Betacom S.A. — Management Reports 2022

Jul 29, 2022

Raport Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022 Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 2 z 26 SPIS TREŚCI: 1. OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH ...................................................................................................... 3 2. INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, TOWARACH I USŁUGACH ....................................................................................................... 5 3. OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ.............................................................................................................................................. 7 4. INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU .......................................................................................................................................................................... 9 5. INFORMACJE O ŹRÓDŁACH ZAOPATRZENIA W MATERIAŁY DO PRODUKCJI, W TOWARY I USŁUGI .................................................................... 10 6. INFORMACJE O ZAWARTYCH ZNACZĄCYCH UMOWACH ..................................................................................................................................... 10 7. INFORMACJE O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH ....................................................................................................... 10 8. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ BETACOM S.A. LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE ................................................................................................................................... 11 9. INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH I WYPOWIEDZIANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM UMOWACH DOTYCZĄCYCH KREDYTÓW I POŻYCZEK 11 10. INFORMACJE O UDZIELONYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM POŻYCZKACH ................................................................................................... 12 11. INFORMACJE O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM PORĘCZENIACH I GWARANCJACH ....................................... 12 12. W PRZYPADKU EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM - OPIS WYKORZYSTANIA PRZEZ EMITENTA WPŁYWÓW Z EMISJI DO CHWILI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI ............................................................................................................. 12 13. OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW NA DANY ROK ............................................................................................................................................................ 12 14. OCENA, WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM, DOTYCZĄCA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI ......................................................................... 13 15. WAŻNIEJSZE OSIĄGNIĘCIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU ORAZ REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH............................................... 13 16. OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK ................................................................................................ 14 17. CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU PRZEDSIĘBIORSTWA ORAZ OPIS PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI EMITENTA ............................................................................................................................................ 14 18. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA ................................................................................................................................... 15 19. WSZELKIE UMOWY ZAWARTE MIĘDZY BETACOM S.A. A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA ....................................................................................................................... 15 20. WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH .................................................................. 15 21. AKCJE BĘDĄCE W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH..................................................................................................... 16 22. INFORMACJE O ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH (W TYM RÓWNIEŻ ZAWARTYCH PO DNIU BILANSOWYM), W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I OBLIGATARIUSZY 16 23. INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH ................................................................................................... 16 24. INFORMACJE DOTYCZĄCE UMÓW Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI............................ 16 25. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ ............................................................................................................................................................................... 17 26. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO ............................................................................................................................... 17 26.1 WSKAZANIE ZBIORU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO, KTÓREMU PODLEGA BETACOM S.A. ORAZ MIEJSCA, GDZIE TEKST ZBIORU ZASAD JEST PUBLICZNIE DOSTĘPNY ........................................................................................................................................................................................ 17 26.2 WSKAZANIE W JAKIM ZAKRESIE EMITENT ODSTĄPIŁ OD POSTANOWIEŃ ZBIORU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO ......................................... 17 26.3 OPIS GŁÓWNYCH CECH STOSOWANYCH W SPÓŁCE SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENIU DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH BETACOM S.A. .......................................................................................................... 19 26.4 WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO ZNACZNE PAKIETY AKCJI....................................................... 20 26.5 WSKAZANIE POSIADACZY WSZELKICH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, KTÓRE DAJĄ SPECJALNE UPRAWNIENIA KONTROLNE ........................... 21 26.6 WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ ODNOŚNIE DO WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU .................................................................................... 21 26.7 WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ DOTYCZĄCYCH PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH BETACOM S.A. .... 21 26.8 OPIS ZASAD DOTYCZĄCYCH POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH ORAZ ICH UPRAWNIEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI PRAWO DO PODJĘCIA DECYZJI O EMISJI LUB WYKUPIE AKCJI .......................................................................................................................................... 21 26.9 OPIS ZASAD ZMIANY STATUTU LUB UMOWY BETACOM S.A. .............................................................................................................................. 22 26.10 OPIS SPOSOBU DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA I JEGO ZASADNICZYCH UPRAWNIEŃ ORAZ PRAW AKCJONARIUSZY I SPOSOBU ICH WYKONYWANIA .................................................................................................................................................................................................. 