to set criteria for Set new climate targets Only use suppliers of cloud services who have a green strategy and a goal for renewable energy Reduce business travel and encourage more sustainable ways of travel and commuting Compensate for customers’ electricity consumption while using Betsson’s services Update travel policy SCOPE 1 & 2 EMISSIONS SCOPE 3 EMISSIONS GOVERNANCE FUTURE INITIATIVE ACHIEVED UNDERWAY 2021 20232022 20252024 2026 2030 FÄRDPLAN FÖR KLIMATARBETET BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 35/120 EN KLIMATNEUTRAL VERKSAMHET Betssons verksamhet är klimatneutral sedan flera år tillbaka vilket innebär att Betsson kompenserar för sina koldioxidutsläpp. För de beräknade ut- släppen av växthusgaser under 2021, dvs 9 922 ton koldioxidekvivalenter (tCO2e), och för ytterligare 10 procent, totalt 10 915 tCO2e, klimatkompenserade Betsson genom att köpa reduktionsenheter i de VCS certifierade (Verified Carbon Standard) projekten Mytrah Wind i Indien och Hong Phong Solar i Vietnam. VERKSAMHET SOM OMFATTAS AV EU:S TAXONOMI EU:s taxonomi är ett klassificeringssystem över miljö- mässigt hållbara ekonomiska aktiviteter. Syftet med EU-taxonomin är att uppmuntra omställning till ökad hållbarhet, bland annat för att uppfylla EU:s klimat- och energimål till 2030. Betsson stöder EU:s vision med taxonomin. Som teknik- företag, vars verksamhet bedrivs online, har Betsson relativt låga CO₂-utsläpp jämfört med många andra branscher. Betsson har dock ändå ett ansvar att bidra till att motverka klimatförändringar och har tagit ett antal steg inom detta område, som exempelvis att sätta upp vetenskapligt baserade klimatmål och ta fram en åtgärdsplan för att uppnå målen. Som börsnoterat bolag med en viss omsättningsnivå och dotterbolag med över 500 anställda träffas Betsson av taxonomin, och Betsson har därför utvärderat regle- ringen i relation till koncernens ekonomiska verksamhet. Ekonomisk verksamhet och nyckeltal för omsättning Betssons huvudsakliga ekonomiska verksamhet, det vill säga att tillhandahålla kasino, sportbok och andra spel till sina kunder, sker inom spelsektorn vilken är undan- tagen från klassificeringen (bilaga 2 till förordning (EU) 2020/852, punkt 13.1). För att utröna om Betsson har någon annan ekonomisk verksamhet som kan komma i fråga för taxonomin har koncernen gjort en grundlig analys av verksamheten tillsammans med interna intressenter och med stöd av externa experter inom taxonomin. En sådan analys har inte identifierat några andra ekonomiska aktiviteter ut- förda av Betsson som är kvalificerade enligt taxonomin. Betsson rapporterar således inte någon kvalificerad omsättning för någon kvalificerad verksamhet. Nyckeltal för CapEx och OpEx CapEx KPI definieras som kapitalutgifter som om- fattas av taxonomin (täljare) dividerat med total CapEx (nämnare). Total CapEx består av tillskott till materiella och immat-eriella anläggningstillgångar under räken- skapsåret, före avskrivningar och eventuella om- värderingar, inklusive sådana som är ett resultat av omvärderingar och nedskrivningar, samt exklusive förändringar i verkligt värde. Det inkluderar tillägg till anläggningstillgångar (IAS 16), immateriella tillgångar (IAS 38) och nyttjanderättstillgångar (IFRS 16). Tillskott till följd av företagsförvärv ingår också. OpEx KPI definieras som driftsutgifter som omfattas av taxonomin (täljare) dividerat med total OpEx (nämnare). VÄXTHUSGASUTSLÄPP PER SCOPE SCOPE 1 SCOPE 2 SCOPE 3 20212020 VÄXTHUSGASUTSLÄPP TON CO2e/MSEK 0 1 2 3 4 0 2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 16 000 12 000 14 000 Ton CO2e 2019 2020 2021 Totala växthusgasutsläpp Växthusgasutsläpp per omsättning 36/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 När det gäller eventuell kvalificerad CapEx och OpEx från Betssons leverantörer publicerades vägledning inom detta område av Europeiska kommissionen så sent som den 2 februari 2022, och Betsson har därför inte haft möjlighet att utvärdera leverantörer i enlighet med denna. Betsson kommer att fortsätta följa utvecklingen av taxo- nomin noga och anpassa rapporteringen efter behov. Driftsutgifterna täcker direkta icke-aktiverade kostnader relaterade till forskning och utveckling, renoverings- åtgärder, korttidsuthyrning, underhåll och andra direkta utgifter relaterade till den dagliga underhållet av till- gångar i materiella anläggningstillgångar som är nödvändiga för att säkerställa en fortsatt och effektiv användning av sådana tillgångar. Eftersom Betsson inte har identifierat några ekonomiska aktiviteter som omfattas av taxonomin, registrerar kon- cernen inte CapEx/OpEx relaterade till tillgångar eller processer som är associerade med taxonomiberättigade ekonomiska aktiviteter i täljaren för CapEx KPI och OpEx KPI. Endast CapEx och OpEx relaterade till inköp av produ-ktion från ekonomisk verksamhet som omfattas av taxonomin, och individuella åtgärder som gör det möjligt för mål- aktiviteterna (koncernens icke-berättigade aktiviteter) att bli koldioxidsnåla eller leda till minsk-ningar av växthus- gasutsläppen kunde därför kvalificera sig som taxonomi- berättigade på egen hand. Betsson har analyserat om någon sådan CapEx/OpEx identifieras inom koncernen. Resultatet av analysen är att Betsson inte har några kvalificerade CapEx eller OpEx, enligt definitionen i taxonomin. Totalt (MSEK) Ekonomisk verksamhet som omfattas av taxonomin (andel i %) Ekonomisk verksamhet som inte omfattas av taxonomin (andel i %) Intäkter 6 672,3 0 % 100 % CapEx 5,3 0 % 100 % OpEx 24,2 0 % 100 % BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 37/120 Betsson sponsrar Íbis Sport Club i Brasilien, “världens sämsta lag”. CONMEBOL Copa América var Betssons största sponsoravtal under året. Betssons nya mobilapp för kasino. 38/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Styrelsen och verkställande direktören i Betsson AB (publ), organisationsnummer 556090-4251, med säte i Stockholm, får härmed avge årsredovisning för verksamhetsåret 2021 för moderbolaget och koncernen. Årsredovisningen inklusive revisionsberättelsen finns på sidan 105. En hållbarhetsrapport har utarbetats i enlighet med den svenska årsredovisningslagen och GRI Standarder och överlämnats av styrelsen. Den finns på sidorna 13-36 i denna årsredovisning. Resultatet av årets verksamhet samt moderbolagets och koncernens ställning framgår av förvaltningsberättelsen samt efterföljande resultat- och balansräkningar, kassaflödesanalyser, sammanställningar över eget kapital jämte tillhörande noter och kommentarer. Moderbolagets och koncernens rapportvaluta år 2021 är svenska kronor. Koncernens resultat- och balansräkning jämte moderbolagets resultat- och balansräkning blir föremål för fastställelse på årsstämman den 10 maj 2022. VERKSAMHET Betsson AB, koncernens moderbolag, investerar i och förvaltar bolag som huvudsakligen bedriver onlinespel. Moderbolaget bedriver ingen egen spelverksamhet. Via partnersamarbeten och de huvudsakligen Maltabaserade dotterbolagens internetsajter erbjuder dotterbolagen främst kasino och sportbok till kunder på en global marknad. Dotterbolagen erbjuder också systemlösningar till andra samarbetspartners. I denna årsredovisning används för enkelhetens skull genomgående ordet ”Betsson” eller koncernen vid beskrivning av den operativa spelverksamheten. Med detta avses i huvudsak dotter- bolagens spelverksamhet som under 2021 bedrevs via europeiska spellicenser på Malta och lokala spellicenser i totalt 19 jurisdiktioner. PÅVERKAN FRÅN CORONAPANDEMIN Åtgärder har vidtagits för att aktivt hantera risker relaterade till pandemin. Den viktigaste prioriteringen är säkerheten för koncernens medarbetare, dess kunder samt vårt samhälle. Arbete på distans påbörjades i mitten av mars 2020, men har även fortgått under 2021. I september infördes en hybridmodell för att möjliggöra för en kombination av arbete från hemmet och kontoret. Hybridmodellen infördes land för land beroende av den lokala pandemisituationen. För att stödja hälsa och säkerhet för både anställda samt andra människor i samhället erbjuds fortsatt hemarbete i de områden där lokala restriktioner påkallar det. Under pandemin har hela verksamheten fungerat väl och Betssons medarbetare har levererat produkter och tjänster med engagemang och till samma höga kvalitet och standard som innan denna extraordinära situation. Betsson har under året fortsatt arbetet med interaktioner med kunder för att främja ansvarsfullt spelande (manuellt, automatiskt och genom realtidsmeddelanden). Detta görs för att proaktivt upptäcka eventuella tecken på problemspelande. Kunderna har informerats om poten- tiella risker med spel och erhållit råd om verktyg för att hjälpa dem att kontrollera sitt spelande, se ytterligare information i Hållbarhetsrapporten. KONCERNENS INTÄKTER OCH RESULTAT Koncernens intäkter uppgick till 6 672,3 (6 389,6) mkr, vilket motsvarar en ökning med 4 procent jämfört med föregå- ende år. Bruttoresultatet uppgick till 4 318,1 (4 100,9) mkr, en ökning med 5 procent. Bruttomarginalen var 65 (64) procent. Rörelseresultatet ökade med 6 procent till 1 193,7 (1 125,2) mkr och rörelsemarginalen uppgick till 17,9 (17,6) procent. Det högre rörelseresultatet förklaras av ökade intäkter samt att Betsson varit fortsatt kostnadseffektivt. Resultatet före skatt uppgick till 1 136,9 (1 068,8) mkr och nettoresultatet till 1 054,4 (990,8) mkr, vilket motsvarar 7,90 (7,32) kronor per aktie. PRODUKTER Kasinospel är Betssons största produkt och svarade för 72,5 (76,5) procent av intäkterna under året, följd av sportbok på 26,2 (22,3) procent och övriga produkter (inklusive poker) som stod för 1,3 (1,2) procent av intäkterna. KUNDER Vid utgången av året uppgick antalet registrerade kunder till 23 306 560 (19 618 060), vilket motsvarar en ökning med 19 procent jämfört med utgången av föregående år. Genomsnittligt antal aktiva kunder uppgick under 2021 till 1 161 683 (989 969), vilket är en ökning med 17 procent jämfört med föregående år. FÖRVÄRV I april förvärvade Betsson 35 procent av aktierna i Strive Platform Limited, ett bolag med marknadsledande kunskap och som tillhandahåller en modern USA- fokuserad plattform (PAM). I mitten av april förvärvade Betsson även 50 procent av aktierna i mjukvaru- och utvecklingsbolaget JDP Tech Ltd, vilket äger en egenutvecklad teknisk plattform för hantering av betalningar i Latinamerika. I augusti förvärvade SW Nordic Limited, ett dotterbolag till Betsson AB, Inkabet. Inkabet är en snabbväxande sportboks- och kasinoverksamhet som riktar sig till den västra regionen av Sydamerika. Genom förvärvet fortsätter Betsson att ta marknadsandelar i Latinamerika, ett strategiskt viktigt område där bolaget har stora ambitioner för framtiden. Betsson Perch Investments AB, ett dotterbolag till Betsson AB, för- värvade under det tredje kvartalet 28 procent av aktierna i det kanadensiska startupbolaget Slapshot Media Inc. Investeringen är ett ytterligare steg i Betssons fortsatta ambition att växa på den nordamerikanska marknaden. Information om förvärvens finansiella effekter framgår av not 34. FÖRVALTNINGS- BERÄTTELSE BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 39/120 ÖVRIGA VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER 2021 Kvartal 1 I mars erhöll Betsson godkännande från regionrådet i Darmstadt för att tillhandahålla onlinespel på sport över hela Tyskland. Kvartal 2 Betsson ingick under det andra kvartalet ett samarbete med en lokal partner (Big Bola Casinos) på den lokalt reglerade mexikanska marknaden. I slutet av maj lanserades Betsson.gr i Grekland efter att Betsson beviljats två av de nya Hellenic Gaming Commission-licenserna i landet, en licens för kasino, slots och poker samt ytterligare en licens för sportbok. Masterpiece Gaming Limited valde i juni Betsson som leverantör av sportbok och plattform inför sin lansering som online-speloperatör på den tyska marknaden. B2B-avtalet stärker Betssons position som en efterfrågad leverantör av sportbok och plattform (PAM) på internationella marknader. Betsson var även officiell regional sponsor av CONMEBOL Copa América, vilket bidrog till en stark tillväxt av nya kunder i regionen under kvartalet. Kvartal 3 Som ett resultat av att den nederländska spelmyndigheten (KSA) publicerade en ny policy beslöt Betssons operativa dotterbolag att sluta ta emot nederländska kunder på sina internationella webbplatser för att främja koncernens långsiktiga mål att erhålla en licens i Nederländerna. Kvartal 4 Det fjärde kvartalet präglades av betydande framgångar i Latinamerika. Förvärvet av Inkabet slutfördes den 1 oktober och genom förvärvet har Betsson ytterligare stärkt sin närvaro i regionen. Vid den extra bolagsstämman som genomfördes den 25 oktober omvaldes Fredrik Carlsson, Johan Lundberg och Eva Leach samtidigt som Peter Hamberg och Pontus Lindwall nyvaldes som styrelseledamöter till nästa årsstämma. INVESTERINGAR OCH AVSKRIVNINGAR Årets investeringar i materiella och immateriella anlägg- ningstillgångar uppgick till 327,0 (365,7) mkr, varav 251,6 (245,4) mkr avsåg balanserade utvecklingskostnader. Årets avskrivningar uppgick till 366,3 (359,1) mkr, varav 258,5 (262,1) mkr avsåg avskrivningar av balanserade utvecklingskostnader. Investeringarna gjordes i IT- hårdvara, utveckling av spelplattformar, integration av spel- och betalningslösningar samt ombyggnad och inredning av kontor. EGET KAPITAL Eget kapital i koncernen uppgick till 5 816,3 (5 062,9) mkr på balansdagen, motsvarande 42,56 (37,05) kronor per aktie. Avkastningen på eget kapital var 19 (20) procent. KASSAFLÖDE OCH FINANSIELL STÄLLNING Per årsskiftet uppgick soliditeten till 63 (61) procent. Vid årets slut fanns ett utestående obligationslån redovisat till 996,3 (991,3) mkr. Outnyttjade krediter uppgick till 500,0 (806,1) mkr. Likvida medel har under året belastats med 502,9 (393,6) mkr avseende överföring till aktieägarna (inlösenför- farande). Likvida medel uppgick vid slutet av året till 977,4 (863,2) mkr. Spelarskulden, inklusive reservering för upparbetade jackpots, uppgick till 446,4 (441,7) mkr. Enligt spelregelverket ska koncernens spelbolag reservera en viss andel likvida medel för att täcka upp för spelarskuld och ackumulerade jackpots. Kortfristiga fordringar från betalningsleverantörer för oreglerade kunddeponeringar uppgick till 646,2 (584,1) mkr. PERSONAL Vid årets utgång var totalt 1 955 (1 792) personer anställda i koncernen. Medelantalet anställda under året i koncernen uppgick till 1 890 (1 678), varav 1 174 (1 039) personer på Malta. Dessutom hade Betsson vid årets utgång 217 (207) konsulter engagerade på heltid, främst inom produktutveckling. VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN Den 6 januari 2022 genmfördes en lansering i Buenos Aires City, Argentina. Bolaget lanserade även den 17 januari i provinsen Buenos Aires. Buenos Aires City och provinsen Buenos Aires är två separat reglerade områden i Argentina. Den 20 januari mottog Betsson domen från kammar- rätten i Jönköping i målet från 2019 gällande bonusregler. Kammarrätten avslog Betssons överklagande och fast- ställde förvaltningsrättens beslut om en sanktionsavgift på 14 miljoner kronor. Betsson reserverade motsvarande belopp redan 2019. Domen kan fortfarande komma att överklagas. Den 16 mars lämnade Betssons dotterbolag i Belarus tillbaka sin spellicens på grund av det försämrade säkerhetsläget efter Rysslands invasion av Ukraina. MODERBOLAGET Moderbolagets, Betsson AB (publ), verksamhet är främst inriktad på aktieägande samt koncerngemensam förvaltning. Bolaget tillhandahåller och säljer tjänster till koncernbolag avseende finans, kommunikation, redovisning och administration. Moderbolagets omsättning för helåret uppgick till 28,8 (36,1) mkr och resultatet före och efter skatt uppgick till 1 288,3 (940,9) mkr. I finansnettot ingick 1 381,2 (987,4) mkr avseende utdelning från dotterbolag. Moderbolaget har under året investerat 0,1 (0,6) mkr i materiella anläggningstillgångar. Likvida medel uppgick till 337,8 (373,6) mkr. DEN GLOBALA SPELMARKNADEN Värdet på den totala marknaden för både offline- och onlinespel beräknas till cirka 351 miljarder EUR för år 2021 och förväntas ha en årlig tillväxt på 9,8 procent från 2021 till 2025 till totalt 509 miljarder EUR. Onlinespel förväntas växa som andel av den totala spel- marknaden till 27 procent 2025, en ökning från 25 procent 2021. (Källa: H2GC, februari 2022). Tillväxten på online-spelmarknaden drivs av flera faktorer. För det första utgör offlinespel fortfarande en betydande del av den totala spelmarknaden, vilket ger 40/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 möjlighet för onlinespelbolag som Betsson att överta marknadsandelar. För det andra finns en fortsatt hög och tilltagande digitalisering i form av ökad e-handel, digital underhållning och parallell användning av flera elektroniska enheter som mobil, dator och surfplatta. Kunderna förväntar sig att ha spel och underhållning lätt tillgängliga när och var de vill. Covid-19-pandemin har bidragit till en snabbare digitalisering av underhållning och därmed en ökad konverteringsgrad från landbaserat spel till onlinespel, ett skift som har pågått de senaste åren. En annan viktig drivkraft för den globala spelmarkna- dens tillväxt är att allt fler länder i Europa inför lokala bestämmelser om onlinespel, vilket gör att spelbolag kan ansöka om att få licens för att bedriva sin verk- samhet. För spelbolagen medför licensieringen en möjlighet att konkurrera på lika villkor och att de får tillgång till effektivare marknadsföringskanaler och betalningslösningar. Lokala regleringar ställer också ökade krav och premierar de operatörer som har en egen skalbar plattform utrustad med de senaste stödfunktionerna, rutinerna och processerna inom regelefterlevnad – vilket Betsson har utvecklat och fortsätter att utveckla för att möta nya och förändrade krav. Det gör att konsolideringen tilltar på marknader som regleras lokalt, vilket skapar förvärvsmöjligheter för Betsson. De ökade kraven består av bland annat striktare kon- troller och verktyg för att förebygga pengatvätt, att främja ansvarsfullt spel och att säkerställa att operatörer erbjuder kunder de rätta förutsättningarna för att ha ett hälsosamt förhållande till spel. Operatörer måste också kunna identifiera och alltid hjälpa kunder som visar en risk för problemspelande. Betsson har mycket erfarna team för ansvarsfullt spelande och regelefterlevnad på plats med kompetens, mandat, och resurser för att fylla dessa krav. Dessutom samarbetar Betsson med flera branschkollegor för att driva frågor om ansvarsfullt spelande och regelefterlevnad (se mer information i hållbarhetsrapporten). Utanför Europa, exempelvis i Latinamerika och Nord- amerika, utreds lokala licenssystem eller har i vissa fall redan införts. Betssons strategi är att växa på lokalt reglerade marknader och bevakar därför dessa nya marknader för sin fortsatta expansion. Betssons dotterbolag bedriver idag verksamheterna under spellicenser på Malta och i ytterligare 19 jurisdiktioner. Det finns fortsatt bestående värde i att erbjuda speltjänster i EU och på andra marknader under de maltesiska spel- licenserna – en del av friheten att kunna tillhandahålla tjänster i enlighet med EU-/EES-lagstiftning. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 41/120 42/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 RISKER OCH RISKHANTERING Stabil riskhantering är en hörnsten i Betssonkoncernens fortlöpande strävan att uppnå en lönsam och hållbar verksamhet på lång sikt. Betsson utvecklar kontinuerligt sina riskhanteringsprocesser och -strukturer. BOLAGSSTYRNING OCH RISKSTYRNING Betssons riskstyrningsmodell baseras på den allmänna bolagsstyrningsmodell som beskrivs i bolagsstyrningsrapporten s. 55. Betsson har implementerat en riskhanteringsmodell med tre försvarslinjer. Modellen förklarar enkelt uttryckt vem som gör vad när det gäller riskhantering. De tre försvarslinjerna inom riskhantering är följande: 1 2 3 Linjeorganisationen, inklusive stödfunktioner • Äger risken och ansvarar för den dagliga riskhanteringen och för att upprätta effektiva interna kontroller. • Koncernövergripande och oberoende av företagsorganisationen. Rådgivande och övervakande roll. Övervakar och utvecklar riskhanteringen. • Koncernövergripande och oberoende. Genomför revisions- verksamhet på styrelsens vägnar för att säkerställa effektiv styrning, god riskhantering och effektiva kontrollprocesser i första och andra försvarslinjen. Governance, Risk och Compliance-funktionen Internrevision BOLAGSSTÄMMA Utser Rapportera till/Informerar/ Lämnar förslag till STYRELSE EXTERN REVISOR REVISIONS- UTSKOTT INTERNREVISION GOVERNANCE, RISK OCH COMPLIANCE-FUNKTION KONCERNCHEF OCH VD BETSSON AB VALBEREDNING ERSÄTTNINGS - UTSKOTT KONCERNLEDNING DOTTERBOLAGSSTYRELSER OPERATIV VD BETSSON OPERATIONS BETSSON AB (PUBL) OPERATIV LEDNINGSGRUPP BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 43/120 Styrelsen för Betsson AB har det övergripande ansvaret för intern styrning och kontroll, inklusive riskhantering och regelefterlevnad. Styrelsen fastställer övergripande policies, principer och riktlinjer för dessa områden och följer, med hjälp av Betsson AB:s VD och ledningsgruppen, upp att de implementeras och efterlevs. Den operativa verkställande direktören ansvarar tillsammans med den operativa ledningsgruppen för att identifiera, utvärdera och hantera risker, däribland att säkerställa regelefterlevnad inom Betssons verksamhet i det dagliga arbetet. Governance, Risk och Compliance-funktionen (GRC- funktionen), den andra försvarslinjen, ger råd till och övervakar den första försvarslinjens arbete samt följer upp och kan även, i förekommande fall, ifrågasätta första linjens riskhanteringsåtgärder. Internrevisionen, den tredje försvarslinjen, utför regelbundna granskningar av både första och andra linjens riskhanteringsarbete. Både GRC-funktionen och internrevisionen rapporterar fortlöpande till de olika beslutsforumen. RAMVERK FÖR RISKHANTERING År 2020 antog styrelsen ett ramverk och en policy för riskhantering som ger en solid grund (se diagrammet nedan), i linje med vedertagen praxis, på vilken riskhant- eringen kan fortsätta att utvecklas och stärkas inom koncernen. RISKKATEGORIER Följande kategorier har identifierats av styrelsen som de viktigaste riskkategorierna och utgör tillsammans de huvudsakliga risker som koncernen är utsatt för genom sin verksamhet: Betsson behandlar inte hållbarhet som en separat riskkategori. Som redovisats i hållbarhetsrapporten (sidorna 13-36) är Betssons ambition att driva sin verksamhet på ett ansvarsfullt och hållbart sätt på lång sikt, i linje med det hållbarhetsramverk som antagits av styrelsen. Det innebär att utvärderingen av hållbarhet och affärsansvar är en integrerad del av bedömningen av alla risker som faller under riskkategorierna ovan. STYRELSEN BETSSON AB ÖVERGRIPANDE POLICIES OCH INSTRUKTIONER (INKLUSIVE HÅLLBARHETSRAMVERK) AFFÄRSORGANISATIONEN RAMVERK RISKHANTERING STRATEGI OCH AFFÄRSPLAN RAPPORTERING RISKIDENTIFIERING OCH BEDÖMNING RISKREDUCERING RISKKATEGORI BESKRIVNING Strategisk risk Risken för ekonomisk förlust på grund av ogynnsamma affärs- beslut, felaktig implementering av beslut eller brist på lyhördhet och anpassning till förändringar i affärsmiljön. Operativ risk Risken för ekonomisk förlust till följd av otillräckliga eller miss- lyckade interna rutiner, personer och system eller från externa händelser. Efterlevnadsrisk Risk för ekonomisk förlust till följd av bristande efterlevnad av lagar, förordningar, regler, tillämpliga självreglerande organisationsstan- darder, interna regler och uppförandekoder. Finansiell risk Risken för negativa effekter på grund av förändringar i skattemil- jön, brist på effektiv förvaltning och kontroll av finanserna samt externa finansiella faktorer. 44/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 FÖRSTA FÖRSVARSLINJEN DEN OPERATIVA ORGANISATIONEN ANDR A FÖRSVARSLINJEN GRC-FUNKTIONEN TREDJE FÖRSVARSLINJEN INTERNREVISION EXTERNA REVISORER TILLSYNSMYNDIGHETER REVISIONS- PLANERING REVISION UPPFÖLJNING RAPPORTERING KOORDINERING SUPPORT & VERKTYG UPPFÖLJNING RAPPORTERING RAPPORTERING KOORDINERING RISK- IDENTIFIERING ANALYS AV RISKER OCH KONTROLLER RISK- REDUCERING RISKHANTERINGSPROCESS Översikt över riskhanteringsprocessen utifrån de tre försvarslinjerna. OPERATIV AFFÄRSVERKSAMHET BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 45/120 Första försvarslinjen Inom Betsson Operations har den operativa ledningen ansvaret för alla risker och därmed även för riskhante- ringen. Den operativa ledningen ska identifiera, analy- sera och reducera risker med hjälp av en stark intern kontrollmiljö. Det sker genom utveckling och implemen- tering av automatiserade, halvautomatiserade och manuella kontroller samt dokumenterade rutiner och tillämpning av ”fyra ögon-principen” där så är tillämpligt för alla nyckelprocesser. Riskerna ska hanteras inom fastställda riskaptits- och toleransnivåer. Andra försvarslinjen GRC-funktionen ansvarar för att underlätta och koordinera genomförandet av koncernens årliga riskhanteringsprocess. Processen består av ett strukturerat självutvärderingsarbete där den operativa ledningen, tillsammans med andra nyckelpersoner, deltar som riskägare. Under processen identifieras och bedöms relevanta risker efter sannolikhet och grad av påverkan. Riskreducerande kontroller identifieras för att bedöma den återstående risken. Baserat på resultatet tas handlingsplaner fram för att säkerställa att kvarstående risker ligger inom riskaptits- och risktoleransnivåerna. Relevanta beslutsforum, till exempel den operativa ledningsgruppen och styrelsen för Betsson AB, får regelbundet statusrapporter. Tredje försvarslinjen Koncernens riskhantering, som omfattar både den första och den andra försvarslinjens arbete, granskas och utvärderas regelbundet av internrevisionen för att säkerställa att de insatser som görs är adekvata och effektiva. Revisionerna utförs enligt den internrevisionsplan som fastställs årligen av revisionsutskottet i Betsson AB:s styrelse. Andra revisioner och granskningar Betssons ramverk och processer för riskhantering utvärderas fortlöpande av oberoende externa revisorer (lagstadgade revisorer och externa revisorer utsedda för att uppfylla tillståndskraven) samt av de tillsynsmyndigheter som övervakar Betssons spellicenser. GRC-FUNKTIONENS ARBETE UNDER 2021 GRC-funktionen arbetar i linje med en fastställd GRC- plan, för att bidra till att bolagsstyrning, riskhantering och regelefterlevnad utvecklas och hanteras på ett lämpligt sätt i hela koncernen. Några av funktionens viktigaste aktiviteter under 2021 omfattade att: • Samordna, bidra och ge stöd till första linjens identifiering och utvärdering av befintliga och nya risker, • Leverera kvartalsuppdateringar till styrelsen i Betsson AB om väsentliga risker som koncernen står inför, • Stödja arbetet med strategi och verksamhetsplanering, • Stödja riskägare med att utveckla och planera projekt för verksamhetskontinuitet och IT-katastrofåterställning, • Bistå revisionsutskottet med att samordna arbetet över de tre försvarslinjerna, inklusive att fungera som kontakt för koncernens strategiska externa samarbetspartner för internrevisionstjänster, • Bidra till olika initiativ som syftar till att utveckla och stärka en sund bolagsstyrning, • Samordna ett projekt som fokuserar på att stärka rutiner och upprätthållande av viktiga policyer och riktlinjer inom koncernen, • Stödja införandet av en minimistandard för hela koncernen som fokuserar på att motverka penningtvätt, • Utveckla en policy och ett ramverk för korruptionsbe- kämpning, med stöd av en riskbedömning som omfattar koncernens huvudsakliga verksamhet och att • Anordna utbildningar och andra aktiviteter för att öka personalens medvetenhet kring GRC. 46/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 RISK BESKRIVNING AV RISK RISKREDUCERING TREND Strategiska risker Icke-hållbara regelverk Regelverk som gör det svårt att driva en lönsam verksamhet, på grund av till exempel höga skattenivåer och/eller omfattande pro- dukt- och marknadsföringsbegränsningar. Genom att aktivt engagera sig i bransch- organ och föra en dialog med lagstiftare på olika nivåer arbetar Betsson för att få till stånd en lagstiftning som både skyddar konsumenterna och liberaliserar marknaderna med hög kanalisering, och som samtidigt motverkar protektionism i EU:s medlemsstater (se även avsnittet ”Betssons arbete för hållbara spelsystem” och hållbarhetsrapporten). Skadat anseende hos tillsynsmyn- digheter, kunder och andra viktiga intressenter Oavsett om skadat anseende drabbar bran- schen i sig, Betsson eller båda riskerar det att inverka negativt på koncernens finansiella ställning och leda till minskat intresse från investerare. En stor riskfaktor är påståenden om, eller risk för, felhantering av ESG-rela- terade frågor, oavsett om det rör hela bran- schen eller Betssonkoncernen. Betsson anser att detta är en fråga av stor vikt. Risken hanteras genom koncernens ambition att driva sin verksamhet på ett ansvarsfullt och hållbart sätt. (se hållbarhetsrapporten, sidorna 13-36). Matchfixning Risken för uppgjorda matcher och den tillhörande risken för att skada branschens förtroende. Risken för matchfixning gör också att det finns en risk för att Betssons sportbok kan komma att utnyttjas för spel på uppgjorda matcher. Koncernen samarbetar med ett antal tillsynsorgan inom idrotten för att förhin- dra matchfixning och använder interna system och processer för att upptäcka matchfixning. Betsson är medlem i ESSA (European Sports Security Association) och använder ESSA:s system för tidig varning inom ramen för sin sportboks- verksamhet. Betsson fortsätter att arbeta med att förbättra sina interna policyer och system för att bli effektivare inom detta område. Betalnings- relaterad risk Betssons operativa verksamhet är global och omfattar många olika marknader. Man behöver därför använda sig av flera olika betaltjänstleverantörer med ibland komplexa betalprocesser som följd. Det leder till risker, till exempel motpartsrisk eller risk för stör- ningar som kan påverka möjligheterna att snabbt och effektivt verkställa insättningar och uttag till och från spelkonton. Betssonkoncernen arbetar löpande för att säkerställa effektiva och säkra betaltjänst- lösningar som håller risken på en så låg nivå som möjligt. Misslyckande med att uppnå viktiga strategiska mål Betsson följer en strategi som fokuserar dels på tillväxt på befintliga marknader, dels på att komma in på nya marknader och B2B-verksamhet. Oförutsedda problem som ligger utanför Betssons kontroll, samt stark konkurrens, kanske inte gör det möjligt att uppnå de förväntade resultaten. Betsson arbetar löpande med att säkerställa att strategin är uppdaterad och anpassad till affärsmiljön, och för att genomföra den. Betsson har gjort och gör fortfarande stora investeringar i både personal och teknik, som är två viktiga pelare för att säkerställa ett framgångsrikt genomförande av strategin. Detta ger nödvändig kunskap och erfarenhet samt verktyg för anställda som arbetar på nya marknader och förhandlar med B2B-part- ners för att sluta avtal. Dessutom ger investeringar i produkter och plattformar de nödvändiga verktygen för att uppnå de strategiska målen. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 47/120 RISK BESKRIVNING AV RISK RISKREDUCERING TREND Operativa risker Verksamhets- kontinuitet och IT-katastrofåter- ställning Risken för att externa eller interna händelser orsakar ett avbrott i Betssons affärsverksamhet Koncernen har infört system, processer och rutiner som ska säkerställa att risken för dessa incidenter hålls på lägsta möjliga nivå och arbetar vidare på att förbättra dessa åtgärder ytterligare. Detta har visat sig vara oumbärligt för koncernens effek- tiva hantering av coronapandemin, i syfte att skydda de anställda och kunderna samtidigt som störningar i verksamheten minimeras. Risk för hög per- sonalomsättning och förlust av spetskompetens Det saknas kompetens för viktiga områden i spelbranschen och dessa områden försvagas ytterligare av att personalens förväntningar och faktiska omständigheter förändras till följd av olika externa faktorer (t.ex. covid-19 och arbete på distans). Detta kan leda till hög personalomsättning och svårigheter att behålla personer med spetskompetens. Betssonkoncernen har kontroll över risken och arbetar enligt ett omfattande HR-pro- gram och en agenda för kontinuerlig han- tering av dessa frågor, som säkerställer ett tillfredsställande personalengagemang och sätter personalens säkerhet och väl- befinnande främst. Datasekretess och informa- tionssäkerhets- risk Risken för obehörig användning, störning, ändring eller förstörelse av data, som innebär att man inte kan garantera det som anses vara informationssäkerhetens mest centrala aspekter – sekretess, integritet och åtkomst. Koncernen arbetar löpande med att upprätthålla höga standarder inom detta område. Betsson är ISO 27001:2013-certi- fierat och driver en betalningsplattform som uppfyller PCI DSS (Payment Card Industry Data Security Standard). Teknisk process och organisa- tionsmognad Betssons snabba tillväxt under åren, orga- niskt och genom förvärv, förvandlar det till ett globalt företag. Detta har lett till en relativt komplex IT-miljö. Processer och arbetssätt har inte mognat i takt med organisationens tillväxt. Om åtgärder för att hantera detta misslyckas kan det leda till minskad innova- tionsförmåga, incidenter eller systemhaveri. Genom olika initiativ och ett antal riktade investeringar under ett antal år som syftar till att uppdatera de egna plattformarna (Techsson och Sportsbook) och nyckel- produkterna (Data och Betalningar) har det gjorts förbättringar på detta område. Arbetet pågår för att fortsätta resan mot ökad innovation och mognad i plattform- och produkterbjudandena. Regelefterlevnadsrisk Efterlevnad av befintliga och nya lagar och regleringar, däri- bland licenskrav Betsson verkar i en komplex, internationell och nationell regleringsmiljö, som ständigt utvecklas. Dessutom ökar re- gelverkskraven på flera marknader inom områden som konsumentskydd (till exempel ansvarsfullt spelande, marknadsföring, bo- nuserbjudanden), skydd av personuppgifter (GDPR) och åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism samt korruptions- bekämpning. Betydande resurser och tid läggs löpande ner på att säkerställa att Betssons verk- samhet och erbjudanden på olika mark- nader överensstämmer med gällande bestämmelser för de 20 licenser som koncernen innehar samt andra relevanta lagar och regler. För mer information, se avsnitten ”Spellagstiftningens utveckling” och ”B2B” nedan samt ”Hållbarhets- rapporten”, sidorna 13-36. PILSYMBOLER FÖR RISKTRENDER UPPÅTGÅENDE TREND: Interna och/eller externa faktorer kring risken kan förändras på ett sätt som ökar sannolikheten för att den ska inträffa och/eller potentiellt påverka Betsson. STABIL TREND: Risken fortsätter att bevakas, men inga förändringar förväntas som ändrar sannolikheten för att den ska inträffa och potentiellt påverka Betsson. NEDÅTGÅENDE TREND: Interna och/eller externa faktorer kring risken kan förändras på ett sätt som minskar sannolikheten för att den ska inträffa och/eller potentiellt påverka Betsson. 48/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 RISK BESKRIVNING AV RISK RISKREDUCERING TREND Finansiella risker Finansiell risk De risker som skulle uppstå utan effektiv hantering och kontroll av organisationens ekonomi och effekterna av externa finansiella faktorer. Se not 31. Beskattningsrisk Många av koncernens bolag existerar i ett komplext och föränderligt landskap, som innefattar både allmänna och branschspe- cifika beskattningsregler. Det finns en risk att nya lagar och förändringar av gällande skattelagstiftning och praxis kan leda till att Betssons hantering av skatter förändras på ett sådant sätt att det påverkar Betssons resultat och finansiella ställning negativt. Betsson arbetar aktivt, både enskilt och genom olika branschorganisationer, med att följa utvecklingen och ha en dialog med lagstiftare på de marknader där koncernen är verksam. Se hållbarhetsrap- porten (sidorna 13-36). S.k. de-risking hos leverantörer av finansiella tjänster Spelbranschen, och i förlängningen Betsson, är inte immun mot fenomenet med de-risking hos leverantörer av finansiella tjänster. Det innebär att banker och andra finansinstitut avslutar eller begränsar sina affärsrelationer med vissa branscher, kunder eller kundkategorier. Betsson strävar alltid efter att upprätt- hålla och bygga goda och förtroendefulla relationer med sina leverantörer av finan- siella tjänster. Samtidigt, för att hantera risken, strävar företaget löpande efter att säkerställa tillgängligheten av alternativa tjänsteleverantörer för att tillgodose verk- samhetens behov av finansiella tjänster inom bank, fond och försäkring. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 49/120 Betssonkoncernen lägger största vikt vid regelefterlevnad och att säkerställa att dess verksamhet är i linje med den regulatoriska utvecklingen. Genom att föra en dialog med beslutsfattare på olika nivåer arbetar Betsson för att få till stånd regelverk som både skyddar konsumenterna och liberaliserar marknader för att uppnå hög kanalisering – samtidigt som man vill motverka protektionism i såväl EU:s medlemsstater som i andra länder där koncernen är verksam. Spelande är på de flesta nationella marknader reglerat i lokal lagstiftning, och det krävs i princip licens för all spelverksamhet på dessa marknader. Betsson bedriver sin verksamhet under spellicenser i Malta, Argentina (region Buenos Aires), Colombia, Danmark, Estland, Georgien, Grekland, Irland, Italien, Isle of Man, Kenya, Kroatien, Lettland, Litauen, Spanien, Storbritannien, Sverige, Tyskland och USA (Colorado). Då verksamheten är licenspliktig kan politiska beslut, nya tolkningar av lagar och nya bestämmelser väsentligt på- verka Betssonkoncernens intäkter och finansiella ställning. Betsson är huvudsakligen verksamt inom EU, där de flesta länder nyligen har reglerat branschen för onlinespel, särskilt efter påtryckningar från EU:s institutioner om att införa bestämmelser som är förenliga med EU:s regelverk. De flesta lokala spellagstiftningar har ett i huvudsak statsfinansiellt syfte och det innebär att de inskränkningar i den fria rörligheten för tjänster som EU-ländernas lokala monopol medför inte kan rättfärdigas på ett sätt som är förenligt med EU:s rättsprinciper. Europeiska unionens domstol har fastställt detta i många domar. Trots detta har flera medlemsstater av tradition behållit den här typen av restriktioner, medan andra har infört nya regelverk för spel som uppfyller kraven eller meddelat att de arbetar med att ta fram en ny lagstiftning i linje med EU:s krav. Kommentarer om utvecklingen på lagstiftningsområdet i vissa jurisdiktioner presenteras nedan. När en ny lagstiftning har antagits är det oklart om det i samband med erhållande av licens, eller allmänt vid reglering eller omreglering av marknader, kan uppkomma krav på, eller restriktioner avseende, betalning av någon form av historisk skuld (och i så fall nivån på denna) eller bedömning av tillförlitlighet osv. Såväl på EU-nivå som på nationell nivå kommer Betsson att fortsätta föra en dialog med tillsynsmyndigheter och andra berörda aktörer för att försöka få till stånd hållbara regelverk som säkerställer rätten till licensiering, så att konsumenter kan få tillgång till onlinespeltjänster som följer dessa regelverk. Beroende på omständigheterna kan Betsson även komma att vidta andra rättsliga åtgärder för att ta till- vara sina rättigheter, till exempel som digitalt bolag inom EU. Efter Europeiska kommissionens beslut 2017 att inte längre driva pågående överträdelseförfaranden som rör onlinespel gentemot medlemsstater har inga överträdelseförfaranden i onlinespelsärenden hittills inletts. SPELLAGSTIFTNINGENS UTVECKLING NORDEN Sverige Tillfälliga restriktioner för kasinospel online (i samband med covid-19-pandemin), som först infördes av den svenska regeringen sommaren 2020, fortsatte att gälla fram till mitten av november 2021. I mars lade den svenska regeringen fram ett förslag till riksdagen om en förnyad strategi för sin ANDTS-policy som rör alkohol, narkotika, dopning, tobak och nikotin samt spel. Syftet är att fastställa mål och riktlinjer för att genomföra, samordna och följa upp insatser under perioden 2021–2025. När det gäller spel är regeringens långsiktiga mål att skydda minderåriga från spelrelaterade skador, minska antalet spelmissbrukare och ge dem stöd, minska tillgången till spel samt minska antalet dödsfall och skador på grund av spelberoende. Regeringen presenterade också ett förslag om att ytterligare begränsa spelreklam genom att låta denna reklam vara föremål för särskild måttfullhet (dvs. samma standarder som för alkoholbranschen). Om de föreslagna begränsningarna antas kommer de att träda i kraft i juli 2022. Under året utfärdade den svenska tillsynsmyndigheten, Spelinspektionen, en vägledning angående kontroller och övervakningsprocesser som licensierade operatörer bör införa för att förhindra penningtvätt och säkerställa ansvarsfullt spelande. Framöver har Spelinspektionen för avsikt att granska de licensierade operatörernas verksamhet i dessa frågor. I juni dömde förvaltningsrätten i Linköping till förmån för ett av koncernens operativa dotterbolag, Betsson Nordic Ltd, i fallet med Betssons betalkort och värdebevis och avvisade de böter som beslutats av Spelinspektionen 2020. BETSSONS ARBETE FÖR HÅLLBARA SPELSYSTEM 50/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Spelinspektionen överklagade inte ärendet, vilket innebär att de ursprungliga böterna på 20 miljoner kronor för Betsson Nordic Ltd avslogs av domstolen i sin helhet. Det andra rättsfallet i Sverige, som rör misstanke om brott mot bonusrestriktionerna från koncernens dotterbolag NGG Nordic Ltd, har överklagats, men i första instans sänktes bötesbeloppet från ursprungliga 19 miljoner kronor till 14 miljoner kronor. Norge Den norska modellen med exklusiva rättigheter har varit föremål för politiska och juridiska diskussioner i flera år. Sommaren 2021 lades ett förslag till ny spellag fram i Stortinget, som ska ersätta de nuvarande lagarna om lotterier, spel och totalisatorer. Genom förslaget stärks den norska monopolmodellen för spel. Förbud mot spel med kreditkort och nya marknadsföringsrestriktioner föreslås och man vill ge den lokala tillsynsmyndigheten ytterligare medel för att skydda monopolmodellen (till exempel genom att införa böter för överträdelser). Ett annat lagförslag om införande av DNS-blockering är tänkt att träda i kraft senare under 2022. Under remissrundan för de nya lagförslagen lämnade Betsson in ett rättsligt utlåtande där man förklarade att i) bibehållandet av den norska monopolmodellen är oförenligt med artiklarna 31 och 36 i EES-avtalet och ii) de föreslagna åtgärderna för DNS-blockering skulle vara oförenliga med EU:s regelverk. Betsson hjälpte också till att sammanställa ett yttrande angående lagförslaget från den lokala spelorganisationen, som Betsson var med och grundade, och man har även vänt sig direkt till EU-kommissionen angående problematiken kring lagförslagen. I juli publicerade den norska spelmyndigheten Lotteri- tilsynet ett meddelande på sin webbplats om ett förslag till beslut där man kräver att Betssons dotterbolag BML Group Ltd upphör att erbjuda sina speltjänster på vissa webbplatser som enligt myndigheten var riktade mot den norska marknaden. BML Group Ltd invände mot Lotteritilsynets argument och menade att onlinespeltjänsterna erbjöds i enlighet med friheten att tillhandahålla tjänster i EU/EES-lagstiftningen. Lotteritilsynet förväntas följa upp detta med ett föreläggande om upphörande under 2022, vilket senare kan överklagas. Finland Som en del av regeringsprogrammet för lotterier lade den finska regeringen i våras fram ett förslag om ändring av lotterilagen. Enligt förslaget ville man utvidga förbudet mot marknadsföring av olicensierade onlinespelstjänster till att omfatta även fysiska personer, vilket innebär att möjligheten till marknadsföring via influencers i sociala medier försvinner. Förslaget innebar även dels stärkta befogenheter för myndigheterna att tillse lagens efterlevnad och dels ett förbud mot betalningar för olicensierade onlinespel från och med 2023. Efter ett yttrande från konstitutionsutskottet i december, där det konstaterades att blockeringar av utbetalningar från operatörer till kunder potentiellt skulle kunna inkräkta på den konstitutionella rätten till frihandel och friheten att bedriva verksamhet, ströks detta avsnitt ur förslaget. Betalningsblockeringen för kunders insättningar till olicensierade onlinespelsoperatörer kommer dock fortfarande att träda i kraft i januari 2023. Den nya lagen trädde i kraft i januari 2022. Danmark I januari 2021 infördes en skattehöjning på 8 procent i Danmark, vilket innebär att onlinespelföretag beskattas med 28 procent av sina bruttospelintäkter i Danmark. I november skickade regeringen ut ett förslag om ändringar av förordningarna för onlinekasinon och onlinespel. De föreslagna ändringarna omfattar obliga- torisk användning av ett godkänt elektroniskt ID för att öppna ett spelkonto och för att göra utbetalningar från spelkonton. Ändringarna föreslås träda i kraft 2022, tillsammans med andra föreslagna ändringar om uppdateringar av certifieringsprogrammet för tekniska system som används i online- och landbaserade spel. CENTRAL- OCH ÖSTEUROPA SAMT CENTRALASIEN Litauen I maj 2021 antog Litauens lagstiftande församling ett lagförslag som utvidgar förbudet mot olika former av spelreklam. Från och med den 1 juli 2021 är det förbjudet att marknadsföra spel genom till exempel specialevenemang, testspel, kampanjer (inklusive bonusar), rabatter, gåvor och andra liknande incitament. För att locka fler aktörer till marknaden godkände den lagstiftande församlingen i september nya bestämmelser som innebär stora ändringar i spellagstiftningen. Enligt de nya bestämmelserna tas det nuvarande kravet på att onlinespelbolag även måste driva ett visst antal fysiska spelbutiker i landet bort. En ny licens för onlinespel kommer att kosta 500 000 euro och vara giltigt tillsvidare. Licenser som beviljats enligt tidigare regelverk ska fortsätta att gälla till 2027. De nya bestämmelserna träder i kraft den 1 juli 2022. I slutet av året godkände det litauiska parlamentet finansdepartementets förslag om betydande ändringar av skattesatserna, som innebär att skatten på onlinespel höjs från 13 till 20 procent av bruttospelintäkterna (GGR) och att skatten på vadslagningsverksamhet höjs från 18 till 20 procent. Om dessa ändringar antas kommer de också att träda i kraft i juli 2022. Georgien I november meddelade landets premiärminister oväntat att man planerar att höja skatten för onlinekasinon, förbjuda marknadsföring av spel helt och hållet och höja den lagliga åldern för spelande till 25 år från den nuvarande åldersgränsen på 21 år. Trots branschens klagomål på hanteringen av dessa lagändringar godkände det georgiska parlamentet BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 51/120 ändringarna i början av januari 2022. Från och med den 1 mars 2022 är all spelreklam i TV och utomhus (inklusive digitala annonser på georgiska webbplatser) förbjuden i Georgien. De enda undantagen är reklam på faktiska webbplatser för spel samt reklam genom sponsring i samband med sportevenemang. Ändringarna innebar också att en ny inkomstskatt på 2 procent infördes, som spelföretagen måste innehålla på det belopp som spelarna tar ut från sina spelkonton. Utöver de återkommande avgifter som gäller för onlinespelföretag måste företagen också betala en ny skatt på 10 procent på bruttospelintäkter från onlinespel. Dessutom får endast georgiska medborgare som är 25 år och äldre delta i spel, medan åldersgränsen för utlänningar sänktes till 18 år. VÄSTEUROPA Nederländerna Den nya distansspelslagen trädde i kraft den 1 april 2021. Samma dag började den nederländska tillsynsmyndig- heten (KSA) att ta emot licensansökningar och den första vågen av nylicensierade operatörer kunder inleda sin verksamhet den 1 oktober 2021. Operatörer som ansågs ha riktat sig aktivt till nederländska spelare tidigare (t.ex. Betsson) kunde dock inte omedelbart ansöka om en licens, utan var tvungna att först vänta ut sin 33 månader långa, så kallade ”avkylningsperiod” (beräknad från och med det sista datum då de aktivt riktade sig till den nederländska marknaden). Betssons operativa dotterbolag kan således lämna in sina licensansökningar till KSA i februari 2022, och granskningsprocessen för ansökningar förväntas ta upp till sex månader. Enligt den nya lagstiftningen tas en spelskatt på 29 procent ut, tillsammans med 2 procent i avgifter på bruttointäkter på spel, vilket ger en skatt på totalt 31 procent. Licensierade operatörer är förbjudna att använda redan befintliga nederländska spelardatabaser för rekrytering, annonsering och registrering av spelare. I september offentliggjorde KSA en ny policy för verkställighet, inklusive den nya regeln att operatörer som vid tidpunkten endast passivt accepterade nederländska kunder på sina internationella webbplatser, i enlighet med det så kallade ”avkylningskriteriet”, skulle upphöra med sina erbjudanden senast i november 2021, annars riskerade man nya och avsevärt högre böter. Tillsynsmyndigheten motiverade policyändringen med att det licensierade erbjudandet fanns tillgängligt i Nederländerna från och med den 1 oktober 2021. Förändringen innebar ett brott mot den fastställda policyn gentemot operatörer som, liksom Betsson, fortfarande befann sig i avkylningsperioden och hade anpassat sina erbjudanden till passiva erbjudanden redan 2019 i linje med avkylningskriterierna. Betssons operativa dotterbolag fattade beslutet att sluta ta emot nederländska kunder på sina internationella webbplatser från och med oktober 2021 för att främja koncernens långsiktiga mål att få en nederländsk licens. Tyskland I mars 2021 erhöll ett av Betssons operativa dotterbolag sin licens för sportvadslagning från Regierungspraesidium Darmstadt och i juni startade bolaget sin licensierade vadslagningsverksamhet enligt det interimistiska federala licenssystemet för sportvadslagning. Det ändrade avtalet om spel (ISTG 2021) mellan förbundsstaten och delstaterna trädde i kraft den 1 juli 2021 och innebar en gemensam reglering av virtuella spelautomater i hela Tyskland. Onlinebordsspel utlämnades dock i den nya lagstift- ningen för att licensieras delstat för delstat, antingen under monopol eller enligt en licensmodell utformad av delstaterna själva. Onlineautomatspel beskattas med 5,3 procent omsättningsskatt och omfattas även av flera begränsningar (insatsgräns på en euro, fem sekunders spelfördröjning, förbud mot större jackpottar) samt en månatlig insättningsgräns på 1 000 euro och utökade åtgärder för ansvarsfullt spelande. Betssons operativa dotterbolag lämnade in tre licens- ansökningar för onlineautomatspel i augusti och svar från tillsynsmyndigheten förväntas i början av 2022. Italien Licenser för onlinespel i Italien erhålls genom ett offentligt anbudsförfarande. De senaste anbudsrundorna ägde rum 2011 och 2018. Den italienska tillsynsmyndigheten har inte förlängt de licenser som utfärdades 2011 till att gälla efter 2020, samtidigt som de licenser som utfärdades 2018 är giltiga till slutet av 2022. Flera onlinespeloperatörer, bland annat ett av Betssons dotterbolag, har ifråga- satt tillsynsmyndighetens vägran att förlänga 2011 års licenser i domstol. Under fjärde kvartalet gav domstolen operatörerna rätt och förlängde alla licenser så att de skulle upphöra att gälla först den 31 december 2022. Den italienska tillsynsmyndigheten (ADM) förväntas därför inleda ett nytt anbudsförfarande för licenser 2022. ÖVRIGA VÄRLDEN USA Sedan Högsta domstolen avskaffade PASPA (Professional and Amateur Sports Protection Act) den 14 maj 2018 har möjligheterna till sportvadslagning över hela USA blomstrat. I slutet av 2021 reglerades marknaden för sportvadslagning i 30 delstater: Arizona, Arkansas, Colorado, Connecticut, Delaware, District of Columbia, Florida, Illinois, Indiana, Iowa, Louisiana, Michigan, Mississippi, Montana, New Hampshire, New Jersey, New Mexico, New York, Nevada, North Carolina, North Dakota, Oregon, Pennsylvania, Rhode Island, South Dakota, Tennessee, Virginia, West Virginia, Washington och Wyoming. I Maryland och Nebraska har man antagit lagar som möjliggör spel, men däremot inte några genomförande- bestämmelser, och i tre delstater fanns förslag på lag- stiftning som tillåter sportvadslagning: Kalifornien, Massachusetts och Ohio. Förslag på att utvidga eller reformera befintliga lagar fanns i två delstater: North Carolina och Pennsylvania. 52/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Efter att ett operativt dotterbolag till Betsson fick en tillfällig licens för sportvadslagning online i Colorado i december 2020 var den ursprungliga planen att lansera koncernens första amerikanska tjänst för sportvadslagning under första halvåret 2021. Det har därefter senarelagts till första kvartalet 2022. Kanada I juni antog Kanadas parlament en lag som tillåter varje provins att själv bestämma hur man vill reglera sportvadslagning inom sin jurisdiktion. Kanadas största provins Ontario inledde arbetet med att öppna upp marknaden för onlinespel och sportvadslagning, med ett regelverk som skulle ha trätt i kraft i slutet av 2021. Även om tillsynsmyndigheten i Ontario i september antog slutliga bestämmelser för kasinospel och sportvadslagning online och publicerade ett förslag till det affärsavtal som licensierade operatörer måste underteckna för att få bedriva verksamhet i Ontario, har det uppstått förseningar när det gäller fastställande av rutiner för att motverka penningtvätt och ansvarsfullt spelande samt andra tekniska krav. Den reglerade spelmarknaden väntas öppna under första kvartalet 2022. Brasilien Lagstiftningen om sportvadslagning online blev fortsatt försenad under 2021. På den positiva sidan undertecknade presidenten en ny lag i juli 2021 som innebär att den tidigare omsättningsbaserade skatten på sportvadslagning ändras till en mer förmånlig skatt baserad på bruttointäkter. Operatörer som är verksamma på den reglerade marknaden för sportvadslagning ska betala skatt på 0,05–0,1 procent av omsättningen och 4,99 procent av bruttointäkterna efter vinstutbetalningar. Branschen förväntar sig att genomförandebestämmelserna godkänns och att anbudsförfarandet för licenser inleds i början av 2022. B2B Betsson gör regelbundna bedömningar av den nationella lagstiftningen, i samråd med lokal juridisk expertis, och bedömningar av övergripande EU-rättsliga principer och internationella rättsprinciper. Baserat på dessa bedömningar har Betssons operativa dotterbolag, som tillhandahåller direkta tjänster till konsumenter, valt att ”blockera” flera marknader. Betssons operativa dotterbolag tillhandahåller B2B- speltjänster till tredjepartsföretag som i sin tur tillhandahåller tjänster direkt till konsumenterna. Dessa tredje parter ”blockerar” inte alltid samma territorier som Betsson. Ett sådant tredjepartsföretag har en del av sin kunddatabas i Turkiet. Betsson fortsätter att bevaka Turkiet. Den internetbaserade spelverksamheten har en tydlig gränsöverskridande karaktär, vilket innebär att internationell rätt är tillämplig. Enligt principen om staters suveränitet har varje stat lika värde, vilket innebär att en stats lagar inte kan få företräde framför en annan stats lagar. Betssons samarbetspartners huvudsakliga marknad är Malta, där verksamheten bedrivs i enlighet med maltesisk lagstiftning och lyder under det maltesiska rättssystemet. I egenskap av verksamhetsutövare på den maltesiska marknaden kan Betssons samarbetspartner hävda immunitet gente- mot bland annat turkisk lagstiftning. Detta är enligt juridisk expertis också principer som Turkiet och andra länder accepterat genom medlemskap i WTO och genom andra internationella överenskommelser. TVISTER Bolaget har inga betydande pågående tvister, förutom det pågående domstolsärendet i Betssons dotterbolag som bestrider böterna (som minskat till 14 miljoner kronor) utfärdade av Spelinspektionen 2019 i samband med påstådda brott mot bonusreglerna. Betsson tar sin omsorgsplikt på allvar och strävar efter att tillämpa en hög global standard när det gäller ansvarsfullt spelande. Trots detta finns det ändå en risk att enskilda personer utvecklar ett problematiskt spelbeteende. Det finns även en risk att personer som drabbas av spelberoende kan komma att stämma bolag inom Betssonkoncernen för dess påstådda roll i personens spelmissbruk. Även om sådana anspråk sannolikt skulle avvisas skulle de kunna skada koncernens anseende, och ge upphov till avsevärda kostnader och även ett minskat förtroende för Betsson, vilket i förlängningen skulle kunna leda till minskade intäkter. FORSKNING OCH UTVECKLING Utgifter för utveckling av spelplattformar samt integration av spel och betalningslösningar aktiveras i den mån dessa bedöms komma att ge framtida ekonomiska fördelar. MILJÖ OCH HÅLLBARHET Betsson bedriver ingen verksamhet som är tillstånds- eller anmälningspliktig enligt miljöbalken. Beträffande hållbarhet hänvisas till separat Hållbarhetsrapport på sidorna 13-36. BESLUTADE RIKTLINJER FÖR LÖN OCH ANNAN ERSÄTTNING TILL LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE Aktieägarna i Betsson AB godtog under årsstämman 2020 följande riktlinjer for ersättning till ledande befattnings- havare, som ska gälla till och med årsstämman 2024 om inte omständigheter som föranleder ändring dessförinnan inträffar. Riktlinjerna omfattar den verkställande direktören för Betsson AB såväl som Betsson AB:s ledningsgrupp. Riktlinjerna inkluderar lön och annan ersättning till de ledande befattningshavarna. Ersättningen inkluderar även incitamentsprogram där de ledande befattningshavarna erhåller en rätt, men inte en skyldighet, att förvärva aktier i bolaget i framtiden till ett förutbestämt pris. För beskrivning av lön och annan ersättning till ledande befattningshavare under 2021 hänvisas till not 7 och ersättningsrapporten 2021. Bolagets långsiktiga strategi baseras på företagets värderingar och vilar på tre pelare ”Talented People, Quality Products and Operational Excellence”. Syftet med ersättningen är att motivera, bibehålla och belöna kvalificerad personal för deras bidrag till verkställandet av bolagets strategi, långsiktiga intressen och hållbarhet. För att bibehålla och attrahera kompetenta medarbetare till bolagets ledningsgrupp måste ersättningen vara BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 53/120 konkurrenskraftig och marknadsmässig. Ersättningen består av fast lön, resultatbaserad lön såväl som pension och andra förmåner. Utöver det tillkommer aktiebaserad ersättning. Den fasta lönen utgör grunden för att attrahera ledande befattningshavare. Den resultatbaserade lönen utgår under förutsättning att bolaget klarar vissa finansiella och andra mätbara mål som fastställs av bolagets styrelse, och utgår endast i de fall där bolaget nått eller överträffat dessa mål. Ordinarie pensionsålder ska vara 65 år. Pensionsvillkor ska vara marknadsmässiga och baseras på avgiftsbaserade pensionslösningar. Övriga förmåner som tillhandahålls till ledande befattningshavare är tjänstebil och sjukvårdsförsäkring. Betssons incitamentsprogram introducerades i slutet av år 2008. Programmen beslutas av bolagsstämman. Aktie- optioner tilldelas Betssons ledande befattningshavare och övriga nyckelpersoner efter beslut av styrelsen. Totalt har elva incitamentsprogram beslutats och införts sedan starten 2008. Varje incitamentsprogram består av olika delar, där anställda (i Sverige) erbjuds köpoptioner till marknadspris eller erbjuds (anställda utanför Sverige) vederlagsfria personaloptioner, förutsatt att deltagarna investerat i Betssonaktier. Aktieoptionerna är utställda med ett fast lösenpris på 130 procent av aktiernas marknadspris fastställd utifrån en genomsnittlig kurs under en förbestämd period. De aktierelaterade ersättningarna har ett tak motsvarande senaste betalkurs innan lansering av programmen multiplicerat med 2,6. Koncernen har inte någon legal eller informell förpliktelse att återköpa eller reglera optionerna kontant. Köpoptionerna och personaloptionerna är villkorade av att den anställde stannar kvar i tjänstgöring under intjänandeperioden (och för personaloptionerna - har behållit den initiala investeringen i Betsson-aktier). Till köpoptionsinnehavare kan styrelsen besluta om utbetalning av en bonus motsvarande storleken på den initialt betalda optionspremien. Den eventuella bonusen är villkorad av att den anställde utnyttjar köpoptionerna samt fortfarande är anställd i koncernen vid utnyttjandet. Uppsägningstiden bör normalt vara sex till tolv månader om uppsägningen sker på initiativ av bolaget samt sex månader om uppsägningen sker på initiativ av befatt- ningshavaren. Vid uppsägning från bolagets sida ska avgångsvederlag kunna utgå med belopp motsvarande högst tolv månadslöner. Styrelsens arvode samt riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare beslutas av stämman. Ersättning till koncernchefen bereds av styrelsens särskilt utsedda ersättningsutskott och beslutas av styrelsen. Förutom ersättning till koncernchefen ansvarar ersättningsutskottet även för utvärdering av de rörelsebaserade ersättnings- programmen. Ersättning till befattningshavare direkt underställda verkställande direktören beslutas av denne efter samråd med ersättningsutskottet. Inom koncernen tillämpas principen att chefens chef ska godkänna beslut om ersättningsfrågor. Styrelsen ska förbereda riktlinjer för ledande befattningshavare vart fjärde år. Bolagets verkställande direktör och övriga ledande befattningshavare ska inte delta i styrelsens arbete kring riktlinjer för ersättning av ledande befattningshavare i den mån de berörs av dessa beslut. Vid utformningen av förslaget kring riktlinjer till ledan- de befattningshavare i Betsson har den totala lönen för bolagets anställda beaktats. Vidare har ersättningens olika komponenter, procentuella ökning i år och även ökning över tid varit del av ersättningskommittén och styrelsens underlag vid beslut om riktlinjer för ersättning och om er- sättningen är rimlig. I ersättningsrapporten, som kommer att framläggas på årsstämman 2022, kommer utbetald och kommande ersättning som omfattas av dessa riktlinjer samt utvecklingen av skillnad mellan ersättningen mellan ledande befattningshavare samt övriga anställda att presenteras. Styrelsen får frångå riktlinjerna, helt eller delvis, om det i enskilda fall finns särskilda skäl för det och avsteget från riktlinjerna är nödvändigt för att tjäna bolagets långsiktiga mål, inklusive dess hållbarhetsmål, eller för att säkerställa bolagets finansiella ställning. AKTIER OCH ÄGARFÖRHÅLLANDEN Antalet registrerade aktier i bolaget uppgick vid årsskiftet till totalt 142 729 838 varav 15 911 000 A-aktier, 121 571 405 B-aktier och 5 247 433 C-aktier. Varje A-aktie berättigar till tio röster medan varje B-aktie och C-aktie berättigar till en röst. Betssons aktier i eget förvar uppgick till 681 233 B-aktier och 5 247 433 C-aktier. Dessa aktier innehas av bolaget och företräds inte på årsstämman. Bolagets B-aktie är noterad på Nasdaq Stockholm MidCap List, (BETS). Bolaget hade vid periodens utgång 26 003 (24 430) aktieägare. De tre röstmässigt starkaste ägarna var familjen Hamberg med bolag med 3,6 procent av kapitalet och 18,2 procent av utestående röster, Familjen Kling med bolag med 3,2 procent av kapitalet och 14,3 procent av utestående röster samt familjen Knutsson med bolag med 4,6 procent av kapitalet och 12,0 procent av ute- stående röster. BEMYNDIGANDE TILL STYRELSEN Årsstämman 2021 beslutade att bemyndiga styrelsen att: • fatta beslut om att återköpa sammanlagt så många aktier att bolagets innehav vid var tid inte överstiger 10 procent av samtliga aktier i bolaget. Mandatet har inte utnyttjats under 2021, • fatta beslut om överlåtelse av bolagets egna aktier som likvid vid förvärv av företag eller verksamhet till ett pris motsvarande börskursen vid överlåtelsetillfället uppgående till maximalt 14,4 miljoner aktier av serie B, varvid ska beaktas eventuella aktier styrelsen beslutat nyemittera med stöd av bemyndigande enligt bemyndigande om emission. Mandatet har inte utnyttjats under 2021 och att • fatta beslut om emission av aktier och/eller konvertibler mot kontant betalning, apportegendom eller genom kvittning, som innebär utgivande av eller konvertering till sammanlagt högst 14,4 miljoner aktier av serie B, motsvarande en utspädning om cirka 10 procent av kapitalet och cirka 5,1 procent av rösterna. . Mandatet har inte utnyttjats under 2021. Bemyndigandena till styrelsen är försedda med vissa villkor och är endast sammanfattade ovan. För bemyndigandenas fullständiga lydelse hänvisas till stämmoprotokollet från ordinarie bolagsstämma den 5 maj 2021 som finns tillgängligt på Betsson AB:s hemsida. 