22 26.11 SKŁAD OSOBOWY I ZMIANY, KTÓRE W NIM ZASZŁY W CIĄGU OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO ORAZ OPIS DZIAŁANIA ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH SPÓŁKĘ ................................................................................................................................................... 22 26.12 INFORMACJE DOTYCZĄCE KOMITETU AUDYTU LUB ODPOWIEDNIO RADY NADZORCZEJ LUB INNEGO ORGANU NADZORCZEGO LUB KONTROLUJĄCEGO W PRZYPADKU WYKONYWANIA PRZEZ TEN ORGAN OBOWIĄZKÓW KOMITETU AUDYTU .................................................. 23 27. INFORMACJA ZARZĄDU O DOKONANIU WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ PRZEPROWADZAJĄCEJ BADANIE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZGODNIE Z PRZEPISAMI. ............................................................................................................................................................ 25 Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 3 z 26 1. OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO- FINANSOWYCH PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY W roku obrotowym zakończonym 31 marca 2022r. przychody ze sprzedaży wyniosły 128,6 mln zł, co stanowi wzrost w stosunku do roku ubiegłego o 28,6%. Zysk z działalności operacyjnej wyniósł 1,2 mln zł. Wynik na działalności operacyjnej w porównaniu do zysku osiągniętego w ubiegłym roku wzrósł o 4,2 mln zł. Jednym z istotnych zdarzeń mających wpływ na wynik finansowy bieżącego roku obrotowego miało umorzenie 50% otrzymanej dotacji z PFR. Dokładne kwoty w tys. zł prezentujemy w poniższych tabelach: Przychody Betacom S.A. od 1.04.2021 do 31.03.2022 od 1.04.2020 do 31.03.2021 Dynamika Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 128 613 100 029 1,29 Przychody netto ze sprzedaży produktów 57 087 45 448 1,26 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 71 526 54 581 1,31 WYNIKI I MARŻE ZREALIZOWANE W LATACH OBROTOWYCH 2020/2021 i 2019/2020 Zyski (straty) Betacom S.A. od 1.04.2021 do 31.03.2022 od 1.04.2020 do 31.03.2021 Dynamika Zysk (strata) brutto na sprzedaży 13 781 10 752 1,28 Zysk (strata) na sprzedaży -1 265 -2 285 0,55 Zysk (strata) na działalności operacyjnej 1 217 -2 906 1,42 Zysk (strata) brutto 1 216 -3 505 1,35 Zysk (strata) netto 1 224 -2 865 1,43 Marże brutto na sprzedaży Betacom S.A od 1.04.2021 do 31.03.2022 od 1.04.2020 do 31.03.2021 Marża brutto na sprzedaży usług 5,79% 7,9% Marża brutto na sprzedaży towarów i materiałów 14,53% 13,1% Marża brutto na sprzedaży razem 10,72% 12,0% WSKAŹNIKI FINANSOWE: Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 4 z 26 Wskaźniki rentowności od 1.04.2021 do 31.03.2022 od 1.04.2020 do 31.03.2021 Stopa zwrotu z aktywów (ROA) 2,45% -7,32% Stopa zwrotu z kapitału własnego (ROE) 6,5% -16,1% Wskaźniki płynności od 1.04.2021 do 31.03.2022 od 1.04.2020 do 31.03.2021 Wskaźnik płynności bieżącej 1,45 1,65 Wskaźnik płynności szybkiej 1,42 1,59 Wskaźnik podwyższonej płynności 0,35 0,61 Wskaźniki aktywności od 1.04.2021 do 31.03.2022 od 1.04.2020 do 31.03.2021 Rotacja należności (w dniach) 59 57 Rotacja zapasów (w dniach) 2 4 Cykl operacyjny (w dniach) 61 61 Rotacja zobowiązań (w dniach) 82 76 Wskaźniki zadłużenia od 1.04.2021 do 31.03.2022 od 1.04.2020 do 31.03.2021 Stopa zadłużenia 0,53 0,48 Wskaźnik pokrycia zadłużenia kapitałem własnym 0,72 0,94 Metody obliczania wskaźników: Wskaźniki zyskowności Marża zysku brutto ze sprzedaży – zysk na sprzedaży/przychody ze sprzedaży Marża zysku operacyjnego – zysk na działalności operacyjnej/przychody ze sprzedaży Marża zysku brutto – zysk brutto/przychody ze sprzedaży Marża zysku netto – zysk netto/przychody ze sprzedaży Wskaźniki rentowności Stopa zwrotu z aktywów (ROA) – zysk netto/aktywa Stopa zwrotu z kapitału własnego (ROE) – zysk netto/kapitał własny Wskaźniki płynności Wskaźnik płynności bieżącej – aktywa obrotowe/zobowiązania krótkoterminowe z pominięciem rezerw Wskaźnik płynności szybkiej – (aktywa obrotowe – zapasy)/zobowiązania krótkoterminowe z pominięciem rezerw Wskaźnik podwyższonej płynności – (środki pieniężne + krótkoterminowe papiery wartościowe)/zobowiązania krótkoterminowe z pominięciem rezerw Wskaźniki aktywności Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 5 z 26 Rotacja należności (w dniach) – (należności krótkoterminowe * 360 dni)/przychody ze sprzedaży Rotacja zapasów (w dniach) – (zapasy * 360 dni)/koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Cykl operacyjny (w dniach) – rotacja należności + rotacja zapasów Rotacja zobowiązań (w dniach) – (zobowiązania krótkoterminowe z pominięciem rezerw * 360 dni)/koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów. Wskaźniki zadłużenia Stopa zadłużenia – (zobowiązania długoterminowe + zobowiązania krótkoterminowe z pominięciem rezerw)/aktywa ogółem Wskaźnik pokrycia zadłużenia kapitałem własnym – kapitał własny/(zobowiązania długoterminowe + zobowiązania krótkoterminowe z pominięciem rezerw). 2. INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, TOWARACH I USŁUGACH W roku obrotowym 2021/2022 Spółka kontynuowała rozwój oferty opartej na kluczowych wskaźnikach strategicznych (sprzedaż na rynkach międzynarodowych rozwój biznesu rekurencyjnego i budowa własnych IPR) w ramach linii biznesowych: Hybrydowe IT, Edukacja, Logistyka i Smart Workplace. Szczególny rozwój występuje w obszarze kompetencji związanych z oprogramowaniem Robotic Process Automation (RPA), które pozwala intepretować dane, naśladować działania pracownika, szczególnie w manualnych, powtarzalnych i czasochłonnych czynnościach oraz automatyzować procesy biznesowe. Struktura oferty Spółki kształtowana jest w oparciu o potrzeby klientów, którzy w widoczny sposób zwiększają swoje zainteresowanie cyfryzacją szczególnie w obszarach: rozwiązań Robotic Process Automation, Transport Management System czy elektronicznego archiwum i obiegu dokumentów. Aktualna oferta Spółki dopasowana do oczekiwań rynkowych kształtuje się następująco: Hybrydowe IT Struktura kompetencyjna Linii Biznesowej Hybrydowe IT opiera się na trzech obszarach: 1. Distributed Cloud, której głównym elementem oferty są budowane w oparciu o technologię światowych liderów zaawansowane rozwiązania infrastrukturalne zapewniające ciągłość operacyjną kluczowych systemów klientów spółki i ułatwiające oraz przyspieszające reagowanie na zmieniającą się na rynku sytuację. Składają się na nie serwery, pamięć masowa, sieci oraz rozwiązania do zarządzania wdrażane w modelu on-premise oraz cloud. Przygotowanie rozwiązań dla klienta końcowego wymagało podobnego jak w roku poprzednim zaangażowania usług eksperckich Spółki, ze szczególnym uwzględnieniem wsparcia w projektowaniu tzw. modeli hybrydowych wykorzystujących potencjał chmury publicznej, łączonej z zasobami własnymi klienta. Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 6 z 26 2. Managed Services (Agile IT Oitsourcing) – model outsourcingowy świadczenia usług dopasowanych do aktualnych potrzeby organizacji. Pozwala skutecznie mierzyć się z kluczowymi wyzwaniami: ułatwia dostęp do najnowszych technologii, jest efektywny ekonomicznie, elastyczny i pozwala skracać czas osiągnięcia wartości biznesowej. Oferta Agile IT Outsourcing obejmuje 5 różnych obszarów: udostępnienie hybrydowej infrastruktury IT, specjalistyczne usługi dla chmury publicznej, usługi zarządzania typu managed services, kompleksową obsługę środowiska biurowego i outsourcing wydruków. Usługi świadczone są w oparciu o metodologię ITIL. W trakcie fazy transformacji wzorcowe procesy i procedury dostosowywane są do specyficznych wymagań klienta. 3. Robotic Process Automation (RPA) - wdrażanie rozwiązań robotyzacji procesów biznesowych z wykorzystaniem technologii UiPath. Inteligentna automatyzacja staje się coraz bardziej istotnym nurtem cyfrowej transformacji podejmowanej przez organizacje z wielu różnych branż. RPA umożliwia szybkie i skuteczne przyspieszanie przepływów pracy, co przekłada się na większe zyski, szybsze reagowanie na zachodzące zmiany oraz ułatwia zachowanie ciągłości biznesowej w sytuacjach kryzysowych. Edukacja W mijającym roku spółka nadal inwestowała w rozwój produktów opartych o silnik eduwarebox.com dla klientów z sektora oświaty. W listopadzie 2020 na rynek trafiła najnowsza wersja Eduwarebox, która oferuje nauczycielom i uczniom jeszcze więcej możliwości. Oferta linii biznesowej Edukacja rozwijana jest w oparciu o budowanie silników usprawniających wdrażanie portali dla uczelni wyższych, paneli dydaktycznych wspomagających komunikację wykładowców i studentów oraz wdrażanie warstwy integracyjnej. Logistyka Oferta handlowa Linii Logistyka opiera się na rozwiązaniu VIA TMS. To system klasy Transport Management System (TMS), który umożliwia kompleksowe zarzadzanie procesem realizacji zleceń transportowych i logistycznych – od przyjęcia po wystawienie faktury. W efekcie możliwe staje się znaczące skrócenie czasu potrzebnego na planowanie tras i komunikacje z kierowcami a zarazem na ograniczenie błędów i redukcję kosztów. Jedną z jego największych zalet jest obsługa ładunków intermodalnych w transporcie morskim, drogowym, kolejowym i lotniczym. Realizowane przez Betacom projekty sprzedażowe dla rynku TSL (Transport, Spedycja, Logistyka) oraz firm produkcyjnych i dystrybucyjnych polegają na sprzedaży licencji gotowych modułów TMS, prac wdrożeniowych oraz zapewnienia opieki powdrożeniowej. Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 7 z 26 Smart Workplace Sprzedaż rozwiązań stanowiących podstawę oferty w linii Smart Workplace została oparta na współpracy z Cornerstone i SER Solution oraz budowaniu dedykowanych rozwiązań softwarowych wspomagające transformację cyfrową u klientów z sektora przedsiębiorstw oraz administracji publicznej. Kontynuowany jest rozwój oferty, polegający wdrożeniu rozwiązań wspomagających obiegi dokumentów, zarządzanie procesowe w powiązaniu z archiwami danych. Zdobyte doświadczenia oraz rozwijane kompetencje dają potencjał dla dalszego rozwoju.. Strukturę przychodów ze sprzedaży za okres od 1 kwietnia 2021r. do 31 marca 2022r. ze względu na wyodrębnione kompetencje w Spółce przedstawia tabela (dane w tys. zł): Kompetencje – Linie biznesowe Betacom S.A. od 1.04.2021 do 31.03.2022 od 1.04.2020 do 31.03.2021 Dynamika Hybrydowe IT 121 661 93 705 1,30 Edukacja 3 119 1 921 1,62 Smart Workplace 2 362 3 496 0,68 Logistyka 1471 907 1,62 Suma: 128 613 100 029 1,29 3. OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ RYZYKO OSŁABIENIA KONIUNKTURY NA RYNKU IT Ilość i wielkość pozyskiwanych kontraktów jest uzależniona od koniunktury gospodarczej w Polsce oraz w Europie, dlatego sytuacja makroekonomiczna ma duży wpływ na poziom wydatków inwestycyjnych na produkty i usługi Spółki. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone podczas COVID-19, który ma wpływ na gospodarkę i działalność operacyjną Spółki. Ze względu na zróżnicowanie czynników wpływających na działalność podmiotów gospodarczych w okresie pandemii, trudno jest oszacować wpływ COVID-19 na wyniki Spółki. Dodatkowo ciężko przewidzieć kolejne, potencjalne poziomy zakażeń na COVID-19 i ich wpływ na gospodarkę. RYZYKO SEZONOWOŚCI Cechą charakterystyczną dla branży informatycznej jest sezonowość sprzedaży. Tradycyjnie w ostatnim kwartale roku kalendarzowego (III kwartał roku obrotowego Spółki) wydatki podmiotów gospodarczych na zakup sprzętu elektronicznego i oprogramowania znacznie wzrastają, dlatego w tym okresie wolumen sprzedaży Spółki jest wyższy o około 40%-60% w porównaniu do pozostałych kwartałów. RYZYKO UTRATY KLUCZOWYCH PRACOWNIKÓW Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 8 z 26 Betacom S.A. jest firmą usługową, której istotnym aktywem są zasoby ludzkie. Odejście kluczowych pracowników mogłoby spowodować utratę znaczących klientów, a także mogłoby być jedną z przyczyn opóźnienia w realizacji toczących się projektów wdrożeniowych. Ze względu na COVID-19 zgodnie z wytycznymi rządowymi Spółka wprowadziła pracę zdalną dla pracowników. RYZYKO KONKURENCJI Spółka jest dostawcą na rynku, na którym cechą charakterystyczną jest duża ilość nowych podmiotów o niewielkiej skali działalności. Na wyniki osiągane przez Betacom S.A. może mieć wpływ taki czynnik jak obniżanie cen oferowanych usług przez pojawiające się firmy konkurencyjne w celu zdobycia rynku. Betacom S.A. skutecznie przeciwdziała temu zjawisku poprzez dedykowanie znacznych nakładów finansowych na stałe podwyższanie posiadanych kompetencji w zakresie poszerzania wiedzy technicznej, handlowej, zarządzania projektami i pracownikami, co według nas w znacznym stopniu przyczynia się do wyższej jakości świadczonych usług, obniżenia kosztów funkcjonowania i w konsekwencji zdobywania coraz większego udziału w rynku. RYZYKO ZWIĄZANE Z SZACUNKAMI ORAZ REALIZACJĄ ZAAWANSOWANYCH PROJEKTÓW IT Potwierdzenie zasadności założeń przyjętych do szacunków uzależnione jest od szeregu przyszłych zdarzeń, których część jest poza kontrolą Spółki. Istotne zmiany tych założeń mogą wpłynąć na wartości składników bilansu, w tym związanych z wyceną kontraktów, a w konsekwencji mogą doprowadzić do istotnej zmiany sytuacji majątkowej i finansowej Spółki. Realizacja zaawansowanych projektów polegających na opracowaniu i wdrażaniu oprogramowania oraz jego integracji z innymi rozwiązaniami stosowanymi u klienta wymaga precyzyjnego oszacowania czasu realizacji projektu i wymaga współpracy klienta w tym zakresie a ryzyko związane z prowadzeniem skomplikowanych projektów jest uważane za jedno z najbardziej istotnych. RYZYKO ZMIANY CEN - KURSÓW WALUTOWYCH Betacom S.A. realizuje projekty, w których niektóre koszty mogą być określone w walutach obcych, w związku z czym narażona jest na ryzyko kursowe pomiędzy datą złożenia oferty a rzeczywistą datą rozliczenia transakcji w walucie. Dla ograniczenia ryzyka kursowego nadwyżki finansowe Spółka przeznacza na zakup waluty przed datami rozliczenia transakcji. RYZYKO STÓP PROCENTOWYCH Betacom S.A. korzysta z leasingu i posiada linie kredytowe, gdzie potencjalnie narażona jest na ryzyko zmiany stóp procentowych i nieprzewidzianego w związku z tym wzrostu kosztów. Zarządzenie tym ryzykiem polega na negocjowaniu z kilkoma bankami i firmami leasingowymi stawek oprocentowania i na unikaniu podpisywania długookresowych umów. Spółka posiada nadwyżkę środków pieniężnych, którą lokuje na lokatach terminowych. RYZYKO KREDYTOWE Każda Spółka prowadząca działalność gospodarcza z różnymi odbiorcami narażona jest na niewywiązanie się z umowy przez klienta. Ryzyko to uzależnione jest od sytuacji ekonomicznej klienta i jego wiarygodności Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 9 z 26 kredytowej. Kontrola tego ryzyka jest wieloetapowa. Po pierwsze, w fazie pierwszego kontaktu z klientem o nieznanej sytuacji finansowej, sprawdzana jest wiarygodność finansowa klienta. Betacom współpracuje z wywiadownią gospodarczą, dzięki której posiadamy informację o ewentualnym niebezpieczeństwie, wysokości wiarygodności kredytowej, słabej kondycji finansowej, informacjach o ewentualnym nieterminowym regulowaniu zobowiązań. Po drugie, na bieżąco monitorowane są terminy płatności. W przypadku problemów i nie reagowaniu na przypomnienia, Spółka współpracuje z kancelarią prawną, która pomaga nam w odzyskaniu należności. W 2021/2022r. Spółka nie poniosła znacznych kosztów nieściągniętych należności. Na dzień 31 marca 2022r. brak jest istotnej koncentracji ryzyka kredytowego. Ze względu na COVID-19 Spółka wprowadziła dodatkowe procedury m.in. dotyczące zawierania kontraktów sprzedażowych. RYZYKO ZWIĄZANE Z SYTUCJĄ POLITYCZNO – GOSPODARCZĄ NA UKRAINIE Zdarzenie to nie ma bezpośredniego wpływu na sytuację Spółki, ale ma wpływ na światową i polską gospodarkę poprzez: sytuację społeczną, decyzje administracyjne, wprowadzane sankcje, wzrost kosztów energii czy rosnącą inflację. Spółka na bieżąco monitoruje rozwój sytuacji w Polsce, Ukrainie i w innych krajach oraz podejmuje intensywne prace w celu dostosowywania się do zmiennych warunków funkcjonowania. Nie istnieją przesłanki wskazujące na zmianę sytuacji finansowej Grupy w zakresie ryzyka związanego z prowadzeniem działalności gospodarczej. 4. INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU . Betacom S.A. prowadzi działalność głównie na rynku krajowym kierując swoją ofertę do wszystkich branż gospodarki oraz do instytucji publicznych. Zgodnie z kierunkiem strategii i dzięki stale rozwijanym kompetencjom, Spółka rozszerza kanał sprzedaży również na rynki międzynarodowe: • LoB Edukacja wraz z niemieckim partnerem - firmą Clevis, prowadzi działania marketingowo- sprzedażowe na rynku DACH (głównie Niemcy, Austria i Szwajcaria) • LoB Hybrydowe IT w obszarze usług Robotic Process Automation opartych na technologii UiPath, pozyskała pierwsze zamówienia na rynku DACH. Dotychczasowe sprzedaże wspierają już realizowane i planowane szersze działania marketingowe. Obecnie przychody Betacom S.A. z rynków międzynarodowych wynoszą poniżej 1%. Wynikiem realizowanych działań marketingowo-sprzedażowych ma być zwiększenie sprzedaży i jednoczenie udziału przychodów z kontraktów zagranicznych w ogólnym wyniku Spółki. Odbiorców Spółki zgrupować można w następujących sektorach: • przemysłowy, • finansowy, Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 10 z 26 • telekomunikacyjny, • energetyczny, • transportowy i logistyczny, • edukacyjny • publiczny. 5. INFORMACJE O ŹRÓDŁACH ZAOPATRZENIA W MATERIAŁY DO PRODUKCJI, W TOWARY I USŁUGI Zakupy u poszczególnych dostawców, które przekroczyły poziom 10% w stosunku do całości zakupów Spółki: • Exclusive Networks Poland SA 24,95% • ALSO Polska sp. z o.o. 13,02% • Ingram Micro Sp. z o.o. 10,41% • AB S.A. 10,59% 6. INFORMACJE O ZAWARTYCH ZNACZĄCYCH UMOWACH PODPISANIE ZNACZĄCYCH UMÓW W dniu 01.10.2021r. w związku z Umową Inwestycyjną z dnia 05 czerwca 2018 r., regulującą m.in. zasady transakcji zakładającej sukcesywne nabywanie udziałów w spółce Control System Software sp. z o.o.(„CSS”) Betacom S.A. nabyła 62 udziały Spółki Control System Software Sp. z o.o. W wyniku tej transakcji Betacom S.A. posiada łącznie 102 udziały dające 51% udziałów i głosów w kapitale zakładowym CSS. 7. INFORMACJE O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH Betacom S.A. jest akcjonariuszem podmiotu: Nazwa firmy Siedziba Przedmiot przedsiębiorstwa Charakter powiązania Metoda konsolidacji Data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu Control System Software Sp. z o.o. Sopot usługi IT dotyczące transportu i logistyki Jednostka zależna nie dotyczy 1 października 2021 Nazwa firmy Liczba akcji w posiadaniu Betacom S.A. (w szt.) Udział w kapitale zakładowym jednostki Wartość nominalna akcji w posiadaniu Wartość akcji w posiadaniu Betacom S.A. wg ceny Rodzaj akcji Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 11 z 26 Betacom S.A. (w tys. zł) nabycia (w tys. zł) Control System Software Sp. z o.o. 102 51% 41 2 229 Zwykłe 27 kwietnia 2021r. Spółka podpisała umowę sprzedaży wszystkich posiadanych udziałów Spółki Edventure Research Lab sp. z o.o. Kupującym udziały Emitenta w spółce Edventure Research Lab sp. z o.o. jest spółka Edv Invest sp. z o.o. Informacje na ten temat zostały podane w raporcie bieżącym nr 8/2021 z dnia 28.04.2021r. 8. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ BETACOM S.A. LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE W roku obrotowym 2021/2022 Spółka nie zawarła transakcji z podmiotem powiązanym na warunkach innych niż rynkowe. 9. INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH I WYPOWIEDZIANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM UMOWACH DOTYCZĄCYCH KREDYTÓW I POŻYCZEK PRZEDŁUŻENIE UMOWY KREDYTOWEJ W dniu 28 października 2021r. Betacom S.A. zawarł z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. aneks do umowy z dnia 23 marca 2005r. o kredyt w rachunku bieżącym i gwarancje z limitem 7 mln zł. Umowa określa, że w ramach limitu dostępne jest: 7 mln zł na gwarancje, 4 mln zł kredytu w rachunku bieżącym. Umowa została zawarta na okres do 20 października 2022r. Okres ważności wnioskowanych gwarancji: • do łącznej kwoty 7 000 tys. zł może trwać maksymalnie 12 miesięcy i nie może wykraczać poza 31 października 2023r., • do łącznej kwoty 4 000 tys. zł może trwać maksymalnie 36 miesięcy i nie może wykraczać poza 31 października 2025r., • do łącznej kwoty 3 000 tys. zł może trwać maksymalnie 48 miesięcy i nie może wykraczać poza 31 października 2026r. Oprocentowanie kredytu wynosi WIBOR 1M + marża banku. PRZEDŁUŻENIE UMOWY KREDYTOWEJ W dniu 14 lutego 2022r. został podpisany pomiędzy Betacom S.A. a Bankiem Santander Bank Polska S.A. Aneks („Aneks”) do umowy o MultiLinię nr KO1088/17 z dnia 18.06.2018r. o kredyt obrotowy, celowy i gwarancje z limitem 9,9 mln zł. Aneks został zawarty do 31.01.2023 r. Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 12 z 26 Podpisany Aneks wskazuje, że w ramach limitu dostępny jest następujący kredyt i gwarancje, przy czym łączna wykorzystana kwota nie może przekroczyć ustalonego limitu: • Kredyt w rachunku bieżącym do kwoty 2,5 mln zł • Kredyt obrotowy celowy na finansowanie kontraktów do kwoty 7,4 mln zł w tym: gwarancje bankowe, bądź wniesienia zabezpieczenia w pieniądzu do kwoty 6 mln zł. Oprocentowanie kredytu wynosi WIBOR 1M + marża banku. Emitent wskazuje, że stroną Aneksu jest spółka Edventure Reserch Lab Sp. z o.o. Spółka ta zgodnie z ustaleniami Umowy sprzedaży udziałów z dnia 27 kwietnia 2021 roku (RB 8/2021 z dnia 28.04.2021r.) korzysta z kredytu w rachunku bieżącym Emitenta. Na dzień zawarcia Aneksu kwota do wykorzystania wynosi 300 tys. zł i ulega comiesięcznemu obniżeniu zgonie z harmonogramem spłaty. 10. INFORMACJE O UDZIELONYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM POŻYCZKACH W roku obrotowym 2021/2022 Spółka udzielała Control System Software Sp. z o.o. pożyczkę w wysokości 300 tys. zł 11. INFORMACJE O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM PORĘCZENIACH I GWARANCJACH W okresie objętym raportem Spółka nie otrzymała poręczeń ani gwarancji. Na dzień 31 marca 2022r. Spółka posiada zobowiązania z tytułu udzielonych gwarancji na łączna kwotę 3 805 tys. zł. W poprzednim roku obrotowym kwota gwarancji była niższa o 1 289 tys. zł. i wynosiła 2 516 tys. zł. 12. W PRZYPADKU EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM - OPIS WYKORZYSTANIA PRZEZ EMITENTA WPŁYWÓW Z EMISJI DO CHWILI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI W okresie od 1 kwietnia 2021r. do 31 marca 2022r. Spółka nie emitowała papierów wartościowych. 13. OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW NA DANY ROK Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 13 z 26 Spółka nie podawała do publicznej wiadomości prognoz wyników finansowych na rok obrotowy trwający od 1 kwietnia 2021r. do 31 marca 2022r. 14. OCENA, WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM, DOTYCZĄCA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI Spółka finansuje swoją działalność głównie zobowiązaniami handlowymi oraz kredytem obrotowym. W ocenie Zarządu brak jest zagrożeń w terminowym regulowaniu zobowiązań Spółki. 