54/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 UTDELNINGSFÖRSLAG Styrelsen föreslår att årsstämman den 10 maj 2022 beslutar att till aktieägarna överföra 3,94 (3,68) kronor per aktie, under förutsättning att antalet aktier är oförändrat fram till avstämningsdagen. Detta motsvarar en överföring till aktieägarna motsvarande totalt 539,0 (502,9) mkr. Styrelsen föreslår stämman att överföringen till aktieägarna ska ske genom ett inlösenprogram. Vidare föreslår styrelsen att utdelningen utbetalas i två lika stora delar varav den första under andra kvartalet och den andra utbetalningen under det fjärde kvartalet 2022. Styrelsens fullständiga förslag kommer att presenteras i god tid före årsstämman. Enligt utdelningspolicyn är det styrelsens ambition att utdelningen till aktieägarna ska vara upp till 50 procent av koncernens resultat efter skatt, förutsatt att en ändamålsenlig kapitalstruktur kan upprätthållas. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 55/120 BOLAGSSTYRNINGS- RAPPORT ”Spelindustrin är en snabbrörlig bransch med stor potential och goda möjligheter till lönsam tillväxt. Samtidigt står industrin inför utmaningar inom ett flertal områden, både lokalt och globalt. Eftersom Betsson idag verkar på fler marknader och med ett bredare erbjudande än någonsin tidigare ställer det allt högre krav på koncernens verksamhet. Betssons bolagsstyrning präglas av ansvarsfullhet, öppenhet och effektivitet vilket främjar en hållbar tillväxt och förtroendefulla relationer till om- världen. Betssons väletablerade ställning i branschen, kompetenta medarbetare och konkurrenskraftiga teknologi gör att vi står väl rustade, både för att möta dessa ut- maningar och nå koncernens strategiska mål.” – Johan Lundberg, Styrelseordförande EXTERNA REGELVERK • Svenska aktiebolagslagen • Svensk och internationell redovisningslag • Marknadsmissbrukslagen och MAR • Nasdaqs regelverk för emittenter • Svensk kod för bolagsstyrning • Andra tillämpliga lagar, förordningar och självreglering. INTERNA REGELVERK • Bolagsordning • Styrelsens arbetsordning • Vd-instruktion • Uppförandekod • Policyer • Värderingar BOLAGSSTÄMMA Utser Rapportera till/Informerar/ Lämnar förslag till STYRELSE EXTERN REVISOR REVISIONS- UTSKOTT INTERNREVISION GOVERNANCE, RISK OCH COMPLIANCE-FUNKTION KONCERNCHEF OCH VD BETSSON AB VALBEREDNING ERSÄTTNINGS - UTSKOTT KONCERNLEDNING DOTTERBOLAGSSTYRELSER OPERATIV VD BETSSON OPERATIONS BETSSON AB (PUBL) OPERATIV LEDNINGSGRUPP 56/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 BOLAGSSTYRNING I BETSSON Betsson lämnar här sin bolagsstyrningsrapport avseende 2021. Som ett svenskt publikt aktiebolag noterat på Nasdaq Stockholm tillämpar Betsson AB, utöver de regler som följer av lag eller annan författning, Nasdaqs regelverk för emittenter och Svensk kod för bolagsstyrning (Koden). Koden är ett regelverk med utgångspunkt i självreglering och bygger på principen ”följ eller förklara”. Bolaget tillämpar Koden utan avvikelse. Vidare så styrs bolaget genom dess bolagsordning, interna regelverk, policies, instruktioner och andra styrdokument som antas eller godkänns av relevant bolagsorgan. Bolaget har under räkenskapsåret inte begått några överträdelser av Nasdaqs Stockholms regelverk för emittenter eller i övrigt begått överträdelse av god sed på aktiemarknaden. Betsson tillämpar en riskhanteringsmodell med tre för- svarslinjer, vilket beskrivs mer ingående i Riskavsnittet i års- och hållbarhetsredovisningen. Bolagsstyrningsrapporten utgör en del av förvaltnings- berättelsen och är granskad av bolagets revisorer. ANSVARSFÖRDELNING Aktieägarna utövar sitt inflytande över Betsson AB på bolagsstämman som är bolagets högsta beslutande organ. Ansvaret för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter ankommer på styrelsen och verkställande direktören i enlighet med svensk aktie- bolagslag såväl som andra lagar och förordningar för aktiemarknadsbolag, bolagsordningen och styrelsens interna styrinstrument. Utöver detta tillkommer de övriga två försvarslinjerna i enlighet med koncernens modell för riskhantering, Governance, Risk and Compliance- funktionen (GRC-funktionen) och funktionen för internrevision. AKTIEÄGARE Betsson har varit ett noterat bolag sedan 1996, och sedan 2000 på Stockholmsbörsen. Bolagets B-aktie är noterad på Nasdaq Stockholm Mid Cap List, (BETS). Bolaget hade vid periodens utgång 26 003 (24 430) aktieägare. De tre röstmässigt starkaste ägarna som representerar minst en tiondel av röstetalet för samtliga aktier i bolaget var familjen Hamberg med bolag med 3,6 procent av kapitalet och 18,2 procent av utestående röster, familjen kling med bolag med 3,2 procent av kapitalet och 14,3 procent av utestående röster samt familjen Knutsson med bolag med 4,6 procent av kapitalet och 12,0 procent av utestående röster. BOLAGSORDNING I bolagsordningen fastslås bland annat vilken verksamhet bolaget ska bedriva, det lägsta och högsta antalet styrelse- ledamöter och revisorer och hur aktier får emitteras. Bolagsordningen innehåller inga begränsningar i fråga om hur många röster varje aktieägare kan avge vid en bolagsstämma. Likaså saknar bolagsordningen särskilda bestämmelser avseende tillsättande och entledigande av styrelseledamöter och hur bolagsordningen får ändras. Under året gjordes en ändring i bolagsordningen avseende byte av redovisningsvaluta till euro. För nu gällande bolagsordning, se bolagets webbplats: www.betssonab.com. BOLAGSSTÄMMAN Bolagsstämman är det högsta beslutande bolagsorganet i Betsson AB. Vid den ordinarie bolagsstämman (årsstämman) som hålls inom sex månader efter räkenskapsårets utgång, fattas beslut om fastställelse av resultat- och balansräkningar, beslut om disposition av resultatet av verksamheten och beslut om ansvarsfrihet för styrelseledamöterna och den verkställande direktören. Vidare väljs styrelse och deras arvode fastställs. Likaså väljs revisorer och beslut tas om deras arvode. Därtill behandlas andra lagstadgade ärenden, beslut fattas om riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare samt förslag från styrelsen och aktieägare. Samtliga aktieägare som är registrerade i aktieboken på en viss avstämningsdag och som anmält deltagande i tid har rätt att delta på stämman och rösta för sina aktier. Aktieägare får företrädas genom ombud och får medföra biträden på det sätt som framgår av bolagsordningen. ÅRSSTÄMMA 2021 Årsstämma i Betsson AB (publ) 2021 ägde rum den 5 maj 2021. Med anledning av covid-19 kunde aktieägarna enbart utöva sin rösträtt genom poströstning med stöd av lagen (2020:198) om tillfälliga undantag för att underlätta genom- förandet av bolags- och föreningsstämmorr. Stämman genomfördes med hjälp av stämmofunktionärer och representanter för bolaget. Vid stämman närvarade aktieägare (genom poströstning), som representerade 73 procent av rösterna och 45 procent av kapitalet. Patrick Svensk valdes till stämmans ordförande. Beslut Protokollet från årsstämman återfinns på Betssons webbplats. De beslut som årsstämman fattade var i huvudsak: • Att fastställa moderbolagets och koncernens resultat- och balansräkningar för 2020, • Att bevilja styrelseledamöterna och den verkställande direktören ansvarsfrihet, • Att, i enlighet med valberedningens förslag, omvälja Patrick Svensk, Fredrik Carlsson, Eva Leach, Johan Lundberg, Jan Nord och Andrew McCue till styrelseledamöter samt därtill omvälja Patrick Svensk till styrelseordförande, • Att, i enlighet med styrelsens förslag, besluta om inrättande av ett incitamentsprogram som i huvudsak innebär att bolaget erbjuder ledande befattningshavare och andra nyckelpersoner att förvärva köpoptioner eller erhålla personaloptioner i bolaget. Det totala antalet köpoptioner och personaloptioner som ska kunna ställas ut enligt programmet ska vara högst 2 750 000, mot- svarande en utspädningseffekt om cirka 1,97 procent av aktiekapitalet och cirka 0,97 procent av rösterna i bolaget, • Att, i enlighet med styrelsens förslag, dela ut motsvarande 3,68 kronor per aktie för 2021, genom ett automatiskt inlösenförfarande, • Att, i enlighet med styrelsens förslag, besluta om bemyndigande för styrelsen att återköpa så många aktier att bolagets innehav vid var tid inte överstiger 10 procent av samtliga aktier i bolaget och BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 57/120 • Att, i enlighet med styrelsens förslag, besluta om att bemyndiga styrelsen att fatta beslut om emission av aktier och/eller konvertibler mot kontant betalning, apportegendom eller genom kvittning. EXTRA BOLAGSSTÄMMA 2021 Efter begäran av en aktieägarminoritet som tillsammans representerade mer än 10 procent av samtliga aktier i bolaget kallade styrelsen till en extrastämma som hölls den 25 oktober 2021. Aktieägarna kunde utöva sin rösträtt genom poströstning eller genom att närvara fysiskt, alternativt genom ombud, vid stämman som hölls i bolagets lokaler på Regeringsgatan 28 i Stockholm. Beslut Protokollet från den extra bolagstämman återfinns på Betsson ABs webbplats. De beslut som extrastämman fattade var i huvudsak: • Att styrelsen för tiden intill slutet av nästa årsstämma skulle bestå av fem ledamöter utan suppleanter, • Att omvälja Fredrik Carlsson, Johan Lundberg och Eva Leach samt att nyvälja Peter Hamberg och Pontus Lindwall till styrelseledamöter, • Att välja Johan Lundberg till styrelsens ordförande och • Att instruktionen för valberedningen skulle justeras så att styrelsens ordförande inte ska vara en del av valberedningen. ÅRSSTÄMMA 2022 Årsstämma i Betsson AB (publ) hålls tisdagen den 10 maj 2022 i Stockholm. Stämman kommer att genomföras som en poströstningsstämma med stöd av agen (2022:121) om tillfälliga undantag för att underlätta genomförandet av bolags- och föreningsstämmor. För ytterligare information om årsstämman 2022 hänvisas till bolagets webbplats http://www.betssonab.com VALBEREDNING I enlighet med beslut på extra bolagsstämma i oktober 2021 ska Betssons valberedning inför årsstämman 2022 bestå av ledamöter utsedda av de tre röstmässigt största aktieägarna eller kända aktieägargrupperingarna i bolaget. Om någon av de tre största aktieägarna eller kända aktieägargrupperingarna avstår sin rätt att utse ledamot till valberedningen ska nästa aktieägare eller kända aktieägargruppering i storleksordning beredas tillfälle att utse ledamot till valberedningen. Verkställande direktören eller annan person från bolagsledningen ska inte vara ledamot av valberedningen. Styrelsens ordförande ska inte längre vara del av valberedningens arbete. Valberedningens mandatperiod sträcker sig fram till dess att ny valberedning utsetts. Valberedningen ska konstitueras med utgångspunkt från känt aktieägande i bolaget per den 31 augusti. Om väsentliga förändringar sker i ägarstrukturen efter valberedningens konstituerande kan också valberedningens sammansättning ändras i enlighet med principerna ovan. Förändringar i valberedningen ska offentliggöras omedelbart. Valberedningen ska bereda och till bolagsstämman lämna förslag till val av styrelseordförande och val av övriga ledamöter till bolagets styrelse, styrelsearvode uppdelat mellan ordförande och övriga ledamöter samt eventuell ersättning för utskottsarbete, val av och arvode till revisor, beslut om principer för utseende av valberedning samt ordförande vid årsstämman. Valberedningen ska ha rätt att, efter godkännande av styrelsens ordförande, belasta bolaget med kostnader för exempelvis rekryteringskonsulter eller andra kostnader som erfordras för att valberedningen ska kunna fullgöra sitt uppdrag. Valberedningen ska fullgöra de uppgifter som framgår av Koden. Instruktionen för valberedningen och kontaktuppgifter till valberedningen finns på Betssons hemsida www.betssonab.com. Inför Betssons årsstämma som ska hållas den 10 maj 2022 utgörs valberedningen av följande ledamöter: • Jenny Rosberg, utsedd av familjen Hamberg och Hamberg Forvaltning AB, med totalt 18,2 procent av utestående röster. • Lars Kling, utsedd av familjen Kling med bolag, med totalt 14,3 av utestående röster. • Karin Källström, utsedd av Berit Lindwall, med totalt 5,9 procent av utestående röster. Jenny Rosberg har utsetts till valberedningens ordförande. Valberedningen tillämpar och följer Koden 4.1 som mång- faldspolicy i sitt framtagande av förslag till styrelse. Målet med policyn är att styrelsen ska ha en med hänsyn till bolagets verksamhet, utvecklingsskede och förhållande i övrigt ändamålsenlig sammansättning, präglad av mång- sidighet och bredd avseende kompetens, erfarenhet och bakgrund samt att en jämn könsfördelning ska eftersträvas. Som underlag för sitt förslag inför årsstämman 2022 gör valberedningen en bedömning om styrelsen är ända- målsenlig. Bedömningen görs utifrån den årliga utvärde- ringen av styrelsens arbete och tillämpning av Koden. BESLUTADE STYRELSEARVODEN Årsstämman 2021 beslutade om följande arvoden att gälla till nästkommande årsstämma: Till styrelseord- föranden utgår arvode om 940 (900) tkr och till respektive styrelseledamot utgår 470 (450) tkr. Till ledamöter i ersättningsutskottet utgår arvode om totalt 225 (215) tkr, att fördelas mellan ledamöterna och till ledamöter i revisionsutskottet utgår arvode om totalt 255 (245) tkr, att fördelas mellan ledamöterna. Den extra bolagsstämman 2021 beslutade att styrelsearvode om 235 tkr ska utgå till Peter Hamberg (motsvarande hälften av det arvode de ledamöter som valdes på årsstämman den 5 maj 2021 erhåller). Pontus Lindwall i sin egenskap av verkställande direktör för Betsson ska inte erhålla något styrelsearvode. Styrelsearvode enligt beslut av årsstämman den 5 maj 2021 ska utgå till de avgående styrelseledamöterna och styrelseordföranden med en tolftedel för mandattiden mellan årsstämman och den extra bolagsstämman. 58/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 STYRELSEN OCH DESS ARBETE Styrelsens ledamöter väljs årligen av den ordinarie bolagsstämman för tiden fram till nästa ordinarie bolagsstämma hållits. Någon regel om maximal tid som en ledamot kan ingå i styrelsen finns inte. Betssons styrelse består sedan den extra bolagsstämman 2021 av fem ledamöter utan suppleanter; Fredrik Carlsson, Eva Leach, Johan Lundberg, Peter Hamberg och Pontus Lindwall, tillika koncernchef och verkställande direktör. Styrelsen presenteras på sidorna 62-63. Koncernchefen och CFO deltar som föredragande på samtliga styrelsemöten. Även andra medarbetare deltar från tid till annan på styrelsemötena såsom föredragande av särskilda frågor eller som sekreterare. Styrelsens oberoende Antalet stämmovalda styrelseledamöter som är oberoende i förhållande till bolaget uppgår till fyra personer (80 procent) och antalet stämmovalda styrelseledamöter som är oberoende av bolagets större ägare uppgår till tre personer (60 procent). Med oberoende avses här en sammantagen bedömning av de omständigheter som enligt Koden indikerar på oberoende/beroende. Samtliga styrelseledamöter uppfyller kraven på erfaren- het. Med denna sammansättning uppfyller Betssons styrelse Kodens regler, det vill säga krav på att majoriteten av de stämmovalda ledamöterna är oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen, samt att minst två av dessa även är oberoende i förhållande till bolagets större aktieägare. Styrelsemöten Under 2021 höll styrelsen 16 protokollförda möten varav 2 konstituerande och 3 per capsulam-möten. Frånvaron var 1 procent under årets styrelsemöten. Vid mötena behandlas bland annat verkställande direktörens genomgång av verksamhetens utveckling, aktuella frågor kring den övergripande strategin, viktiga händelser och avtal ur ett riskperspektiv, potentiella förvärv- och finansieringsfrågor samt den legala utvecklingen i för Betsson relevanta rättsområden och marknader. Styrelsen har under året ägnat särskild uppmärksamhet åt strategiska överväganden kring bolagets inriktning och framtid, verksamhetens geografiska diversifiering och expandering, utvärdering och uppföljning av bolagets dotterbolag och delägda bolag samt sedvanliga finansiella frågor och kostnadskontroll. Information till styrelsen Styrelsens arbete följer en plan som ska säkerställa att styrelsen får all erforderlig information. Bolagets revisorer rapporterar sina iakttagelser från granskningen av bokslut Styrelseledamöter valda av årsstämman 2021 och extrastämman 2021 Patrick Svensk Fredrik Carlsson Eva Leach Johan Lundberg Jan Nord Peter Hamberg Andrew McCue Pontus Lindwall Styrelse- ordförande Styrelse- ledamot Styrelse- ledamot Styrelse- ledamot/ Styrelse ordförande fr o m sept-21 Styrelse- ledamot Styrelse- ledamot Styrelse- ledamot Styrelse- ledamot Ordförande Ersättnings- utskottet t o m sept-21 Ordförande Revisions- utskottet Ledamot Ersättnings- utskottet Ledamot Revisions- utskottet/ Ledamot Ersättnings- utskottet fr o m okt-21 Ledamot Ersättnings- utskottet t o m okt-21 Ledamot Revisions- utskottet fr o m okt-21 Ledamot Revisions- utskottet t o m okt-21 Styrelse- ledamot fr o m okt-21 Styrelsearvode, tkr (utbe- talt 2021) 767 462 462 560 423 67 423 _ Ersättning utskott, tkr (utbetalt 2021) 61 135 74 72 67 8 57 _ Oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Nej Oberoende i förhållande till större aktieägare Ja Ja Ja Ja Ja Nej Ja Nej Eget och närståendes aktieinnehav 16 500 B-aktier 10 000 B-aktier _ 20 000 B-aktier _ 5 098 500 A-aktier och 517 900 B-aktier _ 415 000 A-aktier och 985 000 B-aktier Närvaro styrelsemöten 11 av 11 16 av 16 16 av 16 16 av 16 12 av 12 4 av 4 11 av 12 4 av 4 Närvaro vid möten i revisionsutskottet _ 4 av 4 _ 4 av 4 _ 0 av 0 4 av 4 _ Närvaro vid möten i ersättningsutskottet 2 av 2 1 av 1 3 av 3 1 av 1 2 av 2 _ _ _ BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 59/120 och sin bedömning av bolagets interna styrning och kontroll till styrelsen. Styrelsen erhåller varje månad en detaljerad rapport där ledningen beskriver utvecklingen av koncernens verksamhet. Intern kontroll- och riskhantering Styrelsen använder sig av besluts- och arbetsordningar samt instruktioner för sitt, ersättningsutskottets, revisionsutskottets och den verkställande direktörens arbete i syfte att uppnå en effektiv styrning, kontroll och hantering av verksamhetens risker. Utöver detta har styrelsen inrättat en GRC-funktion, med uppdrag att fungera som den andra försvarslinjen gällande Betssons strategiska riskuppföljning. De tre försvarslinjerna samt mer information om riskhantering finns utförligt beskrivet i Riskavsnittet i denna års- och hållbarhetsredovisning. Styrelsen uppdaterar vid behov, och fastställer årligen, styrelsens arbetsordning och vd-instruktion samt besluts- och attestordning. Revisionsutskottet Revisionsutskottet har till uppgift att säkerställa att fast- lagda principer för den finansiella rapporteringen och den interna kontrollen efterlevs. Enligt arbetsordningen ska revisionsutskottet bestå av minst tre och högst fyra ledamöter. Utskottet bestod fram till årsstämman den 5 maj 2021 av Fredrik Carlsson (ordförande), Johan Lundberg och Andrew McCue. Från den ordinarie bolagsstämman bestod utskottet av Fredrik Carlsson (ordförande), Johan Lundberg och Andrew McCue. Från extrastämman den 25 oktober 2021 bestod utskottet av Fredrik Carlsson (ordförande), Johan Lundberg och Peter Hamberg. Revisionsutskottet ansvarar för övervakning, uppföljning och rapportering av frågor som rör företagsansvar. GRC- funktionen samt internrevisionsfunktionen rapporterar fortlöpande till revisionsutskottet. Revisionsutskottet fyller även funktionen av ett finansutskott med uppgift att bistå i finansieringsfrågor samt utvärdera och föreslå förändringar i finansrelaterade policyer. Resultatet av revisionsutskottets arbete i form av observationer, rekommendationer och förslag till beslut och åtgärder behandlas fortlöpande av styrelsen. Revisionsutskottet har haft fyra möten under året. Ersättningsutskottet Ersättningsutskottet har som huvudsaklig uppgift att bereda styrelsens beslut i frågor gällande ersättnings- principer för den verkställande direktören, utvärdera rörlig ersättning för ledande befattningshavare och nyckelmedarbetare, samt utvärdera tillämpningen av riktlinjer för avsättningar till ledande befattningshavare såsom beslutats av årsstämman. Utskottets ledamöter bestod fram till årsstämman den 5 maj 2021 av Patrick Svensk (ordförande), Jan Nord och Eva Leach. Från årsstämman bestod utskottet av Patrick Svensk, Jan Nord, och Eva Leach. Från extrastämman den 25 oktober 2021 bestod utskottet av Johan Lundberg, Eva Leach och Fredrik Carlsson. Ersättningsutskottet har haft tre möten under året. VERKSTÄLLANDE DIREKTÖR OCH KONCERNLEDNING Verkställande direktören för Betsson AB, tillika koncern- chef, ansvarar för den löpande förvaltningen av såväl moderbolaget som koncernen, vilket dock inte inbegriper beslutsfattande i frågor kring operativ speldrift. Den verkställande direktören leder moderbolagets arbete och fattar beslut i samråd med övriga i koncernledningen. Vid utgången av 2021 var de ledande befattningshavarna, utöver den verkställande direktören, fyra stycken. De ledande befattningshavarna har regelbundna verksamhetsgenomgångar under den verkställande direktörens ledning. Koncernledningen presenteras på sidorna 64-65. Betsson AB:s verksamhet består av att förvalta och administrera bolagets investeringar, som i huvudsak består av dotterbolag som i sin tur bedriver spelrelaterad verksamhet, samt att utvärdera potentiella nyförvärv eller avyttringar av verksamhetsgrenar. Koncernens olika verksamheter inom spelsektorn bedrivs genom flera hel- och delägda dotterbolag, vart och ett med en egen styrelse och under en operativ ledningsgrupp som hanterar operationella beslut kring Betssons spelverksamhet. Instruktioner har upprättats för varje verkställande direktör i de helägda dotterbolagen. Mångfald Betssons övertygelse är att mångfald leder till innovation och framgång. Bolaget blir starkare och mer konkurrens- kraftigt av att anställa personer av olika kön, bakgrund, ålder och med skiftande erfarenheter och från olika kulturer. För ytterligare information kring Betssons arbete med mångfaldsfrågor, se Betssons Hållbarhetsrapport. Utvärdering av styrelse och verkställande direktör Under 2021 har styrelsen utvärderats genom att valberedningen intervjuat varje enskild styrelseledamot. Utvärderingen syftar till att säkerställa att styrelsen fokuserar på rätt områden, att styrelsen besitter rätt kompetens och har en adekvat sammansättning mot bakgrund av bolagets verksamhet. Resultatet av utvärderingen används även som underlag för valberedningen i deras arbete med att ta fram nya kandidater till styrelsen. Styrelsen utvärderas även årligen med hjälp av ett enkätverktyg. På uppdrag av styrelsen utvärderas verkställande direktören årligen. Utvärderingen sker av extern part och genom intervjuer med de närmaste medarbetarna samt den verkställande direktören i det största operativa dotterbolaget. ERSÄTTNINGAR Styrelsens arvode samt riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare beslutas årligen av bolagsstämman. Ersättning till koncernchefen bereds av ersättningsut- skottet och beslutas av styrelsen. Ersättning till ledande befattningshavare direkt underställda den verkställande direktören beslutas av denne efter samråd med ersätt- ningsutskottet. Inom koncernen tillämpas principen att chefens chef ska godkänna beslut om ersättningsfrågor. För ledande befattningshavare i koncernen gäller 60/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 följande principer, vilka antogs av årsstämman 2020: Ersättningsriktlinjerna ska gälla fram till årsstämman 2024 om inte omständigheterna föranleder ändring dessförinnan. Ersättningen ska vara marknadsmässig och konkurrenskraftig i syfte att attrahera och behålla kompetenta ledande befattningshavare. Ersättningen ska bestå av fast lön, i förekommande fall rörlig lön, pension samt övriga förmåner såsom i vissa fall tjänstebil. Rörlig ersättning kan utgå förutsatt att vissa av styrelsen fastställda finansiella och andra mätbara mål har uppfyllts. Den rörliga ersättningen varierar beroende på i vilken utsträckning målen har uppfyllts eller överträffats. Aktuella rörliga ersättningar till ledande befattningshavare beskrivs utförligare under not 7. Styrelsen får frångå riktlinjerna om det i det enskilda fallet finns särskilda skäl för det. Styrelsen tog inför årsstämman 2021 fram en ersättningsrapport som beskriver hur de riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare i Betsson AB som antogs av årsstämman 2020, därefter implementerades under samma år. Ersättningsrapporten togs fram med anledning av nya krav i aktiebolagslagen och godkändes av årsstämman 2021. REVISION Granskning av årsbokslut görs under januari−februari och granskning av års- och hållbarhetsredovisning sker under mars. I samband med bolagets delårsrapport för tredje kvartalet genomförs även en översiktlig granskning. Dessutom sker under året en löpande revision av interna rutiner och kontrollsystem, vilket rapporteras till koncernens CFO, ledningsgruppen och styrelsen. Betsson har utöver revisionsuppdraget använt PricewaterhouseCoopers AB för konsultationer inom moms och skatteområdet samt i redovisningsfrågor. INTERNREVISION Betsson har en målsättning och strävan att ständigt förbättra verksamheten. Den internetbaserade spelbranschen är konstant exponerad för en snabbt föränderlig miljö, såsom skiftningar i de legala regelverken, säsongsvariationer, IT-relaterade risker och valutasvängningar. I en föränderlig värld är det viktigt att kunder känner sig trygga och säkra med de operationella bolagens spel och betalningslösningar. Detta genomsyrar koncernens alla kunderbjudanden. För att säkerställa att koncernens verksamhet och organisation lever upp till omvärldens krav så har Betsson infört en separat och oberoende internrevisionsfunktion som utgör den tredje försvarslinjen (se mer om de tre försvarslinjerna under avsnittet Risker och riskhantering). Internrevisionsfunktionen lyder under revisionskommittén och det löpande internrevisionsarbetet utförs av EY med stöd och ledning av GRC-funktionen och VP GRC. Som komplement till detta granskas Betssons verksamhet även av flera andra oberoende parter. För att erhålla, behålla och förnya spellicenser måste rutiner och processer i koncernen uppfylla vissa kvalitetskrav. MGA (Malta Gaming Authority) är en av de tillsynsmyndigheter som genomlyser verksamheten för att säkerställa att koncernen uppfyller gällande licenskrav. Betssons bolag är även PCI DSS-certifierade (Payment Card Industry Data Security Standard) för säkra korttransaktioner och samarbetar med flera stora banker. Det innebär att alla kortuppgifter hanteras säkert och att Betsson möter de högsta säkerhetskraven för betalningar, uttag och deponeringar. Verksamheten ackrediterades 2019 och erhöll 27001:2013 certifiering, ISO-standarden för cyber- och informationssäkerhet. Slumpgeneratorn bakom Betssons marknadsförda tredjepartsspel har testats och godkänts av oberoende tredje part, bland annat Itech Labs, Gaming Laboratories International (GLI), Quinel och eCogra. Revisionsutskottet har det förberedande ansvaret inom styrelsen att säkerställa att de fastlagda principerna för den interna kontrollen efterlevs. Verkställande direktören och CFO ansvarar löpande för att lämpliga åtgärder vidtas för att bibehålla en god intern kontroll. Respektive bolagsfunktion ansvarar för att verkställa den interna kontrollen inom aktuellt ansvarsområde och utifrån givna förutsättningar. Avrapportering och uppföljning sker löpande i alla led. SYSTEM FÖR INTERN KONTROLL OCH RISKHANTERING AVSEENDE DEN FINANSIELLA RAPPORTERINGEN Enligt årsredovisningslagen ska styrelsen årligen lämna en beskrivning av de viktigaste inslagen i bolagets system för intern kontroll och riskhantering avseende den finansiella rapporteringen. Kontrollmiljö Kontrollmiljön är grunden för den interna kontrollen avseende den finansiella rapporteringen. Bolagets interna kontrollstruktur bygger bland annat på en tydlig ansvars- och arbetsfördelning mellan såväl styrelse och den verkställande direktören som inom den operativa verksamheten. Policyer och riktlinjer utvärderas kontinuerligt av ledning och styrelse och godkänns en gång per år. Styrdokument samt genomarbetade processbeskrivningar kommuniceras via fastställda informations- och kommunikationsvägar och har därmed gjorts tillgängliga och kända för berörd personal. Riskbedömning Bolaget identifierar, analyserar och beslutar om hantering av risker för fel i den finansiella rapporteringen. Styrelsen behandlar utfallet av bolagets process för riskbedömning och riskhantering för att säkerställa att den omfattar alla väsentliga områden och identifierar vid behov nödvändiga åtgärder. Bolagets största verksamhetsrisker är relaterade till den snabbt föränderliga miljö som kännetecknar spel- branschen, innefattandes bland annat förändringar i de legala regelverken, säsongsvariationer, IT-relaterade risker och valutasvängningar. Den finansiella rapporteringen kan påverkas av risken för periodiseringsfel vid avräkningar gentemot samarbetspartner samt risken för värderingsfel vid värdering av immateriella tillgångar. Kontrollåtgärder Bolaget fastställer årligen kontrollåtgärder baserat på risk- bedömningar som avser åtgärder av både förebyggande och upptäckande karaktär, och som även säkerställer att felaktigheter blir rättade. Bolaget har under året gjort en översyn av värderingen av immateriella tillgångar efter regulatoriska förändringar i Nederländerna och BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 61/120 genomfört förvärvsanalyser efter nyligen genomförda förvärv. Avseende de immateriella tillgångarna bedöms de kontinuerligt mot den avkastning de genererar för att säkerställa att upptagna värden i bolagets balansräkning är korrekta. Information och kommunikation Den interna informationen och externa kommunikationen regleras på övergripande nivå bland annat av en informationspolicy. Den interna kommunikationen till och från styrelse och ledning sker bland annat genom regelbundna informationsmöten. En annan kanal för informationsflöden är bolagets intranät. På intranätet publiceras interna policyer, riktlinjer, instruktioner och motsvarande dokument som styr och stödjer verksamheten. Alla anställda i koncernen får i samband med att kvartalsrapporter offentliggörs möjlighet att delta i koncernens interna All Hands Meeting där information om bolagets utveckling presenteras. Uppföljning Bolaget utvärderar löpande den interna kontrollen avseende den finansiella rapporteringen genom att ställa frågor och ta del av ekonomifunktionens arbete. Såväl koncernledningen som styrelsen erhåller dagligen omsättningsrapporter och månadsvis resultat- och kassaflödesrapporter inklusive ledningens kommentarer till verksamhetens utveckling. Vidare sammanställer GRC-funktionen kvartalsvis en riskrapport med för verksamheten väsentliga och affärskritiska risker som presenteras för styrelsen, baserat på intervjuer med relevanta riskägare. Vid varje ordinarie styrelsemöte behandlas den ekono- miska situationen. Bolagets revisor medverkar vid styrelse- möten vid minst ett tillfälle per år och informerar då om sina iakttagelser avseende rutiner och kontrollsystem. Styrelsen tar årligen ställning till väsentliga riskområden och utvärderar om justeringar av den interna kontrollen behöver göras. INVESTOR RELATIONS Betssons information till aktieägarna ges via års- och hållbarhetsredovisningen, delårsrapporter, via bolags- stämmor och pressmeddelanden samt via bolagets webbplats. För Betsson är kommunikation och transparens viktigt för att investerare och analytiker ska kunna göra en objektiv bedömning av bolagets utveckling, och därmed ta väl underbyggda beslut för sina investeringar eller i sitt arbete. Bolaget lägger stor vikt vid investerarrelationer. Syftet är att informera kapitalmarknaden om Betssons finansiella ställning, verksamhet och utveckling för att öka kunskapen och intresset för bolaget för att eftersträva en rättvisande värdering av bolaget. Under 2021 har Betsson deltagit i ett flertal IR-aktiviteter, såsom seminarier, finansiella instituts kapitalmarknadsdagar, investerarmöten och presentationsmöten, varav de flesta skett digitalt. 62/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 • Född 1977, hemvist Stockholm, Sverige. • Ledamot i styrelsen sedan 2018. • Ordförande i ersättningsutskottet och ledamot i revisionsutskottet. ÖVRIGA UPPDRAG: Styrelseledamot i Ölands Bank AB, Loomis AB, Svolder AB, Coinshares International Ltd och NFT Ventures AB samt intressebolag i NFT Ventures-sfären. BAKGRUND: Founding partner i NFT Ventures, en av Europas ledande FinTech investerare samt ledande befattningar inom bland annat MasterCard. UTBILDNING: Magisterexamen från Stockholms universitet och en MBA från Handelshögskolan i Stockholm Oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen respektive större aktieägare i bolaget. AKTIEINNEHAV: 20.000 B-aktier. • Född 1970, hemvist Göteborg, Sverige. • Ledamot i styrelsen sedan 2017. • Ordförande i revisionsutskottet och ledamot i ersättningsutskottet • VD för Sönerna Carlsson Family Office AB. ÖVRIGA UPPDRAG: Styrelseordförande i Sten A. Olssons Pensionsstiftelse och Svolder AB, styrelseledamot i Solid Försäkrings- aktiebolag samt i Resurs Holding AB. BAKGRUND: Lång erfarenhet från ledande befattningar i internationella och svenska företag, bland annat som analyschef på SEB, aktiechef på Andra AP-fonden, VP för European Telecom, Media and Entertainment Groups vid Bank of America Merrill Lynch i London samt bransch- specialist inom telekom och teknik på HSBC Investment Bank i London. UTBILDNING: Civilekonom från Handelshögskolan i Göteborg och MBA från Nijenrode University i Holland. Oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen respektive större aktieägare i bolaget. AKTIEINNEHAV: 10 000 B-aktier (inkluderar innehav via bolag och närstående). • Född 1980, hemvist Enskede, Sverige. • Ledamot i styrelsen sedan 2019. • Ledamot i ersättningsutskottet. • CMO på Sambla Group BAKGRUND: Långvarig erfarenhet från digital marknadsföring. Eva har haft ledande befattningar, bland annat som COO på Lifesum med ansvar för marknad, produkt, utveckling och data & analys, MD på Lowcosttravelgroup med ansvar för onlineförsäljning, Head of Marketing hos Holiday Autos samt Senior Ecommerce Service Manager hos Hilton Worldwide. UTBILDNING: Ekonomexamen från högskolan i Halmstad samt universitet i Lincoln i Storbrittanien. Oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen respektive större aktieägare i bolaget. AKTIEINNEHAV: 0 JOHAN LUNDBERG STYRELSEORDFÖRANDE FREDRIK CARLSSON STYRELSELEDAMOT EVA LEACH STYRELSELEDAMOT STYRELSE BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 63/120 • Född 1973, hemvist Ekerö, Sverige • Ledamot i styrelsen sedan 2021 • Ledamot i revisionsutskottet ÖVRIGA UPPDRAG: Styrelseledamot i Hamberg Förvaltning AB, Solporten Fastighets AB, ABG, Fastena Livsmedelsfastigheter AB och ägarbolagen Pamir Intressenter (A, B, D och E). BAKGRUND: Mångårig erfarenhet från Spelbranschen, både offline- och onlinespel, bland annat som styrelseledamot i NetEnt under 2008–2020. UTBILDNING: Kandidatexamen i International Business med fokus på finans från San Francisco State University. Beroende i förhållande till större ägare, oberoende i förhållande till bolaget och företagsledningen. AKTIEINNEHAV: 5 098 500 A-aktier och 517 900 B-aktier (inkluderar innehav via bolag och närstående). • Född 1965, hemvist Stockholm, Sverige. • Anställd i koncernen sedan 1991. • Ledamot i styrelsen 2011–2018 samt 2021. • Styrelseordförande 2011–2015 samt 2016–september 2017. Tidigare verkställande direktör och koncernchef 1998–2011 samt juli 2015–februari 2016. ÖVRIGA UPPDRAG: Styrelseledamot i Infrea AB, Nya Solporten Fastighets AB, Fibbl AB, Mostphotos AB samt ett antal interna bolagsstyrelser. BAKGRUND: Mångårig erfarenhet från spelbranschen, både offline- och onlinespel, bland annat som grundare till Net Entertainment och verkställande direktör och koncernchef för Cherryföretagen. UTBILDNING: Civilingenjör från KTH, Stockholm. Beroende i förhållande till större ägare, beroende i förhållande till bolaget och företagsledningen. AKTIEINNEHAV: 415 000 A-aktier, 985 000 B-aktier (inkluderar innehav via närstående) och 680 000 köpoptioner. REVISOR PETER HAMBERG STYRELSELEDAMOT PONTUS LINDWALL STYRELSELEDAMOT • Född 1974, hemvist Saltsjö-boo, Sverige. • Huvudansvarig revisor sedan 2015. NIKLAS RENSTRÖM AUKTORISERAD REVISOR PRICEWATERHOUSECOOPERS AB 64/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 • Född 1965, hemvist Stockholm, Sverige. • Anställd i koncernen sedan 1991. • Ledamot i styrelsen 2011–2018 samt 2021. • Styrelseordförande 2011–2015 samt 2016–september 2017. Tidigare verkställande direktör och koncernchef 1998–2011 samt juli 2015–februari 2016. ÖVRIGA UPPDRAG: Styrelseledamot i Infrea AB, Nya Solporten Fastighets AB, Fibbl AB, Mostphotos AB samt ett antal interna bolagsstyrelser. BAKGRUND: Mångårig erfarenhet från spelbranschen, både offline- och onlinespel, bland annat som grundare till Net Entertainment och verkställande direktör och koncernchef för Cherryföretagen. UTBILDNING: Civilingenjör från KTH, Stockholm. Beroende i förhållande till större ägare, beroende i förhållande till bolaget och företagsledningen. AKTIEINNEHAV: 415 000 A-aktier, 985 000 B-aktier (inkluderar innehav via närstående) och 680 000 köpoptioner. • Född 1976, hemvist Stockholm, Sverige. • Anställd i koncernen sedan 2019. ÖVRIGA UPPDRAG: – BAKGRUND: Mångårig erfarenhet från ledande befattningar samt omfattande erfarenhet av M&A. Senast CFO på Upplands Motor. Dessförinnan bland annat ekonomichef inom Handicare- koncernen och CFO på Bactiguard. UTBILDNING: MBA inom redovisning och finansiering från Handelshögskolan vid Umeå Universitet. AKTIEINNEHAV: 7 130 B-aktier och 265 000 köpoptioner. PONTUS LINDWALL KONCERNCHEF OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖR BETSSON AB MARTIN ÖHMAN CFO, BETSSON AB • Född 1977, hemvist Gävle, Sverige. • Anställd i koncernen sedan 2012. ÖVRIGA UPPDRAG: – BAKGRUND: Mer än 13 års erfarenhet av internationell skatt och juridik, senast som konsult på PWC. Har också haft flera specialist- och chefsroller inom Skatteverket. UTBILDNING: Juridik och management vid universiteten i Uppsala och Adelaide, Australien. AKTIEINNEHAV: 170 000 köpoptioner. AMANDUS JABIN VICE PRESIDENT GLOBAL TAX, BETSSON AB KONCERNLEDNING BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 65/120 • Född 1977, hemvist Tallinn, Estland. • Anställd i koncernen sedan 2012. ÖVRIGA UPPDRAG: – BAKGRUND: Chefjurist på Nordic Gaming Group som förvärvades av Betsson 2012. Innan dess advokat på advokatfirman Sorainen. UTBILDNING: Jur. kand. från universitetet i Tartu och magisterexamen (LL.M.) i internationell affärsrätt från Central European University. AKTIEINNEHAV: 5 889 B-aktier och 226 000 personaloptioner. • Född 1968, hemvist Stockholm, Sverige. • Anställd i koncernen sedan 2017. ÖVRIGA UPPDRAG: – BAKGRUND: Flera befattningar inom SEB, bland annat som chef inom Compliance funktionen, Compliance-specialist och bankjurist. Har också arbetat på Finansinspektionens rätts- avdelning och som domare i Svea hovrätt. UTBILDNING: Jur. kand från Stockholms Universitet. Hovrättsassessor i Svea hovrätt. AKTIEINNEHAV: 37 500 köpoptioner. TRIIN TOOMEMETS-KRASNITSKI VICE PRESIDENT LEGAL FREDRIC LUNDÉN VICE PRESIDENT GOVERNANCE, RISK AND COMPLIANCE, BETSSON AB (ADJUNGERAD LEDAMOT AV LEDNINGSGRUPPEN) 66/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 AKTIESTRUKTUR Betsson AB hade vid utgången av 2021 142 729 838 aktier, fördelade på 15 911 000 A-aktier, 121 571 405 B-aktier och 5 247 433 C-aktier. Varje A-aktie berättigar till tio röster medan varje B-aktie berättigar till en röst. Betssons aktier i eget förvar uppgick till 681 233 B-aktier och 5 247 433 C-aktier. Dessa aktier innehas av bolaget och företräds inte på årsstämman. GENOMFÖRD AKTIESPLIT OCH INLÖSENPROGRAM Årsstämman den 5 maj 2021 beslutade om ett automa- tiskt inlösenprogram, vilket innebar att 502,9 (393,6) Mkr, motsvarande 3,68 (2,88) kronor per aktie, skiftades ut till bolagets aktieägare. FONDEMISSION I samband med inlösenförfarandet genomfördes en fondemission om totalt 48,2 mkr för att återställa bolagets aktiekapital. ÄGARSTRUKTUR Vid utgången av 2021 hade Betsson AB 26 003 (24 430) aktieägare. Andelen utländskt ägande var 55 (61) procent av aktiekapitalet och 41 (44) procent av rösterna. AKTIENS LIKVIDITET Under 2021 bytte 229,9 (213,0) miljoner aktier ägare och aktien omsattes under samtliga 253 (252) handelsdagar med en daglig genomsnittlig omsättning på 908 696 (845 401) aktier. KURSUTVECKLING OCH OMSÄTTNING Aktiekursen (senast betalt) på bokslutsdagen var 54,60 (73,70) kronor, vilket motsvarar ett börsvärde på 7,8 (10,6) miljarder kronor. Högsta notering under 2021 var 91,90 (80,00) kronor den 17 september och den lägsta noteringen var 47,46 (25,70) kronor den 3 december. Genomsnittskursen under året har varit 69,60 (56,10) kronor. Total omsättning under året var 16,0 (12,0) miljarder kronor, vilket motsvarar en genomsnittlig daglig omsättning på 63,2 (47,4) miljoner kronor. UTDELNINGSPOLICY OCH UTDELNINGSFÖRSLAG Styrelsen föreslår att årsstämman beslutar om en över- föring till aktieägarna på 539,0 (502,9) Mkr, vilket motsvarar 3,94 (3,68) kronor per aktie, och att överföringen ska ske genom automatiskt inlösenförfarande. Förslaget är i enlighet med utdelningspolicyn. Styrelsens ambition är att bolagets ordinarie utdelning till aktieägarna ska vara upp till 50 procent av koncernens resultat, förutsatt att en ändamålsenlig kapitalstruktur kan upprätthållas. Utdelning kan ske genom kontant utdelning, automatiskt inlösenförfarande eller återköp av egna aktier. Vidare föreslår styrelsen att utdelningen utbetalas i två lika stora delar varav den första under andra kvartalet och den andra utbetalningen under det fjärde kvartalet 2022. Styrelsens fullständiga förslag kommer att presenteras i god tid före årsstämman. AKTIEN OCH ÄGARNA ANALYTIKER SOM BEVAKAR BETSSON ABG Sundal Collier Oscar Rönnkvist Carnegie Oscar Erixon DNB Martin Arnell Pareto Securities Georg Attling Deutsche Bank Simon Davies Berenberg Jack Cummings KURSUTVECKLING 2021 KURSUTVECKLING 2017–2021 50 100 150 200 250 350 300 Kurs, SEK Volym 0 0 2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 12 000 OMS Betsson B OMXSPI 2017-01-02 2019-12-23 2021-12-06 20 40 60 80 100 120 Kurs, SEK Volym 0 0 1 000 2 000 3 000 4 000 5 000 6 000 7 000 OMS Betsson B OMXSPI 2021-01-04 2021-07-02 2021-12-17 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 67/120 AKTIEKAPITALETS SAMMANSÄTTNING PER DEN 31 DECEMBER 2021 AKTIEFÖRDELNING PER DEN 31 DECEMBER 2021 ANTAL A-AKTIER ANTAL B- OCH C-AKTIER ANDEL AV KAPITAL (%) ANDEL AV RÖSTER (%) Familjen Hamberg med bolag 5 098 500 3,6 % 18,2 % Familjen Kling med bolag 3 931 000 619 150 3,2 % 14,3 % Familjen Knutsson med bolag 3 010 000 3 490 000 4,6 % 12,0 % Lindwall, Berit 1 683 000 85 000 1,2 % 6,0 % Familjen Lundström med bolag 1 323 500 90 600 1,0 % 4,8 % DNB 12 899 238 9,0 % 4,6 % State Street Bank and Trust Co 8 403 152 5,9 % 3,0 % Brown Brothers Harriman & Co 7 157 594 5,0 % 2,6 % Pontus Lindwall 415 000 985 000 0,8 % 1,8 % Övriga 450 000 87 160 438 61,5 % 32,7 % TOTALT EXTERNA ÄGARE 15 911 000 120 890 172 95,8 % 100 % Betsson AB (varav 5 247 433 C-aktier) 5 928 666 4,2 % 0 % TOTALT 15 911 000 126 818 838 100 % 100 % ANTAL AKTIER ANTAL AKTIEÄGARE ANDEL AV ANTAL AKTIEÄGARE ANTAL AKTIER ANDEL AV ANTAL AKTIER (%) ANDEL AV RÖSTVÄRDE (%) 1–500 18 805 72,3 % 2 465 012 1,7 % 0,9 % 501–1 000 2 951 11,3 % 2 301 051 1,6 % 0,8 % 1 001–2 000 1 900 7,3 % 2 935 264 2,1 % 1,0 % 2 001–5 000 1 384 5,3 % 4 539 664 3,2 % 1,6 % 5 001–10 000 476 1,8 % 3 548 295 2,5 % 1,2 % 10 001–20 000 212 0,8 % 3 096 133 2,2 % 1,1 % 20 001–50 000 132 0,5 % 4 104 656 2,9 % 1,4 % 50 001–100 000 46 0,2 % 3 267 615 2,3 % 1,1 % 100 001–500 000 55 0,2 % 10 904 002 7,6 % 3,8 % 500 001–1 000 000 13 0,0 % 8 751 702 6,1 % 4,5 % 1 000 001–5 000 000 24 0,1 % 57 329 294 40,2 % 52,7 % 5 000 001–10 000 000 4 0,0 % 26 587 912 18,6 % 25,4 % 10 000 001– 1 0,0 % 12 899 238 9,0 % 4,5 % TOTALT 26 003 100 % 142 729 838 100 % 100 % AKTIESLAG ANTAL AKTIER ANTAL RÖSTER KVOTVÄRDE KRONOR Aktier, serie A - 10 röster per aktie 15 911 000 159 110 000 0,67 10 738 385 Aktier, serie B - 1 röst per aktie 121 571 405 121 571 405 0,67 82 048 931 Aktier, serie C - 1 röst per aktie 5 247 433 5 247 433 0,67 3 541 509 TOTALT AKTIER 142 729 838 285 928 838 0,67 96 328 825 68/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 FEMÅRSÖVERSIKT 2021 2020 2019 2018 2017 Resultaträkning Intäkter 6 672,3 6 389,6 5 173,0 5 419,8 4 716,5 Bruttoresultat 4 318,1 4 100,9 3 427,6 3 859,9 3 419,4 Rörelseresultat 1 193,7 1 125,2 865,0 1 193,7 882,2 Resultat före skatt 1 136,9 1 068,8 810,9 1 152,4 842,9 Resultat efter skatt 1 054,4 990,8 787,1 1 078,1 786,5 Balansräkning Immateriella anläggningstillgångar 5 858,5 5 321,4 5 218,9 5 164,5 4 943,4 Materiella anläggningstillgångar 67,8 71,7 74,4 95,5 97,7 Nyttjanderättstillgångar 214,8 207,6 99,0 Finansiella anläggningstillgångar 245,4 18,3 13,7 1,4 11,8 Uppskjuten skattefordran 11,6 34,6 50,0 57,1 43,8 Kortfristiga fordringar 1 799,9 1 747,9 1 598,7 1 664,1 1 241,9 Likvida medel 977,4 863,2 639,2 488,7 479,5 Summa tillgångar 9 175,4 8 264,6 7 693,9 7 471,2 6 817,9 Eget kapital 5 816,3 5 062,9 4 899,0 4 589,3 3 666,9 Avsättningar 0,0 17,1 29,1 74,6 42,2 Räntebärande långfristiga skulder 159,9 1 123,0 1 020,5 93,5 993,9 Kortfristiga skulder 3 199,2 2 061,6 1 745,3 2 713,8 2 114,9 Summa eget kapital och skulder 9 175,4 8 264,6 7 693,9 7 471,2 6 817,9 Kassaflöde Operativt kassaflöde 1 456,3 1 384,2 1 150,3 1 273,3 946,7 Kassaflöde från investeringsverksamheten -730,1 -693,8 -293,6 -294,2 -524,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -631,9 -428,1 -714,4 -990,5 -389,7 Summa kassaflöde 94,3 262,3 142,3 -11,4 32,9 Intäkter per produkt Kasino 4 840,3 4 890,6 3 836,9 4 077,5 3 437,9 Sportbook 1 746,5 1 423,0 1 265,0 1 244,0 1 140,3 Övrigt 85,5 76,0 71,1 98,3 138,2 Summa 6 672,3 6 389,6 5 173,0 5 419,8 4 716,5 Intäkter per region Norden 2 107,3 2 100,2 2 026,8 2 517,5 2 258,1 Västeuropa 1 339,4 1 905,3 1 607,4 1 734,7 1 350,7 Central- och Östeuropa och Centralasien 2 151,6 1 746,8 1 221,9 940,4 943,5 Övriga världen 1 074,0 637,3 316,9 227,2 164,1 Summa 6 672,3 6 389,6 5 173,0 5 419,8 4 716,5 Belopp i mkr om ej annat anges BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 69/120 2021 2020 2019 2018 2017 Antal kunder Antal registrerade kunder (tusental) 23 307,0 19 618,0 15 115,0 14 010,0 12 993,0 Antal aktiva kunder (tusental) 1 162,0 990,0 686,5 668,7 615,5 Antal kunder Antal registrerade kunder (tusental) 64,7 % 64,2 % 66,3 % 71,2 % 72,5 % Antal aktiva kunder (tusental) 23,4 % 23,2 % 23,8 % 27,8 % 24,4 % Rörelsemarginal 17,9 % 17,6 % 16,7 % 22,0 % 18,7 % Vinstmarginal 17,0 % 16,7 % 15,6 % 21,3 % 17,9 % Räntabilitet på eget kapital 19,9 % 19,9 % 16,5 % 26,0 % 21,9 % Räntabilitet på totalt kapital 13,7 % 13,7 % 11,5 % 16,7 % 13,5 % Räntabilitet på sysselsatt kapital 18,5 % 18,1 % 15,0 % 21,7 % 17,4 % Soliditet 63,0 % 61,3 % 63,7 % 61,0 % 53,8 % Nettoskuld 26,0 158,0 186,6 245,4 1 074,6 Nettskuld/EBITDA 0,0 0,1 0,2 0,2 0,9 Deponerade belopp Kunddeponeringar, alla spellösningar 30 309,9 27 787,1 19 851,6 18 726,0 16 308,0 Investeringar Investeringar 327,0 365,7 265,1 294,2 282,9 Personal Medeltal antal anställda 1 890 1 678 1 522 1 602 1 870 Antal anställda vid periodens slut 1 955 1 792 1 589 1 547 1 873 Aktien Aktiekapital 96,3 96,3 96,3 96,3 96,3 Antal utestående aktier vid årets slut 136 801 172 136 652 330 138 414 646 138 414 646 138 414 646 Antal egna aktier vid årets slut 5 928 666 7 840 908 6 078 592 6 078 592 6 078 592 Totalt antal aktier vid årets slut 142 729 838 144 493 238 144 493 238 144 493 238 144 493 238 Genomsnittligt antal utestående aktier 136 726 751 137 533 488 138 414 646 138 414 646 138 414 646 Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning 136 726 751 137 533 488 138 414 646 138 414 646 138 414 646 Antal registrerade aktieägare 26 003 24 430 25 421 28 636 40 009 Genomsnittlig aktiekurs (kr) 69,60 56,10 60,22 65,86 73,60 Aktiekurs vid årets slut (kr) 54,60 73,70 43,68 73,00 60,50 Börsvärde vid årets slut 7 793,0 10 649,2 6 311,5 10 548,0 8 741,8 Vinst per aktie (kr) 7,90 7,32 5,69 7,79 5,68 Vinst per aktie efter utspädning (kr) 7,90 7,32 5,69 7,79 5,68 Eget kapital per aktie (kr) 42,56 37,05 35,38 33,16 26,49 Utdelning eller motsvarande per aktie (kr) 3,94 3,68 2,88 3,89 2,84 Utdelningsbelopp 539,0 502,9 393,6 538,4 393,1 70/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 KONCERNENS RESULTATRÄKNINGAR NOT 2021 2020 Intäkter 3,4 6 672 344 6 389 567 Summa 6 672 344 6 389 567 Kostnad sålda tjänster 5 -2 354 221 -2 288 704 Bruttoresultat 4 318 123 4 100 863 Rörelsens kostnader Aktiverat arbete för egen räkning 251 610 245 407 Marknadsföringskostnader -1 147 650 -1 096 461 Personalkostnader 7 -963 363 -890 918 Övriga externa kostnader 6 -894 405 -844 802 Avskrivningar och nedskrivningar 8 -366 295 -359 108 Övriga rörelseintäkter/-kostnader 9 -4 311 -29 766 Summa rörelsens kostnader -3 124 415 -2 975 648 Rörelseresultat 1 193 708 1 125 215 Finansnetto 10 Finansiella intäkter 3 885 3 240 Finansiella kostnader -60 655 -59 690 Summa finansnetto -56 770 -56 450 Resultat före skatt 1 136 938 1 068 765 Inkomstskatt 13 -82 493 -77 973 Årets resultat 1 054 445 990 792 Varav hänförligt till: - moderbolagets aktieägare 1 079 844 1 006 482 - Innehav utan bestämmande inflytande -25 399 -15 690 Vinst per aktie i kvarvarande verksamheter - före utspädning (kronor) 11 7,90 7,32 - efter utspädning (kronor) 11 7,90 7,32 Föreslagen/genomförd utdelning per aktie (kronor) 12 3,94 3,68 Belopp i tkr BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 71/120 KONCERNENS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT NOT 2021 2020 Periodens resultat 1 054 445 990 792 Övrigt totalresultat Poster som senare kan återföras i resultaträkningen: Säkring av nettoinvesteringar i utländsk valuta 11 959 24 944 Uppskjuten skatt på säkring av nettoinvestering i utländsk valuta 13 -2 531 -5 388 Valutakursdifferenser vid omräkning utländska verksamheter 220 189 -419 412 Övrigt totalresultat för perioden (efter skatt) 229 617 -399 856 Summa totalresultat för perioden 1 284 062 590 936 Varav hänförligt till: - moderbolagets aktieägare 1 309 461 606 626 - Innehav utan bestämmande inflytande -25 399 -15 690 Belopp i tkr 72/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 KONCERNENS BALANSRÄKNINGAR TILLGÅNGAR NOT 2021-12-31 2020-12-31 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 14 5 858 514 5 321 407 Materiella anläggningstillgångar 15 67 806 71 650 Nyttjanderättstillgångar 15 214 847 207 605 Finansiella anläggningstillgångar 18 245 365 18 275 Uppskjutna skattefordringar 13 11 550 34 630 Summa anläggningstillgångar 6 398 082 5 653 567 Omsättningstillgångar Skattefordringar 13 642 762 555 908 Övriga fordringar 19 1 026 363 1 093 366 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 20 130 797 98 596 Likvida medel 21 977 440 863 165 Summa omsättningstillgångar 2 777 361 2 611 035 Summa tillgångar 9 175 443 8 264 602 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 22 96 329 96 329 Övrigt tillskjutet kapital 1 441 949 1 439 975 Reserver 270 796 41 179 Balanserade vinstmedel inklusive årets resultat 4 012 743 3 460 051 Innehav utan bestämmande inflytande - 5 542 25 359 Summa eget kapital 5 816 275 5 062 893 Långfristiga skulder Uppskjutna skatteskulder 13 17 927 17 132 Obligationslån 23 991 265 Leasingskulder 15 142 009 131 793 Summa långfristiga skulder 159 936 1 140 190 Kortfristiga skulder Kortfristig skuld kreditinstitut 23 70 263 Obligationslån 23 996 256 Leverantörsskulder 142 438 70 276 Skatteskulder 13 757 891 639 117 Övriga skulder 24 799 788 757 483 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 25 443 939 465 936 Leasingskulder 15 58 921 58 444 Summa kortfristiga skulder 3 199 232 2 061 519 Summa eget kapital och skulder 9 175 443 8 264 602 Belopp i tkr BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 73/120 KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYSER 2021 2020 Den löpande verksamheten Resultat före skatt 1 136 938 1 068 765 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 366 295 359 108 Aktierelaterade ersättningar 1 985 1 369 Orealiserade valutaeffekter och övria poster -9 313 21 882 Övriga poster 15 923 10 709 Betald inkomstskatt -57 662 -76 613 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 1 454 166 1 385 220 Förändring av rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar 24 046 -151 828 Förändring av kortfristiga skulder -21 904 150 780 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 456 308 1 384 172 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -295 676 -317 185 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -31 326 -48 536 Förvärv av aktier dotterbolag -219 477 -385 032 Förvärv av aktier i intressebolag -179 837 -4 621 Erlagd tilläggsköpeskilling -3 764 Förvärvade likvida medel 61 560 Kassaflöde från investeringsverksamheten -730 080 -693 814 Finansieringsverksamheten Inlösenprogram -502 880 -393 559 Upptagna banklån 137 713 290 046 Amortering av banklån -207 975 -216 057 Erlagda leasingavgifter -60 328 -49 693 Erhållen premie för utställda teckningsoptioner 1 975 1 218 Kontantutbetalning vid lösen av tecknings- och personaloptioner -336 Återköp av egna aktier -60 059 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -631 831 -428 104 Förändring av likvida medel 94 397 262 254 Likvida medel vid årets början 863 165 639 155 Kursdifferenser likvida medel 19 879 -38 244 Likvida medel vid årets slut 977 440 863 165 Tilläggsupplysningar Outnyttjade krediter uppgick till 500 000 726 012 Under perioden betald ränta uppgick till -44 559 -44 642 Under perioden erhållen ränta uppgick till 3 319 3 236 Belopp i tkr 74/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 FÖRÄNDRINGAR I KONCERNENS EGET KAPITAL Aktie- kapital Övrigt tillskjutet kapital Omräk- ningsreserv Balanserat resultat inkl årets resultat Innehav utan bestäm- mande inflytande Totalt kapital Ingående eget kapital 2020-01-01 hänförligt till moderbolagets aktieägare 96 329 1 438 757 441 035 2 921 507 1 425 4 899 053 Årets totalresultat 2020 Årets resultat 990 792 15 690 1 006 482 Säkring av nettoinvesteringar i utländsk valuta 19 556 19 556 Valutakursdifferenser vid omräkning av utländska verksamheter -419 412 -419 412 Summa totalresultat för perioden -399 856 990 792 15 690 606 626 Transaktioner med bolagets ägare 2020 Aktieinlösen -48 165 -345 393 -393 558 Fondemission 48 165 -48 165 Personaloptioner – värdet av anställdas prestationer 1 369 1 369 Lösen av personaloptioner och tecknings- optioner Inbetalda premier för teckningsoptioner 1 218 1 218 Återköp av egna aktier -60 059 -60 059 Övrigt Innehav utan bestämmande inflytande 8 244 8 244 Utgående eget kapital 2020-12-31 hänförligt till moderbolagets aktieägare 96 329 1 439 975 41 179 3 460 051 25 359 5 062 893 Ingående eget kapital 2021-01-01 hänförligt till moderbolagets aktieägare 96 329 1 439 975 41 179 3 460 051 25 359 5 062 893 Årets totalresultat 2021 Årets resultat 1 054 444 25 399 1 079 843 Säkring av nettoinvesteringar i utländsk valuta 9 428 9 428 Valutakursdifferenser vid omräkning av utländska verksamheter 220 189 220 189 Summa totalresultat för perioden 229 617 1 054 444 25 399 1 309 460 Transaktioner med bolagets ägare 2021 Aktieinlösen -48 165 -454 715 -502 880 Fondemission 48 165 -48 165 Personaloptioner – värdet av anställdas prestationer 1 428 1 428 Lösen av personaloptioner och teckningsoptioner. -300 -300 Inbetalda premier för teckningsoptioner 1 974 1 974 Övrigt innehav utan bestämmande inflytande -56 300 -56 300 Utgående eget kapital 2021-12-31 hänförligt till moderbolagets aktieägare 96 329 1 441 949 270 796 4 012 743 -5 542 5 816 275 Belopp i tkr BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 75/120 MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNINGAR Belopp i tkr NOT 2021 2020 Intäkter 3 28 848 36 090 Summa 28 848 36 090 Rörelsens kostnader Personalkostnader 7 -38 360 -42 581 Övriga externa kostnader 6 -53 732 -59 485 Avskrivningar 8 -1 295 -1 464 Övriga rörelseintäkter/-kostnader 9 -5 579 -8 240 Summa rörelsens kostnader -98 966 -111 770 Rörelseresultat -70 118 -75 680 Finansiella poster 10 Resultat från andelar i koncernföretag 1 381 219 987 393 Resultat från andelar i koncernföretag, koncernbidrag 16 362 54 609 Ränteintäkter och liknande resultatposter 10 679 26 047 Räntekostnader och liknande resultatposter -49 803 -51 500 Summa finansiella poster 1 358 457 1 016 549 Resultat efter finansiella poster 1 288 339 940 869 Resultat före skatt 1 288 339 940 869 Inkomstskatt 13 Årets resultat 1 288 339 940 869 Föreslagen/utbetald utdelning per aktie 12 3,94 3,68 76/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 MODERBOLAGETS BALANSRÄKNINGAR Belopp i tkr NOT 2021 2020 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier 15 2 974 4 176 Summa materiella anläggningstillgångar 2 974 4 176 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 16,17 6 119 071 5 726 132 Uppskjuten skattefordran 13 11 660 11 660 Summa finansiella anläggningstillgångar 6 130 731 5 737 792 Summa anläggningstillgångar 6 133 705 5 741 968 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag 28 1 236 765 937 132 Skattefordringar 13 1811 866 Övriga fordringar 19 581 3 560 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 20 6 446 5 770 Summa kortfristiga fordringar 1 245 603 947 328 Kassa och bank 21 337 767 373 600 Summa omsättningstillgångar 1 583 370 1 320 928 SUMMA TILLGÅNGAR 7 717 075 7 062 896 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 77/120 NOT 2021 2020 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 22 96 329 96 329 Reservfond 253 279 253 279 Summa bundet eget kapital 349 608 349 608 Fritt eget kapital Överkursfond 1 192 408 1 192 408 Balanserade vinstmedel 3 683 386 3 243 758 Årets resultat 1 288 339 940 869 Summa fritt eget kapital 6 164 133 5 377 035 Summa eget kapital 6 513 741 5 726 643 Långfristiga skulder Obligationslån 23 991 265 Summa långfristiga skulder 991 265 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 23 - 73 989 Leverantörsskulder 2 829 4 007 Skulder till koncernföretag 28 184 962 248 734 Övriga skulder 24 2 760 2 419 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 25 16 527 15 769 Obligationslån 23 996 256 Summa kortfristiga skulder 1 203 334 344 988 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 717 075 7 062 896 78/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 2021 2020 Den löpande verksamheten Resultat före skatt 1 288 339 940 869 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 1 295 1 464 Realisationsvinst/-förlust vid försäljning/utrangering Omräkningsdifferenser och övrigt 3 976 