15. WAŻNIEJSZE OSIĄGNIĘCIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU ORAZ REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH Projekty inwestycyjne w spółce są ściśle skorelowane ze strategią i rozwojem portfela usług opartego na produktach własnych. Aktualnie realizowane są następujące działania: 1. Projekt badawczo rozwojowy „Optymalizacja wielkoskalowych procesów intralogistycznych oraz struktury floty i procesu dystrybucji przedsiębiorstwa Jeronimo Martins Polska S.A. przez zastosowanie wielokryterialnych algorytmów planowania dystrybucji z wykorzystaniem danych sensorycznych, identyfikacyjnych i lokalizacyjnych” realizowany w konsorcjum z Siecią Badawczą Łukasiewicz – Instytut Logistyki i Magazynowania oraz Jeronimo Martins Polska S.A. Projekt realizowany jest w ramach Konkursu NCBiR i wspófinansowany ze środków EFRR w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020. Celem projektu realizowanego w okresie 1.03.2021-31.10.2023 jest opracowanie zaawansowanych rozwiązań technologicznych i algorytmicznych, które umożliwią unowocześnienie i zintegrowaną optymalizację procesów dystrybucyjnych oraz wielkoskalowych procesów intralogistycznych w ramach rozbudowanej sieci logistycznej. Powstały produkt będzie umożliwiał dynamiczną racjonalizację procesów logistycznych, bazując na danych charakteryzujących zasoby logistyczne, takich jak: jak pracownicy, elementy infrastruktury magazynowej, środki transportu, jednostki logistyczne, przetwarzanych w czasie rzeczywistym. Skuteczność działania stworzonych rozwiązań zostanie zbadana z wykorzystaniem środowiska symulacyjnego, które pozwoli na modelowanie badanych procesów logistycznych w oparciu o typ i format danych sieci sensorycznej oraz założenia opracowanych algorytmów. Końcowym etapem projektu będzie przeprowadzenie wieloaspektowych badań efektywności operacyjnej i ekonomicznej opracowanych rozwiązań oraz realizacja prac przedwdrożeniowych. Ogłoszenie wyników konkursu nastąpiło w styczniu 2021. Umowa o dofinansowanie projektu została podpisana 21.05.2021. Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 14 z 26 16. OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Sprawozdanie finansowe obejmuje okres pojawienia się COVID-19. Kolejne lockdowny, ograniczenia w przemieszczaniu się i prowadzeniu biznesu, praca zdalna miały ogromny wpływ na wiele sektorów gospodarki, a także na Spółkę (zamrożenie / przesunięcie / wstrzymanie decyzji zakupowych klientów, zatory płatnicze, reorganizacja pracy) oraz jej klientów i partnerów biznesowych. Ze względu na wiele czynników mających wpływ na wymiar finansowy trudno jest oszacować wpływ wartościowy COVID-19. Należy podkreślić, że Spółka działa w obszarze nowoczesnych technologii cyfrowych, które postrzegane były i są jako sposób na rozwiązanie wygenerowanych przez pandemię wyzwań. Negatywne skutki były odczuwalne w znacznie mniejszym stopniu w porównaniu do spółek działających w branżach najbardziej dotkniętych przez COVID-19. 17. CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU PRZEDSIĘBIORSTWA ORAZ OPIS PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI EMITENTA Realizowana strategia spółki jest odpowiedzią na zmiany zachodzące na rynku rozwiązań informatycznych. Aktualna oferta spółki jest dobrze dopasowana do kluczowych trendów obserwowanych na krajowymi i globalnym rynku IT. Pozytywnym zjawiskiem jest między innymi przyspieszona w wyniku pandemii migracja do chmury obliczeniowej oraz postępująca hybrydyzacja środowisk IT. Równocześnie pozytywny z punktu widzenia Emitenta jest wzrost zainteresowania modelami usługowymi i konsumpcyjnymi. Model edukacji hybrydowej łączący naukę bezpośrednią i zdalną spotkał się z pozytywnym odbiorem środowisk szkolnych i akademickich. Szkoły i uczelnie na wszystkich szczeblach są zainteresowanie posiadaniem w pełni funkcjonalnych platform pozwalających na oferowanie usług edukacyjnych w modelach zdalnym i mieszanym. Poziom zainteresowania efektywnymi rozwiązaniami pozwala oczekiwać, że w najbliższych latach będzie się utrzymywać rozwój i wzrost rynku robotyzacji i inteligentnej automatyzacji. Coraz więcej firm będzie zainteresowanych uruchomieniem projektów robotyzacyjnych i automatyzacji procesów Digitalizacja jest jednym z kluczowych kierunków rozwoju branży transportowej. Firmy, które chcą utrzymać pozycję lidera na europejskim rynku transportu drogowego muszą zacząć inwestować w technologie cyfrowe. Będzie rosło zapotrzebowanie na nowoczesne systemy pozwalające zwiększyć wydajność, ograniczyć koszty, automatyzować procesy i oferować nowe usługi. Działania podejmowane przez największych globalnych dostawców, takich jak HPE, IBM, Oracle, Microsoft czy Micro Focus potwierdzają trwały charakter: • dalszego przechodzenia z modelu sprzedaży transakcyjnej do modelu usługowego (subskrypcji); • zmiany pozycji partnerów w ujęciu kanału z silniejszą rolą graczy globalnych; • dalszego wzmacniania pozycji VAR/VAD w relacji do partnerów biznesowych; Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 15 z 26 Przy weryfikacji założeń strategicznych spółki, podtrzymane zostały trzy główne wskaźniki determinujące, kierunek rozwoju Spółki oraz działania w obszarze badań i rozwoju czy inwestycji: 1. Dalszy rozwój oferty w oparciu o produkty (VIA TMS, eduwarebox.com, komponenty systemów HCM, usługi managed services). W przypadku identyfikacji szans sprzedażowych, nacisk zostanie położony na budowę zintegrowanych komponentów ściśle powiązanych z kluczowymi rozwiązaniami globalnych dostawców. 2. Ukierunkowanie działań sprzedażowych i wsparcia sprzedaży na pozycjonowanie rozwiązań w modelu rekurencyjnym (odnawianych subskrypcji) zarówno dla produktów własnych jak i wyboru oferty z portfela dostawców globalnych. Model rekurencyjny oparty będzie na usługach manager services oraz produktach własnych oferowanych w modelu abonamentowym. 3. Rozwój kanału sprzedażowego opartego na własnych produktach na rynki międzynarodowe. 18. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA W roku obrotowym 2021/2022 nie nastąpiły zmiany w zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Spółki. 19. WSZELKIE UMOWY ZAWARTE MIĘDZY BETACOM S.A. A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA Członkowie Zarządu Betacom S.A., w związku z wykonywaną pracą i pełnioną funkcją w Zarządzie, są zatrudnieni w Betacom S.A. w oparciu o umowy o pracę na czas nieokreślony oraz umowy zlecenia. Umowy o pracę są zawarte zgodnie z Kodeksem Pracy. 20. WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH Wysokość wynagrodzeń Członków Zarządu za okres od 1 kwietnia 2021r. – 31 marca 2022r. Członek Zarządu Funkcja Wynagrodzenie zasadnicze w zł Premia/Odprawy w zł Magda Pleskacz Wiceprezes Zarządu 469 000 100 000 Karol Cieślak Członek Zarządu 162 750 0 Robert Fręchowicz Członek Zarządu 399 000 50 000 Wysokość wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej za okres od 1 kwietnia 2021r. – 31 marca 2022r. Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 16 z 26 Członek Rady Nadzorczej Funkcja Wynagrodzenie zasadnicze w zł Wynagrodzenie komitetów w zł Zbigniew Wierzbicki Przewodniczący Rady Nadzorczej 94 444 46 800 Jakub Baran Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej 56 683 16 800 Michał Kołosowski Członek Rady Nadzorczej 56 683 30 000 Marcin Marczuk Członek Rady Nadzorczej 56 683 33 600 Paweł Mielcarz Członek Rady Nadzorczej 56 683 0 21. AKCJE BĘDĄCE W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH Stan posiadania na 28 luty 2022 Zmiana stanu posiadania Stan posiadania na 31 marca 2022 Akcjonariusz Funkcja Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Robert Fręchowicz Członek Zarządu 222 600 11,02% --------- --------- 222 600 11,02% Magda Pleskacz Członek Zarządu 67 720 3,35% --------- --------- 67 720 3,35% Emitent nie posiada informacji czy inne osoby nadzorujące Betacom S.A. posiadają akcje Spółki. 