14 934 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 293 610 957 267 Förändring av rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar -297 330 48 054 Förändring av kortfristiga skulder -63 852 76 746 Kassaflöde från den löpande verksamheten 932 428 1 082 067 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -93 -555 Förvärv av aktier och andelar, dotterbolag -392 939 -568 920 Utbetalda aktieägartillskott Kassaflöde från investeringsverksamheten -393 032 -569 475 Finansieringsverksamheten Aktieinlösen -502 880 -393 559 Erhållen premie för utställda teckningsoptioner 1 974 1 218 Kontantutbetalning vid lösen av tecknings- och personaloptioner -335 Upptagna banklån 137 988 290 046 Återbetalda lån -211 976 -216 057 Återköp egna aktier -60 059 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -575 229 -378 411 Förändring av likvida medel -35 833 134 181 Likvida medel vid årets början 373 600 239 419 Kursdifferenser likvida medel Likvida medel vid årets slut 337 767 373 600 Tilläggsupplysningar Outnyttjade krediter uppgick till 500 000 726 012 Under perioden betald ränta uppgick till -43 661 -44 430 Under perioden erhållen ränta uppgick till 49 MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYSER Belopp i tkr BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 79/120 BUNDET EGET KAPITAL FRITT EGET KAPITAL Aktie- kapital Reserv- fond Överkurs- fond Balanserat resultat Årets resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital 2020-01-01 96 329 253 279 1 192 408 2 719 108 977 049 5 238 173 Disposition enligt årsstämman 977 049 -977 049 Aktieinlösen -48 165 -345 393 -393 558 Fondemission 48 165 -48 165 Erhållen premie - utställda teckningsoptioner 1 218 1 218 Lösen av personal- och teckningsoptioner Återköp av egna aktier -60 059 -60 059 Koncernbidrag 54 609 54 609 Årets resultat, exkl koncernbidrag 886 260 886 260 Utgående eget kapital 2020-12-31 96 329 253 279 1 192 408 3 243 758 940 869 5 726 643 Ingående eget kapital 2022-01-01 96 329 253 279 1 192 408 3 243 758 940 869 5 726 643 Disposition enligt årsstämman 940 869 -940 869 Aktieinlösen -48 165 -454 715 -502 880 Fondemission 48 165 -48 165 Erhållen premie – utställda teckningsoptioner 1 974 1 974 Lösen av personal- och teckningsoptioner -335 -335 Koncernbidrag 16 362 16 362 Årets resultat, exkl koncernbidrag 1 271 977 1 271 977 Utgående eget kapital 2021-12-31 96 329 253 279 1 192 408 3 683 386 1 288 339 6 513 741 FÖRÄNDRINGAR I MODERBOLAGETS EGET KAPITAL Belopp i tkr 80/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 NOT 1. ALLMÄN INFORMATION Betsson AB (moderbolaget, organisationsnummer 556090-4251) bedriver via dotterbolag spelverksamhet över internet. Verksamheten bedrivs främst via bolag i Sverige, Malta och Gibraltar. Moderbolaget är ett aktiebolag med säte i Stockholm. Adressen till huvud- kontoret är Regeringsgatan 28, 111 53 Stockholm. Moder- bolaget är noterat på Nasdaq Stockholm Mid Cap List. Denna koncernredovisning har den 29 mars 2022 god- känts av styrelsen för offentliggörande. Alla belopp i notupplysningarna är i tkr där inte annat anges. NOT 2. SAMMANFATTNING AV VIKTIGA REDO- VISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER Nedan presenteras de viktigaste redovisningsprinciperna vid upprättandet av denna koncernredovisning. Dessa principer har tillämpats konsekvent för alla presenterade år om inte annat anges. Grunder för rapporternas upprättande Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen, RFR 1 Kompletterande redovis- ningsregler för koncerner samt internationella redovis- ningsstandarder (IFRS) och IFRIC-tolkningar sådana de antagits av EU. Den har upprättats enligt anskaffnings- värdemetoden förutom vad beträffar vissa finansiella tillgångar och skulder (inklusive derivatinstrument), som har värderats till verkligt värde via resultaträkningen. Moderbolaget har upprättat sin årsredovisning enligt Årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska per-soner. RFR innebär att moderbolaget i årsredovis- ningen för den juridiska personen ska tillämpa samtliga av EU godkända IFRS och uttalanden så långt detta är möjligt inom ramen för Årsredovisningslagen och med hänsyn till sambandet mellan redovisning och beskatt- ning. Eventuella skillnader mellan moderbolagets årsredo- visning och koncernredovisningen sammanhänger i huvudsak med uppställningsformerna för resultat- och balansräkningarna. Moderbolaget tillämpar den upp- ställningsform som Årsredovisningslagen anger. Nya standarder, ändringar och tolkningar Ändringar av IFRS, med tillämpning från 1 januari 2021, har inte haft någon väsentlig effekt på koncernensredovisning. Ett antal nya eller ändrade IFRS träder ikraft först under kommande räkenskapsår och har inte förtidstillämpats vid upprättandet av dessa finansiella rapporter. Tillämpade värderingsgrunder och klassificering Moderbolagets funktionella valuta, liksom moderbolagets och koncernens rapportvaluta, är den svenska kronan. Samtliga belopp är, om inte annat anges, avrundade till närmaste tusental. Tillgångar och skulder är redovisade på basis av anskaffningsvärden förutom vissa finansiella instrument vilka värderas till verkligt värde. Finansiella tillgångar och skulder som värderas till verkligt värde består av finan- siella tillgångar klassificerade som finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen. Till- gångar klassificeras som omsättningstillgångar om de förväntas bli sålda under eller är avsedda för försäljning eller förbrukning under företagets normala verksamhets- cykel, om de innehas främst för handelsändamål, om de förväntas bli realiserade inom tolv månader efter balans- dagen eller om de utgörs av likvida medel. Alla andra tillgångar klassificeras som anläggningstillgångar. Skulder klassificeras som kortfristiga skulder om de för- väntas bli reglerade under företagets normala verksam- hetscykel, om de innehas främst för handelsändamål, om de förväntas bli reglerade inom tolv månader efter balansdagen eller om företaget inte har en ovillkorad rättighet att senarelägga skuldens reglering i minst tolv månader efter balansdagen. Alla andra skulder klassificeras som långfristiga skulder. Uppskattningar och antaganden i de finansiella rapporterna Att upprätta rapporter i överensstämmelse med IFRS kräver att en del viktiga uppskattningar och antaganden görs för redovisningsändamål. Vidare krävs att ledningen gör vissa bedömningar vid tillämpningen av koncernens redovisningsprinciper. De områden som innefattar en hög grad av bedömning, som är komplexa eller sådana områden där antaganden och uppskattningar är av väsentlig betydelse för koncernredovisningen är främst antaganden för prövning av nedskrivningsbehov för goodwill och varumärken, (se vidare not 14). Grunder för konsolidering Koncernredovisningen omfattar moderbolaget och bolag i vilka moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än hälften av rösterna eller på annat sätt har bestämmande inflytande. Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvs- metoden. Förvärvsmetoden innebär att moderbolaget indirekt förvärvar dotterbolagets tillgångar och övertar dess skulder. Skillnaden mellan anskaffningskostnaden för aktierna och det verkliga värdet vid förvärvstidpunkten på förvärvade identifierbara nettotillgångar utgör anskaff- ningsvärdet för goodwill, som redovisas som tillgång i balansräkningen. Är skillnaden negativ redovisas skillnads- beloppet som intäkt i resultaträkningen. Förvärvsrelaterade kostnader kostnadsförs när de uppstår. Dotterbolag är alla bolag (inklusive strukturerade bolag) över vilka koncernen har bestämmande inflytande. Koncernen kontrollerar ett företag när den exponeras för eller har rätt till rörlig avkast- ning från sitt innehav i företaget och har möjlighet att påverka avkastningen genom sitt inflytande i företaget. Dotterbolag inkluderas i koncernredovisningen från och med den dag då det bestämmande inflytandet överförs till koncernen. De exkluderas ur koncernredovisningen från och med den dag då det bestämmande inflytandet upp- hör. Dotterbolagens intäkter och kostnader respektive tillgångar och skulder ingår i koncernredovisningen från den dag det bestämmande inflytandet uppkommer (förvärvstidpunkten) och till den dag det upphör. Kon- cerninterna fordringar och skulder samt transaktioner mellan företag i koncernen liksom därmed samman- hängande vinster elimineras i sin helhet. NOTER BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 81/120 Intressebolag Intressebolag är de bolag där koncernen har ett betydande men ej bestämmande inflytande, vilket i regel gäller för aktieinnehav mellan 20 och 50 procent av rösterna. Inne- hav i intressebolag redovisas enligt kapitalandelsmetoden. Vid tillämpning av kapitalandelsmetoden värderas invest- eringen inledningsvis till anskaffningsvärde och det redo- visade värdet ökas eller minskas därefter för att beakta koncernens andel av intresseföretagets vinst eller förlust efter förvärvstidpunkten. Koncernens redovisade värde på innehav i intressebolag inkluderar goodwill som identifieras vid förvärvet. Koncernens resultat som tillkommit efter förvärvet i resultaträkningen och dess andel av förändringar i övrigt totalresultat efter förvärvet redovisas i övrigt totalresultat med motsvarande ändring av innehavet i redovisat värde. Rapportering per segment I enlighet med definitionen av rörelsesegment i tillämpliga redovisningsprinciper redovisar koncernen enbart ett rörelsesegment. Utgångspunkten för att identifiera rörelsesegment om vilka separat information kan lämnas är den interna rapportering som görs till och följs upp av koncernens högste verkställande beslutsfattare, vilken i Betsson AB:s fall är VD. VD följer upp rörelseresultatet för hela verksamheten som ett rörelsesegment i en matris- organisation. Utländska valutor Fordringar och skulder i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. Valutakursdifferenser som uppstår vid omräkningen redovisas i resultaträkningen. Omräkning av utländska valutor För verksamheter vilkas funktionella valuta är en annan än den svenska kronan omräknas samtliga tillgångar, avsättningar och övriga skulder till svenska kronor till balansdagens kurs. Resultaträkningens poster omräknas till genomsnittskurs. Kursdifferenser som uppkommer vid omräkningen, omräkningsdifferenser, redovisas i ”övrigt totalresultat”. Vid avyttring av en utlandsverksamhet, realiseras de till verksamheten hänförliga ackumulerade omräknings- differenserna efter avdrag för eventuell valutasäkring i koncernens resultaträkning. Intäkter Som intäkter redovisas fakturerade licensintäkter av- seende tillhandahållen teknisk plattform samt intäkter från koncernens spelverksamheter. Dessutom ingår marginella, ej spelrelaterade, intäkter från sålda tjänster. Speltransaktioner där bolagets intäkt utgörs av en kommission, fast vinstprocent eller liknande redovisas netto efter avdrag för spelarnas vinster, bonus, jackpot- bidrag och kostnad för lojalitetsprogram. Detta gäller poker, kasino, lotter, bingo och spel. Intäkter avseende speltransaktioner där bolaget tar öppna positioner mot spelaren redovisas netto efter avdrag för spelarnas vinster, bonus och lojalitetsprogram. De intäkter som redovisas på detta sätt avser Sportboken. Den del av intäkterna som avsätts för kunders bonuspoäng i Betssons lojalitetsprogram redovisas först när kunden utnyttjar poängen. Licensintäkter till externa spelopera- törer är baserad på nyttjande av tillhandahållen teknisk plattform och annan mjukvara. Licensintäkter faktureras och redovisas när nyttjande uppstår. Transaktionspriset är rörligt och är baserat på spelintäkter som mäts månadsvis. Fakturerade belopp har normalt betalningsvillkor om 60 dagar från fakturadatum. När det gäller ”vadslagning med fasta odds” så redovisas detta som ett finansiellt instrument enligt IFRS 9. Intäkter från sålda tjänster redovisas exklusive moms och rabatter samt efter eliminering av koncernintern för- säljning. Sålda tjänster innefattar konsult-, hyres- och managementintäkter. Merparten avser koncernintern försäljning från moderbolag till dotterbolag. De externa intäkterna från sålda tjänster är endast marginella. Kostnad sålda tjänster Kostnad sålda tjänster avser kostnader i spelverksamheten för spelskatter, licensavgifter till spelleverantörer, kostnader för betalningstjänster via bank och kontokort för insätt- ningar av spelinsatser och utbetalning av vinster. Avseende de spel som redovisas som finansiella instru- ment reducerar kostnaden för spelskatter och licens- avgifter som är beräknade på utfallet av spelet den intäkt som redovisas från spelet. I kostnad sålda varor ingår även provision till partner och tredjepartsföretag. Ersättningen till samarbetspartner och tredjepartsföretag är volymrelaterad och kopplad till den förmedlade slutkundens spel hos Betsson. Bruttoresultat Betsson har valt att redovisa intäkter som det resultat som framkommer i transaktionerna med slutkunderna, det vill säga spelarna. På denna nivå kan framgången i själva spelet mätas. I bruttoresultatet ingår även det resultat som fram- kommer i transaktionerna med tredje part, det vill säga samarbetspartner, tredjepartsföretag, spelleverantörer och betalningsleverantörer. Det innebär att även framgången av Betssons förhandlingar med leverantörer kan mätas. Bruttoresultatet från koncernens spelverksamhet utgörs av nettot av erhållna spelinsatser och utbetalda spelvinster minskat med bonus, jackpot contributions, lojalitets- program, spelskatter, licensavgifter till spel- leverantörer, provision till partner och tredjepartsföretag, nettot av intäkter och kostnader för betalningstjänster via bank och kontokort för insättningar av spelinsatser och utbetalning av vinster. Aktiverat arbete för egen räkning Aktiverat arbete för egen räkning avser periodens direkta utgifter för löner, andra personalrelaterade kostnader och köpta tjänster samt indirekta kostnader hänförliga till utvecklingsprojekt som har upptagits som tillgångar i balansräkningen. Marknadsföringskostnader I posten ingår externa kostnader för produktion och distribution av marknadsföring i olika medier. 82/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Leasing Från och med 1 januari 2019 redovisas koncernens hyrekontrakt enligt IFRS 16. Vid övergången valde koncernen att tillämpa förenklade övergångsmetoden som innebär att leasingavtal som enligt tidigare redo- visningsregler identifierats som leasingavtal inte om- prövats. Vid övergången (1 januari 2019) värderades leasingskulderna till nuvärdet av de återstående leasingavgifterna samt att nyttjanderättstillgången redovisades till ett belopp motsvarande leasingskulden. Enligt redovisningsprincipen redovisar en leasetagare en nyttjanderätts tillgång som representerar en rätt att använda den underliggande tillgången, under en specifik tidsperiod, och en skuld som representerar en skyldighet att betala leasingavgifter. Kostnaden för leasingkontrakten redovisas som en avskrivning av nyttjanderättstillgången och som en räntekostnad för leasingskulden. Se not 15 för effekterna på de finansiella rapporterna. Leasingskulderna värderas löpande till nuvärdet av de återstående leasingavgifterna, diskonterade med den marginella upplåningsräntan för en motsvarande tillgång med liknande villkor. Nyttjanderättstillgången skrivs av linjärt till leasing periodens slut. Leasingskulderna om- värderas om de framtida leasingavgifterna förändras till följd av bland annat ändringar i index eller pris. När omvärdering sker på detta sätt görs en motsvarande justering av nyttjaderättstillgångens redovisade värde. Huvudelen av leasingkontrakten i koncernen avser hyra av kontorsfastigheter. Normalt sett löper hyreskontrakten på en 3 års period och med en eventuell förlängningsoption. Hyreskontrakten förhandlas individuellt i koncernen och kan innehålla olika villkor. Leasingavtal av lågt värde, som främst avser datorer, skrivare, kopiatorer samt kortidsleasar (leasing perioden högst 12 månader) utgör inte några väsentliga värden för koncernen och inkluderas inte i leasingskulden. Aktierelaterade ersättningar Koncernen har ett antal aktierelaterade ersättningsplaner där regleringen görs med aktier och där bolaget erhåller tjänster från anställda som vederlag för koncernens egetkapitalinstrument (optioner). Verkligt värde på den tjänstgöring som berättigar anställda till tilldelning av optioner kostnadsförs. Det totala belopp som ska kostnadsföras baseras på verkligt värde på de tilldelade optionerna, exklusive eventuell inverkan från icke marknadsrelaterade tjänstgörings- och resultatvillkor för intjänande (till exempel lönsamhet, mål för försäljnings- ökningar och att den anställde kvarstår i bolagets tjänst under en angiven tidsperiod). Icke marknadsrelaterade villkor för intjänande beaktas i antagandet om hur många optioner som förväntas bli intjänade. Det totala belopp som ska kostnadsföras redovisas fördelat över intjänande- perioden, vilket är den period under vilken alla de angivna intjänandevillkoren ska uppfyllas. Varje balansdag omprövar bolaget sina bedömningar av hur många aktier som för- väntas bli intjänade baserat på de icke marknadsrelaterade intjänandevillkoren. Den eventuella avvikelse mot de ursprungliga bedömningarna som omprövningen ger upphov till, redovisas i resultaträkningen och motsvarande justeringar görs i eget kapital. Mottagna betalningar, efter avdrag för eventuella direkt hänförbara transaktionskostnader, krediteras aktiekapitalet (kvotvärde) och övrigt tillskjutet kapital när optionerna utnyttjas. Pensionskostnader Koncernens utbetalningar avseende avgiftsbestämda pensionsplaner kostnadsförs under den period som de anställda utfört de tjänster avgiften avser. Åtaganden för ålderspension och familjepension för tjänstemän i Sverige tryggas genom en försäkring i Alecta. Enligt ett uttalande från Rådet för finansiell rapportering, UFR 10, är detta en förmånsbestämd plan som omfattar flera arbetsgivare. För räkenskapsåret 2020 och tidigare har koncernen inte haft tillgång till information för att kunna redovisa sin proportionella andel av planens förpliktelser, förvaltnings- tillgångar och kostnader vilket medfört att planen inte varit möjlig att redovisa som en förmånsbestämd plan. Pensions- planen enligt ITP som tryggas genom en försäkring i Alecta redovisas därför som en avgiftsbestämd plan. Premien för den förmånsbestämda ålderspensionen är individuell och är bland annat beroende av den försäk- rades ålder, lön och tidigare intjänad pension. Förväntade avgifter nästa rapportperiod för pensionsförsäkringar som är tecknade i Alecta uppgår till 2 500 tkr. Koncernen står för en oväsentlig del av planen. Den kollektiva konsolide- ringsnivån utgörs av marknadsvärdet på Alectas tillgångar i procent av försäkringsåtagandena beräknade enligt Alectas försäkringstekniska beräkningsantaganden, vilka inte överensstämmer med IAS 19. Kollektiv konsolidering, i form av kollektiv konsolideringsnivå, ska normalt tillåtas variera mellan 125 och 155 procent. Om Alectas kollektiva konsolideringsnivå understiger 125 procent eller överstiger 155 procent ska åtgärder vidtas i syfte att skapa förutsättningar för att konsolideringsnivån återgår till normalintervallet. Alectas överskott kan fördelas till försäkringstagarna och/ eller de försäkrade om den kollektiva konsolideringsnivån överstiger 155 procent. Alecta tillämpar dock premiereduktioner för att undvika att överskott uppstår. Vid utgången av 2020 uppgick Alectas överskott i form av den kollektiva konsolideringsnivån till 148 (148) procent. Övriga rörelseintäkter/-kostnader Effekter av sekundära aktiviteter inom ordinarie verksamhet avseende rörelsefordringar och rörelseskulder redovisas som övriga rörelseintäkter/-kostnader. I posten ingår huvudsakligen realiserade och orealiserade kurs- vinster och kursförluster i rörelsen samt reavinster och reaförluster vid försäljning och utrangering av anlägg- ningstillgångar eller rörelser. Skatter Inkomstskatt Skatt i resultaträkningen utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Skatt redovisas i BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 83/120 resultaträkningen, utom när skatten avser poster som redovisas i övrigt totalresultat eller direkt i eget kapital. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller aviserade per balansdagen. Temporära skillnader beaktas inte i koncernmässig goodwill och inte heller i skillnader hänförliga till andelar i dotter- och intressebolag som inte förväntas bli beskattade inom överskådlig framtid. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att kunna utnyttjas och medföra lägre skatteutbetalningar i framtiden. Spelskatt Spelrelaterade skatter redovisas som kostnad sålda tjänster och ingår i rörelseresultatet. Finansiella instrument Redovisning och värdering av finansiella instrument Finansiella tillgångar redovisas på transaktionsdagen, dvs det datum koncernen förbinder sig att köpa eller sälja tillgången. Finansiella tillgångar tas bort från balans- räkningen när rättigheten till att erhålla kassaflöden har upphört eller överförts och koncenen överfört väsentliga risker och fördelar med ägandet. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelsen uppfylls eller upphör. Finansiella instrument redovisas initialt till anskaffnings- värde motsvarande instrumentets verkliga värde med tillägg för transaktionskostnader förutom beträffande de finansiella instrument som värderas till verkligt värde via resultaträkningen, där transaktions-kostnaderna kostnads- förs omedelbart. Den efterföljande redovisningen beror på hur instrumenten klassificerats enligt definitionerna nedan. Klassificeringen beror på i vilket syfte de finansiella instrumenten förvärvades eller uppstod. Klassificering och efterföljande värdering Finansiella tillgångar och skulder som omfattas av IFRS 9 ska klassificeras i någon av följande klasser: • Finansiella tillgångar och skulder som redovisas till verkligt värde i resultaträkningen eller i övrigt totalresultat. • Finansiella tillgångar och skulder som redovisas till upplupet anskaffningsvärde. Finansiella tillgångar redovisat till upplupet anskaffningsvärde Koncernens samtliga finansiella tillgångar värderas efter det första redovisningstillfället till upplupet anskaffningsvärde. Tillgångar redovisade till upplupet anskaffningsvärde inkluderar kundfordringar, övriga fordringar och likvida medel. Kundfordringar redovisas till det belopp som förväntas inflyta efter avdrag för osäkra fordringar som bedömts utan diskontering. Nedskrivningar av fordringar samt eventuell återföring av nedskrivningar redovisas i rörelsens kostnader. Finansiella skulder redovisat till upplupet anskaffningsvärde Skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde utgörs av upplåning, leverantörsskulder och övriga skulder. Finansiella skulder redovisas intialt till verkligt värde och därefter till upplupet anskaffningsvärde enligt effektivräntemetoden. Finansiell tillgång och skuld redovisad till verkligt värde via resultaträkningen För att fastställa verkligt värde på finansiella tillgångar och skulder har marknadsvärde använts för de tillgångar och skulder där så är möjligt. Verkligt värde av ränte- bärande finansiella tillgångar och skulder som inte är derivatinstrument beräknas baserat på framtida kassaflöden av kapitalbelopp och ränta enligt effektivräntemetoden. Finansiella tillgångar och skulder i form av derivat redo- visas till verkligt värde via resultaträkningen i de fall säkringsredovisning inte tillämpas. Resultateffekten för de spel som är klassificerade som derivat redovisas bland intäkterna i resultaträkningen, medan för övriga derivat redovisas resultateffekten som övriga rörelseintäkter och övriga rörelsekostnader. Immateriella anläggningstillgångar Eftersom onlinespelmarknaden väntas öka under lång tid framöver bedöms goodwill och varumärken ha en obestämbar nyttjandeperiod och är inte föremål för årliga avskrivningar. Dessa tillgångar bedöms ha en nyttjande- period vars slut inte har fastställts. Därför är deras värde oförändrat så länge det förväntade diskonterade netto- inflödet från dem minst motsvarar deras bokförda värden. Årligen utförs tester för att identifiera eventuella nedskriv- ningsbehov och därmed minska tillgångarnas värden med ackumulerade nedskrivningar. Utvecklingskostnader och övriga immateriella anläggningstillgångar Till immateriella tillgångar hör också utvecklingskostnader samt förvärvade tillgångar i form av övriga varumärken/ domäner och kunddatabaser med mera. Utgifter för utveckling aktiveras som tillgång i balansräkningen när följande kriterier är uppfyllda: 1. Det är tekniskt möjligt att färdigställa tillgången så att den kan användas. 2. Företagets avsikt är att färdigställa tillgången och att använda eller sälja den. 3. Det finns förutsättningar att använda eller sälja tillgången. 4. Det kan visas hur tillgången genererar troliga framtida ekonomiska fördelar. 5. Det finns tillgängliga adekvata tekniska, ekonomiska och andra resurser för att fullfölja utvecklingen och för att använda eller sälja tillgången 6. De utgifter som är hänförliga till tillgången under dess utveckling kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. I de fall där ingen internt upparbetad immateriell tillgång kan redovisas, redovisas utvecklingskostnaderna som en kostnad under den period de uppkommer. Enbart kostnader som uppstår inom ramen för utvecklingsfasen av online-spelprodukter, -spelsystem, -spelplattformar och 84/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 integration av dessa samt betalnings lösningar aktiveras. Tillgången tas upp från den tidpunkt beslut fattats om att fullfölja respektive projekt och det föreligger förutsätt- ningar för att göra det. Det redovisade värdet inkluderar utgifter för material, köpta tjänster, direkta utgifter för löner och indirekta utgifter som kan hänföras till tillgången på ett rimligt och konsekvent sätt. Utvecklingskostnaderna är upptagna till anskaffningsvärde med avdrag för acku- mulerade av- och nedskrivningar. Övriga immateriella tillgångar redovisas i balansräkningen till anskaffnings- värde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Värdering av de immateriella tillgångarnas förmåga att generera intäkter görs löpande i syfte att identifiera eventuellt nedskrivningsbehov. Kostnader för underhåll av spel, spelsystem och spelplattformar kostnadsförs när de uppstår. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffnings- kostnad efter avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Reparation och underhåll kostnadsförs löpande. Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskade med beräknade restvärden och med beaktande av gjorda nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Bedömningen av en tillgångs restvärde och nyttjande- period görs årligen. Finns det indikation på att materiella eller immateriella anläggningstillgångar i koncernen har ett för högt bokfört värde görs en analys där enskilda eller naturligt sammanhängande typer av tillgångars åter vinningsvärde fastställs som det högsta av nettoför- säljnings värdet och nyttjandevärdet. Nyttjandevärdet mäts som förväntat framtida diskonterat kassaflöde. Immateriella tillgångar som ännu inte är färdigställda testas årligen för nedskrivning, oavsett om indikation på nedskrivningsbehov föreligger. En nedskrivning utgörs av skillnaden mellan bokfört värde och återvinningsvärde. En nedskrivning återförs när nedskrivningen inte längre är motiverad. En återföring görs som mest upp till ett värde inte överstigande det bokförda värdet som skulle ha redovisats, med avdrag för avskriv-ning, om ingen nedskrivning skulle ha gjorts. Eventuell nedskrivning på goodwill återförs ej. Likvida medel Likvida medel består av kassamedel samt omedelbart tillgängliga tillgodohavanden hos banker och motsvarade institut samt kortfristiga likvida placeringar med en löptid från anskaffningspunkten understigande tre månader vilka är utsatta för endast en obetydlig risk för värde- fluktuationer. Upplåning Upplåning redovisas inledningsvis till verkligt värde, netto efter transaktionskostnader. Upplåning redovisas där efter till upplupet anskaffningsvärde och eventuell skillnad mellan erhållet belopp (netto efter transaktionskostnader) och återbetalningsbeloppet redovisas i resultaträkningen fördelat över låneperioden, med tillämpning av effektiv- räntemetoden. Avgifter som betalas för lånefaciliteter redovisas som transaktionskostnader för upplåningen i den utsträckning det är sannolikt att delar av eller hela kreditutrymmet kommer att utnyttjas. I sådana fall redo- visas avgiften när kreditutrymmet utnyttjas. När det inte föreligger några bevis för att det är sannolikt att delar av eller hela kreditutrymmet kommer att utnyttjas, redovisas avgiften som en förskottsbetalning för finansiella tjänster och fördelas över det aktuella lånelöftets löptid. Leverantörsskulder Leverantörsskulder är förpliktelser att betala för varor eller tjänster som har förvärvats i den löpande verksamheten från leverantörer. Leverantörsskulder klassificeras som kortfristiga skulder om de förfaller inom ett år eller tidigare (eller under normal verksamhetscykel om denna är längre). Om dessa rekvisit inte är uppfyllda klassificeras de som långfristiga skulder. Leverantörsskulder redovisas inledningsvis till verkligt värde och därefter till upplupet anskaffningsvärde med tillämpning av effektivräntemetoden. Moderbolagets redovisningsprinciper Moderbolaget tillämpar samma principer som koncernen, förutom att moderbolagets redovisning är upprättad i enlighet med RFR 2. Redovisning för juridiska personer och uttalanden från Rådet för finansiell rapportering. Avvikelserna mellan koncernens och moderbolagets redovisningsprinciper motiveras av de begränsningar årsredovisningslagen (ÅRL) medför i tillämpningen av IFRS i moderbolaget samt de beskattningsregler som möjliggör en annan redovisning för juridisk person än för koncernen. Koncernbidrag och aktieägartillskott Koncernbidrag och aktieägartillskott redovisas i enlighet med ett uttalande från Rådet för finansiell rapportering RFR2. Aktieägartillskott förs direkt mot eget kapital hos mottagaren och aktiveras i aktier och andelar hos givaren i den mån nedskrivning ej erfordras. Moderbolaget tillämpar huvudregeln i RFR 2 och redovisar erhållna koncernbidrag som en finansiell intäkt. Lämnade koncernbidrag från moderföretag till dotterföretag redovisas som ökning av andelar i koncernföretag. Koncernbolag Andelar i koncernbolag redovisas i moderbolaget till anskaffningsvärde reducerat med eventuella nedskriv- ningar. Prövning av värdet på dotterbolag sker när det finns indikation på värdenedgång. Erhållen utdelning från dotterbolagen redovisas som finansiell intäkt. Transaktionskostnader i samband med förvärv av bolag redovisas som en del av anskaffningsvärdet. Villkorade Följande nyttjandeperioder används: Varumärken, domännamn obestämbar Kunddatabaser 2–3 år Balanserade utvecklingskostnader för spel, spelsystem och spelplattformar max 3 år Kontorsinventarier och installationer 5–7 år Servrar och dylikt 5 år Övrig hårdvara 5 år Datorer inom teknologi och utveckling kostnadsförs direkt Fordon 3–5 år BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 85/120 köpeskillingar redovisas som en del av anskaffningsvärdet om de sannolikt utfaller. Om det i efterföljande perioder visar sig att den initiala bedömningen behöver revideras ska anskaffningsvärdet justeras. Uppdelning i bundet och fritt kapital I moderbolagets balansräkning delas eget kapital upp i bundet respektive fritt eget kapital i enlighet med årsredovisningslagen. Obeskattade reserver och bokslutsdispositioner På grund av sambandet mellan redovisning och be- skattning redovisas den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver i moderbolaget som en del av de obeskattade reserverna. DEFINITIONER AV ALTERNATIVA NYCKELTAL I den här årsredovisningen hänvisas till nyckeltal som Betsson och andra använder vid utvärderingen av Betsson. Dessa så kallade alternativa nyckeltal (APM, Alternative Performance Measures) är inte definierade inom IFRS. Måtten förser ledningen och investerare med betydelse- full information för att analysera trender i bolagets och koncernens affärsverksamhet. Dessa APM är tänkta att komplettera, inte ersätta, finansiella mått som presenteras i enlighet med IFRS. Aktiva kunder. Antal kunder som spelat på någon av Betssons spelsajter under den senaste tremånaders- perioden, utan krav på deponering. Antal aktieägare. Antal direkt- och förvaltarregistrerade aktieägare enligt den av Euroclear Sweden AB förda aktieägarförteckningen. Antal anställda. Antalet anställda personer vid tidpunkten för senaste månadens löneutbetalning. Antal utestående aktier. Totalt antal utestående aktier (exklusive C-aktier och återköpta aktier) vid periodens slut. B2B. Business-to-business, företag säljer till andra företag. Bruttoresultat. Intäkter reducerat med provision till partners och affiliates, spelskatter, licensavgifter till spelleverantörer, ersättning till betalningsleverantörer och så kallade frauds (ej godkända betalningar). Deponeringar. Kunders insättningar till spelkonton. EBITDA. Resultat före finansiella poster, skatt, av- och nedskrivningar. EBITDA-marginal. EBITDA i procent av intäkter. Eget kapital per aktie. Eget kapital, hänförligt till moderbolagets aktieägare, i förhållande till antal utestående aktier vid periodens slut. Genomsnittligt antal utestående aktier. Vägt genomsnitt av antalet utestående aktier. Genomsnittligt eget kapital. Eget kapital vid årets ingång plus eget kapital vid årets utgång, dividerat med två. Genomsnittligt sysselsatt kapital. Balansomslutningen minskad med icke räntebärande skulder vid årets ingång och utgång, dividerat med två. Genomsnittligt totalt kapital. Balansomslutningen vid årets ingång och utgång, dividerat med två. Intäkter. Intäkter från spelverksamheterna redovisas efter utbetalning/inlösen av spelarnas vinster med avdrag för upparbetade jackpots, lojalitetsprogram och bonus samt övriga rörelseintäkter. Licensintäkter. Fakturerade intäkter för tillhandahållande av tekniska plattformar till externa speloperatörer. Medelantal anställda. Antalet anställda omräknat till heltidstjänster (årsarbetare). Mobila intäkter. Intäkter från kunder som använder mobila enheter. NDC. New Depositing Customer. En ny kunds insättning på spelkonto. Nettoskuld. Finansiella skulder (obligation, banklån och leasingskuld) med tillägg för spelarskuld samt avdrag för Kassa och likvida tillgångar och 90% av fordringar på betalningsleverantörer. Organisk. Exklusive valutaeffekter och förvärv de senaste 12 månaderna, i relation till jämförelseperioden. Räntabilitet på eget kapital. Resultat efter skatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital. Räntabilitet på totalt kapital. Resultat efter finansiella poster med tillägg för finansiella kostnader, i förhållande till genomsnittligt totalt kapital. Räntabilitet på sysselsatt kapital. Resultat efter finansiella poster med tillägg för finansiella kostnader, i förhållande till genomsnittligt sysselsatt kapital. Rörelsekostnader. Kostnader för marknadsföring, personal, övriga externa kostnader, avskrivningar, aktiverade utvecklingskostnader och övriga rörelseintäkter-/ kostnader. Rörelseresultat (EBIT). Resultat före finansiella poster och skatt. Rörelsemarginal (EBIT-marginal). Rörelseresultat i procent av intäkter för perioden. Samtliga spellösningar. I begreppet samtliga spellösningar konsolideras Betssons egna nyckeltal med nyckeltal hänförliga till Betssons B2B-samarbeten. Soliditet. Eget kapital vid periodens slut i procent av balansomslutningen vid periodens slut. Spelskatt. Omfattar konsumtionsskatt hänförlig till lokal licens att bedriva spel. Fasta avgifter för spellicenser ingår inte. Utdelning per aktie. Genomförd/föreslagen utdelning. Inkluderar även inlösenprogram. Vinst per aktie. Resultat efter skatt, hänförligt till moderbolagets aktieägare, i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier. Vinst per aktie efter utspädning. Resultat efter skatt, hänförligt till moderbolagets aktieägare, dividerat med vägt genomsnitt av antalet utestående aktier under året, justerat för tillkommande antal aktier för optioner med utspädningseffekt. Vinstmarginal. Resultat före skatt i förhållande till periodens intäkt. 86/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 NOT 4. INTÄKTER PER PRODUKT OCH REGION Segmentsinformation I enlighet med definitionen av rörelsesegment i tillämp- liga redovisningsprinciper redovisar koncernen enbart ett rörelsesegment. Utgångspunkten för att identifiera rörelsesegment om vilka separat information kan lämnas är den interna rapportering som görs till och följs upp av koncernens högste verkställande beslutsfattare, vilken i Betsson AB:s fall är VD. VD följer upp rörelseresultatet för hela verksamheten som ett rörelsesegment. Betssons operationella organisation är indelad i geografiska områden respektive produktkategorier. Denna indelning framgår av femårsöversikten på sidan 68-69 samt av nedanstående tabell. VD utvärderar verksamheter baserat på måttet intäkter. Intäkter från koncernens operativa enheter utgörs av fakturerade licenser för tillhandahållandet av en teknisk plattform samt nettot av erhållna spelinsatser och utbetalda spelvinster. Betsson har en integrerad affärsmodell och allokerar därför inte tillgångar och skulder till kundkategorier, geografiska områden eller produktkategorier. Betsson AB, med säte i Sverige, har inga externa intäkter från Sverige. Intäkternas fördelning i koncernen per tjänst framgår av not 3 och tabellen nedan. En av koncernens B2B-kunder, genererade intäkter om 18 (16) procent av koncernens totala intäkter. Av koncernens anläggningstillgångar är 4,18 (0,6) procent hänförligt till Sverige. NOT 6. ERSÄTTNINGAR TILL REVISORER Till revisorer och revisionsföretag har följande ersättningar utgått för revision och annan lagstadgad granskning samt för rådgivning och annat bistånd som föranleds av iakttagelser vid granskningen. Ersättning har även utgått för övrig oberoende rådgivning, vilken främst avser löpande skattekonsultationer och rådgivning i redovisningsfrågor. KONCERNEN MODERBOLAGET 2021 2020 2021 2020 Spelverksamheter 5 484 671 5 386 011 Licensintäkter 1 187 673 1 003 556 Konsult, management 11 709 19 491 Hyra och kontorsservice 17 139 16 599 Summa 6 672 344 6 389 567 28 848 36 090 KONCERNEN 2021 2020 Intäkter per produkt, Mkr Kasino 4 840,3 4 890,6 Sportbok 1 746,5 1 423,0 Övriga produkter 85,5 76,0 Summa 6 672,3 6 389,6 Intäkter per region, Mkr Norden 2 107,3 2 100,1 Västeuropa 1 339,4 1 905,4 Central- och Östeuropa och Centralasien 2 151,6 1 746,8 Övriga världen 1 074,0 637,3 Summa 6 672,3 6 389,6 KONCERNEN 2021 2020 Licenskostnader 658 774 642 411 Spelskatter och avgifter 497 377 474 135 Affiliate- och provisionsbaserad marknadsföring 420 811 451 402 Övriga kostnader för sålda tjänster 777 259 720 757 Summa 2 354 221 2 288 704 KONCERNEN MODER- BOLAGET 2021 2020 2021 2020 Revisionsuppdraget PricewaterhouseCoopers ) 4 873 5 437 1 850 1 739 Andra revisionsbolag 248 311 Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdaget PricewaterhouseCoopers 147 297 66 297 Andra revisionsbolag Skatterådgivning PricewaterhouseCoopers 783 631 228 193 Andra revisionsbolag 437 177 272 Värderingstjänster PricewaterhouseCoopers Andra revisionsbolag Övriga tjänster PricewaterhouseCoopers 947 809 162 315 Andra revisionsbolag 427 564 427 460 Summa 7 862 8 226 3 005 3 004 Övriga tjänster avser främst förvärvrelaterade tjänster. ) Av koncernens ersättningar för Revisionsuppdraget avser 1 850 (1,739) tkr PwC Sverige. NOT 3. INTÄKTER NOT 5. KOSTNAD SÅLDA TJÄNSTER BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 87/120 2021 2020 Antal anställda Totalt varav kvinnor Totalt varav kvinnor Moderbolaget Sverige 15 53 % 13 55 % Totalt moderbolaget 15 53 % 13 55 % Dotterbolag Sverige 92 13 % 90 10 % Ungern 78 13 % 67 13 % Grekland 3 Lettland 4 4 Litauen 68 92 % 67 99 % Kina 2 100 % 2 100 % Malta 1 144 34 % 1 039 36 % Estland 62 45 % 51 41 % Gibraltar 5 43 % 4 25 % UK 2 42 % Georgien 330 45 % 312 53 % Brasilien 9 34 % 6 20 % Kenya 32 40 % 13 50 % Kroatien 11 37 % 4 78 % Belarus 20 75 % Colombia 15 85 % 4 53 % Totalt dotterbolag 1 875 37 % 1 665 40 % Totalt koncernen 1 890 37 % 1 678 40 % 2021 2020 Löner och ersättningar Varav VD, styrelse och ledande be- fattnings- havare Sociala kostnader Varav pensions- kostnader Löner och ersättningar Varav VD, styrelse och ledande be- fattnings- havare Sociala kostnader Varav pensions- kostnader Totalt koncernen 839 673 21 595 103 503 17 498 765 441 23 373 91 729 14 814 NOT 7. ANSTÄLLDA, LÖNER OCH ARVODEN 2021 2020 Styrelsen i Betsson AB 17 % 17 % Koncernledningen 27 % 33 % Andel kvinnor i ledande ställning Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 88/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 2021 2020 Grundlön/ arvode/ förmån Rörlig ersättning Pensions- kostnad Aktie- relaterad ersättning Grundlön/ arvode/ förmån Rörlig ersättning Pensions- kostnad Aktie- relaterad ersättning Johan Lundberg, styrelseordförande från sept-21 632 511 Patrick Svensk, tom sept-21 828 972 Fredric Carlsson 596 572 Eva Leach 535 492 Andrew McCue, tom okt-21 480 298 Jan Nord, tom okt-21 490 522 Peter Hamberg, from okt-21 75 Kicki Wallje-Lund tom juni-20 213 Mathias Hedlund tom juni-20 217 Summa styrelsen 3 636 3 797 Pontus Lindwall, VD och koncernchef 5 475 1 726 1 934 5 522 2 306 1 931 Övrig koncernled- ning, 4 (5) personer 8 455 2 302 2 526 113 8 220 3 470 2 590 57 Summa koncernledning 13 930 4 028 4 460 113 13 742 5 776 4 521 57 Ersättningar och övriga förmåner till styrelsen och koncernledningen Kommentar till ersättningar Rörlig ersättning avser bonus som baseras på kvartalsvisa uppnådda intäkts- och rörelseresultatmål och utbetalas under intjänandeåret och det påföljande året. Bonus för VD motsvarade 42 (3) procent av grundlönen och för övriga koncernledningen 42 (8) procent av grundlönen. Koncernen har endast avgiftsbestämda pensionsplaner (förutom delar av pension för tjänstemän i moderbolaget i Alecta, vilken är en förmånsbestämd pensionsplan men som redovisas som en avgiftsbestämd plan, se not 2). Pensionskostnad avser den kostnad som påverkat årets resultat. Som aktierelaterad ersättning redovisas koncernens upplupna kostnad för personal- optioner. Pontus Lindwall, VD och koncernchef, uppbär lön, bilförmån, sjukvårdsförsäkring, bonus och pension i enlighet med av årsstämman beslutade riktlinjer. PROGRAM FRÅN TIDIGARE ÅR ÅRETS PROGRAM Köp- optioner Personal- optioner Köpoptioner 2021/2024 Personaloptioner 2021/2024 Antal Antal Antal Verkligt värde tkr Genom- snittligt förvärvspris per styck, kr Antal Verkligt värde tkr Genom- snittligt förvärvspris per styck, kr Pontus Lindwall, VD och koncernchef 320 000 360 000 1009,2 3,21 Övrig koncernledning, fyra (fem) personer 217 500 86 000 255 000 714,8 3,21 187 780 526,4 3,21 Aktiekurs på värderingsdagen, kr 54,60 Förväntad volalitet 31 % Riskfri ränta -0,03 % Aktierelaterade ersättningar Under 2021 har samtliga ledande befattningshavare (koncernledningen) erbjudits köpoptioner (Sverige) eller personal- optioner (utomlands). Köptoptionerna har förvärvats till marknadsvärde. Köpoptionernas verkliga värde har beräknats med Black & Scholes värderingsmodell med följande indata (för närmare information om incitamentsprogrammen, se not 30): BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 89/120 NOT 7. ANSTÄLLDA, LÖNER OCH ARVODEN Besluts- och beredningsprocess Till styrelsens ledamöter utgår arvode enligt årsstäm- mans beslut. Arvode till styrelseordförande fastställs av ersättningskommittén enligt riktlinjer antagna på års- stämman. Till VD och koncernledning utgår ersättning enligt riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare, vilka beslutades på årsstämman 2020 och som skall gälla till och med årsstämman 2024. För en mer detaljerad beskrivning av dessa riktlinjer hänvisas till förvaltnings- berättelsen sid 38. Ledande befattningshavare Med ledande befattningshavare avses koncernledningen, som består av VD/koncernchef, CFO, VP Global Tax, VP Legal, VP Governance, Risk och Compliance samt VP Communication and Sustainability. Ersättningar till ledande befattningshavare Ersättningen ska vara marknadsmässig och konkurren- skraftig i syfte att möjliggöra att attrahera och behålla kompetenta ledande befattningshavare. Ersättningen ska bestå av fast lön, i förekommande fall rörlig lön, pension samt övriga förmåner såsom i vissa fall tjänstebil. Rörlig ersättning ska kunna utgå förutsatt att vissa av styrelsen fastställda finansiella och andra mätbara mål har uppfyllts. Den rörliga ersättningen varierar beroende på i vilken utsträckning målen har uppfyllts eller överträffats. Ordinarie pensionsålder ska vara 65 år. Pensionsvillkor ska vara marknadsmässiga och baseras på avgiftsbestämda pensionslösningar. Uppsägningstiden bör normalt vara sex till tolv månader om uppsägningen sker på initiativ av bolaget samt sex månader om uppsägningen sker på initiativ av befattningshavaren. Vid uppsägning från bolagets sida ska avgångsvederlag kunna utgå med belopp motsvarande högst tolv månadslöner. Styrelsen får frångå riktlinjerna om det i enskilda fall finns särskilda skäl till detta. Pensioner Pensionsåldern för verkställande direktören varierar mellan 60 och 65 år. För andra ledande befattningshavare är pensionsåldern 65 år. Pensionsavtalet anger att pensions- premien baseras på den pensionsgrundande lönen, med vilken avses grundlön, rörlig lön och förmåner. Avgångsvederlag Vid uppsägning från Betssons sida äger verkställande direktören rätt till uppsägningstid motsvarande sex månader samt avgångsvederlag motsvarande sex månaders lön. Avräkning från avgångsvederlag görs inte om lön erhålls från annan anställning. Vid egen uppsägning är uppsägningstiden sex månader. Avgångsvederlag utgår ej vid egen uppsägning. För andra ledande befattnings- havare gäller en ömsesidig uppsägningstid om högst sex månader. Vid uppsägning från bolagets sida har den anställde rätt till avgångsvederlag motsvarande högst tolv månaders lön. Avgångsvederlag utgår ej vid egen uppsägning NOT 8. AVSKRIVNINGAR Avskrivningar fördelas på respektive anläggningstillgång enligt nedan: NOT 9. ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER OCH ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER KONCERNEN MODERBOLAGET 2021 2020 2021 2020 Spelprodukter, -system och -plattformar 258 531 262 064 Kunddatabaser 7 568 5 481 Inventarier, IT- utrustning, fasta installationer mm 41 398 42 955 1 295 1 464 Nyttjande- rättstillgångar 58 798 48 608 Summa 366 295 359 108 1 295 1 464 KONCERNEN MODERBOLAGET 2021 2020 2021 2020 Rearesultat vid försäljning/ utrangering/ nedskrivning av anläggnings- tillgångar 105 Resultat vid försäljning/ utrangering av anläggnings- tillgångar 105 Kursvinster i rörelsen 12 695 2 1 082 579 Kursförluster i rörelsen -17 006 -29 873 -6 660 -8 819 Valutaeffekter -4 311 -29 871 -5 579 -8 240 Summa övriga rörelseintäkter/ -kostnader -4 311 -29 766 -5 579 -8 240 90/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Koncernen 2021 2020 Ränteintäkter 3 319 3 236 Övriga finansiella intäkter 34 4 Valutakursförändringar finansiella tillgångar och skulder 532 Finansiella intäkter 3 885 3 240 Räntekostnader -44 449 -45 056 Övriga finansiella kostnader -16 194 -11 512 Valutakursförändringar finansiella tillgångar och skulder -12 -3 122 Finansiella kostnader -60 655 -59 690 Summa finansnetto -56 770 -56 450 Moderbolaget 2021 2020 Aktieutdelning från dotterbolag 1 381 219 987 393 Koncernbidrag från svenska dotterbolag 16 362 54 609 Valutakursförändringar finansiella tillgångar och skulder 10 630 26 013 Summa resultat från andelar i koncernföretag 1 408 211 1 068 015 Ränteintäkter, övriga 49 34 Summa finansiella intäkter och liknande resultatposter 1 408 260 1 068 049 Räntekostnader -44 810 -44 803 Övriga finansiella kostnader -4 993 -4 995 Valutakursförändringar finansiella tillgångar och skulder -1 702 Summa finansiella kostnader och liknande resultatposter -49 803 -51 500 Summa finansiella poster 1 358 457 1 016 549 2021 2020 Resultat efter skatt hänförligt till moderbolagets aktieägare 1 079 844 1 006 482 Genomsnittligt antal aktier - genomsnittligt totalt antal aktier 143 611 538 144 493 238 - avgår genomsnittligt antal återköpta aktier och C-aktier -6 884 787 -6 959 750 Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning 136 726 751 137 533 488 Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning 136 726 751 137 533 488 Resultat per aktie - före utspädning (kronor) 7,90 7,32 - efter utspädning (kronor) 7,90 7,32 NOT 12. UTDELNING PER AKTIE Betssons överföring till aktieägarna sker genom ett auto- matiskt inlösenförfarande i stället för genom traditionell aktieutdelning. Överföringar till aktieägare som betalades ut på detta sätt under 2021 uppgick till 502,9 (393,6) mkr, vilket motsvarade 3,68 (3,89) kronor per aktie. På års- stämman 2022 kommer en aktieinlösen avseende räken- skapsåret 2021 på 539,0 mkr att föreslås, vilket motsvarar 3,94 kronor per aktie. Se vidare avsnittet Utdelningspolicy och utdelningsförslag på sidan 55. Den föreslagna över- föringen till aktieägarna har inte redovisats som skuld i denna rapport. NOT 10. FINANSNETTO, FINANSIELLA POSTER NOT 11. RESULTAT PER AKTIE BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 91/120 NOT 13. INKOMSTSKATT KONCERNEN MODERBOLAGET Skattekostnad i resultaträkningar 2021 2020 2021 2020 Fördelning på aktuell och uppskjuten skatt Aktuell skatt -45 823 -68 536 Uppskjuten skatt -36 578 -9 064 Skatt tidigare år -93 -372 Summa -82 493 -77 973 Skattekostnaden fördelas enligt följande: Aktuell skatt Sverige Utanför Sverige -45 916 -68 909 Summa aktuell skatt -45 916 -68 909 Uppskjuten skatt Sverige Utanför Sverige -36 578 -9 064 Summa uppskjuten skatt -36 578 -9 064 Skillnad mellan verklig skattekostnad och skattekostnad baserad på gällande skattesats Redovisat resultat före skatt 1 136 938 1 068 765 1 288 339 940 868 Skatt enligt gällande skattesats (20,6 %) -234 209 -228 716 -265 398 -201 346 Skillnad i skatt i utländsk verksamhet 159 799 160 268 Skatteeffekt av ej avdragsgilla poster -8 083 -9 526 -497 -400 Skatteffekt av ej skattepliktiga poster 265 895 201 746 Redovisad skattekostnad -82 493 -77 973 Specifikation uppskjuten skattekostnad Förändring skatt temporära skillnader -36 578 -9 064 Uppskjuten skatt på säkringar i nettoinvesteringar i utländsk valuta som redovisas direkt mot eget kapital och övrigt totalresultat. -2 531 -5 388 KONCERNEN MODERBOLAGET Skatter i balansräkningar 2021 2020 2021 2020 Långfristiga fordringar - Uppskjuten skatt på temporära skillnader 1) 11 550 34 630 11 660 11 660 Kortfristiga fordringar - Skattefordran 642 762 555 908 1811 866 Avsättning för skatter - Uppskjuten skatt på temporära skillnader 1) 17 927 17 132 Kortfristiga skulder Skatteskulder 757 891 639 117 1) Uppskjutna skattefordringar och skulder hänförs övervägande till temporära skillnader hänförliga till skattemässiga underskott och avskrivningar samt påverkan av förändrade valutakurser på säkringsredovisade tillgångar och skulder. 92/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Koncernen Spelprodukter, spelsystem och spelplattfomar Varumärken Kund- databaser Goodwill Totalt Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående balans 2020-01-01 1 861 353 1 623 178 97 719 3 232 540 6 814 790 Internt utvecklade tillgångar 245 407 245 407 Investeringar 71 778 71 778 Förvärv 70 908 15 994 344 859 431 760 Utrangering och omklassificering Valutakursförändringar -86 951 -138 968 -11 747 -222 133 -459 799 Utgående balans 2020-12-31 2 091 587 1 555 117 101 966 3 355 266 7 103 936 Internt utvecklade tillgångar 251 610 251 610 Investeringar 44 066 44 066 Förvärv 85 367 32 953 202 842 321 162 Utrangering Valutakursförändringar 43 323 76 058 6 147 104 426 229 954 Utgående balans 2021-12-31 2 430 586 1 716 542 141 066 3 662 534 7 950 728 Ackumulerade av- och nedskrivningar Ingående balans 2020-01-01 -1 529 190 63 682 -94 059 -36 273 -1 595 840 Årets avskrivningar -262 064 -5 481 -267 545 Utrangering och omklassificering Valutakursförändringar 70 217 10 639 80 856 Utgående balans 2020-12-31 -1 721 038 63 682 -88 901 -36 273 -1 782 529 Årets avskrivningar -258 531 -7 568 -266 099 Utrangering och omklassificering Valutakursförändringar -37 866 -5 719 -43 585 Utgående balans 2021-12-31 -2 017 435 63 682 -102 188 -36 273 -2 092 214 Redovisade värden Per 2020-01-01 332 163 1 686 860 3 660 3 196 267 5 218 950 Per 2020-12-31 370 549 1 618 799 13 065 3 318 993 5 321 407 Per 2021-12-31 413 151 1 780 224 38 878 3 626 261 5 858 514 Nedskrivningsprövning för goodwill och varumärken med obestämbar livslängd Eftersom onlinespelmarknaden väntas öka under lång tid framöver bedöms goodwill och varumärken ha en obestämbar nyttjandeperiod och är inte föremål för årliga avskrivningar. Dessa tillgångar bedöms ha en nyttjandeperiod vars slut inte är avgjort och att dess värde därmed består så länge det förväntade diskont- erade nettoinflödet från den immateriella tillgången minst motsvarar dess bokförda värde. Årligen utförs tester för att identifiera eventuella nedskrivningsbehov och därmed minska tillgångarnas värden med ackumulerade nedskrivningar. Koncernens redovisade goodwill och varumärken härrör från förvärvet av Net Entertainment (casinoeuro.com) under 2000, förvärvet av Betsson (Betsson.com) i början av 2005, förvärvet av Betsafe-gruppen (betsafe.com) under 2011, förvärvet av NGG-gruppen 2012, förvärvet av Automaten- varumärkena 2013, förvärvet av Class One Holding-gruppen (Oranje & Kroon Casino) 2014, förvärvet av EuropeBet- gruppen 2015, förvärven av Lošimų strateginė grupė UAB (TonyBet) och RaceBets International Gaming Ltd 2016, förvärvet av Premiere Megaplex S.A. och Net Play TV ltd under 2017, förvärvet av Simulcasting Brasil under 2019 förvärven av Zecure Gaming Limited och Colbet 2020 samt förvärvet av Inkabet 2021. Samtliga dessa tillgångar, som tillsammans har ett redovisat värde om 5 399 810 tkr (varav goodwill 3 626 261 tkr och varumärken 1 773 549 tkr), tillhör en och samma kassagenererande enhet. Då dessa tillgångar inte skrivs av, gjordes en nedskrivningsprövning i samband med årsbokslutet för 2021 genom att återvinningsvärdet beräknades utifrån deras nyttjandevärde. NOT 14. IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 93/120 Denna prövning visade att återvinningsvärdet kraftigt översteg det redovisade värdet och att något nedskrivningsbehov för goodwill och varumärken med obestämbar livslängd inte bedöms föreligga. Viktiga variabler och metod för att uppskatta värden Återvinningsvärdet byggde på kassaflödesprognoser baserat på forecast 2021, av styrelsen fastställd budget för 2022 och ett estimat för åren 2023−2026 där en genomsnittlig årlig tillväxt på drygt 7 procent antogs. Kassaflödena för åren som följer 2026 extrapolerades med en årlig tillväxttakt om 2 procent, vilket motsvarade en antagen genomsnittlig framtida inflationstakt. De prognostiserade kassaflödena diskonterades med 10 procent före skatt. Bolagets bedömning är att 10 procent är erforderligt och i enlighet med risknivån i branschen, föranlett av att allt fler marknader inför licenssystem. Den effektiva skattesatsen bedömdes till 15 procent, vilket är i linje med en bedömd framtida skatt. Bolagsledningens metod för att fastställa de värden som innefattas i varje viktigt antagande baseras på erfarenheter och förväntningar på marknaden. Betsson har gjort en känslighetsanalys avseende följande variabler i nedskrivningsprövningen av goodwill: diskonteringsränta, försäljningsvolym och tillväxttakt. Känslighetsanalysen visar att det finns goda marginaler i beräkningen. NOT 15. MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Följande poster avseende leasing redovisas i balansräkningen: Betalning av leasingavgifter uppgick till 60,3 (49,6) MSEK. Leasingavtalen avser kontorshyra inom koncernen och majoriteten av avtalen har en löptid på ca 3-5 år. Den genomsnittliga marginella upplåningsräntan uppgår till 4,23 (4,23) procent. KONCERNEN MODER- BOLAGET Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående balans 2020-01-01 582 178 16 181 Investeringar 48 536 555 Avyttringar och utrangeringar -2 265 Nyttjanderättstillgångar (kontorslokaler) 171 420 Valutakursförändringar -52 111 Utgående balans 2020-12-31 747 758 16 736 Investeringar 31 327 93 Avyttringar och utrangeringar Tillkommande nyttjanderätts- tillgångar (kontorslokaler) 59 653 Valutakursförändringar 30 676 Utgående balans 2021-12-31 869 414 16 829 Ackumulerade av- och ned- skrivningar Ingående balans 2020-01-01 -408 818 -11 096 Årets avskrivningar -42 955 -1 464 Årets avskrivningar nyttjande- rättstillgångar -48 608 Avyttringar och utrangeringar 1 438 Valutakursförändringar 30 440 Utgående balans 2020-12-31 -468 503 -12 560 2021-12-31 2020-12-31 Ingående anskaffningsvärde nyttjanderättstillgångar 207 605 98 988 (varav moderbolag) (47 240) (13 619) Förlängda leasingavtal 66 892 176 950 Övriga modifieringar och omprövningar -7 136 -5 529 Avskrivningar -58 798 -48 608 Valutakursdifferenser 6 284 -14 195 Utgående balans 2021-12-31 214 847 207 605 (varav moderbolag) (36 685) (47 240) Leasing skulder Kortfristiga skulder 58 921 58 444 Långfristiga skulder 142 009 131 793 (varav moderbolag) (36 594) (46 965) Följande poster avseende leasing redovisas i resultat- räkningen: 2021 2020 Avskrivningar, kontorslokaler -58 798 -48 608 Räntekostnader redovisade i finansnettot. -10 930 -6 064 KONCERNEN MODER- BOLAGET Årets avskrivningar -41 398 -1 295 Årets avskrivningar nyttjande- rättstillgångar -58 798 Avyttringar och utrangeringar Valutakursförändringar -18 062 Utgående balans 2021-12-31 -586 761 -13 855 Redovisade värden Per 2020-01-01 173 360 5 085 Per 2020-12-31 279 255 4 177 Per 2021-12-31 282 653 2 974 94/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 MODERBOLAGET Bolag Org.nr Land Andel % Antal aktier 2021 2020 Betsson Technologies AB 556651-8261 Sverige 100 % 1 000 3 907 3 907 Betsson PR & Media AB 556118-8870 Sverige 100 % 18 000 5 577 5 577 AB Restaurang Rouletter 556133-3153 Sverige 100 % 1 000 131 131 Finansson euro AB 559048-3987 Sverige 100 % 6 000 1 249 094 1 034 245 Finansson AB 556169-9843 Sverige 100 % 2 500 290 290 BSG Limited 103233 Gibraltar 100 % 2 000 23 23 Betting Technologies Inc CS201210210 Filippinerna 100 % 21 995 3 504 3 504 Betsson Malta Holding Ltd C 37767 Malta 100 % 11 249 1 473 586 1 473 586 - Betsson Malta Holding Ltd (branch) 1.943.432 Argentina 100 % - Premiere Megaplex PLC C 86932 Malta 100 % - Clearpay Limited C 41277 Malta 100 % - Betsson Platform Solutions Limited C 50732 Malta 100 % - Scandinavian Slots Limited C 59181 Malta 100 % - Applied Digital Media Limited C 81741 Malta 100 % - Equatorial Partners Limited C 64136 Malta 25 % - Netplay Malta Limited C 81115 Malta 100 % - Betsson Business Ltd C 87613 Malta 100 % - Betsson Nordic Ltd C 87620 Malta 100 % - Auto Nordic Ltd C 87612 Malta 100 % - BS Nordic Ltd C 87610 Malta 100 % - NGG Nordic Ltd C 87619 Malta 100 % - SW Nordic Ltd C 92125 Malta 100 % - BMO Manx Ltd 134503C Isle of Man 100 % - Starcasino Media and Entertainment Ltd C 94080 Malta 100 % - Betmed Ltd C 95506 Malta 100 % - SFTG Limited C 96916 Malta 100 % - Dutchess Ltd C 100099 Malta 100 % - Kingdom Ltd C 100104 Malta 100 % - Citrus Ltd C 100101 Malta 100 % - BML Group Ltd C 34836 Malta 100 % - Betsson Business Consulting Co. Ltd 91420103568350732D Kuna 1 % - Latsson Licensing SIA 40103940885 Lettland 100 % - Betsson Services Limited C 44114 Malta 100 % - Betsson Business Consulting Co. Ltd 91420103568350732D Kina 1 % - Betsson Applied Digital Technology Ltd 9922905 Storbritannien 100 % - Hubsson Kft 01-09-284224 Ungern 100 % - BMS Manx Ltd 134502C Isle of Man 100 % - Greksson Tech Single member IKE 159338501000 Grekland 100 % - Betsson Latam Services S.A.S 03400305 Colombia 100 % - Zecure Gaming Ltd C 69036 Malta 100 % - GiG Operations PLC C 89281 Malta 100 % - Mavrix Services Ltd 109326 Gibraltar 100 % - Nordbet GmbH HRB 10107 PI Tyskland 100 % - Topgames d.o.o. MBS 081204159 Kroatien 75 % NOT 16. ANDELAR I KONCERNFÖRETAG BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 95/120 MODERBOLAGET Bolag Org.nr Land Andel % Antal aktier 2021 2020 Great Pike Investments AB 556205-2307 Sverige 100 % 6 000 156 356 27 066 - Hubei Betsson Business Consulting Co. Ltd 91420103568350732D Kina 98 % - Hubei Chusson Investment and Development Co. Ltd 9142010256232420xk Kina 100 % - Hubei Chutian Media Sports Development Co. Ltd 91420103669504251W Kina 49 % - Bukmacherska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością 0000806643 Polen 49,9 % Transvectio Ltd C 55367 Malta 100 % 402 472 123 451 123 451 - Wegame Ltd C 94837 Malta 100 % - 3P Solutions Ltd C 95001 Malta 100 % - Estneti Osaühing 10858474 Estonia 100 % - Triogames OÜ 11079281 Estonia 100 % - Sargo Management Limited C 56645 Malta 100 % - Lithsson Management UAB 304296603 Litauen 100 % - Lošimų strateginė grupė UAB 302442970 Litauen 100 % Betsson Perch Investments AB 559016-1484 Sverige 100 % 500 1 231 529 1 182 729 - Simulcasting Brasil Som e Imagem S/A 35300544919 Brasilien 75 % - Bet High (K) Limited PVT-DLUAMBE Kenya 51 % - Colbet S.A.S. 2772207 Colombia 70 % - Betsson U.S. Corp. 7987445 USA 100 % - Ngnatat Sarl RC/DLN/2018/B/1322 Kamerun 70 % - Strive Platform Ltd 13200439 Storbritannien 35 % - JDP Tech Ltd C 98213 Malta 50 % - Slapshot Media Inc. 1161521-1 Kanada 28 % - Chempionebi 111 LLC 240420647 Gerogien 100 % - Europebet LLC 445389589 Gerogien 100 % - Geoslot LLC 205053859 Gerogien 100 % - Europebet Gori LLC 417881625 Gerogien 100 % - Europebet Rustavi LLC 404470746 Gerogien 100 % - Vip Beti LLC 437059086 Gerogien 100 % - NevaPlay LLC 790771664 Belarus 100 % Class One Holding Limited C 34865 Malta 100 % 1 600 1 171 243 1 171 243 - Content Publishing Limited C 63744 Malta 100 % - Corona Limited C 45585 Malta 100 % - Oranje Casino Limited C 34934 Malta 100 % - Swissgame Malta Limited C 34863 Malta 100 % RaceBets International Limited C 48144 Malta 100 % 100 000 398 996 398 996 - RaceBets International Gaming Limited C 48152 Malta 100 % NetPlay TV Limited 03954744 Storbritannien 100 % 293 523 785 301 384 301 384 - NetPlay TV Marketing Services Limited 03716547 Storbritannien 100 % - NetPlay TV Broadcasting Limited 05400581 Storbritannien 100 % - NetPlay TV Services Limited 05207308 Storbritannien 100% Summa 6 119 071 5 726 132 96/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 NOT 17. FÖRÄNDRING I ANDELAR I KONCERNFÖRETAG NOT 18. ANDELAR I INTRESSEFÖRETAG MODERBOLAGET 2021 2020 Ingående anskaffningsvärde 5 726 132 5 157 212 Aktieägartillskott 392 939 568 920 Utgående bokfört värde 6 119 071 5 726 132 Betsson samarbetar med Media Sports Development om utveckling av spellösningar för den kinesiska marknaden. Under 2021 har Betsson inlett flera samarbeten för att kunna erbjuda online sportspel och kasino på en rad marknader. Fodringar på intressebolag avser främst fodran på Striveform Platform Ltd på ca 9,1 mkr samt en fodran på Bukmacherska sp på ca 15,3 mkr. Det finns inga övriga skulder eller tillgångar hänförligt till intressebolagen. KONCERNEN Säte Andel 2021 2020 Media Sports Development Co. Ltd Kina 49 % 1 080 955 Bukmacherska, sp zoo Polen 49,9 % 66 305 12 638 NGNATAT SARL, Kamerun 70 % 4 682 Slapshot Media Inc. Kanada 28 % 21 191 Strive Platform Ltd UK 35 % 61 046 JDP Tech Ltd Malta 50 % 91 434 Equatorial Partners Limited Malta 25 % 4 309 Summa bokfört värde 245 365 18 275 Förändringar i andelar i intresseföretag, redovisat enl kapitalandelsmetoden Ingående anskaff- ningsvärde 18 275 13 653 Resultatandel -340 Valutakursdifferenser 4 585 -60 Investeringar 227 707 4 682 Omklassificering -4 862 Utgående bokfört värde 245 365 18 275 NOT 19. ÖVRIGA FODRINGAR Fordringar på betalningsleverantörer avser fordringar på banker och andra kreditinstitut som är kreditgivare (utställare av kontokort eller dylikt) för Betssons kunder. Fordringar på B2B / marknadspartners avser huvud- sakligen fordringar på Betssons B2B-partner Realm Entertainment Ltd. för systemleverans. KONCERNEN MODER- BOLAGET 2021 2020 2021 2020 Skattekonto 5 24 2 3 Fordringar på betalnings- leverantörer 605 607 584 100 Fordringar på B2B-/marknads- partners 199 884 219 832 Fordringar på intressebolag 29 294 8 201 Depostitioner hos betalnings- leverantörer och övr. depositioner 15 990 26 436 9 Mervärdeskatt 127 527 217 466 331 1 158 Övrigt 48 056 37 307 248 2 390 Summa 1 026 363 1 093 366 581 3 560 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 97/120 Betsson AB har en tillgänglig kreditfacilitet (multicurrency revolving credit facility) för att säkra nettoinvesteringar i utlandsverksamhet. Banklån denominerade i utländsk valutasäkringsredovisas, vilket innebär att i koncern- redovisningen redovisas valutaeffekterna uppgående till 9,4 (19,6) mkr direkt mot övrigt totalresultat. I moder- bolaget görs ingen valutaomräkning. Per årsskiftet uppgick de totala tillgängliga bankkrediterna till 500,0 (880,0) mkr, varav 0 (74) mkr utnyttjades per 31 december 2021. Under 2021 undertecknades en ny revolverande kredit- facilitet om 500 mkr med förfall i maj 2022. Lånevillkoren innehåller särskilda villkor för bolagets nettoskuld i förhåll- ande till EBITDA, vilka bolaget underskrider med god mar- ginal. Den nya kreditfaciliteten om 500 mkr har en fast ränta på 2,50 procent plus Stibor för aktuell ränteperiod. Genomsnittlig räntesats för banklånen har varit 2,50 (0,9) procent, och räntebindning sker i 30−90-dagarsperioder. I november 2019 emitterade bolaget en ny senior, icke- säkerställd obligation till ett sammanlagt belopp av 1 000 mkr, under ett ramverk om total 2 500 mkr. Obligationen har en rörlig kupongränta om Stibor 3M plus 4,0 procent samt en löptid på tre år, och förfaller till betalning i september 2022. Det bokförda värdet per 2021-12-31 uppgår till 996,3 (991,3) mkr. Genomsnittlig obligationsränta har varit 3,96 (4,0) procent. Balanspostförändringar under finansieringsverksamheten Redovisad förändring mellan 2020 och 2021 avseende obligationslånet utgörs av periodiserade lånekostnader. Redovisad förändring mellan 2020 och 2021 avseende utestående banklån utgörs av återbetalningar om 207,9 mkr samt upptagande av nya lån om 137,7 mkr ( varav valutaeffekter om 9,1 mkr). NOT 20. FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER NOT 23. OBLIGATIONSLÅN OCH SKULDER TILL KREDITINSTITUT KONCERNEN MODERBOLAGET 2021 2020 2021 2020 Hyror 6 449 5 777 3 476 3 482 Marknadspartners 2 403 9 466 Licenskostnader/ spelskatt 66 700 44 863 Konsulter 5 062 1 150 Livestreamingrät- tigheter 424 974 Produktionskost- nader 14 852 Övriga förut- betalda kostnader 34 907 36 366 2 970 2 288 Summa 130 797 98 596 6 446 5 770 KONCERNEN MODERBOLAGET 2021 2020 2021 2020 Obligationslån SEK 3Y, 3M rörlig 4,0 % (4,0 %) tkr 996 256 991 265 996 256 991 265 Banklån, redovisat värde, tkr, långfristig Banklån, redovisat värde, tkr, kortfristig 70 263 73 989 NOT 21. LIKVIDA MEDEL I likvida medel i balansräkningar och kassaflödesanalyser ingår följande; KONCERNEN MODERBOLAGET 2021 2020 2021 2020 Kassa och bank 977 440 863 165 337 767 373 600 Summa 977 440 863 165 337 767 373 600 NOT 22. AKTIEKAPITALETS SAMMANSÄTTNING Under 2021 likviderades 1 763 400 B-aktier i eget förvar och 830 075 C-aktier i eget förvar omvandlades till B aktier i eget förvar, varav 148 842 B-aktier utnyttjats i samband med options programmen. Per årsskiftet uppgick det egna innehavet till 681 233 (1 763 400) B-aktier och 5 247 433 C-aktier (6 077 508) Aktiernas kvotvärde är 0,67 kronor. Både A- och B-aktier har samma rätt till bolagets tillgångar och resultat. Indelningen av eget kapital i koncern och moderbolag framgår av sidorna 74–79. Reserver framgår av sammandrag avseende förändringar i koncernens eget kapital. Moder- bolaget 2021 2020 Antal aktier Aktie- kapital Antal aktier Aktie- kapital Aktier, serie A (10 röster) 15 911 000 10 607 15 911 000 10 607 Aktier, serie B (1 röst) 121 571 405 81 670 122 504 730 81 670 Aktier, serie C (ingen rösträtt) 5 247 433 4 052 6 077 508 4 052 Summa aktier 142 729 838 96 329 144 493 238 96 329 98/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 NOT 24. ÖVRIGA KORTFRISTIGA SKULDER KONCERNEN MODER- BOLAGET 2021 2020 2021 2020 Källskatt 10 813 11 591 1 530 1 309 Sociala avgifter 8 102 6 965 985 865 Mervärdeskatt 47 873 51 769 Marknadsparterns 102 636 120 981 Spelskatt 50 987 62 944 Spelleverantörer 73 998 66 824 Spelares konton 313 901 320 888 Böter, överklagade 13 045 31 112 Tilläggsköpeskillingar förvärv 154 517 77 407 Övrigt 23 916 7 002 245 245 Summa 799 788 757 483 2 760 2 419 NOT 27. EVENTUALFÖRPLIKTELSER Betssonkoncernen och dess dotterbolag har inga väsentliga ansvars- och eventualförpliktelser. NOT 28. NÄRSTÅENDERELATIONER Moderbolaget har en närståenderelation med sina dotterbolag, se not 16. Sålda tjänster mellan moder- bolag och dotterbolag avser främst redovisnings- och managementtjänster samt hyres- och kontorskostnader. Betssonkoncernen hyr fyra (fem) övernattningslägenheter av Solporten Fastighets AB, där VD Pontus Lindwall samt familjen Hamberg (större aktieägare), är delägare/styrelse- ledamöter. För 2021 uppgick inköpen till 413 (491) tkr. Betsson Malta samt Betsson AB köper juridiska tjänster av WH Law, där styrelseledamoten i Betsson Malta, Dr Olga Finkel, är Managing Partner. För 2021 uppgick inköpen till 4 141 (6 075) tkr, varav Betsson ABs inköp uppgick till 177 (1 650) tkrTransaktioner med närstående är prissatta på marknads-mässiga villkor. Vederlagsfria tjänster har inte levererats. För information om styrelsens ägande i bolaget, se sidorna 60-61. För ersättningar till styrelseledamöter och ledande befattningshavare, se not 7. Transaktioner med närstående MODERBOLAGET 2021 2020 Inköp av tjänster från närstående Inköp från dotterbolag 2 077 1 604 Inköp från övriga närstående 590 2 141 Försäljning av tjänster till närstående Försäljning till dotterbolag 28 841 36 079 Finansiella mellanhavanden med närstående Utdelning från dotterbolag 1 381 219 987 393 Koncernbidrag från svenska dotterbolag 16 362 54 609 Skuld till närstående Skuld till dotterbolag 184 962 248 734 Fordran på närstående Fordran på dotterbolag 1 236 765 937 132 NOT 25. UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER KONCERNEN MODERBOLAGET 2021 2020 2021 2020 Semesterlöne- skuld 24 627 21 812 3 176 3 034 Sociala avgifter 11 208 8 733 3 223 2 078 Löner 36 292 59 476 3 757 5 978 Reservering jack- pots 122 541 146 610 Marknadsföring- skostnader 165 858 138 445 Konsultkostnader 29 389 34 636 1 084 1 231 Räntor 1 948 468 1 948 468 Övrigt 52 076 55 756 3 339 2 980 Summa 443 939 465 936 16 527 15 769 NOT 26. STÄLLDA SÄKERHETER AVSEENDE EGNA SKULDER KONCERNEN MODERBOLAGET 2021 2020 2021 2020 Företagsinteckningar i eget förvar 35 600 35 600 35 600 35 600 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 99/120 NOT 29. FINANSIELLA INSTRUMENT Verkligt värde För att fastställa verkligt värde på finansiella tillgångar och skulder har marknadsvärde använts för de tillgångar och skulder där så är möjligt. Verkligt värde av räntebärande finansiella tillgångar och skulder som inte är derivat- instrument beräknas baserat på framtida kassaflöden av kapitalbelopp och ränta enligt effektivränta-metoden. Skulden för tilläggsköpeskillingar avseende förvärven av Simulcasting Brasil , Zecure Gaming Limited och Inkabet har beräknats utifrån värdet i aktieköpsavtalen samt led- ningens bästa uppskattning av vad som kan betalas till de tidigare ägarna i förhållande till de milstolpar som ska uppnås enligt avtalet. Den redovisade skulden vid utgången av 2021, 154,5 mkr, är det maximala värde som kan betalas enligt avtalen. För kortfristiga finansiella tillgångar och skulder, inklusive skulder till kreditinstitut, med rörlig ränta och korta löptider (90 dagar) anses verkligt värde vara detsamma som redovisat värde. Verkligt värde av kortfristiga räntebärande fordringar och skulder anses, på grund av den korta löptiden, vara detsamma som redovisat värde. Utestående vad avseende de spel där Betsson tar öppna positioner mot spelaren skuldförs, det vill säga inget resultat har tagits upp från spel som ej hade avslutats per balansdagen, och ingår i posten övriga skulder redovisade till anskaffningsvärde. Koncernen Finansiella tillgångar och skulder värderade till verkligt via totalresultatet Finansiella tillgångar och skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde Verkligt värde Redovisat värde Koncernen 2021 Övriga fordringar 898 836 898 836 898 836 Kassa och bank 977 440 977 440 977 440 Summa finansiella tillgångar 1 876 276 1 876 276 1 876 276 Obligationslån 996 256 996 256 996 256 Leverantörsskulder 142 437 142 437 142 437 Övriga skulder 154 517 728 426 728 426 728 426 Summa finansiella skulder 154 517 1 867 119 1 867 119 1 867 119 Koncernen 2020 Övriga fordringar 875 900 875 900 875 900 Kassa och bank 863 165 863 165 863 165 Summa finansiella tillgångar 1 739 065 1 739 065 1 739 065 Obligationslån 991 265 991 265 991 265 Kortfristiga skulder till kreditinstitut 70 263 70 263 70 263 Leverantörsskulder 70 276 70 276 70 276 Övriga skulder 77 407 737 046 737 046 737 046 Summa finansiella skulder 77 407 877 585 877 585 877 585 Not 30 fortsätter på nästa sida 100/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Koncernen Finansiella tillgångar och skulder värderade till verkligt via totalresultatet Finansiella tillgångar och skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde Verkligt värde Redovisat värde Moderbolaget 2021 Fordringar hos koncernföretag 1 236 765 1 236 765 1 236 765 Övriga fordringar 248 248 248 Kassa och bank 337 767 337 767 337 767 Summa finansiella tillgångar 1 574 780 1 574 780 1 574 780 Obligationslån 996 256 996 256 996 256 Leverantörsskulder 2 828 2 828 2 828 Skulder till koncernföretag 184 962 184 962 184 962 Summa finansiella skulder 1 184 046 1 184 046 1 184 046 Moderbolaget 2020 Fordringar hos koncernföretag 937 132 937 132 937 132 Övriga fordringar 2 390 2 390 2 390 Kassa och bank 373 600 373 600 373 600 Summa finansiella tillgångar 1 313 122 1 313 122 1 313 122 Obligationslån 991 265 991 265 991 265 Kortfristiga skulder till kreditinstitut 73 989 73 989 73 989 Leverantörsskulder 4 077 4 077 4 077 Skulder till koncernföretag 248 734 248 734 248 734 Summa finansiella skulder 1 318 065 1 318 065 1 318 065 Finansiella instrument värderade till verkligt värde klassificeras i in verkligt värdehierarki. De olika nivåerna i värdehierarkin definieras enligt följande: • Nivå 1: Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar eller skulder. • Nivå 2: Andra observerbara data för tillgången eller skulder än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen direkt (dvs. som prisnoteringar) eller indirekt (dvs. härledda från prisnoteringar). • Nivå 3: Data för tillgången eller skulden som inte baseras på observerbara marknadsdata (dvs. ej observerbara data). Bolagets poster redovisade till verkligt värde 2021 inom nivå 3 utgörs av skulder för tilläggsköpeskillingar om 154 517 (77 077) tkr. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 101/120 NOT 30. AKTIERELATERADE ERSÄTTNINGAR Syftet med Betssons incitamentsprogram är att skapa förutsättningar för att behålla, motivera och rekrytera kompetent personal till koncernen och förena ledningens och aktieägarnas intressen för att bidra till långsiktig värdetillväxt i bolaget. Totalt har elva incitamentsprogram beslutats och införts sedan starten 2008. Programmen beslutas av bolagsstämman efter förslag från styrelsen. Programmen riktar sig till ledande befattningshavare och andra nyckelpersoner inom koncernen och innebär en möjlighet att förvärva aktieoptioner som ger en mot- svarande rätt att köpa B-aktier enligt vissa regler och villkor. Incitamentsprogrammen är uppdelade i två huvudsakliga delar, där anställda (i Sverige) erbjuds att köpa köpop- tioner till marknadspris och anställda utomlands erbjuds personaloptioner givet att den anställda gör motsvarande investering i Betsson aktier. För att stimulera deltagande i programmen beslutade styrelsen under 2021 att ge en kontantbonus motsvarande optionspremien för en viss del av köpoptionerna (serie A-köp-optioner). Bonusen betalas ut efter att optionernas löptid har gått ut och under förutsättning att den anställde stannar kvar i tjänst- göring under intjäningsperioden. För den resterande delen, serie B-köpoptioner, utgår ingen bonus. Köpoptionerna är villkorade av att den anställde stannar kvar i tjänstgöring under intjäningsperioden. På liknande sätt erbjuds en del av personaloptionerna (serie A-personaloptioner) vederlagsfritt, medan en del av dem (serie B-personal- optioner) kräver att den anställde sedan tidigare innehar, eller gör, motsvarande investering i Betsson-aktier. Personaloptionerna är villkorade av att den anställde stannar kvar i tjänstgöring under intjäningsperioden och har behållit sin initiala investering i Betssonaktier. Aktieoptionerna är utställda med ett fast lösenpris på 130 procent av aktiernas marknadspris på tilldelnings- dagen. De aktierelaterade ersättningarna har ett tak motsvarande senaste betalkurs innan lansering av programmen multiplicerat med 2,6 (det vill säga en ökning med 130 procent). Koncernen har inte någon legal eller informell förpliktelse att återköpa eller reglera optionerna kontant. Optionerna är värderade enligt Black-Scholes optionsvärderingsmodell. I nedanstående tabell framgår optionernas verkliga värde och de antag- anden som gjorts vid beräkningen. Volatiliteten har fast- ställts utifrån tidigare volatilitet och förväntad volatilitet justerad for bolaget och branschens tillväxt i storlek och stabilitet. För mer information se sid 59. * Förvärvspriset (verkligt värde) för optionerna kan variera något för deltagarna då tilldelningsdagen kan skilja sig åt. Typ av instrument Köpoption Personal- option Köpoption Personal- option Köpoption Personal- option Utställandedag 2021-08-20 2021-08-20 2020-08-21 2020-08-21 2019-08-15 2019-08-15 Genomsnittlig aktiekurs vid utställandet (kronor) 70,40 70,40 72,00 72,00 46,99 46,99 Lösenkurs per aktie (kronor) 90,80 90,80 87,40 87,40 66,40 66,40 Antal deltagare vid tilldelning 4 9 5 7 4 9 Antal betalda teckningsoptioner/ tilldelade personaloptioner 615 000 1 783 780 281 000 655 888 270 000 915 000 Sista lösendag 2024-09-06 2024-09-06 2023-09-08 2023-09-08 2022-09-02 2022-09-02 Förväntad löptid (månader) 36,8 36,8 36,8 36,8 36,8 36,8 Riskfri ränta (procent) -0,30 -0,30 -0,30 -0,30 -0,67 -0,67 Förväntad volatilitet (procent) 31,00 31,00 31,00 31,00 31,00 31,00 Verkligt värde per option (kronor) 3,21 3,21 4,40 4,40 2,10 2,10 Bokförd kostnad för respektive program 2021 KSEK 445 949 362 Förändringar i antalet utestående personaloptioner och deras vägda genomsnittliga lösenpris framgår av nedanstående tabell. 2021 2021 2020 2020 2019 2019 Lösenpris/option Lösenpris/ option kronor Optioner antal Lösenpris/ option kronor Optioner antal Lösenpris/ option kronor Optioner antal Per 1 januari 77,38 2 079 611 82,28 2 383 723 90,79 2 626 891 Tilldelade 90,80 1 783 780 87,40 655 888 66,40 792 776 Förverkade 69,80 -196 000 96,40 -960 000 91,70 -1 035 944 Utnyttjade 69,80 -630 035 Per 31 december 87,32 3 037 356 77,38 2 079 611 82,28 2 383 723 102/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 NOT 31. FINANSIELLA RISKER Koncernens finansverksamhet bedrivs utifrån en av styrelsen fastställd finanspolicy vilken präglas av en strävan att minimera koncernens riskexponering. Finansierings- verksamheten och hanteringen av finansiella risker koordineras via moderbolaget Betsson AB som också ansvarar för placering av överlikviditet. Finansieringen av dotterbolagen sker i huvudsak via moderbolaget. De helägda rörelsedrivande dotterbolagen har hela ansvaret för att hantera sina finansiella risker inom av sina respek- tive styrelsers fastställda ramar efter samordning med moderbolaget. Valutarisker Koncernens resultat exponeras för valutakursförändringar när försäljning genomförs i andra valutor än kostnaderna (transaktionsexponering). Koncernens intäkter påverkas huvudsakligen av fluktuationer i norska kronor, svenska kronor, euro, georgiska lari och turkiska lira. Koncernens kostnader påverkas huvudsakligen av fluktuationer i svenska kronor, euro och georgiska lari. Koncernen hade per årsskiftet 2021 tillgängliga kreditfaciliteter denominerade i euro som uppgick till 500 mkr. Av dessa var 0,0 mkr utnyttjade. I de fall Betsson utnyttjar denna kreditfacilitet, säkringsredovisas den. Inga valutaeffekter från de externa lånen påverkar således årets resultat eftersom de redovisas i övrigt totalresultat. Resultatet påverkas också av valutakursförändringar när de utländska dotterbolagens resultat räknas om till svenska kronor (omräkningsexponering). Enligt bolagets policy ska ledningen inte spekulera i valutasvängningar. I stället ska ledningen sträva efter att minimera effekterna på resultat- räkningen. I möjligaste mån arbetar ledningen för att matcha inkommande och utgående betalnings- strömmar i samma valuta. Känslighetsanalys Bolagets exponering i olika valutor är komplex och bolaget utvärderar fortlöpande modeller för känslighetsanalys. Faktorer som spelar in är intäkter och kostnader i olika valutor där volymerna i dessa givna valutor ändras över tid. Nedan tabell ger en uppskattning av hur intäkter och rörelseresultat påverkas vid en försvagning av den svenska kronan med en procent jämfört med andra valutor Betssonkoncernen exponeras mot. Refinansieringsrisk, likviditetsrisk och kapitalhantering Koncernens operativa spelverksamhet finansieras med egna medel, medan förvärven har finansierats med externa krediter. De utländska bolagen finansieras främst med eget kapital och vid behov med koncerninterna lån från moderbolaget. Betssons målsättning har traditionellt varit att ha en låg skuldsättning med en soliditet på minst 40 procent. Som framgår av femårsöversikten tidigare i årsredovisningen har soliditeten som lägst varit 54 procent de senaste fem åren. Koncernens materiella anläggnings- tillgångar består till huvuddelen av IT-hårdvara och inven- tarier. Framtida investeringar i materiella anläggningstill- gångar bedöms främst kunna finansieras med internt genererade medel eller hyreslösningar. Behov av extern finansiering bedöms även i framtiden kunna komma att uppstå i samband med att Betssons verksamhet expan- derar och vid eventuella större företagsförvärv. Ränterisk Koncernens intäkter och kassaflöde från rörelsen är i allt väsentligt oberoende av förändringar i marknads- mässiga räntenivåer. Koncernen hade per årsskiftet 2021 ett obligationslån redovisat till 996,3 mkr med en ränta baserad på 3 M Stibor plus en marginal om 4 procent (ränta för närvarande cirka 4,0 procent). Dagens låga räntenivå kan komma att ändras över tid, med följden att koncernens intjäningsförmåga kan komma att påverkas. Om Stibor-räntorna ökar med 1 procent skulle den årliga obligationsräntekostnaden öka med 10 mkr. Motpartsrisk och kreditrisker Spelverksamhet bedriven på internet innebär en kreditrisk för operatören. Kreditrisken vid e-handel skiljer sig emelle- rtid inte från kreditrisken vid andra affärer med kreditkort. För att skydda sig har Betsson implementerat interna system vilka avsevärt försvårar bedrägerier. Betsson bedömer att man för närvarande har vidtagit tillräckliga åtgärder för att i rimlig grad skydda sig mot bedrägerier och kreditrisker. NOT 32. HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN Den 6 januari 2022 genmfördes en lansering i Buenos Aires City, Argentina. Bolaget lanserade även den 17 januari i provinsen Buenos Aires. Buenos Aires City och provinsen Buenos Aires är två separat reglerade områden i Argentina. Den 20 januari mottog Betsson domen från kammarrätten i Jönköping i målet från 2019 gällande bonusregler. Kammar- rätten avslog Betssons överklagande och fastställde förvalt- ningsrättens beslut om en sanktionsavgift på 14 miljoner kronor. Betsson reserverade motsvarande belopp redan 2019. Domen kan fortfarande komma att överklagas. Efter Rysslands invasion av Ukraina som inleddes den 24 februari 2022 följer Betsson noggrant händelseförloppet i regionen och åtgärder har vidtagits för att stötta Betssons konsulter i Ukraina med humanitär och praktisk hjälp. Dels till de som önskat och haft möjlighet att lämna Ukraina, dels till de som velat eller varit tvungna att stanna i landet. Betsson har säkerställt att de arbetsuppgifter konsulterna bistått med ska kunna fortsätta att fullgöras, enligt konsulternas arbetsgivares och Betssons egna planer för verksamhetskontinuitet. Koncernen kommer att fortsätta att bistå konsulterna och deras nära anhöriga så länge det behövs och är nödvändigt. På grund av det försämrade säkerhetsläget har Betssons dotterbolag i Belarus valt att upphöra med sin verksamheten och med omedelbar verkan återlämna innehavd spellicens samt stänga det lokala kontoret i Minsk. Betsson anstränger sig hårt för att hjälpa de anställda som påverkas av beslutet. Koncernen fortsätter också att övervaka och analysera de sanktioner som utfärdas som ett resultat av konflikten för att säker-ställa regelefterlevnad utifrån ett EU-, FN-, svenskt och USA-perspektiv. Procentuell förändring Inverkan i MKR Intäkter +/- 1 +/- 62 Rörelseresultat, EBIT +/- 1 +/- 12 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 103/120 Belopp i mkr Summa köpeskilling 298,0 Redovisat belopp för identifierbara förvärvade tillgångar Kundbas 33,0 Varumärken 79,0 Uppskjuten skatt -17,0 Summa identifierbara nettotillgångar 95,0 Goodwill 203,0 Kassaflöde hänförligt till förvärven Erlagd köpeskilling 219,0 Kassaflöde, netto 219,0 NOT 33. RÖRELSEFÖRVÄRV Finasiella effekter av förvärv Under sista kvartalet 2021 slutförde SW Nordic Limited, ett dotterbolag till Betsson AB (publ) förvärvet av den operativa affärsverksamheten och samtliga relaterade tillgångar som används för att driva varumärket "Inkabet". Den initiala köpeskillingen för förvärvet uppgick till USD 25 miljoner vilket motsvarar SEK 219 miljoner. Betsson kommer även att betala upp till USD 4 miljoner vilket motsvarar SEK 34 miljoner beroende på om Inkabet når de överenskomna intäkts- och EBIT-målen under de första sex månaderna efter affärens slutförande, samt en uppskjuten betalning på USD 5 miljoner vilket motsvar SEK 44 miljoner (varav USD 3 miljoner betalas 31 december 2022 och USD 2 miljoner 31 december 2023 (om inga fordringar har uppstått). Förvärvsrelaterade kostnader uppgick till 1,5 msek och avser arvoden för konsulter i samband med förvärvet. Utgifterna redovisas i rörelsens kostnader. Under 2021 bidrog förvärvad enhet t med 54,9 mkr till intäkterna och 3,5 mkr till rörelseresultatet. Om förvärvad enhet hade konsoliderats från och med den 1 januari 2021 skulle Betssons intäkter ha uppgått till 6 908,0 mkr i stället för redovisade 6 672,3 mkr och rörelseresultatet till 1 243,7 mkr i stället för faktiskt redovisade 1 193,7 mkr. Detta utesluter alla förvärvs- kostnader avseende förvärven. Förvärvade varumärken värderas till 79 mkr. Förvärvade kundbaser värderas till 33 mkr och löpande avskrivningar av dessa kommer att belasta koncernresultatet under två år. Goodwill uppgående till 203 mkr är hänförlig till förväntade kostnads- och intäktssynergier.Förvärvade licenser, intäktssynergier, integrering och kostnads- synergier förklarar sammantagna övervärdet i goodwill. Tabellen nedan sammanfattar erlagd köpeskilling samt verkligt värde på redovisade tillgångar. Fördelningen av köpeskilling kan komma att justeras och är ännu inte helt fasställd. 104/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel i moderbolaget: Belopp i kronor Nettoresultat för räkenskapsåret 2021 1 288 339 386 Balanserat resultat och fria fonder 4 875 793 756 6 164 133 142 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att hela beloppet, 6 164 133 142 kronor, balanseras i ny räkning. ÖVERFÖRING TILL AKTIEÄGARNA Styrelsen föreslår årsstämman att besluta om en överföring till aktieägarna på 538 996 618 kronor. För de 681 233 B-aktier och 5 247 433 C-aktier bolaget har i eget förvar sker ingen överföring. Återföring föreslås ske genom en aktiesplit 2 för 1 med obligatorisk inlösen av den andra aktien till kursen 3,94 kronor per aktie. Efter genomförande att föreslagen vinstdisposition och inlösenprogram kommer balanserat resultat och fria fonder respektive totalt eget kapital i moderbolaget Betsson AB att uppgå till 5 625 136 524 respektive 5 974 744 065 kronor. Årsredovisningen och koncernredovisningen för Betsson AB (publ) avseende år 2021 har godkänts för publicering enligt styrelsebeslut den 29 mars 2022. Årsredovisningen och koncernredovisningen föreslås fastställas på årsstämman den 10 maj 2022. Undertecknade försäkrar att koncern- och årsredo- visningen har upprättats i enlighet med internationella redovisningsstandarder IFRS, sådana de antagits av EU, respektive god redovisningssed, och ger en rättvisande översikt över utvecklingen av koncernens och bolagets verksamhet, finansiella ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som de bolag som ingår i koncernen står inför. Stockholm den 29 mars 2022. Johan Lundberg Fredrik Carlsson Eva Leach Styrelseordförande Styrelseledamot Styrelseledamot Peter Hamberg Pontus Lindwall Styrelseledamot VD och koncernchef, och styrelsemedlem Vår revisions berättelse har avgivits den 8 april 2022 PricewaterhouseCoopers AB Niklas Renström Auktoriserad revisor BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 105/120 REVISIONSBERÄTTELSE RAPPORT OM ÅRSREDO VISNINGEN OCH KONCERNREDOVISNINGEN UTTALANDEN Vi har utfört en revision av årsredovisningen och koncernredovisningen för Betsson AB (publ) för år 2021. Bolagets årsredovisning och koncernredovisning ingår på sidorna 38–54 samt 70–104 i detta dokument. Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderbolagets finansiella ställning per den 31 december 2021 och av dess finansiella resultat och kassaflöde för året enligt årsredovisningslagen. Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av koncernens finansiella ställning per den 31 december 2021 och av dess finansiella resultat och kassaflöde för året enligt International Financial Reporting Standards (IFRS), såsom de antagits av EU, och årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget och koncernen. Våra uttalanden i denna rapport om årsredovisningen och koncernredovisningen är förenliga med innehållet i den kompletterande rapport som har överlämnats till moderbolagets och koncernens styrelse i enlighet med revisorsförordningens (537/2014) artikel 11. GRUND FÖR UTTALANDEN Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till moderbolaget och koncernen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Detta innefattar att, baserat på vår bästa kunskap och övertygelse, inga förbjudna tjänster som avses i revisorsförordningens (537/2014) artikel 5.1 har tillhandahållits det granskade bolaget eller, i förekommande fall, dess moderföretag eller dess kontrollerade företag inom EU. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. VÅR REVISIONSANSATS Revisionens inriktning och omfattning Vi utformade vår revision genom att fastställa väsentlighetsnivå och bedöma risken för väsentliga felaktigheter i de finansiella rapporterna. Vi beaktade särskilt de områden där verkställande direktören och styrelsen gjort subjektiva bedömningar, till exempel viktiga redovisningsmässiga uppskattningar som har gjorts med utgångspunkt från antaganden och prognoser om framtida händelser, vilka till sin natur är osäkra. Liksom vid alla revisioner har vi också beaktat risken för att styrelsen och verkställande direktören åsidosätter den interna kontrollen, och bland annat övervägt om det finns belägg för systematiska avvikelser som givit upphov till risk för väsentliga felaktigheter till följd av oegentligheter. Vi anpassade vår revision för att utföra en ändamålsenlig granskning i syfte att kunna uttala oss om de finansiella rapporterna som helhet, med hänsyn tagen till koncernens struktur, redovisningsprocesser och kontroller samt den bransch i vilken koncernen verkar. Väsentlighet Revisionens omfattning och inriktning påverkades av vår bedömning av väsentlighet. En revision utformas för att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida de finansiella rapporterna innehåller några väsentliga felaktigheter. Felaktigheter kan uppstå till följd av oegentligheter eller misstag. De betraktas som väsentliga om enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användarna fattar med grund i de finansiella rapporterna. Baserat på professionellt omdöme fastställde vi vissa kvantitativa väsentlighetstal, däribland för den finansiella rapportering som helhet. Med hjälp av dessa och kvalitativa överväganden fastställde vi revisionens inriktning och omfattning och våra granskningsåtgärders karaktär, tidpunkt och omfattning, samt att bedöma effekten av enskilda och sammantagna felaktigheter på de finansiella rapporterna som helhet. SÄRSKILT BETYDELSEFULLA OMRÅDEN Särskilt betydelsefulla områden för revisionen är de områden som enligt vår professionella bedömning var de mest betydelsefulla för revisionen av årsredovisningen och koncernredovisningen för den aktuella perioden. Dessa områden behandlades inom ramen för revisionen av, och i vårt ställningstagande till, årsredovisningen och koncernredovisningen som helhet, men vi gör inga separata uttalanden om dessa områden. 106/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 ANNAN INFORMATION ÄN ÅRSREDOVISNINGEN OCH KONCERNREDOVISNINGEN Detta dokument innehåller även annan information än årsredovisningen och koncernredovisningen och återfinns på sidorna 1–41, 55–69 samt 110–119. Informationen i Betsson AB (publ)s ersättningsrapport 2021, vilken publiceras på bolagets hemsida samtidigt med denna rapport utgör också annan information. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för denna andra information. Vårt uttalande avseende årsredovisningen och koncernredovisningen omfattar inte denna information och vi gör inget uttalande med bestyrkande avseende denna andra information. I samband med vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen är det vårt ansvar att läsa den information som identifieras ovan och överväga om informationen i väsentlig utsträckning är oförenlig med årsredovisningen och koncernredovisningen. Vid denna genomgång beaktar vi även den kunskap vi i övrigt inhämtat under revisionen samt bedömer om informationen i övrigt verkar innehålla väsentliga felaktigheter. Om vi, baserat på det arbete som har utförts avseende denna information, drar slutsatsen att den andra informationen innehåller en väsentlig felaktighet, är vi skyldiga att rapportera detta. Vi har inget att rapportera i det avseendet. STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS ANSVAR Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen och koncernredovisningen upprättas och att de ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och, vad gäller koncernredovisningen, enligt IFRS, så som de antagits av EU, och årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag. Vid upprättandet av årsredovisningen och koncernredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets och koncernens förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om styrelsen och verkställande direktören avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten eller inte har något realistiskt alternativ till att göra något av detta. REVISORNS ANSVAR Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen och koncernredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra SÄRSKILT BETYDELSEFULLT OMRÅDE Process för att säkerställa efterlevnad av lagar och regler beaktat utvecklingen av spelverksamhet på olika nationella marknader Referens till sidorna 42–48 ”Risker och riskhantering” i Förvaltningsberättelsen. Betsson bedriver sin verksamhet dels under inter- nationella spellicenser i Malta dels under ett antal nationella spellicenser. Internationella lagar och licensregelverk för digitala spel är specifika för olika inhemska marknader. Lagstiftningen är i ständig utveckling och givet dessa förutsättningar är efterlevnad av lagar och regler är ett komplext område, särskilt beaktat utvecklingen av lagstiftningen på olika inhemska marknader, krav på kontroll för ansvarsfullt spelande och penningtvätt. Den potentiella risken för rättstvister och tillbakadragna licenser, ej efterlevnad av spellagstiftningen samt licens¬regleringar kan ge upphov till väsentliga viten, straffavgif¬ter eller legala tvister och i värsta fall innebära avstängning från vissa marknader. HUR VÅR REVISION BEAKTADE DET SÄRSKILT BETYDELSEFULLA OMRÅDET Vi utvärderade företagsledningens processer och kon- troller avseende efterlevnad av lagar och regler i väsentliga nationella marknader som Betsson bedriver verksamhet i. Som en del i vår revision har vi bedömt företagsledningens övervakande rutiner avseende aktuella förändringar i lagar och regler på olika nationella marknader. Vi granskade även företagsledningens bedömningar avseende vilken möjlig påverkan förändringar skulle innebära för Betssons verksamhet. Vi har också tagit del av koncernens rapportering av pågående rättsfall eller där osäkerhet avseende rättsläget föreligger. Vi diskuterade väsentliga ärenden och bolagets uppskattningar av sannolikhet och magnitud av even¬tuella krav som skulle kunna uppstå. Vi har även tagit del av externa legala rådgivares ställningstaganden och rapportering i den utsträckning sådana förekommit och bedömts som väsentliga. Med beaktande av att detta är ett område med väsent¬liga inslag av uppskattningar och bedömningar, är vår uppfattning att koncernen har en ändamålsenlig grund för sina ställningstaganden i sin finansiella rapportering. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 107/120 uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen och koncernredovisningen. En ytterligare beskrivning av vårt ansvar för revisionen av årsredovisningen och koncernredovisningen finns på Revisorsinspektionens webbplats: www.revisorsinspektionen.se/revisornsansvar. Denna beskrivning är en del av revisionsberättelsen. RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGAR UTTALANDEN Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Betsson AB (publ) för år 2021 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. GRUND FÖR UTTALANDEN Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till moderbolaget och koncernen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS ANSVAR Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets och koncernens verksamhetsart, omfattning och risker ställer på stor- leken av moderbolagets och koncernens egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och för- valtningen av bolagets angelägenheter. Detta inne- fattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets och koncernens ekonomiska situation, och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska ange- lägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Den verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt. REVISORNS ANSVAR Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende: • företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget • på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen. REVISORNS GRANSKNING AV ESEF-RAPPORTEN UTTALANDEN Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även utfört en granskning av att styrelsen och verkställande direktören har upprättat årsredovisningen och koncernredovisningen i ett format som möjliggör enhetlig elektronisk rapportering (Esef-rapporten) enligt 16 kap. 4 a § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden för Betsson AB (publ) för år 2021. Vår granskning och vårt uttalande avser endast det lagstadgade kravet. Enligt vår uppfattning har Esef-rapporten upprättats i ett format som i allt väsentligt möjliggör enhetlig elektronisk rapportering. GRUND FÖR UTTALANDEN Vi har utfört granskningen enligt FARs rekommendation RevR 18 Revisorns granskning av Esef-rapporten. Vårt ansvar enligt denna rekommendation beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Betsson AB (publ) enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Vi anser att de bevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för vårt uttalande. 108/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS ANSVAR Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att Esef-rapporten har upprättats i enlighet med 16 kap. 4 a § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, och för att det finns en sådan intern kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer nödvändig för att upprätta Esef-rapporten utan väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag. REVISORNS ANSVAR Vår uppgift är att uttala oss med rimlig säkerhet om Esef-rapporten i allt väsentligt är upprättad i ett format som uppfyller kraven i 16 kap. 4 a § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, på grundval av vår granskning. RevR 18 kräver att vi planerar och genomför våra granskningsåtgärder för att uppnå rimlig säkerhet att Esef-rapporten är upprättad i ett format som uppfyller dessa krav. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en granskning som utförs enligt RevR 18 och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i Esef-rapporten. Revisionsföretaget tillämpar ISQC 1 Kvalitetskontroll för revisionsföretag som utför revision och översiktlig granskning av finansiella rapporter samt andra bestyrkandeuppdrag och näraliggande tjänster och har därmed ett allsidigt system för kvalitetskontroll vilket innefattar dokumenterade riktlinjer och rutiner avseende efterlevnad av yrkesetiska krav, standarder för yrkesutövningen och tillämpliga krav i lagar och andra författningar. Granskningen innefattar att genom olika åtgärder inhämta bevis om att Esef-rapporten har upprättats i ett format som möjliggör enhetlig elektronisk rapportering av årsredovisningen [och koncernredovisning]. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i rapporteringen vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur styrelsen och verkställande direktören tar fram underlaget i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i den interna kontrollen. Granskningen omfattar också en utvärdering av ändamålsenligheten och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens antaganden. Granskningsåtgärderna omfattar huvudsakligen en teknisk validering av Esef-rapporten, dvs. om filen som innehåller Esef-rapporten uppfyller den tekniska specifikation som anges i kommissionens delegerade förordning (EU) 2019/815 och en avstämning av att Esef-rapporten överensstämmer med den granskade årsredovisningen och koncernredovisningen. Vidare omfattar granskningen även en bedömning av huruvida Esef-rapporten har märkts med iXBRL som möjliggör en rättvisande och fullständig maskinläsbar version av koncernens resultat-, balans- och egetkapitalräkningar samt kassaflödesanalysen. En ytterligare beskrivning av vårt ansvar för revisionen av förvaltningen finns på Revisorsinspektionens webbplats: www.revisorsinspektionen.se/revisornsansvar. Denna beskrivning är en del av revisionsberättelsen. PricewaterhouseCoopers AB, 113 97 Stockholm, utsågs till Betsson AB (publ)s revisor av bolagsstämman den 5 maj 2021 och har varit bolagets revisor sedan 12 maj 2008. Stockholm den 8 april 2022 PricewaterhouseCoopers AB Niklas Renström Auktoriserad revisor BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 109/120 Till bolagstämman i Betsson AB (publ), org.nr 556090-4251 UPPDRAG OCH ANSVARSFÖRDELNING Det är styrelsen som har ansvaret för hållbarhetsrapporten för år 2021 på sidorna 13–41 och för att den är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen. GRANSKNINGENS INRIKTNING OCH OMFATTNING Vår granskning har skett enligt FARs rekommendation RevR 12 Revisorns yttrande om den lagstadgade hållbarhetsrapporten. Detta innebär att vår granskning av hållbarhetsrapporten har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige har. Vi anser att denna granskning ger oss tillräcklig grund för vårt uttalande. UTTALANDE En hållbarhetsrapport har upprättats. Stockholm den 8 april 2022 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Niklas Renstrom Auktoriserad revisor Till bolagstämman i Betsson AB (publ), org.nr 556090-4251 UPPDRAG OCH ANSVARSFÖRDELNING Det är styrelsen som har ansvaret för bolagsstyrnings- rapporten för år 2021 på sidorna 55–65 och för att den är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen GRANSKNINGENS INRIKTNING OCH OMFATTNING Vår granskning har skett enligt FARs rekommendation RevR 16 Revisorns granskning av bolagsstyrnings- rapporten. Detta innebär att vår granskning av bolagsstyrningsrapporten har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige har. Vi anser att denna granskning ger oss tillräcklig grund för våra uttalanden. UTTALANDE En bolagsstyrningsrapport har upprättats. Upplysningar i enlighet med 6 kap. 6§ andra stycket punkterna 2–6 årsredovisningslagen samt 7 kap. 31 § andra stycket samma lag är förenliga med årsredovisningen och koncernredovisningen samt är i överensstämmelse med årsredovisningslagen Stockholm den 8 april 2022 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Niklas Renstrom Auktoriserad revisor REVISORNS YTTRANDE AVSEENDE DEN LAG- STADGADE HÅLLBAR- HETS RAPPORTEN REVISORS YTTRANDE OM BOLAGSSTYRNINGS- RAPPORTEN 110/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 HÅLLBARHETSNOTER På följande sidor presenteras kompletterande information, metoder, antaganden och hållbarhetsdata. DIALOG MED INTRESSENTER OCH VÄSENTLIGHETSANALYS Betsson för en löpande dialog med intressentgrupper som koncernen bedömer som viktiga. Det hjälper Betsson att fortsätta utvecklas och att arbeta mot att nå såväl verksamhetsmål som hållbarhetsmål som lever upp till intressenternas förväntningar. Vilka som är Betssons viktigaste intressenter bedöms utifrån deras intresse för och påverkan på koncernen. Betssons främsta intressenter i hållbarhetsrelaterade frågor är aktieägarna, de speldrivande dotterbolagens kunder, medarbetare samt lagstiftare och tillsyns- myndigheter i de länder där koncernen har licens. Dialogen med intressenter ger kunskap om och förståelse för deras krav och förväntningar på Betssons hållbarhetsarbete. Viktiga kanaler för dialog med intressentgrupper och de hållbarhetsfrågor som respektive intressentgrupp prioriterar beskrivs i tabellen nedan. För att redovisa koncernens utveckling och framsteg på ett transparent sätt lyfts frågorna regelbundet fram i kvartalsrapporter, års- och hållbarhetsrapporten samt i övrig extern och intern kommunikation. Under 2021 uppdaterade Betsson sin nuvarande väsen- tlighetsanalys i samarbete med en utomstående part för att säkerställa att de mest väsentliga områdena prioriteras framöver. Analysen genomfördes genom kvalitativa inter- vjuer med de viktigaste intressentgrupperna och via en intern workshop för att diskutera intressenternas förvänt- ningar i förhållande till den övergripande affärsstrategin. Analysen visar vilka hållbarhetsaspekter som prioriteras högt bland Betssons intressenter, vilka frågor som är mest centrala för Betsson samt omvärldstrender. Slutsatserna från analysen redovisas i tabellen till höger. Betsson arbetar löpande med de områden som identi- fierats och de ligger också till grund för koncernens hållbarhetsramverk. OM HÅLLBARHETSREDOVISNINGEN Betssons hållbarhetsredovisning för kalenderåret 2021 är en integrerad del av bolagets årsredovisning och omfattar utöver Betsson AB även de speldrivande dotterbolagen. Hållbarhetsredovisningen är framtagen i enlighet med kraven i ÅRL 7:12 och bolaget rapporterar enligt Global Reporting Initiatives (GRI) Standarder, nivå Core. Rapporten har inte varit föremål för extern granskning. Styrelsen för Betsson har vid undertecknade av årsredo- vinsningen även godkänt hållbarhetsredovisningen. Den senaste redovisningen publicerades i april 2021. Kontakt: [email protected] HÖGT PRIORITERADE OMRÅDEN • Ansvarsfullt spelande • Business compliance (etik och regelefterlevnad) • Kundens integritet och informationssäkerhet • Penningtvätt • Jämställdhet och mångfald PRIORITERADE OMRÅDEN • Anti-korruption • Klimatpåverkan • Kompetensutveckling • Samhällsengagemang • Skattetransparens • Balans i arbetslivet • Ansvarsfull marknadsföring BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 111/120 INTRESSENT- GRUPP KANALER FÖR DIALOG VIKTIGA FRÅGOR Aktieägare • Möten, e-post • Webbsända investerarpresentationer fyra gånger per år • Kontinuerliga presentationsmöten och personliga möten med investerare • Aktieträffar som anordnas kontinuerligt av Aktiespararna • Finansiella resultat • Etik och regelefterlevnad • Ansvarsfullt spelande • Frågor om miljö, samhällsansvar och bolagsstyrning (ESG) Speldrivande dotterbolagens kunder • Kundtjänst: chatt, e-post, telefon och ”call me back”-tjänst • Integritet och informationssäkerhet • Ansvarsfullt spelande Medarbetare • Regelbundna utvecklingssamtal • Medarbetarundersökningar • Stormöten minst fyra gånger per år för hela organisationen • Regelbundna medarbetarforum och förslagslåda • Medarbetarupplevelse • Kompetensutveckling • Balans mellan arbete och privatliv • Jämställdhet och mångfald • Samhällsengagemang • Motverka penningtätt Lagstiftare och tillsynsmyndigheter • I enlighet med de kanaler som anges av tillsynsmyndigheterna själva, såsom: • Möten • E-post • Forum • Etik och regelefterlevnad • Hållbara spellagstiftningar • Ansvarsfullt spelande • Motverka penningtvätt ETIK OCH REGELEFTERLEVNAD Bristande efterlevnad av regler för marknadskommunikation (antal incidenter) 2021 2020 Totalt antal incidenter av bristande efterlevnad av regleringar och/eller frivilliga riktlinjer vad gäller marknadskommunikation, inklusive annonsering, reklamkampanjer och sponsorskap 0 0 Klagomål gällande kunders integritet och data (antal) 2021 2020 Antal klagomål gällande kunders integritet 4 3 Antal identifierade läckor, stölder eller förluster av kunddata 0 1 Total 4 4 * 2021 fick Betsson fyra olika förfrågningar från tillsynsmyndigheter angående kunders klagomål. Betsson gav utförliga svar på samtliga, och hittills har inga ytterligare åtgärder vidtagits av någon tillsynsmyndighet. 112/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Personalomsättning 2021 2020 Anställda (st) Kvinnor ( %) Anställda (st) Kvinnor ( %) Nyanställningar under året Under 30 år 426 45 % 349 54 % 30 - 50 år 393 33 % 377 44 % Över 50 år 13 38 % 10 20 % Totalt antal nyanställningar 832 39 % 736 48 % Andel nyanställda (%) 43 % 41 % Personer som slutat under året Under 30 år 229 52 % 222 56 % 30 - 50 år 261 32 % 270 48 % Över 50 år 3 0 % 6 33 % Totalt antal avgångar 493 41 % 498 51 % Andel som avslutat anställning (%) 26 % 28 % Anställda per den 31/12 2021 2020 Anställda (st) Kvinnor ( %) Anställda (st) Kvinnor ( %) Norden Totalt antal anställda 106 23 % 103 18 % Antal tillsvidareanställda 104 21 % 102 19 % Varav heltid 101 21 % 100 18 % Varav deltid 3 33 % 2 50 % Antal visstidsanställda 2 100 % 1 0 % Västeuropa Totalt antal anställda 1 159 33 % 1 092 34 % Antal tillsvidareanställda 1 153 33 % 1 088 34 % Varav heltid 1 141 32 % 1 077 34 % Varav deltid 12 100 % 11 100 % Antal visstidsanställda 6 100 % 4 50 % CEECA Totalt antal anställda 590 45 % 540 52 % Antal tillsvidareanställda 404 45 % 373 49 % Varav heltid 399 45 % 369 49 % Varav deltid 5 80 % 4 50 % Antal visstidsanställda 186 44 % 167 59 % Övriga världen Totalt antal anställda 63 48 % 53 47 % Antal tillsvidareanställda 37 43 % 18 50 % Varav heltid 37 43 % 18 50 % Varav deltid 0 0 % 0 0 % Antal visstidsanställda 26 54 % 35 46 % Totalt antal anställda 1 918 37 % 1 788 39 % Tabellen visar hur många anställda Betsson har uppdelat på anställningsform, region och kön. Anställda MEDARBETARPÅVERKAN BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 113/120 Anställda på olika nivåer av företaget 2021 2020 Anställda (st) Kvinnor ( %) Anställda (st) Kvinnor ( %) Styrelse Under 30 år 0 0 0 0 30 - 50 år 3 33 % 3 33 % Över 50 år 2 0 3 0 Ledning – Betssons operativa ledningsgrupp Under 30 år 0 0 0 0 30 - 50 år 7 14 % 6 17 % Över 50 år 2 50 % 2 50 % Betssons koncernledning Under 30 år 0 0 0 0 30 - 50 år 4 50 % 4 50 % Över 50 år 2 0 2 0 Chefer Under 30 år 48 42 % 44 50 % 30 - 50 år 317 31 % 272 31 % Över 50 år 9 44 % 9 33 % Övriga anställda Under 30 år 647 45 % 628 49 % 30 - 50 år 899 33 % 802 34 % Över 50 år 26 31 % 19 26 % Tabellen visar sammansättning av företaget uppdelat på kön och ålder för olika nivåer av företaget. Sammansättning av företaget Antal sjukdagar för respektive land (st) 2021 2020 2019 Norden 1,3 0,3 Västeuropa 3,1 2,9 CEECA 1,2 2,4 Övriga världen 0,7 0,6 Genomsnittligt antal sjukdagar 2,3 2,5 3,03 Hälsa på Betsson 114/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 ENERGIFÖRBRUKNING PER ENERGISLAG (2021) EL VÄRME K YL A KLIMATPÅVERKAN Scope Kategori Aktivitet 2021 2020 2019 1 Direkt energi- förbrukning Bränsle från fasta och rörliga enheter 192 (0 % förnybart) 256 (0 % förnybart) 119 2 Indirekt energi- förbrukning Inköpt el, värme och kyla för drift av kontorslokaler och datorutrustning 4 436 2 284 4 204 El 4 288 1 923 Värme 103 299 Kyla 25 62 Totalt 4 628 2 540 4 323 Energiförbrukning per energislag (MWh) GRI 102-9 Leverantörskedjan Betsson har, liksom de flesta andra operatörer i spel- branschen, många olika leverantörer av spel och även av betalningslösningar för olika marknader. Utöver dessa använder Betsson också leverantörer för övriga delar av verksamheten, såsom marknadsföring, IT, kontors- utrustning, lokalvård, catering etc. Leverantörerna kan vara antingen globala, regionala eller lokala. Växthusgasutsläpp, tonCO 2 e Scope Kategori Aktivitet 2021 2020 2019 1 Direkta utsläpp av växthusgaser Bränsle (bensin och diesel) från fasta och rörliga enheter samt köldmedia 72 66 39 2 Indirekta utsläpp av växthusgaser Inköpt el, värme och kyla för drift av kontorslokaler och datorutrustning 1 665 816 1 836 3 Övriga indirekta utsläpp av växthusgaser Främst energiförbrukning i kundernas spelenheter, inköpta varor och tjänster (huvudsakligen energi- användning i virtuella servrar) samt pendlarresor och hemarbete 8 185 8 312 8 071 Totalt 9 922 9 194* 9 946 * ton CO 2 e ton koldioxidekvivalent ** Justerad summa för 2020. I årsredovisningen 2020 stod 9195 tonCO 2 e. Tabellen redogör för Betssons växthusgasutsläpp uppdelade per Scope enligt the Greenhouse Gas Protocol. För beräkning av Betssons växthusgasutsläpp används så långt det är möjligt omvandlingsfaktorer som innefattar alla relevanta växthusgaser, dvs. CO 2 , CH4, N2O, HFCs, PFCs, SF6 och NF3. Betssons koldioxidutsläpp för elförbrukning vid geografisk värdering (location based): 543 ton CO 2 e. Störst absolut ökning i utsläppen kommer från elförbrukning i kontor. En del av ökningen av dessa utsläpp beror på att de tidigare klassificerats som fjärrvärme. Den andra största absoluta ökningen kommer från inkludering av utsläpp från en ny kategori för 2021, nämligen utsläpp från de fysiska servrar som kunderna spelar mot (virtuella servrar har inkluderats sedan tidigare). Den tredje största absoluta ökningen är från tjänsteresor, där hälften av ökningen kommer från flyg. De största relativa ökningarna kommer från utsläpp från pendling med fossildriven bil och delad taxi. Dessa utsläpp ökar dock från låga nivåer. Betsson har sina största utsläpp i Scope 3, dessa har minskat under 2021. Den största utsläppsminskningen beror på att Betsson använt primärdata, dvs kWh, för att beräkna utsläpp från virtuella servrar, och inte som tidigare utgått från kostnad. Den största posten i Scope 3 är energiförbrukningen från kundernas spelenheter. Dessa utsläpp har minskat under 2021, vilket inte beror på färre kunder eller antal speltimmar utan på att spelande på datorer (som har en högre energiförbrukning) har minskat medan spelande på mobiler (som har en lägre energiförbrukning) har ökat. Eftersom utsläppen från pappersförbrukning, vattenanvändning och frakt var väldigt små under 2020 så har mycket begränsade data samlats in för dessa kategorier för 2021. Frakt har helt uteslutits, medan utsläpp från papper och vatten har extrapolerats från 2020 till 2021 för de flesta kontor baserat på antal anställda. Organisatoriska och operativa avgränsningar Beräkningarna följer en operationell ansats, vilket betyder att de utsläppskällor har inkluderats som Betsson själva har möjlighet att påverka. Rapporterade data kommer från de marknader där Betsson har kontor, i Sverige och utomlands. Det är samma omfattning av kontor för 2021 som för 2020. Enligt GHG-protokollet är utsläppen uppdelade i direkta och indirekta utsläpp. Direkta utsläpp härrör från källor som ägs och kontrolleras av verksamheten. Indirekta utsläpp sker som ett resultat av verksamhetens aktiviteter, men härrör från källor som ägs eller kontrolleras av en annan verksamhet. Utsläppskällor som har inkluderats är stationär och mobil förbränning, läckage av köldmedia, elektricitet, fjärrvärme, köpta varor och tjänster (inkl. kapitalvaror), bränsle- och energirelaterade aktiviteter, avfallshantering i egna verksamheten, tjänsteresor, pendlingsresor och hemmaarbete, uppströms hyrda tillgångar samt användning av sålda produkter. Antaganden och extrapoleringar Inventerade data, emissionsfaktorer och uppskattningar är baserade på den internationella beräkningsstandarden GHG protokollet (www.ghgprotocol.org). Val av antaganden och utsläppsfaktorer har följt en konservativ metod. Om information för utsläppsaktiviteter saknades, gjordes antaganden och extrapoleringar. BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 115/120 Upplysning Beskrivning Sidhänvisning Kommentar/avgränsning GRI 102: Generella upplysningar Organisationsprofil 102-1 Organisationens namn 5 102-2 Viktiga varumärken, produkter och tjänster 5-7 102-3 Huvudkontorets lokalisering 38 102-4 Verksamhetsländer 7 102-5 Ägarstruktur och bolagsform 53, 66-67 102-6 Marknader där organisationen är verksam 6-7 102-7 Bolagets storlek 5-7, 71, 112 102-8 Personalstyrka 112 102-9 Organisationens leverantörskedja 114 102-10 Betydande förändringar i organisationen och dess leverantörskedja 39-40 102-11 Tillämpning av försiktighetsprincipen 34, 44-45 Betsson tillämpar försiktighetsprincipen. Se mer i avsnittet Riskhanteringsprocessen s. 44-45 och beskrivning av Betssons miljö- policy s. 34. 102-12 Externa initiativ 15-16, 18, 23-24 102-13 Medlemskap i organisationer 23, 25, 34 Strategi och analys 102-14 Uttalande av VD om hållbarhetsfrågornas relevans för bolaget 8-9 Etik och integritet 102-16 Värderingar, principer och etiska riktlinjer 16-30 Styrning 102-18 Styrningsstruktur 13-14, 55-56 Intressentdialog 102-40 Intressentgrupper 111 102-41 Antal anställda med kollektivavtal Betssons anställda omfattas inte av kollektiv- avtal men däremot erbjuds anställda liknande förmåner i form av sjukförsäkring, föräldra- ledighet och friskvårdsbidrag. 102-42 Identifiering och urval av intressenter 110-111 102-43 Metod för intressentdialoger 110 102-44 Viktiga områden och frågor som framkommit i dialog med intressenter 110-111 Redovisningsprofil 102-45 Enheter som ingår i redovisningen 111 102-46 Process för att definiera redovisningens innehåll 110-111 102-47 Identifierade väsentliga områden 110 102-48 Reviderad information Inga väsentliga förändringar har skett under året. 102-49 Väsentliga förändringar Inga väsentliga förändringar har skett under året. 102-50 Redovisningsperiod 110 102-51 Datum för publicering av den senaste redovisningen 110 102-52 Redovisningscykel 110 102-53 Kontaktuppgifter för frågor om redovisningen 110 102-54 Uttalande om att redovisningen följer GRI Standards 110 102-55 GRI-index 115-117 102-56 Externt bestyrkande 108 GRI Standarder GRI-INDEX Betsson rapporterar i enlighet med GRI Standards, nivå Core. Alla indikatorer är från år 2016. 116/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 Upplysning Beskrivning Sidhänvisning Kommentar/avgränsning Ekonomi GRI 201: Ekonomiskt resultat GRI 103: Hållbarhetsstyrning 103-1, 103-2, 103-3 Hållbarhetsstyrning 31-32 201-1 Skapat och levererat direkt ekonomiskt värde 32 GRI 203: Indirekt ekonomisk påverkan GRI 103: Hållbarhetsstyrning 103-1, 103-2, 103-3 Hållbarhetsstyrning 16-20, 31-35 203-2 Betydande indirekt ekonomisk påverkan 16-20, 31-35 203-Företagsspecifik Engagera och stödja projekt i de lokalsamhällen där Betsson har verksamhet 31-32 GRI 205: Antikorruption GRI 103: Hållbarhetsstyrning 103-1, 103-2, 103-3 Hållbarhetsstyrning 22-27, 42-45 205-1 Verksamheter som bedömts utifrån korruptionsrisker 24, 44-45, 47 205-3 Bekräftade fall av korruption och vidtagna åtgärder 22 205-Företagsspecifik Visselblåsarincidenter 22 205-Företagsspecifik Samarbeten och svar på varningar från IBIA om misstänkt matchfixning 22 205-Företagsspecifik Medarbetare som signerat Betssons uppförandekod (Code of Conduct) 22 Miljö GRI 301: Energi GRI 103: Hållbarhetsstyrning 103-1, 103-2, 103-3 Hållbarhetsstyrning 33-36 302-1 Energianvändning inom organisationen 114 GRI 305: Utsläpp GRI 103: Hållbarhetsstyrning 103-1, 103-2, 103-3 Hållbarhetsstyrning 33-35, 114 305-1 Direkta utsläpp av växthusgaser (Scope 1) 33, 35, 114 305-2 Indirekta utsläpp av växthusgaser från energi- användning (Scope 2) 33, 35, 114 305-3 Övriga indirekta utsläpp av växthusgaser (Scope 3) 33, 35, 114 Socialt GRI 401: Anställning GRI 103: Hållbarhetsstyrning 103-1, 103-2, 103-3 Hållbarhetsstyrning 28-30 401-1 Nyanställningar och personalomsättning 112 GRI 404: Utbildning GRI 103: Hållbarhetsstyrning 103-1, 103-2, 103-3 Hållbarhetsstyrning 22-30 404-Företagsspecifik Medarbetare som genomgått utbildning angående ansvarsfullt spelande, penningtvätt, GDPR, informationssäkerhet och säker kodning 24, 28 404-Företagsspecifik Medarbetare som rekommenderar Betsson som arbetsplats till vänner och familj 28 404-Företagsspecifik Nyanställda som genomgått Betssons 3-dagars introduktionskurs 28 GRI 200-400: Väsentliga hållbarhetsfrågor BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 117/120 Upplysning Beskrivning Sidhänvisning Kommentar/avgränsning GRI 405: Mångfald och jämställdhet GRI 103: Hållbarhetsstyrning 103-1, 103-2, 103-3 Hållbarhetsstyrning 28-30 405-1 Mångfald i styrande organ och bland anställda 113 405-Företagsspecifik Lika möjligheter bland medarbetare oavsett bakgrund 28 GRI 416: Kunders hälsa och säkerhet GRI 103: Hållbarhetsstyrning 103-1, 103-2, 103-3 Hållbarhetsstyrning 16-21 416-Företagsspecifik Identifiera och alltid hjälpa kunder med risk för problemspelande 16 416-Företagsspecifik Sponsring för forskningsprojekt kring ansvarsfullt spelande 16 416-Företagsspecifik "Aktiv dialog i samhället och i branschen genom deltagande i alla större konferenser, seminarier och/eller paneldiskussioner om ansvarsfullt spelande" 16 GRI 417: Marknadsföring och märkning GRI 103: Hållbarhetsstyrning 103-1, 103-2, 103-3 Hållbarhetsstyrning 26-27 417-3 Antal fall där lagar och regleringar avseende marknadsföring inte efterlevts 111 GRI 418: Kundintegritet GRI 103: Hållbarhetsstyrning 103-1, 103-2, 103-3 Hållbarhetsstyrning 17, 22, 25-26 418-1 Antal formella klagomål gällande kundintegritet och förlust av kunddata 111 GRI 419: Lagefterlevnad GRI 103: Hållbarhetsstyrning 103-1, 103-2, 103-3 Hållbarhetsstyrning 22-27 419-Företagsspecifik Sanktioner av materiell betydelse för bristande efterlevnad av internationella eller nationella lagar och regler 22 419-Företagsspecifik Medlemskap av relevanta branschorganisationer i lokalt reglerade marknader där Betsson innehar licens eller andra reglerade marknader där Betsson bör vara aktiv 23 118/120 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 BETSSON ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 119/120 BETSSON AB (PUBL) ORG NR: 556090-4251 REGERINGSGATAN 28 111 53 STOCKHOLM TEL: +46 (0) 8 506 403 00 [email protected] WWW.BETSSONAB.COM

AI Terminal

More from Betsson

Talk to a Data Expert