22. INFORMACJE O ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH (W TYM RÓWNIEŻ ZAWARTYCH PO DNIU BILANSOWYM), W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I OBLIGATARIUSZY Zarząd Betacom S.A. nie posiada informacji o umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy. 23. INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH Nie dotyczy. 24. INFORMACJE DOTYCZĄCE UMÓW Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 17 z 26 W dniu 17 września 2021r. Rada Nadzorcza Spółki Betacom S.A. podjęła uchwałę o wyborze podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Na podstawie wymienionej uchwały Spółka podpisała 2- letnią umowę o badanie sprawozdania finansowego za rok obrotowy kończący się 31 marca 2022r. oraz za rok obrotowy kończący się 31.03.2023r. z BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. z siedzibą w Warszawie (02-676) przy ul. Postępu 12, 02-676, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod nr 3355. Tytuł umowy Data wyboru Okres obowiązywania Strona umowy Wynagrodzenie netto w tys. zł za rok obrotowy Umowa o przeprowadzenie przeglądu sprawozdania finansowego i badania sprawozdania finansowego za rok 2020/2021 oraz 2021/2022 oraz ocena sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej 17.09.2021r. 2 lata BDO Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k 108 25. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ Betacom S.A. nie jest stroną istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. 26. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO 26.1 WSKAZANIE ZBIORU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO, KTÓREMU PODLEGA BETACOM S.A. ORAZ MIEJSCA, GDZIE TEKST ZBIORU ZASAD JEST PUBLICZNIE DOSTĘPNY Spółka w roku 2021/2022 stosowała zasady „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW”. 26.2 WSKAZANIE W JAKIM ZAKRESIE EMITENT ODSTĄPIŁ OD POSTANOWIEŃ ZBIORU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO I. REKOMENDACJE DOTYCZĄCE DOBRYCH PRAKTYK SPÓŁEK GIEŁDOWYCH Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 18 z 26 1. Spółka powinna prowadzić przejrzystą i efektywną politykę informacyjną, zarówno z wykorzystaniem tradycyjnych metod, jak i z użyciem nowoczesnych technologii oraz najnowszych narzędzi komunikacji zapewniających szybkość, bezpieczeństwo oraz efektywny dostęp do informacji. Zasada nie jest stosowaną w części dotyczącej transmisji obrad Walnego Zgromadzenia, rejestracji przebiegu i upubliczniania go na stronie internetowej. Zarząd w przyszłości nie wyklucza transmitowania obrad Walnego Zgromadzenia. 5. Spółka powinna posiadać politykę wynagrodzeń oraz zasady jej ustalania. Polityka wynagrodzeń powinna w szczególności określać formę, strukturę i poziom wynagrodzeń członków organów nadzorujących i zarządzających. Przy określaniu polityki wynagrodzeń członków organów nadzorujących i zarządzających spółki powinno mieć zastosowanie zalecenie Komisji Europejskiej z 14 grudnia 2004r. w sprawie wspierania odpowiedniego systemu wynagrodzeń dyrektorów spółek notowanych na giełdzie (2004/913/WE), uzupełnione o zalecenie KE z 30 kwietnia 2009r. (2009/385/WE). Przez lata działalności Spółka opracowała systemy motywacyjne dla pracowników uzależniające wysokość premii od osiąganych wyników i stosuje powszechnie obowiązujące przepisy prawa. Poziom wynagrodzeń w Spółce jest typowy dla sektora IT w Polsce. Rada Nadzorcza wypracowała system wynagrodzenia dla Zarządu. Uchwały WZA określają politykę wynagrodzeń dla Rady Nadzorczej. 12. Spółka powinna zapewnić akcjonariuszom możliwość udziału w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej Statut Spółki i Regulamin Zgromadzenia Spółki nie przewidują możliwości udziału akcjonariuszy w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej. Korzyści jakie inwestorzy mogą potencjalnie osiągnąć z faktu wykonywania głosu poza miejscem odbywania Walnego Zgromadzenia nie przewyższają zagrożeń prawnych z niedopuszczeniem akcjonariusza w uczestnictwie w Walnym Zgromadzeniu z powodu błędów i usterek technicznych związanych z połączeniem bądź też zaskarżaniem uchwał z tego tytułu. DOBRE PRAKTYKI REALIZOWANE PRZEZ ZARZĄDY SPÓŁEK GIEŁDOWYCH 2. Spółka zapewnia funkcjonowanie swojej strony internetowej również w języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w części II. pkt 1. Spółka nie spełnia tego wymogu w pełni, gdyż większość sprzedaży realizuje na rynku krajowym. DOBRE PRAKTYKI STOSOWANE PRZEZ CZŁONKÓW RAD NADZORCZYCH 8. W zakresie zadań i funkcjonowania komitetów działających w radzie nadzorczej powinien być stosowany Załącznik I do Zalecenia Komisji Europejskiej z dnia 15 lutego 2005r. dotyczącego roli dyrektorów nie wykonawczych (…). 5 maja 2016r. na NWZ została podjęta uchwała w sprawie zmian Statutu. Zgodnie z tą uchwałą Rada Nadzorcza może tworzyć komitety wewnętrzne, a w szczególności Komitet Audytu. Szczegółowy zakres praw i obowiązków oraz tryb pracy komitetów utworzonych przez Radę Nadzorczą określa regulamin Rady Nadzorczej. Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 19 z 26 DOBRE PRAKTYKI STOSOWANE PRZEZ AKCJONARIUSZY 10. Spółka powinna zapewnić akcjonariuszom możliwość udziału w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej. Statut Spółki i Regulamin Zgromadzenia Spółki nie przewidują możliwości udziału akcjonariuszy w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej. Spółka udostępnia wszystkim Akcjonariuszom udział w WZA. W zależności od zainteresowania akcjonariuszy zabezpiecza pomieszczenia adekwatne do ilości chętnych. Po dniu bilansowym Spółka przyjęła „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016” Wykaz zasad stosowanych przez Betacom SA został ogłoszony raportem EBI nr 1/2016 z dnia 26.04.2016. Tekst DPSN na GPW 2016 jest dostępny na stronie internetowej Spółki w zakładce Relacje inwestorskie, Dobre praktyki. 26.3 OPIS GŁÓWNYCH CECH STOSOWANYCH W SPÓŁCE SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENIU DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH BETACOM S.A. Zarząd Betacom S.A. jest odpowiedzialny za wdrożenie i funkcjonowanie systemu kontroli wewnętrznej w procesie sporządzania sprawozdań finansowych Betacom S.A. Obowiązek sporządzenia sprawozdań finansowych jest realizowany w praktyce przez wykwalifikowanych pracowników pionu finansowego pod nadzorem Zarządu Betacom S.A. Sporządzanie sprawozdań finansowych jest zaplanowanym procesem, uwzględniającym odpowiedni podział zadań pomiędzy pracowników pionu finansowego Betacom S.A., adekwatny do ich kompetencji i kwalifikacji. Podstawą sporządzenia sprawozdań finansowych są księgi rachunkowe, które są prowadzone przy użyciu programu finansowo-księgowego Microsoft Dynamics AX, zapewniającego podstawowe potrzeby informacyjne dla rachunkowości finansowej i zarządczej. W trakcie sporządzania sprawozdań finansowych stosowane są między innymi następujące czynności kontrolne: • ocena istotnych, nietypowych transakcji pod kątem ich wpływu na sytuację finansową Spółki oraz sposób prezentacji w sprawozdaniu finansowym, • weryfikacja adekwatności przyjętych założeń do wyceny wartości szacunkowych, • analiza porównawcza i merytoryczna danych finansowych, • weryfikacja prawidłowości arytmetycznej i spójności danych, • analiza kompletności ujawnień. Sporządzone roczne sprawozdania finansowe są przekazywane do wstępnej weryfikacji Prezesowi Zarządu, a następnie całemu Zarządowi do ostatecznej weryfikacji i autoryzacji. Roczne sprawozdanie finansowe podlega badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta, który po zakończonym badaniu przedstawia swoje wnioski i spostrzeżenia Zarządowi. Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 20 z 26 26.4 WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO ZNACZNE PAKIETY AKCJI Przedstawiona w tabeli struktura akcjonariatu jest zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę na dzień 30 czerwca 2022r. Akcjonariusz Rodzaj akcji Liczba akcji % udział w kapitale zakładowym Liczba głosów % udział w głosach na WZA Marek Szewczyk zwykłe 606 000 30,00% 606 000 30,00% Robert Fręchowicz zwykłe 222 600 11,02% 222 600 11,02% Jarosław Gutkiewicz zwykłe 201 980 10,00% 201 980 10,00% Mirosław Załęski zwykłe 201 000 9,95% 201 000 9,95% Antonio Zaragoza zwykłe 101 052 5,00% 101 052 5,00% Porozumienie akcjonariuszy Spółki zwykłe 161 000 7,97% 161 000 7,97% Pozostali akcjonariusze zwykłe 526 368 26,06% 526 368 26,06% Suma: 2 020 000 100,00% 2 020 000 100,00% Porozumienie akcjonariuszy Spółki obejmujące: Mateusz Michalak – 44.500 głosów, tj. 3,85 % głosów na ZWZ oraz 2,20 % ogólnej liczby głosów; Julia Rudzińska – 45.200 głosów, tj. 3,92 % głosów na ZWZ oraz 2,24 % ogólnej liczby głosów; Jacek Wiankowski – 46.350 głosów, tj. 4,01 % głosów na ZWZ oraz 2,29 % ogólnej liczby głosów; Jerzy Siendzielarz – 24.950 głosów, tj. 2,16 % głosów na ZWZ oraz 1,24 % ogólnej liczby głosów. Lista akcjonariuszy powstała w oparciu o ilość akcji zarejesrtowanych na ostatnim WZA i późniejszych informacjach przekazanych Spółce. Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 21 z 26 26.5 WSKAZANIE POSIADACZY WSZELKICH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, KTÓRE DAJĄ SPECJALNE UPRAWNIENIA KONTROLNE Spółka nie emitowała papierów wartościowych dających specjalne uprawnienia kontrolne. 26.6 WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ ODNOŚNIE DO WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU Nie istnieją ograniczenia odnośnie do wykonywania prawa głosu. 26.7 WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ DOTYCZĄCYCH PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH BETACOM S.A. Nie istnieją ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Betacom S.A. 26.8 OPIS ZASAD DOTYCZĄCYCH POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH ORAZ ICH UPRAWNIEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI PRAWO DO PODJĘCIA DECYZJI O EMISJI LUB WYKUPIE AKCJI Rada Nadzorcza powołuje i odwołuje członków Zarządu. Zarząd nie posiada uprawnień do podjęcia decyzji o emisji akcji. Uprawnienia Zarządu odnośnie prawa do podjęcia decyzji o wykupie akcji nie odbiegają od uregulowań zawartych w Kodeksie spółek handlowych. 30,00% 11,02% 10,00% 9,95% 5,00% 7,97% 26,06% Struktura akcjonariatu Betacom S.A. Marek Szewczyk Robert Fręchowicz Jarosław Gutkiewicz Mirosław Załęski Antonio Zaragoza Porozumienie akcjonariuszy* Pozostali akcjonariusze Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 22 z 26 Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających, uprawnienia osób zarządzających, w tym uprawnienia do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji Spółki, zawarte są w Statucie i nie uległy zmianie w ciągu roku obrotowego od 1 kwietnia 2021r. do 31 marca 2022r. Zgodnie z regulacjami zawartymi w Statucie, Zarząd prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę, czyli zakres jego uprawnień nie odbiega od zakresu określonego przepisami Kodeksu spółek handlowych. 26.9 OPIS ZASAD ZMIANY STATUTU LUB UMOWY BETACOM S.A. Zmiana Statutu dokonywana jest w drodze uchwały Walnego Zgromadzenia. Zgodnie z regulacjami zawartymi w Kodeksie spółek handlowych podjęcie takiej uchwały wymaga kwalifikowanej większości tj. co do zasady 3/4 głosów, w przypadku istotnej zmiany przedmiotu działalności 2/3 głosów. 26.10 OPIS SPOSOBU DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA I JEGO ZASADNICZYCH UPRAWNIEŃ ORAZ PRAW AKCJONARIUSZY I SPOSOBU ICH WYKONYWANIA Walne Zgromadzenie Spółki działa na podstawie Statutu i przepisów prawa, w tym Kodeksu spółek handlowych. Szczegółowe uprawnienia Walnego Zgromadzenia określone są w par. 22 Statutu. Walne Zgromadzenie zwoływane jest przez Zarząd jako zwyczajne albo nadzwyczajne. Zwyczajne Walne Zgromadzenie odbywa się najpóźniej w terminie sześciu miesięcy po upływie każdego roku obrotowego. Jeżeli Zarząd nie zwoła Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia w ww. terminie uprawnienie to przysługuje Radzie Nadzorczej. 26.11 SKŁAD OSOBOWY I ZMIANY, KTÓRE W NIM ZASZŁY W CIĄGU OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO ORAZ OPIS DZIAŁANIA ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH SPÓŁKĘ ZARZĄD W okresie od 1 kwietnia 2021r. do 31 marca 2022r. Zarząd Spółki działał w następującym składzie: • Magda Pleskacz od 1 kwietnia 2021r r. do 31 marca 2022r. – Wiceprezes Zarządu • Robert Fręchowicz od 1 kwietnia 2021r. do 31 marca 2022r.- Członek Zarządu • Karol Cieślak od 1 kwietnia 2021r. do 31 października 2021r. – Członek Zarządu W dniu 15 października 2021 roku Pan Karol Cieslak złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Zarządu oraz funkcji w Zarządzie Spółki ze skutkiem na dzień 31 października 2021 r. Na dzień 31 marca 2022r. skład Zarządu Betacom S.A. był następujący: • Magda Pleskacz Wiceprezes Zarządu, • Robert Fręchowicz Członek Zarządu, Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 23 z 26 Zarząd działa na podstawie Statutu, Regulaminu Zarządu i obowiązujących przepisów, w tym przepisów Kodeksu spółek handlowych. Zarząd składa się z jednego lub większej liczby członków. Zarząd prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę. Pracami Zarządu kieruje Prezes Zarządu. Szczegółowy tryb działania Zarządu określa Regulamin Zarządu zatwierdzony przez Radę Nadzorczą. Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów. W przypadku równej liczby głosów decyduje głos Prezesa Zarządu. W przypadku Zarządu wieloosobowego do składania oświadczeń i podpisywania w imieniu Spółki upoważnieni są: • dwóch członków Zarządu - działających łącznie. Członkowie Zarządu są powoływani i odwoływani przez Radę Nadzorczą. RADA NADZORCZA W okresie od 1 kwietnia 2021r. do 31 marca 2022r. Rada Nadzorcza Spółki funkcjonowała w następującym składzie: • Zbigniew Wierzbicki Przewodniczący Rady Nadzorczej • Jakub Baran Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej • Michał Kołosowski Członek Rady Nadzorczej • Marcin Marczuk Członek Rady Nadzorczej • Paweł Mielcarz Członek Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza składa się z 5 (pięciu) członków. Wyboru członków Rady dokonuje Zgromadzenie Akcjonariuszy zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych. Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki. Rada Nadzorcza działa w trybie określonym w Regulaminie Rady Nadzorczej i obowiązujących przepisów, w tym przepisów Kodeksu spółek handlowych. 26.12 INFORMACJE DOTYCZĄCE KOMITETU AUDYTU LUB ODPOWIEDNIO RADY NADZORCZEJ LUB INNEGO ORGANU NADZORCZEGO LUB KONTROLUJĄCEGO W PRZYPADKU WYKONYWANIA PRZEZ TEN ORGAN OBOWIĄZKÓW KOMITETU AUDYTU Rada Nadzorcza oświadczyła, że w spółce Betacom SA: a) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Betacom SA, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, b) zostały spełnione warunki określone w obowiązujących przepisach umożliwiające powierzenie funkcji Komitetu Audytu wyodrębnionemu ze składu Rady Nadzorczej, a członkowie tego organu spełniają wymagania przepisów odnośnie do niezależności oraz posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Betacom SA, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, c) Komitet Audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach; Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 24 z 26 W działającym w spółce Betacom SA Komitecie Audytu okresie od 01.04.2021r. do 31.03.2022r.: • panowie Michał Kołosowski i Marcin Marczuk spełniają ustawowe kryteria niezależności, • panowie Michał Kołosowski i Zbigniew Wierzbicki posiadają wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, • panowie Marcin Marczuk i Zbigniew Wierzbicki posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Betacom S.A. Pan Michał Kołosowski zdobył dyplom magistra ekonomii – specjalność Finanse i Rachunkowość, posiada również certyfikat Diploma in International Financial Reporting wydawanego przez Association of Chartered Certified Accountants (międzynarodowa organizacja zrzeszająca specjalistów z zakresu finansów, rachunkowości i zarządzania). W latach 2000-2004 pracował jako w firmie audytorskiej Roedl&Partner a następnie w latach 2004-2007 zdobywał doświadczenie w firmie PricewaterhouseCoopers. Pan Michał Kołosowski od roku 2007 jest partnerem w dziale audytu Grupy UHY ECA. Pan Zbigniew R. Wierzbicki jest dr nauk ekonom. (absolwent – mgr i dr – SGPiS/SGH). Wieloletni pracownik naukowo-dydaktyczny SGH, Akademii Finansów, Uniwersytetu w Bournemouth (UK), WSFiZ (do 30.09.2015) etc. Od 01.07.2006 do k. 2016 r. r. dyr. ds. doradztwa fin. oraz trener wiodący w zakresie problematyki finansowej w firmie CRM SA (akredytowanej organizacji szkoleniowej ATO i akredytowanej organizacji doradczej ACO w zakresie project management). Obecnie Wiceprezes Zarządu w CRM Finance sp. z o.o. Uczestniczył w wielu specjalistycznych szkoleniach zagranicznych m.in. zarządzanie bankiem w Northwestern University Kellogg College USA, zintegrowane zarządzanie ryzykiem w Londynie etc. Autor i współautor ok. 200 publikacji i referatów. Obecnie wykładowca na st.podypl. doktorskich w SGH w zakresie zarządzania finansami i zarządzania strategicznego. Przez ponad 25 lat pełnił funkcje kierownicze w sektorze finansowym (m.in. doradca Prezesa NBP, prezes i wiceprezes zarządów banków, a także dyrektor banku w wielu bankach komercyjnych, wiceprezes Korona TFI, dyr. w PZU SA odpowiedzialny za pion ubezpieczeń finansowych itd. specjalizujący się w bankowości inwestycyjnej, korporacyjnej i municypalnej. Przew. i czł. wielu RN instytucji finansowych i przedsiębiorstw. Jednocześnie od połowy lat 80. XX w. równolegle związany ściśle z branżą informatyczną, jako pracownik ICL Poland, a następnie SOFTBANK SA, przew. RN SABA SA w Bydgoszczy, Przew. RN NOVUM w Łomży, Wiceprzew. RN. WONLOK, a następnie EPSILIO w Łodzi itd. Ponadto w kilku bankach i innych instytucjach nadzorował działalność departamentów Informatyki i był odpowiedzialny – jako kierownik PM lub Przew. Kom. Sterujących za wiele projektów informatycznych w sektorze finansowym. Pan Marcin Marczuk ukończył WPiA UMCS w Lublinie. Od 2005r. jest radcą prawnym przy OIRP w Warszawie. Obecnie jest partnerem zarządzającym kancelarii Królikowski Marczuk Geromin Adwokaci i Radcowie Prawni sp.p., gdzie odpowiada za praktykę obrotu i transakcji na rynkach kapitałowych. W latach: 1996-1999 pracownik Urzędu KPWiG (obecnie KNF), 1999-2003 zatrudniony w spółce publicznej Compensa S.A., 2003-2006 dyrektor Biura Prezydialnego, Prokurent i Rzecznik Prasowy w PTU S.A., 2007-2017 partner zarządzający kancelarii Prof. Marek Wierzbowski i Partnerzy. Doświadczenie zdobywa i zdobywał jako członek rad nadzorczych spółek publicznych i niepublicznych: m.in. Opera TFI S.A., Gadu – Gadu S.A. (obecnie GG Network SA), DDPP Securities S.A., Polski Holding Nieruchomości SA, Protektor SA, BetaCom SA, Mebelplast SA, Zortrax SA, Berling S.A., PFR S.A., Wikana SA, Benefit Systems SA, czy Koncept-L SA. Komentator wydarzeń na rynku kapitałowym; współautor komentarzy: Prawa Rynku Kapitałowego (2014, 2016), do Ustawy o Obligacjach (2015) czy do Rozporządzenia w sprawie nadużyć na rynku (2016) (Wyd. C.H. BECK). Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 25 z 26 Biegły rewident spółka BDO Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k., firma audytorska badająca sprawozdanie finansowe Betacom SA za 2021 rok, nie świadczyła dozwolonych usług niebędących badaniem i w związku z tym nie było konieczne dokonanie oceny jej niezależności, czy też wyrażenia zgody na świadczenie usług w związku z badaniem sprawozdania finansowego za 2021 rok, tj. za okres 01.04.2021r.-31.03.2022r. Główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie kładą nacisk na: • bezwzględne przestrzeganie zasady niezależności biegłego rewidenta, • przestrzeganie zasady bezstronności w oparciu o analizę realizowanych przez biegłego rewidenta prac w Spółce, wykraczających poza zakres określony w umowie na badanie sprawozdań finansowych, celem uniknięcia konfliktu interesów, • posiadane doświadczenie firmy audytorskiej oraz zespołu audytowego i kluczowego biegłego rewidenta; w tym w badaniu sprawozdań spółek notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie, • przebieg dotychczasowej współpracy ze służbami finansowymi, Zarządem oraz Radą Nadzorczą w trakcie przeprowadzania prac związanych z badaniem sprawozdań finansowych (o ile występowała taka współpraca), • zapewnienie właściwej rotacji firm audytorskich. Rekomendacja dotycząca wyboru BDO Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. do przeprowadzenia badania spółki Betacom SA za 2021 rok spełniała obowiązujące warunki wskazanej polityki. Wybór biegłego został dokonany w następstwie zorganizowanej przez Betacom SA procedury wyboru spełniającej obowiązujące kryteria. W okresie 01.04.2021-31.03.2022 odbyło się 7 posiedzeń Komitetu Audytu. Komitet Audytu działa w spółce Betacom SA jako wyodrębniony z Rady Nadzorczej komitet. 27. INFORMACJA ZARZĄDU O DOKONANIU WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ PRZEPROWADZAJĄCEJ BADANIE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZGODNIE Z PRZEPISAMI. Zarząd przekazuje informację sporządzoną na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Betacom S.A. o dokonaniu na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej obowiązującymi w spółce Betacom S.A. W informacji przekazanej przez Radę Nadzorczą wskazano, że: a) firma audytorska BDO Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej, b) w spółce Betacom S.A. są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji, c) Betacom S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz Spółki przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka Sprawozdanie z działalności Betacom S.A. 1 kwietnia 2020 – 31 marca 2021r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | gpw@betacom.com.pl Strona 26 z 26 jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską. Dodatkowo Rada Nadzorcza oświadczyła, że w spółce Betacom S.A.: a) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Betacom S.A., oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, b) zostały spełnione warunki określone w obowiązujących przepisach umożliwiające powierzenie funkcji Komitetu Audytu wyodrębnionemu ze składu Rady Nadzorczej, a członkowie tego organu spełniają wymagania przepisów odnośnie do niezależności oraz posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Betacom SA, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, c) Komitet Audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach. Niniejsze jednostkowe sprawozdanie z działalności Betacom S.A. zostało podpisane w dniu 28 lipca 2022 roku. Podpisy Członków Zarządu Magda Pleskacz Robert Fręchowicz Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu