Raport Sprawozdanie z działalności Grupy Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]

Strona 2 z 46

SPIS TREŚCI:

INFORMACJE OGÓLNE ... 3
GRUPA KAPITAŁOWA BETACOM ... 3
SPÓŁKA DOMINUJĄCA – DANE JEDNOSTKI ........................................................................................................................................................... 4
POZOSTAŁE SPÓŁKI - DANE ... 5
ORGANY SPÓŁKI BETACOM S.A. ... 6
5.1. ZARZĄD ... 6
5.2. RADA NADZORCZA ... 6
AKCJONARIAT ... 7
OPIS DZIAŁALNOŚCI ... 7
7.1. INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU ... 10
WYBRANE DANE FINANSOWE ... 11
CHARAKTERYSTYKA STRUKTURY AKTYWÓW I PASYWÓW SKONSOLIDOWANEGO BILANSU, W TYM Z PUNKTU WIDZENIA PŁYNNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ... 13
OPIS ISTOTNYCH POZYCJI POZABILANSOWYCH W UJĘCIU PODMIOTOWYM, PRZEDMIOTOWYM I WARTOŚCIOWYM. ..................................... 15
KIERUNKI ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ BETACOM ....................................................................................................................................... 16
RYZYKA ... 21
PROGRAM MOTYWACYJNY ... 23
ISTOTNE CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA ROZWÓJ GRUPY BETACOM ................................................................................................................. 24
WAŻNIEJSZE ZDARZENIA MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ ORAZ WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA W ROKU OBROTOWYM LUB KTÓRYCH WPŁYW JEST MOŻLIWY W NASTĘPNYCH LATACH ... 25
INFORMACJE O PRZYJĘTEJ STRATEGII ROZWOJU EMITENTA I GRUPY KAPITAŁOWEJ ORAZ OPIS DZIAŁAŃ PODJĘTYCH W RAMACH JEJ REALIZACJI ... 25
INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, TOWARACH I USŁUGACH ......................................................................................................... 25
INFORMACJE O ZAWARTYCH ZNACZĄCYCH UMOWACH .................................................................................................................................... 25
INFORMACJE O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH ....................................................................................................... 25
INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ BETACOM S.A. LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE ... 26
INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH I WYPOWIEDZIANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM UMOWACH DOTYCZĄCYCH KREDYTÓW I POŻYCZEK 26
INFORMACJE O UDZIELONYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM POŻYCZKACH .................................................................................................. 26
INFORMACJE O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM PORĘCZENIACH I GWARANCJACH ....................................... 26
W PRZYPADKU EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM - OPIS WYKORZYSTANIA PRZEZ EMITENTA WPŁYWÓW Z EMISJI DO CHWILI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI ... 26
OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW NA DANY ROK ... 27
OCENA, WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM, DOTYCZĄCA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI ......................................................................... 27
OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOŚCI POSIADANYCH ŚRODKÓW, Z UWZGLĘDNIENIEM MOŻLIWYCH ZMIAN W STRUKTURZE FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOŚCI ... 27
OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK ................................................................................................ 27
ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA ................................................................................................................................... 27
WSZELKIE UMOWY ZAWARTE MIĘDZY BETACOM S.A. A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA ... 28
WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH .................................................................. 28
INFORMACJE O WSZELKICH ZOBOWIĄZANIACH WYNIKAJĄCYCH Z EMERYTUR I ŚWIADCZEŃ O PODOBNYM CHARAKTERZE DLA BYŁYCH OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH ALBO BYŁYCH CZŁONKÓW ORGANÓW ADMINISTRUJĄCYCH ORAZ O ZOBOWIĄZANIACH ZACIĄGNIĘTYCH W ZWIĄZKU Z TYMI EMERYTURAMI, ZE WSKAZANIEM KWOTY OGÓŁEM DLA KAŻDEJ KATEGORII ORGANU; JEŻELI ODPOWIEDNIE INFORMACJE ZOSTAŁY PRZEDSTAWIONE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM - OBOWIĄZEK UZNAJE SIĘ ZA SPEŁNIONY POPRZEZ WSKAZANIE MIEJSCA ICH ZAMIESZCZENIA W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ... 31
W PRZYPADKU SPÓŁEK KAPITAŁOWYCH - OKREŚLENIE ŁĄCZNEJ LICZBY I WARTOŚCI NOMINALNEJ WSZYSTKICH AKCJI (UDZIAŁÓW) EMITENTA ORAZ AKCJI I UDZIAŁÓW ODPOWIEDNIO W PODMIOTACH POWIĄZANYCH EMITENTA, BĘDĄCYCH W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH EMITENTA, ODDZIELNIE DLA KAŻDEJ OSOBY ... 32
INFORMACJE O ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH, W TYM ZAWARTYCH PO DNIU BILANSOWYM, W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I OBLIGATARIUSZY ... 32
OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO – ZAŁĄCZNIK .......................................................................................................... 32

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]

Strona 3 z 46

1. INFORMACJE OGÓLNE

Jednostkowe sprawozdanie finansowe Betacom S.A. zostało sporządzone zgodnie z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994r. oraz zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 20 kwietnia 2018r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy Betacom S.A. zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) oraz zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 20 kwietnia 2018r.# Informacje bieżące i okresowe

2. GRUPA KAPITAŁOWA BETACOM

Grupa kapitałowa Betacom składa się ze Spółki dominującej Betacom S.A., zwanej „Betacom S.A.” lub „Spółka”. Działalność grupy Betacom, której jednostką dominującą jest Betacom S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej też „Spółka” lub Betacom S.A.), przy ul. Połczyńskiej 31A opiera się głownie na działalności związanej z doradztwem w zakresie informatyki (PKD 62.02) oraz działalności związanej z oprogramowaniem (62.01.Z). Betacom S.A. posiada dwa podmioty zależne w postaci Control System Software sp. z o.o. z siedziba w Sopocie ( dalej „CSS”) oraz Control System via Mare sp. z o.o. z siedzibą w Sopocie (dalej „CS Via Mare”). Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Betacom S.A. posiada 51% udziałów i głosów w CSS, ta zaś posiada 100% udziałów i głosów w CS Via Mare. Działalność CSS koncentruje się produkcji i rozwoju oprogramowania wykorzystywanego w logistyce, w tym oprogramowania VIA TMS – zawierającego między innymi moduły spedycji morskiej, lotniczej, czy też automatycznego planowania transportu. CS Via Mare zaś powstała jako spółka celowa do obsługi jednego kontraktu w ramach działalności CSS. Betacom S.A. posiada dominujący udział w grupie pod względem osiąganych przychodów, wartości aktywów oraz ilości i realizowanych kontraktów, czy w zakresie liczby zatrudnionych osób. Akcje Betacom S.A. są dopuszczone do obrotu giełdowego na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Czas trwania jednostki dominującej nie jest ograniczony. Nie wystąpiły zmiany w nazwie jednostki sprawozdawczej lub w innych danych identyfikacyjnych.

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | [email protected] Strona 4 z 46

2.2

W dniu 1 października 2021 r. Betacom S.A. w związku z Umową Inwestycyjną z dnia 5 czerwca 2018 r., regulującą m.in. zasady transakcji zakładającej sukcesywne nabywanie udziałów w spółce CSS dokonane zostały czynności prawne w wyniku których Spółka stała się właścicielem kolejnych 62 udziałów w CSS, w konsekwencji czego po rejestracji przez sąd rejestrowy zmian w kapitale posiada ona łącznie 102 udziały w CSS dającej jej 51% udziałów i głosów w kapitale zakładowym CSS. Realizacja kolejnych etapów transakcji w ramach Umowy Inwestycyjnej z dnia 5 czerwca 2018 r. uzależniona od wyników finansowych CSS w kolejnych okresach obrachunkowych uprawniać będzie Spółkę do uzyskania przez nią do 80% udziałów i głosów w kapitale zakładowym CSS.

3. SPÓŁKA DOMINUJĄCA – DANE JEDNOSTKI

Nazwa: BETACOM Spółka Akcyjna
Siedziba: ul. Połczyńska 31A, 01-377 Warszawa
Podstawowy przedmiot działalności: PKD 2620Z produkcja komputerów i urządzeń peryferyjnych. W roku obrotowym od 1 kwietnia 2020r. do 31 marca 2021r. podstawowym przedmiotem działalności Spółki było wytwarzanie i dostarczanie oprogramowania oraz dostarczanie sprzętu komputerowego.
Organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego (KRS nr 0000142065)

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | [email protected] Strona 5 z 46

4. POZOSTAŁE SPÓŁKI - DANE

Podmioty zależne:

(I) Control System Software spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

a) ul. Rzemieślnicza 7, 81-855 Sopot
b) Podstawowy przedmiot działalności: Działalność związana z oprogramowaniem (PKD 62.01.Z)
c) Organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ w Gdańsku VII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000154870

(II) Control System via Mare spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

a) ul. Rzemieślnicza 7, 81-855 Sopot
b) Podstawowy przedmiot działalności: Działalność związana z oprogramowaniem (PKD 62.01.Z)
c) Organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ w Gdańsku VII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000787776

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | [email protected] Strona 6 z 46

5. ORGANY SPÓŁKI BETACOM S.A.

5.1. ZARZĄD

W okresie od 1 kwietnia 2021r. do 31 marca 2022r. Zarząd Spółki działał w następującym składzie:

Magda Pleskacz od 1 kwietnia 2021r r. do 31 marca 2022r. – Wiceprezes Zarządu
Robert Fręchowicz od 1 kwietnia 2021r. do 31 marca 2022r. – Członek Zarządu
Karol Cieślak od 1 kwietnia 2021r. do 31 października 2021r. – Członek Zarządu

W dniu 15 października 2021 roku Pan Karol Cieslak złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Zarządu oraz funkcji w Zarządzie Spółki ze skutkiem na dzień 31 października 2021 r., o której Zarzaąd Betacom S.A. poinformował raportem bieżącym nr 17/2021 z dnia 15 października 2021 roku.

Na dzień 31 marca 2022r. skład Zarządu Betacom S.A. był następujący:

Magda Pleskacz Wiceprezes Zarządu,
Robert Fręchowicz Członek Zarządu,

5.2. RADA NADZORCZA

W okresie od 1 kwietnia 2021r. do 31 marca 2022r. Rada Nadzorcza Spółki funkcjonowała w następującym składzie:

Zbigniew Wierzbicki Przewodniczący Rady Nadzorczej
Jakub Baran Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Michał Kołosowski Członek Rady Nadzorczej
Marcin Marczuk Członek Rady Nadzorczej
Paweł Mielcarz Członek Rady Nadzorczej

Rada Nadzorcza składa się z 5 (pięciu) członków. Wyboru członków Rady dokonuje Zgromadzenie Akcjonariuszy zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych. Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki. Rada Nadzorcza działa w trybie określonym w Regulaminie Rady Nadzorczej i obowiązujących przepisów, w tym przepisów Kodeksu spółek handlowych.

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | [email protected] Strona 7 z 46

6. AKCJONARIAT

Kapitał akcyjny Spółki wynosi 2.020.000 zł (dwa miliony dwadzieścia tysięcy złotych) i dzieli się na 2.020.000 (dwa miliony dwadzieścia tysięcy) akcji o wartości nominalnej po 1,00 zł (jeden złoty) każda, w tym:

555.000 akcji na okaziciela serii A o numerach od 000001 do 555.000;
145.000 akcji na okaziciela serii B o numerach od 000001 do 145.000;
280.000 akcji na okaziciela serii C o numerach od 000001 do 280.000;
420.000 akcji na okaziciela serii D o numerach od 000001 do 420.000;
450.000 akcji na okaziciela serii E o numerach od 000001 do 450.000;
100.000 akcji na okaziciela serii F o numerach od 000001 do 100.000;
70.000 akcji na okaziciela serii G o numerach od 00001 do 70.000;

Przedstawiona w tabeli struktura akcjonariatu jest zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę na dzień 30 czerwca 2022r.

Akcjonariusz	Rodzaj akcji	Liczba akcji	% udział w kapitale zakładowym	Liczba głosów	% udział w głosach na WZA
Marek Szewczyk	zwykłe	606 000	30,00%	606 000	30,00%
Robert Fręchowicz	zwykłe	222 600	11,02%	222 600	11,02%
Jarosław Gutkiewicz	zwykłe	201 980	10,00%	201 980	10,00%
Mirosław Załęski	zwykłe	201 000	9,95%	201 000	9,95%
Antonio Zaragoza	zwykłe	101 052	5,00%	101 052	5,00%
Porozumienie akcjonariuszy Spółki*	zwykłe	161 000	7,97%	161 000	7,97%
Pozostali akcjonariusze	zwykłe	526 368	26,06%	526 368	26,06%
Suma:		2 020 000	100,00%	2 020 000	100,00%

*Porozumienie akcjonariuszy Spółki obejmujące: Mateusz Michalak – 44.500 głosów, tj. 3,85 % głosów na ZWZ oraz 2,20 % ogólnej liczby głosów; Julia Rudzińska – 45.200 głosów, tj. 3,92 % głosów na ZWZ oraz 2,24 % ogólnej liczby głosów; Jacek Wiankowski – 46.350 głosów, tj. 4,01 % głosów na ZWZ oraz 2,29 % ogólnej liczby głosów; Jerzy Siendzielarz – 24.950 głosów, tj. 2,16 % głosów na ZWZ oraz 1,24 % ogólnej liczby głosów.

Lista akcjonariuszy powstała w oparciu o ilość akcji zarejesrtowanych na ostatnim WZA i późniejszych informacjach przekazanych Spółce. Emitent nie posiada umów w wyniku których w przyszłości mogą nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | [email protected] Strona 8 z 46

7. INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, TOWARACH I USŁUGACH

W roku obrotowym 2021/2022 Spółka kontynuowała rozwój oferty opartej na kluczowych wskaźnikach strategicznych (sprzedaż na rynkach międzynarodowych rozwój biznesu rekurencyjnego i budowa własnych IP Rights) w ramach linii biznesowych: Hybrydowe IT, Edukacja, i Logistyka i Smart Workplace. Szczególny rozwój występuje w obszarze kompetencji związanych z oprogramowaniem Robotic Process Automation (RPA), które pozwala intepretować dane, naśladować działania pracownika, szczególnie w manualnych, powtarzalnych i czasochłonnych czynnościach oraz automatyzować procesy biznesowe. Struktura oferty Spółki kształtowana jest w oparciu o potrzeby klientów, którzy w widoczny sposób zwiększają swoje zainteresowanie cyfryzacją szczególnie w obszarach: rozwiązań Robotic Process Automation, Transport Management System czy elektronicznego archiwum i obiegu dokumentów. Aktualna oferta Spółki dopasowana do nowych oczekiwań rynkowych kształtuje się następująco:

HYBRYDOWE IT

Struktura kompetencyjna Linii Biznesowej Hybrydowe IT opiera się na trzech obszarach:

Distributed Cloud, której głównym elementem oferty są budowane w oparciu o technologię światowych liderów zaawansowane rozwiązania infrastrukturalne zapewniające ciągłość operacyjną kluczowych systemów klientów spółki i ułatwiające oraz przyspieszające reagowanie na zmieniającą się na rynku sytuację. Składają się na nie serwery, pamięć masowa, sieci oraz rozwiązania do zarządzania wdrażane w modelu on-premise oraz cloud.## Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A.

1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]

Strona 9 z 46

2. Managed Services (Agile IT Outsourcing)

Model outsourcingowy świadczenia usług dopasowanych do aktualnych potrzeb organizacji. Pozwala skutecznie mierzyć się z kluczowymi wyzwaniami: ułatwia dostęp do najnowszych technologii, jest efektywny ekonomicznie, elastyczny i pozwala skracać czas osiągnięcia wartości biznesowej. Oferta Agile IT Outsourcing obejmuje 5 różnych obszarów: udostępnienie hybrydowej infrastruktury IT, specjalistyczne usługi dla chmury publicznej, usługi zarządzania typu managed services, kompleksową obsługę środowiska biurowego i outsourcing wydruków. Usługi świadczone są w oparciu o metodologię ITIL. W trakcie fazy transformacji wzorcowe procesy i procedury dostosowywane są do specyficznych wymagań klienta.

3. Robotic Process Automation (RPA)

Wdrażanie rozwiązań robotyzacji procesów biznesowych z wykorzystaniem technologii UiPath. Inteligentna automatyzacja staje się coraz bardziej istotnym nurtem cyfrowej transformacji podejmowanej przez organizacje z wielu różnych branż. RPA umożliwia szybkie i skuteczne przyspieszanie przepływów pracy, co przekłada się na większe zyski, szybsze reagowanie na zachodzące zmiany oraz ułatwia zachowanie ciągłości biznesowej w sytuacjach kryzysowych.

EDUKACJA

Linia biznesowa Edukacja kontynuuje inwestycje w rozwój produktów opartych o rozwiązanie eduwarebox.com dla klientów z sektora oświaty. Oferta rozwijana jest w oparciu o budowanie silników usprawniających development i wdrażanie rozwiązań, które mogą być wykorzystywane zarówno przez szkoły z sektora K-12, jak i uczelnie wyższe. Spółka wykorzystuje powodowane pandemią Covid-19 zwiększenie zainteresowania włączaniem treści cyfrowych w procesy nauczania i przygotowuje ofertę dedykowanych produktów dostosowanych do specyficznych potrzeb różnych typów odbiorców operujących w sektorze (na przykład rozróżnienie oferty kierowanej do wydawnictw podręczników, od rozwiązań prezentowanych jednostkom samorządu terytorialnego lub bezpośrednio szkołom). Geograficznie linia biznesowa Edukacja nie ogranicza swojej oferty jedynie do wybranych regionów. Zauważamy jednak szczególnie wiele inicjatyw europejskich podejmowanych w kierunku wprowadzania rozwiązań IT do szkół. Jest to z pewnością powiązane również z możliwością wykorzystania aktualnie uruchamianych funduszy rozwoju i odbudowy. Przykładem jest rynek DACH, a szczególnie Niemcy, które uruchomiły pierwsze projekty tego typu jeszcze przed wystąpieniem pandemii, a podczas pandemii i obecnie prace takie jeszcze dodatkowo intensyfikowano.

LOGISTYKA

Oferta handlowa Linii Logistyka opiera się na rozwiązaniu VIA TMS. To system klasy Transport Management System (TMS), który umożliwia kompleksowe zarzadzanie procesem realizacji zleceń transportowych i logistycznych – od przyjęcia po wystawienie faktury. W efekcie możliwe staje się znaczące skrócenie czasu potrzebnego na planowanie tras i komunikacje z kierowcami a zarazem na ograniczenie błędów i redukcję kosztów. Jedną z jego największych zalet jest obsługa ładunków intermodalnych w transporcie morskim, drogowym, kolejowym i lotniczym. Realizowane przez Betacom projekty sprzedażowe dla rynku TSL (Transport, Spedycja, Logistyka) oraz firm produkcyjnych i dystrybucyjnych polegają na sprzedaży licencji gotowych modułów VIATMS, prac wdrożeniowych oraz zapewnienia opieki powdrożeniowej.

SMART WORKPLACE

Sprzedaż rozwiązań stanowiących podstawę oferty w linii Smart Workplace została oparta na współpracy z Cornerstone i SER Solution oraz budowaniu dedykowanych rozwiązań software’owych wspomagających transformację cyfrową u klientów z sektora przedsiębiorstw oraz administracji publicznej. Stale rozwijającym się obszarem oferty jest wdrażanie rozwiązań wspomagających obiegi dokumentów oraz, zarządzanie procesowe w powiązaniu z archiwami danych. Zdobyte doświadczenia oraz rozwijane kompetencje stale powiększanego zespołu konsultantów dają potencjał dla dalszego rozwoju.

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A.
1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]

Strona 10 z 46

7.1. INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU

Betacom S.A. prowadzi działalność głównie na rynku krajowym kierując swoją ofertę do wszystkich branż gospodarki oraz do instytucji publicznych. Zgodnie z kierunkiem strategii i dzięki stale rozwijanym kompetencjom, Spółka rozszerza kanał sprzedaży również na rynki międzynarodowe:

LoB Edukacja wraz z niemieckim partnerem - firmą Clevis, prowadzi działania marketingowo- sprzedażowe na rynku DACH (głównie Niemcy, Austria i Szwajcaria)
LoB Hybrydowe IT w obszarze usług Robotic Process Automation opartych na technologii UiPath, pozyskała pierwsze zamówienia na rynku DACH. Dotychczasowe sprzedaże wspierają już realizowane i planowane szersze działania marketingowe.

Grupa realizuje działań marketingowo-sprzedażowych poza Polską. Efektem ma być zwiększenie sprzedaży i jednoczenie udziału przychodów z kontraktów zagranicznych w ogólnym wyniku Spółki.

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A.
1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]

Strona 11 z 46

8. WYBRANE DANE FINANSOWE

Poniższe informacje przedstawiają wyniki skonsolidowane Grupy.

Wyszczególnienie	RZiS za okres: 01.04.2021 - 31.03.2022	RZiS za okres: 01.04.2020 - 31.03.2021
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	128 614	99 392
Koszt własny sprzedaży	115 036	88 602
ZYSK (STRATA) BRUTTO NA SPRZEDAŻY	13 578	10 790
Koszty sprzedaży	10 678	8 897
Koszty ogólnego zarządu	5 666	4 109
Pozostałe przychody operacyjne	4 263	205
Pozostałe koszty operacyjne	117	800
ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	1 380	-2 811
Przychody finansowe	508	71
Koszty finansowe	260	749
Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych	-	-
ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM	1 628	-3 489
Podatek dochodowy	-62	-635
ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ	1 690	-2 854
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-
ZYSK (STRATA) NETTO	1 690	-2 854

W roku obrotowym zakończonym 31 marca 2022r. przychody ze sprzedaży wyniosły 128,6 mln zł, co stanowi wzrost w stosunku do roku ubiegłego o 29,4%. Zysk na sprzedaży wzrósł o 25,8% co daje 13,6 mln zł. Zysk z działalności operacyjnej wyniósł 1,4 mln zł. Wynik netto wyniósł 1,7 mln w porównaniu do ubiegłorocznej straty na poziomie 2,9 mln. Jednym z istotnych zdarzeń mających wpływ na wynik finansowy bieżącego roku obrotowego miało umorzenie 50% otrzymanej dotacji z PFR.

WSKAŹNIKI FINANSOWE:

Wskaźniki rentowności

	od 1.04.2021 do 31.03.2022	od 1.04.2020 do 31.03.2021
Stopa zwrotu z aktywów (ROA)	2,98%	-6,76%
Stopa zwrotu z kapitału własnego (ROE)	7,9%	-16,2%

Wskaźniki płynności

	od 1.04.2021 do 31.03.2022	od 1.04.2020 do 31.03.2021
Wskaźnik płynności bieżącej	1,25	1,48
Wskaźnik płynności szybkiej	1,23	1,44
Wskaźnik podwyższonej płynności	0,30	0,20

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A.
1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]

Strona 12 z 46

Wskaźniki aktywności

	od 1.04.2021 do 31.03.2022	od 1.04.2020 do 31.03.2021
Rotacja należności (w dniach)	82	66
Rotacja zapasów (w dniach)	2	4
Cykl operacyjny (w dniach)	84	70
Rotacja zobowiązań (w dniach)	98	88

Wskaźniki zadłużenia

	od 1.04.2021 do 31.03.2022	od 1.04.2020 do 31.03.2021
Stopa zadłużenia	0,60	0,58
Wskaźnik pokrycia zadłużenia kapitałem własnym	0,63	0,72

Metody obliczania wskaźników:

Wskaźniki rentowności
- Stopa zwrotu z aktywów (ROA) – zysk netto/aktywa
- Stopa zwrotu z kapitału własnego (ROE) – zysk netto/kapitał własny
Wskaźniki płynności
- Wskaźnik płynności bieżącej – aktywa obrotowe/zobowiązania krótkoterminowe z pominięciem rezerw
- Wskaźnik płynności szybkiej – (aktywa obrotowe – zapasy)/zobowiązania krótkoterminowe z pominięciem rezerw
- Wskaźnik podwyższonej płynności – (środki pieniężne + krótkoterminowe papiery wartościowe)/zobowiązania krótkoterminowe z pominięciem rezerw
Wskaźniki aktywności
- Rotacja należności (w dniach) – (należności krótkoterminowe wraz z aktywą z tytułu umów i dotacji * 360 dni)/przychody ze sprzedaży
- Rotacja zapasów (w dniach) – (zapasy * 360 dni)/koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
- Cykl operacyjny (w dniach) – rotacja należności + rotacja zapasów
- Rotacja zobowiązań (w dniach) – (zobowiązania krótkoterminowe z pominięciem rezerw * 360 dni)/koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów.
Wskaźniki zadłużenia
- Stopa zadłużenia – (zobowiązania długoterminowe + zobowiązania krótkoterminowe z pominięciem rezerw)/aktywa ogółem
- Wskaźnik pokrycia zadłużenia kapitałem własnym – kapitał własny/(zobowiązania długoterminowe + zobowiązania krótkoterminowe z pominięciem rezerw).

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A.
1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]

Strona 13 z 46

9.# CHARAKTERYSTYKA STRUKTURY AKTYWÓW I PASYWÓW SKONSOLIDOWANEGO BILANSU, W TYM Z PUNKTU WIDZENIA PŁYNNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA

Bilans na dzień 31.03.2022

Wyszczególnienie	Bilans na dzień 31.03.2022	Bilans na dzień 31.03.2021	Bilans na dzień 01.04.2020 (Dzień przejścia na MSSF)
AKTYWA TRWAŁE	16 336	9 726	12 930
Rzeczowe aktywa trwałe	3 766	3 948	5 241
Nieruchomości inwestycyjne	-	-	-
Wartość firmy	326	-	-
Wartości niematerialne	6 818	3 631	5 075
Inwestycje rozliczane zgodnie z metodą praw własności	-	640	640
Należności długoterminowe	3 964	93	1 209
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe	1 008	780	765
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	454	634	-
AKTYWA OBROTOWE	39 402	32 284	29 071
Zapasy	769	1 002	501
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	25 074	17 044	16 104
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego	12	93	-
Aktywa obrotowe z tytułu umów	3 149	1 109	5 825
Należności z tytułu dotacji	946	-	-
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe	160	185	192
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	9 292	11 411	4 449
Aktywa obrotowe inne niż przeznaczone do sprzedaży	39 402	30 844	27 071
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	-	1 440	2 000
Aktywa razem:	55 738	42 010	42 001

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 14 z 46

Bilans na dzień 31.03.2022 (kontynuacja)

Wyszczególnienie	Bilans na dzień 31.03.2022	Bilans na dzień 31.03.2021	Bilans na dzień 01.04.2020 (Dzień przejścia na MSSF)
KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY	21 513	17 624	20 478
Kapitał podstawowy	2 020	2 020	2 020
Akcje własne	-	-	-
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	12 755	12 755	12 755
Pozostałe kapitały	-	-	-
Zyski zatrzymane	4 510	2 849	5 703
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	19 285	17 624	20 478
Udziały niekontrolujące	2 228	-	-
ZOBOWIĄZANIA RAZEM	34 225	24 386	21 523
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	2 690	2 638	3 707
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	-	-	48
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych	125	52	52
Pozostałe rezerwy	-	-	-
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne	238	-	-
Zobowiązania z tytułu leasingu	1 962	2 586	3 445
Zobowiązania długoterminowe z tytułu umów	365	-	162

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 15 z 46

Wyszczególnienie	Bilans na dzień 31.03.2022	Bilans na dzień 31.03.2021	Bilans na dzień 01.04.2020 (Dzień przejścia na MSSF)
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	31 535	21 748	17 816
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych	97	6	6
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe	-	-	-
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne	3 680	3 500	-
Zobowiązania z tytułu leasingu	1 262	853	823
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	24 555	17 158	15 855
Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu umów	1 941	231	1 132
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego	-	-	-
Zobowiązanie z tytułu dotacji	-	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe bez związanych z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży	31 535	21 748	17 816
Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	-	-	-
Pasywa razem:	55 738	42 010	42 001

Aktywa obrotowe na koniec bieżącego i poprzedniego roku stanowiły znaczącą pozycję w bilansie co jest odpowiednio 70,7% i 76,8% sumy bilansowej. Naj większą pozycją po stronie aktywów są należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności, które stanowią odpowiednio 45,0% oraz 40,6% sumy bilansowej. Kapitał własny na koniec bieżącego i poprzedniego roku stanowił odpowiednio 38,6% i 42,0% sumy bilansowej. Znaczącą pozycję stanowią zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań, które wynoszą odpowiednio 44,16% oraz 40,8% sumy bilansowej.

10. OPIS ISTOTNYCH POZYCJI POZABILANSOWYCH W UJĘCIU PODMIOTOWYM, PRZEDMIOTOWYM I WARTOŚCIOWYM.

POZYCJE POZABILANSOWE

Wyszczególnienie	31.03.2022	31.03.2021
1. Zobowiązania warunkowe	3 190	2 516
1.1 Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją:	3 190	2 516
- udzielonych gwarancji i poręczeń	3 190	2 516
2. Inne (z tytułu)	5 043	5 333
- zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym przedsiębiorstwa	4 000	4 000
- blokada środków na rachunku bankowym	1 043	1 333
Pozycje pozabilansowe, razem	8 233	7 849

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 16 z 46

W dniu 21 maja 2021 r. Spółka zawarła Umowę POIR.01.01.01-00-1428/20-00 o dofinansowanie projektu w ramach programu operacyjnego inteligentny rozwój („Umowa”). Stronami Umowy obok NCBiR jest Emitent, Sieć Badawcza Łukasiewicz – Instytut Logistyki i Magazynowania oraz Jeronimo Martins Polska SA. Wartość całego projektu realizowanego w ramach Umowy to ponad 15 mln zł, a na warunkach określonych w Umowie stronom Umowy przyznano dofinansowanie w kwocie nie większej niż 9,5 mln zł, w tym dla Emitenta w kwocie nie większej niż 4,39 mln zł. Zgodnie z zapisami Umowy dofinasowanie zostanie wypłacone po ustanowieniu przez Emitenta, jako lidera konsorcjum, zabezpieczenia prawidłowej realizacji Umowy w formie weksla in blanco. W dniu 14 września 2021r. Spółka zależna zawarła Umowę POIR.01.01.01-00-2050/20 o dofinansowanie projektu „Autonomiczny Spedytor” w ramach programu operacyjnego inteligentny rozwój („Umowa”). W ramach umowy przyznano dofinansowanie w kwocie nie większej niż 6 mln zł. Zgodnie z zapisami Umowy dofinasowanie zostanie wypłacone po ustanowieniu przez Emitenta, jako lidera konsorcjum, zabezpieczenia prawidłowej realizacji Umowy w formie weksla in blanco.

11. KIERUNKI ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ BETACOM ORAZ INFORMACJE O PRZYJĘTEJ STRATEGII ROZWOJU EMITENTA I GRUPY KAPITAŁOWEJ ORAZ OPIS DZIAŁAŃ PODJĘTYCH W RAMACH JEJ REALIZACJI

GK Betacom kontynuuje przyjęty kierunek rozwoju oparty na rozbudowie biznesu rekurencyjnego, własnych IPRs oraz sprzedaży produktów i usług poza Polskę.

Rozwój oferty outsourcingu IT
Rozwój usług RPA, elektronicznych archiwów dokumentów i obiegu dokumentów w oparciu o technologie światowych liderów wzbogacone autorskimi rozwiązaniami Grupy
Rozwój oferty dla rynku TSL TMS w oparciu o Spółkę Control System Software i projekty B+R pozyskane w ramach konkurów NCBIR
Rozwój rozwiązania eduwarebox.com - silnika dla szybkiej budowy platform do dystrybucji treści elektronicznych.
Poszerzenie rynków zbytu

Rozwój oferty outsourcingu IT

Konsekwentnie rozszerzamy ofertę usług Managed Services wprowadzanych na rynek pod marką Agile IT Outsourcing. W obliczu aktualnych wyzwań, z jakimi mierzy się biznes na całym świecie, a w szczególności w Europie, model outsourcingowy stanowi optymalną odpowiedź na potrzeby organizacji z wielu sektorów gospodarki. Ułatwia bowiem dostęp do najnowszych technologii, zapewnia właściwy wysoki poziom efektywności ekonomicznej, zwiększa elastyczność funkcjonowania biznesu i pozwala skracać czas osiągnięcia wartości biznesowej. Oferta Agile IT Outsourcing obejmuje 5 różnych obszarów, w tym hybrydową infrastrukturę IT udostępnianą klientom, specjalistyczne usługi dla chmury publicznej, usługi zarządzania typu managed services, kompleksową obsługę środowiska biurowego a także outsourcing wydruków. Usługi świadczone są w oparciu o metodologię ITIL. W trakcie fazy transformacji wzorcowe procesy i procedury dostosowywane są do specyficznych wymagań klienta.

Rozwój usług RPA, elektronicznych archiwów dokumentów i obiegu dokumentów w oparciu o technologie światowych liderów wzbogacone autorskimi rozwiązaniami Grupy

Rozwijamy także ofertę w obszarach usług RPA (Robotic Process Automation) oraz elektronicznych archiwów dokumentów i obiegu dokumentów. Technologie rynkowych liderów wzbogacamy autorskimi rozwiązaniami wypracowanymi w oparciu o doświadczenia i wiedzę wysokiej klasy specjalistów zatrudnionych w spółkach Grupy. Inteligentna automatyzacja staje się coraz bardziej istotnym nurtem cyfrowej transformacji podejmowanej przez organizacje z wielu różnych branż. RPA umożliwia szybkie i skuteczne przyspieszanie przepływów pracy, co przekłada się na większe zyski, szybsze reagowanie na zachodzące zmiany oraz ułatwia zachowanie ciągłości biznesowej w sytuacjach kryzysowych. Rozwiązania robotyzacji procesów biznesowych, również modelu as a Service, wdrażamy z wykorzystaniem technologii UiPath. Jesteśmy certyfikowanym partnerem UiPath Services Network (USN). Stale rozwijającym się obszarem oferty jest wdrażanie rozwiązań wspomagających obiegi dokumentów oraz zarządzanie procesowe w powiązaniu z archiwami danych. Zdobyte doświadczenia oraz rozwijane kompetencje stale powiększanego zespołu konsultantów dają potencjał dla dalszego rozwoju.

Rozwój oferty dla rynku TSL TMS w oparciu o Spółkę Control System Software i projekty B+R pozyskane w ramach konkurów NCBIR

Ważnym obszarem prac rozwojowych jest oferta dla rynku TSL, budowana w oparciu o rozwiązanie VIA TMS (Transport Management System), tworzone przez spółkę Control System Software. Umożliwia on kompleksowe zarzadzanie procesem realizacji zleceń transportowych i logistycznych – od przyjęcia po wystawienie faktury. W efekcie możliwe staje się znaczące skrócenie czasu potrzebnego na planowanie tras i komunikacje z kierowcami a zarazem na ograniczenie błędów i redukcję kosztów. Jedną z jego największych zalet jest obsługa stale zwiększającego się rynku ładunków intermodalnych w transporcie morskim, drogowym, kolejowym i lotniczym.

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul.# Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | [email protected] Strona 18 z 46

Realizowane przez GK Betacom projekty sprzedażowe dla rynku TSL (Transport, Spedycja, Logistyka) oraz firm produkcyjnych i dystrybucyjnych polegają na sprzedaży licencji gotowych modułów TMS, pracach wdrożeniowych oraz zapewnieniu opieki powdrożeniowej.

Rozwój rozwiązania eduwarebox.com - silnika dla szybkiej budowy platform do dystrybucji treści elektronicznych. Linia biznesowa Edukacja kontynuuje rozwój produktów opartych o rozwiązanie Eduwarebox dla klientów z sektora oświaty. Wykorzystując uniwersalność opracowanego silnika przygotowuje produkty, jakie mogą być wykorzystywane zarówno przez szkoły z sektora K-12, jak i uczelnie wyższe. W ostatnim czasie największym zainteresowaniem cieszyły się rozwiązania pozwalające użytkownikom tworzyć i organizować wszelkie cyfrowe zasoby edukacyjne, a także zapewniające nauczycielom narzędzia umożliwiające dystrybucję takich zasobów i wszechstronne korzystanie z nich w realizowanych procesach edukacyjnych. Reagując na informacje zwrotne otrzymywane od swoich partnerów i klientów. Spółka w kolejnych miesiącach planuje development kolejnych rozszerzeń dla silnika Eduwarebox. Do obszarów stanowiących szczególny przedmiot zainteresowania użytkowników należą wykorzystanie mechanizmów sztucznej inteligencji w celu wprowadzania zindywidualizowanych metod nauczania idealnie dostosowanych do potrzeb każdego ucznia, czy pozwalających skutecznie łączyć i analizować coraz większe zbiory informacji pochodzących z różnych systemów informatycznych wykorzystywanych przez nauczycieli i uczniów.
Poszerzenie rynków zbytu Konsekwentnie pracujemy nad rozszerzaniem rynków zbytu między innymi dla rozwiązań RPA, Eduwarebox oraz obiegu dokumentów (SER). Skupiamy się w szczególności na rynkach DACH (Niemcy, Austria i Szwajcaria) współpracując np. w obszarze edukacji z niemieckim partnerem - firmą Clevis, z którą prowadzimy wspólne działania marketingowo-sprzedażowe. Uważnie obserwujemy zachodzące na rynkach europejskich zmiany i aktywnie eksplorujemy możliwości wykorzystania uruchamianych funduszy rozwoju i odbudowy. Pierwsze zamówienia na rynkach DACH pozyskaliśmy także w obszarze Hybrydowe IT oraz usług Robotic Process Automation opartych na technologii UiPath. Dotychczasowe działania wspierają już realizowane i planowane szersze działania marketingowe. Obecnie przychody Betacom S.A. z rynków międzynarodowych wynoszą poniżej 1%. Wynikiem realizowanych działań marketingowo-sprzedażowych ma być zwiększenie sprzedaży i jednoczenie udziału przychodów z kontraktów zagranicznych w ogólnym wyniku Spółki.

Control System Software

Control System Software Sp. z o.o. (CSS) działa na rynku od ponad 20 lat. Spółkę tworzy doświadczony zespół profesjonalistów z obszaru zarówno informatyki, jak i transportu, spedycji i logistyki.

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | [email protected] Strona 19 z 46

Spółka CSS jest częścią Grupy Betacom, w ramach której współpracuje z Linią Biznesową Logistyka tworząc autorskie rozwiązania dla klientów z sektora TSL, z silnym wsparciem technologicznym Linii Biznesowej Hybrydowe IT. Flagowym produktem spółki jest VIA TMS zawierający między innymi moduły spedycji morskiej, lotniczej, a także automatycznego planowania transportu. Rozwiązanie pozwala na pełne i przejrzyste zarządzanie procesem realizacji zleceń - od przyjęcia po wystawienie faktury. System jest konsekwentnie rozwijany i wzbogacany o nowe technologie, takie jak sztuczna inteligencja i uczenie maszynowe oraz nowe funkcje branżowe, takie jak obsługa transportu intermodalnego.

Oferowane rozwiązanie VIA TMS obejmuje następujące moduły:

VIA TMS Moduł podstawowy
Moduł CRM-ofertowanie FTL/LTL/ofertowanie teczki spedycyjne/ofertowanie drobnica
Moduł Agencja Celna
Moduł Teczki Spedycyjne
Moduł Drobnica
Moduł Zlecenia Promowe
Moduł Karty drogowe i rozliczenia klientów
Moduł Magazyn
Moduł Yard Management
Moduł Windykacje
Moduł Reklamacje
Moduł Mapy
Panel Klienta, Panel Agenta, Panel Przewoźnika

Rozwiązanie VIA TMS dostępne jest w polskiej i angielskiej wersji językowej. Wykorzystując własne, autorskie pomysły CSS tworzy także zoptymalizowane aplikacje webowe bazując na innowacyjnych technologiach teleinformatycznych. Dodatkowo spółka świadczy usługi IT w szczególności w obszarze Business Proces Management (BPM). Spółka uzyskuje główne przychody ze sprzedaży licencji własnych, usług IT, pisanie oprogramowania, wdrożeń, usług utrzymania oprogramowania oraz ze sprzedaży licencji i produktów firm trzecich.

CSS zaangażowany jest również w projekty badawczo-rozwojowe realizowane przy wsparciu funduszy NCBiR. Warto wśród nich wymienić:

VIA Dystrybucja, realizowany przez konsorcjum Betacom S.A., Jeronimo Martins Polska oraz ILIM Łukasiewicz. Projekt obejmuje m.in. przygotowanie symulacji i optymalizacji procesów magazynowych oraz taktycznych procesów dystrybucyjnych.
Autonomiczny spedytor, realizowany bezpośrednio przez Control System Software. Projekt obejmuje m.in. przygotowanie: algorytmów optymalizujących trasy na dystrybucji oraz algorytmów decyzyjnych

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | [email protected] Strona 20 z 46

w zakresie: wstępnej kalkulacji zleceń, podejmowaniu decyzji o przyjęciu zlecenia i planowaniu realizacji zlecenia (prowadzenie pojazdów w kółku)

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | [email protected] Strona 21 z 46

12. RYZYKA

RYZYKO OSŁABIENIA KONIUNKTURY NA RYNKU IT

Ilość i wielkość pozyskiwanych kontraktów jest uzależniona od koniunktury gospodarczej w Polsce oraz w Europie, dlatego sytuacja makroekonomiczna ma duży wpływ na poziom wydatków inwestycyjnych na produkty i usługi grupy Betacom. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone podczas COVID-19, który ma wpływ na gospodarkę i działalność operacyjną Spółki. Ze względu na zróżnicowanie czynników wpływających na działalność podmiotów gospodarczych w okresie pandemii, trudno jest oszacować wpływ COVID-19 na wyniki Spółki. Dodatkowo ciężko przewidzieć kolejne, potencjalne poziomy zakażeń na COVID-19 i ich wpływ na gospodarkę.

RYZYKO SEZONOWOŚCI

Cechą charakterystyczną dla branży informatycznej jest sezonowość sprzedaży. Tradycyjnie w ostatnim kwartale roku kalendarzowego (III kwartał roku obrotowego Spółki) wydatki podmiotów gospodarczych na zakup sprzętu elektronicznego i oprogramowania znacznie wzrastają, dlatego w tym okresie wolumen sprzedaży Spółki jest wyższy o około 40%-60% w porównaniu do pozostałych kwartałów.

RYZYKO UTRATY KLUCZOWYCH PRACOWNIKÓW

Grupa Betacom jest firmą usługową, której istotnym aktywem są zasoby ludzkie. Odejście kluczowych pracowników mogłoby spowodować utratę znaczących klientów, a także mogłoby być jedną z przyczyn opóźnienia w realizacji toczących się projektów wdrożeniowych. Ze względu na COVID-19 zgodnie z wytycznymi rządowymi Spółka wprowadziła pracę zdalną dla pracowników.

RYZYKO KONKURENCJI

Grupa jest dostawcą na rynku, na którym cechą charakterystyczną jest duża ilość nowych podmiotów o niewielkiej skali działalności. Na wyniki osiągane przez grupę może mieć wpływ taki czynnik jak obniżanie cen oferowanych usług przez pojawiające się firmy konkurencyjne w celu zdobycia rynku. Grup skutecznie przeciwdziała temu zjawisku poprzez dedykowanie znacznych nakładów finansowych na stałe podwyższanie posiadanych kompetencji w zakresie poszerzania wiedzy technicznej, handlowej, zarządzania projektami i pracownikami, co według nas w znacznym stopniu przyczynia się do wyższej jakości świadczonych usług, obniżenia kosztów funkcjonowania i w konsekwencji zdobywania coraz większego udziału w rynku.

RYZYKO ZWIĄZANE Z SZACUNKAMI ORAZ REALIZACJĄ ZAAWANSOWANYCH PROJEKTÓW IT

Potwierdzenie zasadności założeń przyjętych do szacunków uzależnione jest od szeregu przyszłych zdarzeń, których część jest poza kontrolą Spółki. Istotne zmiany tych założeń mogą wpłynąć na wartości składników bilansu, w tym związanych z wyceną kontraktów, a w konsekwencji mogą doprowadzić do istotnej zmiany sytuacji majątkowej i finansowej Spółki. Realizacja zaawansowanych projektów polegających na opracowaniu i wdrażaniu oprogramowania oraz jego integracji z innymi rozwiązaniami stosowanymi u klienta wymaga precyzyjnego oszacowania czasu realizacji projektu i wymaga współpracy klienta w tym zakresie a ryzyko związane z prowadzeniem skomplikowanych projektów jest uważane za jedno z najbardziej istotnych.

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | [email protected] Strona 22 z 46

RYZYKO ZMIANY CEN - KURSÓW WALUTOWYCH

Grupa Betacom realizuje projekty, w których niektóre koszty mogą być określone w walutach obcych, w związku z czym narażona jest na ryzyko kursowe pomiędzy datą złożenia oferty a rzeczywistą datą rozliczenia transakcji w walucie. Dla ograniczenia ryzyka kursowego nadwyżki finansowe Grupa przeznacza na zakup waluty przed datami rozliczenia transakcji.

RYZYKO STÓP PROCENTOWYCH

Grupa Betacom. korzysta z leasingu i posiada linie kredytowe, gdzie potencjalnie narażona jest na ryzyko zmiany stóp procentowych i nieprzewidzianego w związku z tym wzrostu kosztów. Zarządzenie tym ryzykiem polega na negocjowaniu z kilkoma bankami i firmami leasingowymi stawek oprocentowania i na unikaniu podpisywania długookresowych umów. Grupa posiada nadwyżkę środków pieniężnych, którą lokuje na lokatach terminowych.

RYZYKO KREDYTOWE

Każda Spółka prowadząca działalność gospodarczą z różnymi odbiorcami narażona jest na niewywiązanie się z umowy przez klienta.# Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.

Ryzyko kredytowe

Ryzyko to uzależnione jest od sytuacji ekonomicznej klienta i jego wiarygodności kredytowej. Kontrola tego ryzyka jest wieloetapowa. Po pierwsze, w fazie pierwszego kontaktu z klientem o nieznanej sytuacji finansowej, sprawdzana jest wiarygodność finansowa klienta. Betacom współpracuje z wywiadownią gospodarczą, dzięki której posiadamy informację o ewentualnym niebezpieczeństwie, wysokości wiarygodności kredytowej, słabej kondycji finansowej, informacjach o ewentualnym nieterminowym regulowaniu zobowiązań. Po drugie, na bieżąco monitorowane są terminy płatności. W przypadku problemów i nie reagowaniu na przypomnienia, Spółka współpracuje z kancelarią prawną, która pomaga nam w odzyskaniu należności. W 2021/2022r. Grupa Betacom nie poniosła znacznych kosztów nieściągniętych należności. Na dzień 31 marca 2022r. brak jest istotnej koncentracji ryzyka kredytowego. Ze względu na COVID-19 Spółka wprowadziła dodatkowe procedury m.in. dotyczące zawierania kontraktów sprzedażowych.

Ryzyko związane z sytuacją globalną

Sytuacja polityczno – gospodarcza na Ukrainie na sytuacje Grupy

Zdarzenie to nie ma bezpośredniego wpływu na sytuację Grupy, ale ma wpływ na światową i polską gospodarkę poprzez: sytuację społeczną, decyzje administracyjne, wprowadzane sankcje, wzrost kosztów energii czy rosnącą inflację. Grupa na bieżąco monitoruje rozwój sytuacji w Polsce, Ukrainie i w innych krajach oraz podejmuje intensywne prace w celu dostosowywania się do zmiennych warunków funkcjonowania. Nie istnieją przesłanki wskazujące na zmianę sytuacji finansowej Grupy w zakresie ryzyka związanego z prowadzeniem działalności gospodarczej.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 23 z 46

13. PROGRAM MOTYWACYJNY

Brak programów opcyjnych w GK Betacom S.A.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 24 z 46

14. ISTOTNE CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA ROZWÓJ GRUPY BETACOM

Dywersyfikacja oferty oraz rozwój własnych IPR
Digitalizacja przedsiębiorstw oraz dynamiczny rozwój technologii wymaga od Spółki stałej obserwacji rynku oraz szybkiego reagowania na nowe potrzeby klientów. Grupa Betacom monitoruje wyzwania, przed jakimi stoją potencjalni klienci, stale dostosowując swoją ofertę do zmieniających się potrzeb. Przykładem ostatnich znaczących inwestycji w nowe kompetencje mogą być rozwiązania Robotic Process Automation oraz elektroniczny obieg i archiwum dokumentów. Ponadto Grupa Betacom inwestuje w rozwój własnych produktów z zakresu rozwiązań dla rynku (TSL) oraz dla rynku edukacyjnego. Dodatkowo Grupa Kapitałowa planuje w coraz większym stopniu dywersyfikację swojej działalności poprzez kierowanie oferty poza obszar Polski.
Utrzymanie i pozyskiwanie nowych pracowników
Działalność Grupy oraz jej perspektywy rozwoju zależą w dużej mierze od wiedzy, kompetencji i doświadczenia swoich pracowników. Jest to właściwość charakterystyczna dla przedsiębiorstw branży informatycznej. Dynamiczny rozwój firm sektora IT na terenie Polski i UE może przyczyniać się do wzrostu popytu na wysoko kwalifikowaną i doświadczoną kadrę. Grupa prowadzi ustawiczne działania w obrębie Employer Brandingu, rekrutacji oraz systemów motywacyjnych budujących pozytywne relacje z aktualnymi pracownikami ograniczając tym samym retencję kadry.
Sytuacja makroekonomiczna i geopolityczna Polski i świata
Działalność Grupy Betacom oraz tempo jej rozwoju jest ściśle skorelowane z ogólną sytuacją gospodarczą kraju. Spowolnienie tempa wzrostu gospodarczego, spadek poziomu inwestycji w przedsiębiorstwach, w szczególności w dziedzinie nowoczesnych technologii czy wzrost inflacji mogą mieć negatywny wpływ na działalność operacyjną oraz sytuację finansową Spółki, jak również na osiągane przez nią wyniki finansowe. Potencjalnie coraz większy wpływa na Grupę może mieć nieustabilizowana sytuacja u wschodnich sąsiadów.
Konkurencja
Znaczący wpływ na działalność Grupy Kapitałowej ma nasilająca się konkurencja zarówno ze strony polskich, jak i zagranicznych przedsiębiorstw informatycznych – zarówno dynamicznych startupów jak i globalnych dostawców technologicznych.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 25 z 46

15. WAŻNIEJSZE ZDARZENIA MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ ORAZ WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA W ROKU OBROTOWYM LUB KTÓRYCH WPŁYW JEST MOŻLIWY W NASTĘPNYCH LATACH

Umorzenie PFR w wysokości 1,75 mln. zł

16. INFORMACJE O ZAWARTYCH ZNACZĄCYCH UMOWACH

PRZEDŁUŻENIE UMOWY KREDYTOWEJ

W dniu 28 października 2021r. Betacom S.A. zawarł z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. aneks do umowy z dnia 23 marca 2005r. o kredyt w rachunku bieżącym i gwarancje z limitem 7 mln zł. Umowa określa, że w ramach limitu dostępne jest: 7 mln zł na gwarancje, 4 mln zł kredytu w rachunku bieżącym. Umowa została zawarta na okres do 20 października 2022r.

Okres ważności wnioskowanych gwarancji:
* do łącznej kwoty 7 000 tys. zł może trwać maksymalnie 12 miesięcy i nie może wykraczać poza 31 października 2023r.,
* do łącznej kwoty 4 000 tys. zł może trwać maksymalnie 36 miesięcy i nie może wykraczać poza 31 października 2025r.,
* do łącznej kwoty 3 000 tys. zł może trwać maksymalnie 48 miesięcy i nie może wykraczać poza 31 października 2026r.

Oprocentowanie kredytu wynosi WIBOR 1M + marża banku.

PRZEDŁUŻENIE UMOWY KREDYTOWEJ

W dniu 14 lutego 2022r. został podpisany pomiędzy Betacom S.A. a Bankiem Santander Bank Polska S.A. Aneks („Aneks”) do umowy o MultiLinię nr KO1088/17 z dnia 18.06.2018r. o kredyt obrotowy, celowy i gwarancje z limitem 9,9 mln zł. Aneks został zawarty do 31.01.2023 r.

Podpisany Aneks wskazuje, że w ramach limitu dostępny jest następujący kredyt i gwarancje, przy czym łączna wykorzystana kwota nie może przekroczyć ustalonego limitu:
* Kredyt w rachunku bieżącym do kwoty 2,5 mln zł
* Kredyt obrotowy celowy na finansowanie kontraktów do kwoty 7,4 mln zł w tym: gwarancje bankowe, bądź wniesienia zabezpieczenia w pieniądzu do kwoty 6 mln zł.

Oprocentowanie kredytu wynosi WIBOR 1M + marża banku.

Emitent wskazuje, że stroną Aneksu jest spółka Edventure Reserch Lab Sp. z o.o. Spółka ta zgodnie z ustaleniami Umowy sprzedaży udziałów z dnia 27 kwietnia 2021 roku (RB 8/2021 z dnia 28.04.2021r.) korzysta z kredytu w rachunku bieżącym Emitenta. Na dzień zawarcia Aneksu kwota do wykorzystania wynosi 300 tys. zł i ulega comiesięcznemu obniżeniu zgonie z harmonogramem spłaty.

17. INFORMACJE O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 26 z 46

18. INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ BETACOM S.A. LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE

Nie dotyczy

19. INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH I WYPOWIEDZIANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM UMOWACH DOTYCZĄCYCH KREDYTÓW I POŻYCZEK

Informacje zawarte są w pkt. 16

20. INFORMACJE O UDZIELONYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM POŻYCZKACH

W roku obrotowym 2021/2022 Spółka udzielała Control System Software Sp. z o.o. pożyczkę w wysokości 300 tys. zł, która została udzielona na rok.

21. INFORMACJE O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM PORĘCZENIACH I GWARANCJACH

W okresie objętym raportem Spółka nie otrzymała poręczeń ani gwarancji. Na dzień 31 marca 2022r. Spółka posiada zobowiązania z tytułu udzielonych przez bank gwarancji wadialnych i należytego wykonania na łączna kwotę 3 805 tys. zł. W poprzednim roku obrotowym kwota gwarancji była niższa o 1 289 tys. zł. i wynosiła 2 516 tys. Zł.

22. W PRZYPADKU EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM - OPIS WYKORZYSTANIA PRZEZ EMITENTA WPŁYWÓW Z EMISJI DO CHWILI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 27 z 46

Nie dotyczy

23. OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW NA DANY ROK

Spółka nie publikuje prognoz.

24. OCENA, WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM, DOTYCZĄCA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM ZDOLNOŚCI WYWIĄZYWANIA SIĘ Z ZACIĄGNIĘTYCH ZOBOWIĄZAŃ ORAZ OKREŚLENIE EWENTUALNYCH ZAGROŻEŃ I DZIAŁAŃ, JAKIE EMITENT PODJĄŁ LUB ZAMIERZA PODJĄĆ W CELU PRZECIWDZIAŁANIA TYM ZAGROŻENIOM.

Emitent aktywnie monitoruje kondycję finansową spółek Grupy Kapitałowej. W przypadku Betacom S.A., zważywszy na osiągane przez Jednostkę dominującą korzystne wyniki, Zarząd nie przewiduje zagrożeń dla możliwości wywiązywania się przez nią ze zobowiązań. Regulowanie zobowiązań z tytułu dostaw, usług, kredytów i leasingów odbywa się na bieżąco, zgodnie z warunkami umów. W przypadku Spółki Control System Software Sp. z o.o. płynność związana jest z realizacją kontraktów, których ewentualne przesunięcia mogą mieć czasowy wpływ na sytuację finansową Spółki.

25. OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOŚCI POSIADANYCH ŚRODKÓW, Z UWZGLĘDNIENIEM MOŻLIWYCH ZMIAN W STRUKTURZE FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOŚCI

Nie dotyczy

26. OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK

Nie dotyczy

27. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA

Nie dotyczy

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 28 z 46

28. WSZELKIE UMOWY ZAWARTE MIĘDZY BETACOM S.A.# A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA

Nie dotyczy

29. WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH

Wysokość wynagrodzeń Członków Zarządu za okres od 1 kwietnia 2021r. – 31 marca 2022r.

Członek Zarządu	Funkcja	Wynagrodzenie zasadnicze w zł	Premia/Odprawy w zł
Magda Pleskacz	Wiceprezes Zarządu	469 000	100 000
Karol Cieślak	Członek Zarządu	162 750	0
Robert Fręchowicz	Członek Zarządu	399 000	50 000

Wysokość wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej za okres od 1 kwietnia 2021r. – 31 marca 2022r.

Członek Rady Nadzorczej	Funkcja	Wynagrodzenie zasadnicze w zł	Wynagrodzenie komitetów w zł
Zbigniew Wierzbicki	Przewodniczący Rady Nadzorczej	94 444	46 800
Jakub Baran	Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej	56 683	16 800
Michał Kołosowski	Członek Rady Nadzorczej	56 683	30 000
Marcin Marczuk	Członek Rady Nadzorczej	56 683	33 600
Paweł Mielcarz	Członek Rady Nadzorczej	56 683	0

Raport na temat polityki wynagrodzeń

Polityka Wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej

Betacom S.A. została przyjęta Uchwałą nr 21 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 29.09.2021r w sprawie przyjęcia Polityki wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej podjętą na podstawie art. 90d ust. 1 Ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (t.j. Dz. U. z 2019 r. poz. 623 z późn. zm.).

Polityka wynagrodzeń Betacom S.A. systematyzuje zasady wynagradzania Członków Zarządu i Rady Nadzorczej z tytułu pełnienia funkcji w organach Spółki, przyczyniając się do realizacji strategii biznesowej, długoterminowych interesów oraz stabilności Spółki, tworząc optymalne warunki umożliwiające powołanie do pełnienia funkcji Członków Zarządu i Członków Rady Nadzorczej osób o wysokich kompetencjach zawodowych i osobistych oraz silnej motywacji.

W ciągu ostatniego roku obrotowego nie nastąpiły zmiany w polityce wynagrodzeń.

W ocenie Zarządu Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | [email protected] Strona 29 z 46

Emitenta funkcjonowanie polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej celów, w szczególności długoterminowego wzrostu wartości i stabilności rozwoju przedsiębiorstwa jest prawidłowe.

30. INFORMACJE DOTYCZĄCE KOMITETU AUDYTU LUB ODPOWIEDNIO RADY NADZORCZEJ LUB INNEGO ORGANU NADZORCZEGO LUB KONTROLUJĄCEGO W PRZYPADKU WYKONYWANIA PRZEZ TEN ORGAN OBOWIĄZKÓW KOMITETU AUDYTU

Rada Nadzorcza oświadczyła, że w spółce Betacom SA:
a) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Betacom SA, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,
b) zostały spełnione warunki określone w obowiązujących przepisach umożliwiające powierzenie funkcji Komitetu Audytu wyodrębnionemu ze składu Rady Nadzorczej, a członkowie tego organu spełniają wymagania przepisów odnośnie do niezależności oraz posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Betacom SA, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,
c) Komitet Audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach;

W działającym w spółce Betacom SA Komitecie Audytu okresie od 01.04.2021r. do 31.03.2022r.:
* panowie Michał Kołosowski i Marcin Marczuk spełniają ustawowe kryteria niezależności,
* panowie Michał Kołosowski i Zbigniew Wierzbicki posiadają wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,
* panowie Marcin Marczuk i Zbigniew Wierzbicki posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Betacom S.A.

Pan Michał Kołosowski zdobył dyplom magistra ekonomii – specjalność Finanse i Rachunkowość, posiada również certyfikat Diploma in International Financial Reporting wydawanego przez Association of Chartered Certified Accountants (międzynarodowa organizacja zrzeszająca specjalistów z zakresu finansów, rachunkowości i zarządzania). W latach 2000-2004 pracował jako w firmie audytorskiej Roedl&Partner a następnie w latach 2004-2007 zdobywał doświadczenie w firmie PricewaterhouseCoopers. Pan Michał Kołosowski od roku 2007 jest partnerem w dziale audytu Grupy UHY ECA.

Pan Zbigniew R. Wierzbicki jest dr nauk ekonom. (absolwent – mgr i dr – SGPiS/SGH). Wieloletni pracownik naukowo-dydaktyczny SGH, Akademii Finansów, Uniwersytetu w Bournemouth (UK), WSFiZ (do 30.09.2015) etc. Od 01.07.2006 do k. 2016 r. r. dyr. ds. doradztwa fin. oraz trener wiodący w zakresie problematyki finansowej w firmie CRM SA (akredytowanej organizacji szkoleniowej ATO i akredytowanej organizacji doradczej ACO w zakresie project management). Obecnie Wiceprezes Zarządu w CRM Finance sp. z o.o. Uczestniczył w wielu specjalistycznych szkoleniach zagranicznych m.in. zarządzanie bankiem w Northwestern University Kellogg College USA, zintegrowane zarządzanie ryzykiem w Londynie etc. Autor i współautor ok. 200 publikacji i referatów. Obecnie wykładowca na st.podypl. doktorskich w SGH w zakresie zarządzania finansami i zarządzania strategicznego. Przez ponad 25 lat pełnił funkcje kierownicze w sektorze finansowym (m.in. doradca Prezesa NBP, prezes i wiceprezes zarządów banków, a także dyrektor banku w wielu bankach komercyjnych, wiceprezes Korona TFI, Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | [email protected] Strona 30 z 46

dyr. w PZU SA odpowiedzialny za pion ubezpieczeń finansowych itd. specjalizujący się w bankowości inwestycyjnej, korporacyjnej i municypalnej. Przew. i czł. wielu RN instytucji finansowych i przedsiębiorstw. Jednocześnie od połowy lat 80. XX w. równolegle związany ściśle z branżą informatyczną, jako pracownik ICL Poland, a następnie SOFTBANK SA, przew. RN SABA SA w Bydgoszczy, Przew. RN NOVUM w Łomży, Wiceprzew. RN. WONLOK, a następnie EPSILIO w Łodzi itd. Ponadto w kilku bankach i innych instytucjach nadzorował działalność departamentów Informatyki i był odpowiedzialny – jako kierownik PM lub Przew. Kom. Sterujących za wiele projektów informatycznych w sektorze finansowym.

Pan Marcin Marczuk ukończył WPiA UMCS w Lublinie. Od 2005r. jest radcą prawnym przy OIRP w Warszawie. Obecnie jest partnerem zarządzającym kancelarii Królikowski Marczuk Geromin Adwokaci i Radcowie Prawni sp.p., gdzie odpowiada za praktykę obrotu i transakcji na rynkach kapitałowych. W latach: 1996-1999 pracownik Urzędu KPWiG (obecnie KNF), 1999-2003 zatrudniony w spółce publicznej Compensa S.A., 2003-2006 dyrektor Biura Prezydialnego, Prokurent i Rzecznik Prasowy w PTU S.A., 2007-2017 partner zarządzający kancelarii Prof. Marek Wierzbowski i Partnerzy. Doświadczenie zdobywa i zdobywał jako członek rad nadzorczych spółek publicznych i niepublicznych: m.in. Opera TFI S.A., Gadu – Gadu S.A. (obecnie GG Network SA), DDPP Securities S.A., Polski Holding Nieruchomości SA, Protektor SA, BetaCom SA, Mebelplast SA, Zortrax SA, Berling S.A., PFR S.A., Wikana SA, Benefit Systems SA, czy Koncept-L SA. Komentator wydarzeń na rynku kapitałowym; współautor komentarzy: Prawa Rynku Kapitałowego (2014, 2016), do Ustawy o Obligacjach (2015) czy do Rozporządzenia w sprawie nadużyć na rynku (2016) (Wyd. C.H. BECK).

Biegły rewident spółka BDO Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k., firma audytorska badająca sprawozdanie finansowe Betacom SA za 2021 rok, nie świadczyła dozwolonych usług niebędących badaniem i w związku z tym nie było konieczne dokonanie oceny jej niezależności, czy też wyrażenia zgody na świadczenie usług w związku z badaniem sprawozdania finansowego za 2021 rok, tj. za okres 01.04.2021r.-31.03.2022r.

Główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie kładą nacisk na:
* bezwzględne przestrzeganie zasady niezależności biegłego rewidenta,
* przestrzeganie zasady bezstronności w oparciu o analizę realizowanych przez biegłego rewidenta prac w Spółce, wykraczających poza zakres określony w umowie na badanie sprawozdań finansowych, celem uniknięcia konfliktu interesów,
* posiadane doświadczenie firmy audytorskiej oraz zespołu audytowego i kluczowego biegłego rewidenta; w tym w badaniu sprawozdań spółek notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie,
* przebieg dotychczasowej współpracy ze służbami finansowymi, Zarządem oraz Radą Nadzorczą w trakcie przeprowadzania prac związanych z badaniem sprawozdań finansowych (o ile występowała taka współpraca),
* zapewnienie właściwej rotacji firm audytorskich.

Rekomendacja dotycząca wyboru BDO Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. do przeprowadzenia badania spółki Betacom SA za 2021 rok spełniała obowiązujące warunki wskazanej polityki. Wybór biegłego został dokonany w następstwie zorganizowanej przez Betacom SA procedury wyboru spełniającej obowiązujące kryteria. Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r. Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa www.betacom.com.pl | [email protected] Strona 31 z 46

W okresie 01.04.2021-31.03.2022 odbyło się 7 posiedzeń Komitetu Audytu. Komitet Audytu działa w spółce Betacom SA jako wyodrębniony z Rady Nadzorczej komitet.

31. INFORMACJA ZARZĄDU O DOKONANIU WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ PRZEPROWADZAJĄCEJ BADANIE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZGODNIE Z PRZEPISAMI.

Zarząd przekazuje informację sporządzoną na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Betacom S.A.# O DOKONANIU NA PODSTAWIE REKOMENDACJI KOMITETU AUDYTU WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ PRZEPROWADZAJĄCEJ BADANIE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZGODNIE Z PRZEPISAMI, W TYM DOTYCZĄCYMI WYBORU I PROCEDURY WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ OBOWIĄZUJĄCYMI W SPÓŁCE BETACOM S.A. W INFORMACJI PRZEKAZANEJ PRZEZ RADĘ NADZORCĄ WSKAZANO, ŻE: A) FIRMA AUDYTORSKA BDO POLSKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SP.K. ORAZ CZŁONKOWIE ZESPOŁU WYKONUJĄCEGO BADANIE SPEŁNIALI WARUNKI DO SPORZĄDZENIA BEZSTRONNEGO I NIEZALEŻNEGO SPRAWOZDANIA Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZGODNIE Z OBOWIĄZUJĄCYMI PRZEPISAMI, STANDARDAMI WYKONYWANIA ZAWODU I ZASADAMI ETYKI ZAWODOWEJ, B) W SPÓŁCE BETACOM S.A. SĄ PRZESTRZEGANE OBOWIĄZUJĄCE PRZEPISY ZWIĄZANE Z ROTACJĄ FIRMY AUDYTORSKIEJ I KLUCZOWEGO BIEGŁEGO REWIDENTA ORAZ OBOWIĄZKOWYMI OKRESAMI KARENCJI, C) BETACOM S.A. POSIADA POLITYKĘ W ZAKRESIE WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ ORAZ POLITYKĘ W ZAKRESIE ŚWIADCZENIA NA RZECZ SPÓŁKI PRZEZ FIRMĘ AUDYTORSKĄ, PODMIOT POWIĄZANY Z FIRMĄ AUDYTORSKĄ LUB CZŁONKA JEGO SIECI DODATKOWYCH USŁUG NIEBĘDĄCYCH BADANIEM, W TYM USŁUG WARUNKOWO ZWOLNIONYCH Z ZAKAZU ŚWIADCZENIA PRZEZ FIRMĘ AUDYTORSKĄ. DODATKOWO RADA NADZORCZA OŚWIADCZYŁA, ŻE W SPÓŁCE BETACOM S.A.: A) SĄ PRZESTRZEGANE PRZEPISY DOTYCZĄCE POWOŁANIA, SKŁADU I FUNKCJONOWANIA KOMITETU AUDYTU, W TYM DOTYCZĄCE SPEŁNIENIA PRZEZ JEGO CZŁONKÓW KRYTERIÓW NIEZALEŻNOŚCI ORAZ WYMAGAŃ ODNOŚNIE DO POSIADANIA WIEDZY I UMIEJĘTNOŚCI Z ZAKRESU BRANŻY, W KTÓREJ DZIAŁA BETACOM S.A., ORAZ W ZAKRESIE RACHUNKOWOŚCI LUB BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH, B) ZOSTAŁY SPEŁNIONE WARUNKI OKREŚLONE W OBOWIĄZUJĄCYCH PRZEPISACH UMOŻLIWIAJĄCE POWIERZENIE FUNKCJI KOMITETU AUDYTU WYODRĘBNIONEMU ZE SKŁADU RADY NADZORCZEJ, A CZŁONKOWIE TEGO ORGANU SPEŁNIAJĄ WYMAGANIA PRZEPISÓW ODNOŚNIE DO NIEZALEŻNOŚCI ORAZ POSIADANIA WIEDZY I UMIEJĘTNOŚCI Z ZAKRESU BRANŻY, W KTÓREJ DZIAŁA BETACOM SA, ORAZ W ZAKRESIE RACHUNKOWOŚCI LUB BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH, C) KOMITET AUDYTU WYKONYWAŁ ZADANIA KOMITETU AUDYTU PRZEWIDZIANE W OBOWIĄZUJĄCYCH PRZEPISACH.

32. INFORMACJE O WSZELKICH ZOBOWIĄZANIACH WYNIKAJĄCYCH Z EMERYTUR I ŚWIADCZEŃ O PODOBNYM CHARAKTERZE DLA BYŁYCH OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH ALBO BYŁYCH CZŁONKÓW ORGANÓW ADMINISTRUJĄCYCH ORAZ O ZOBOWIĄZANIACH ZACIĄGNIĘTYCH SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI ZARZĄDU BETACOM S.A. 1 KWIETNIA 2021 – 31 MARCA 2022R.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 32 z 46

W ZWIĄZKU Z TYMI EMERYTURAMI, ZE WSKAZANIEM KWOTY OGÓŁEM DLA KAŻDEJ KATEGORII ORGANU; JEŻELI ODPOWIEDNIE INFORMACJE ZOSTAŁY PRZEDSTAWIIONE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM - OBOWIĄZEK UZNAJE SIĘ ZA SPEŁNIONY POPRZEZ WSKAZANIE MIEJSCA ICH ZAMIESZCZENIA W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Nie dotyczy

33. W PRZYPADKU SPÓŁEK KAPITAŁOWYCH - OKREŚLENIE ŁĄCZNEJ LICZBY I WARTOŚCI NOMINALNEJ WSZYSTKICH AKCJI (UDZIAŁÓW) EMITENTA ORAZ AKCJI I UDZIAŁÓW ODPOWIEDNIO W PODMIOTACH POWIĄZANYCH EMITENTA, BĘDĄCYCH W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH EMITENTA, ODDZIELNIE DLA KAŻDEJ OSOBY

Stan posiadania na 28 luty 2022	Zmiana stanu posiadania	Stan posiadania na 31 marca 2022
Akcjonariusz	Funkcja	Liczba akcji
Robert Fręchowicz	Członek Zarządu	222 600
Magda Pleskacz	Członek Zarządu	67 720

34. INFORMACJE O ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH, W TYM ZAWARTYCH PO DNIU BILANSOWYM, W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I OBLIGATARIUSZY

Nie dotyczy

35. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO – ZAŁĄCZNIK OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO W GRUPIE KAPITAŁOWEJ BETACOM W ROKU OBRACHUNKOWYM 2021/2022

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 34 z 46

Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Emitent oraz miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny.

Zasady ładu korporacyjnego odnoszą się do szeroko rozumianego zarządzania spółką. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Betacom S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej też: „Betacom” lub „Spółka”) podlega zbiorowi zasad ładu korporacyjnego pod nazwą „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”, które weszły w życie 1 lipca 2021 r. Pełna treść Raportu dotyczącego stosowania przez Betacom zasad ładu korporacyjnego jest dostępna pod adresem: https://betacom.com.pl/relacje-inwestorskie/do-pobrania/

Zakres w jakim Betacom odstąpił od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego

Według aktualnego stanu stosowania Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021, Betacom stosował w całości większość zasad ładu korporacyjnego, z wyjątkiem zasad opisanych poniżej, które nie były stosowane bądź stosowane były w ograniczonym zakresie. Poniżej Spółka przedstawia wyjaśnienia dotyczące odstąpienia od stosowania lub stosowania w niepełnym zakresie:

W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą: zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju;

Wyjaśnienie: Ze względu na charakter podstawowej działalności Spółki (świadczenie usług informatycznych) oraz jej skalę, potencjalny wpływ działalności Spółki na zagadnienia środowiskowe, w tym zmiany klimatu, jest w ocenie spółki pomijalny. Spółka przykłada wagę do minimalizacji ilości wytwarzanych odpadów produkcyjnych oraz optymalizacji zużycia energii.

W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą: sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.

Wyjaśnienie: Spółka przestrzega odpowiednich przepisów regulujących stosunek pracy, w tym zakazujących dyskryminacji. Przygotowanie i wdrożenie dodatkowych wewnętrznych polityk i strategii byłoby sprzeczne z zasadami proporcjonalności i adekwatności, biorąc pod uwagę indywidualne potrzeby Spółki, wielkość jej działalności, strukturę organizacyjną oraz rodzaj prowadzonej działalności. Zasady współpracy w organizacji w ramach relacji społecznych uwzględniają konieczność budowania dobrych relacji spółki z klientami, w tym skupienie się na właściwym rozpoznawaniu potrzeb klienta, badaniu opinii klientów na temat usług świadczonych przez Spółkę oraz dostosowywanie oferty Spółki do potrzeb klientów.

W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.

Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 35 z 46

Wyjaśnienie: Spółka nie opracowała formalnej strategii biznesowej uwzględniającej tematykę ESG. Spółka prezentuje strategię biznesową w ramach raportów okresowych, choć nie zawiera ona wszystkich elementów wskazanych w pkt 3.

*   objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;

    Wyjaśnienie: W nawiązaniu do komentarzy przedstawionych do pkt. 1 oraz pkt. 3 Spółka nie uwzględnia kwestii związanych ze zmianą klimatu w procesach decyzyjnych.

przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości.

Wyjaśnienie: nawiązaniu do komentarzy przedstawionych w pkt. 1 oraz pkt. 3 nie prowadzi zestawień wartości wskaźnika według zasad wskazanych w niniejszym punkcie. Spółka zapewnia równość wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, poprzez równe stawki wynagrodzenia zasadniczego na tych samych stanowiskach i w tych samych działach.

Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych wydatków.

Wyjaśnienie: Spółka nie ponosi wydatków na wskazane cele.
W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku pozostałych nie rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na zadawane pytania.Wyjaśnienie: Spółka nie dostrzega potrzeby organizacji stałych i cyklicznych spotkań dla inwestorów, z uwagi na wielkość Spółki, skład jej akcjonariatu i brak zgłoszeń po stronie inwestorów lub akcjonariuszy co do potrzeby organizacji tego typu spotkań.
Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności
Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A.
1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 36 z 46

Wyjaśnienie: Zasada jest stosowana w stosunku do zarządu. Skład osobowy Rady Nadzorczej Spółki jest wynikiem decyzji podejmowanych przez Walne Zgromadzenie, które kieruje się bieżącymi potrzebami przedsiębiorstwa wyrażającymi się poprzez uwzględnianie posiadanego przez kandydatów doświadczenia zawodowego, kompetencji oraz wykształcenia.
7. Roczne sprawozdanie Rady Nadzorczej zawiera ocenę sytuacji spółki w ujęciu skonsolidowanym, z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny; ocena ta obejmuje wszystkie istotne mechanizmy kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące raportowania i działalności operacyjnej;

Wyjaśnienie: Zasada jest stosowana z uwzględnieniem istniejących w spółce systemów kontroli, zarządzania ryzkiem, compliance oraz audytem wewnętrznym, o którym mowa w pkt 8.
8. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada zarząd.

Wyjaśnienie: W Spółce nie wyodrębniono systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także funkcji audytu wewnętrznego. System kontroli wewnętrznej w Spółce dostosowany jest do obecnej skali działalności oraz struktury organizacyjnej spółki. System kontroli wewnętrznej stosowany w Spółce przede wszystkim oparty jest na nadzorze realizowanym przez przełożonych zgodnie ze strukturą organizacyjną spółki. Dodatkowo w Spółce funkcjonują wielostopniowe mechanizmy kontrolne (samokontrola, kontrola funkcjonalna/bieżąca, kontrola instytucjonalna, kontrola finansowa), które są ze sobą ściśle powiązane i wzajemnie się uzupełniają.
9. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz kierującego audytem wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych wyników Spółki.

Wyjaśnienie: Zasada nie jest stosowana stosownie do komentarza do pkt 8.
10. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu członkowi zarządu.

Wyjaśnienie: Zasada nie jest stosowana stosownie do komentarza do pkt 8.
11. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.

Wyjaśnienie: Zasada nie jest stosowana stosownie do komentarza do pkt 8.
12. Zasady 9.-11. mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.

Wyjaśnienie: W podmiotach zależnych występuje sytuacja analogiczna jak w Spółce stosownie do komentarza do pkt 8.
Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A.
1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 37 z 46

Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 8, wraz z odpowiednim sprawozdaniem.

Wyjaśnienie: Zasada nie jest stosowana stosownie do komentarza do pkt 8.
14. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.

Wyjaśnienie: Spółka nie należy do indeksów WIG20, mWIG40 lub sWIG80.
15. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.

Wyjaśnienie: Aktualnie stosowane przez Spółkę zasady udziału w walnym zgromadzeniu umożliwiają właściwą i efektywną realizację praw wynikających z akcji i wystarczająco zabezpieczają interesy wszystkich akcjonariuszy. W ocenie Spółki koszty dla Spółki związane z przeprowadzeniem walnego zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej przy aktualnej strukturze akcjonariatu przewyższają na chwilę obecną korzyści dla inwestorów. Nie bez znaczenia są również ryzyka zakłóceń technicznych i związane z tym ryzyka natury prawnej dotyczące sprawnego i prawidłowego przeprowadzenia obrad walnego zgromadzenia.
16. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.

Wyjaśnienie: Dotychczasowe doświadczenia odbytych walnych zgromadzeń wskazują na wąskie zainteresowanie akcjonariuszy udziałem w zgromadzeniach.
17. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów finansowych i niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.

Wyjaśnienie: W Spółce nie funkcjonuje program motywacyjny w formie opcji menedżerskich.
Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A.
1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 38 z 46

Opis głównych cech stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych

Zarząd każdej ze spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Betacom jest odpowiedzialny za system kontroli wewnętrznej w spółce i jego skuteczność funkcjonowania w procesie sporządzania sprawozdań finansowych. Nadzór merytoryczny nad procesem przygotowania sprawozdań finansowych i raportów okresowych Betacom sprawuje bezpośrednio Zarząd. Zarząd odpowiedzialny jest również bezpośrednio za organizację prac związanych ze sporządzaniem wymaganych przez przepisy sprawozdań finansowych. W roku sprawozdawczym księgi Spółki prowadzone były przez własny dział księgowy, odpowiedzialny za obsługę księgową Spółki, prowadzenie ksiąg rachunkowych, raportowanie statutowe oraz raportowanie na potrzeby Zarządu Spółki. Obowiązek sporządzenia sprawozdań finansowych jest realizowany w praktyce przez wykwalifikowanych pracowników pionu finansowego pod nadzorem Zarządu Betacom. Sporządzanie sprawozdań finansowych jest zaplanowanym procesem, uwzględniającym odpowiedni podział zadań pomiędzy pracowników pionu finansowego Betacom, adekwatny do ich kompetencji i kwalifikacji. Podstawą sporządzenia sprawozdań finansowych są księgi rachunkowe, które są prowadzone przy użyciu programu finansowo-księgowego Microsoft Dynamics AX, zapewniającego podstawowe potrzeby informacyjne dla rachunkowości finansowej i zarządczej. W zakresie sprawozdań skonsolidowanych dane pochodzą bezpośrednio od spółek zależnych. W trakcie sporządzania sprawozdań finansowych stosowane są między innymi następujące czynności kontrolne:
* ocena istotnych, nietypowych transakcji pod kątem ich wpływu na sytuację finansową Spółki oraz sposób prezentacji w sprawozdaniu finansowym,
* weryfikacja adekwatności przyjętych założeń do wyceny wartości szacunkowych,
* analiza porównawcza i merytoryczna danych finansowych,
* weryfikacja prawidłowości arytmetycznej i spójności danych,
* analiza kompletności ujawnień.

Sporządzony projekt rocznego sprawozdania finansowego jest przekazywany do wstępnej weryfikacji Wiceprezesowi Zarządu odpowiedzialnego za sprawy finansowe, a następnie całemu Zarządowi do ostatecznej weryfikacji i autoryzacji. Roczne sprawozdanie finansowe podlega badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta, który po zakończonym badaniu przedstawia swoje wnioski i spostrzeżenia Zarządowi. Sprawozdania finansowe przyjęte przez Zarząd przekazywane są Radzie Nadzorczej w celu podjęcia czynności przewidzianych przepisami Kodeksu spółek handlowych tj. dokonania jego oceny.
Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A.
1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 39 z 46

Roczne i półroczne sprawozdania finansowe podlegają niezależnemu badaniu przez biegłego rewidenta wybieranego przez Radę Nadzorczą Spółki. Wyniki badania przekazywane są Zarządowi i Radzie Nadzorczej, a opinia i raport z badania sprawozdania rocznego – także Walnemu Zgromadzeniu.# Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji

Zgodnie z oświadczeniami otrzymanymi przez Spółkę w trybie obowiązujących przepisów prawa, poniższy diagram i tabela prezentują akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy według stanu na dzień 31.03.2021 roku. Do dnia prezentacji niniejszego oświadczenia nie doszło w tym zakresie do zmian.

Akcjonariusz	Rodzaj akcji	Liczba akcji	% udział w kapitale zakładowym	Liczba głosów	% udział w głosach na WZA
Marek Szewczyk	zwykłe	606 000	30,00%	606 000	30,00%
Robert Fręchowicz	zwykłe	222 600	11,02%	222 600	11,02%
Jarosław Gutkiewicz	zwykłe	201 980	10,00%	201 980	10,00%
Mirosław Załęski	zwykłe	201 000	9,95%	201 000	9,95%
Antonio Zaragoza	zwykłe	101 052	5,00%	101 052	5,00%
Porozumienie akcjonariuszy Spółki*	zwykłe	161 000	7,97%	161 000	7,97%
Pozostali akcjonariusze	zwykłe	526 368	26,06%	526 368	26,06%
Suma:		2 020 000	100,00%	2 020 000	100,00%

Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień

Wszystkie akcje Betacom są akcjami zwykłymi na okaziciela, z którymi nie jest związane żadne uprzywilejowanie, w szczególności dotyczące specjalnych uprawnień kontrolnych.

Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu

Nie istnieją ograniczenia odnośnie do wykonywania prawa głosu.

Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Spółki

Zgodnie ze Statutem Betacom. ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Spółki nie występują.

Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji

Członkowie Zarządu Betacom są powoływani i odwoływani zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych oraz postanowieniami Statutu Spółki. Zarząd składa się z jednego do pięciu osób powoływanych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą. Liczbę członków Zarządu określa Rada Nadzorcza. Do zakresu działania Zarządu należą wszelkie sprawy związane z prowadzeniem Spółki, nie zastrzeżone przepisami Kodeksu spółek handlowych oraz postanowieniami Statutu Spółki do kompetencji Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej. W przypadku powołania Zarządu wieloosobowego do reprezentowania Spółki upoważnieni są dwaj członkowie Zarządu działający łącznie albo jeden członek Zarządu działający łącznie z prokurentem. Natomiast w przypadku Zarządu jednoosobowego do reprezentowania Spółki upoważniony jest jednoosobowo członek Zarządu.

Zarządowi Betacom nie przysługują uprawnienia do podejmowania samodzielnej decyzji w sprawie emisji akcji. Zgodnie obowiązującymi przepisami i Statutem Spółki przeprowadzenie przez Spółkę emisji akcji i podwyższenia kapitału zakładowego wymaga stosownej uchwały Walnego Zgromadzenia. Zarządowi Spółki przysługują uprawnienia do nabywania akcji Spółki jedynie na zasadach określonych w przepisach Kodeksu spółek handlowych i Statucie Spółki dotyczących nabywania akcji własnych.

Opis zasad zmiany statutu

Zgodnie z brzmieniem art. 430 § 1. Kodeksu spółek handlowych zmiana Statutu wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia i wpisu do rejestru. Zgodnie z art. 402 § 2 Kodeksu spółek handlowych w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia, w którego porządku obrad przewidziano zamierzoną zmianę Statutu, należy powołać dotychczas obowiązujące postanowienia, jak również treść projektowanych zmian. Jeżeli jest to uzasadnione znacznym zakresem zamierzonych zmian, ogłoszenie może zawierać projekt nowego tekstu jednolitego Statutu wraz z wyliczeniem nowych lub zmienionych postanowień Statutu. Zgodnie z art. 415 § 1 Kodeksu spółek handlowych uchwała dotycząca zmiany Statutu, zapada większością trzech czwartych głosów, zaś w przypadku istotnej zmiany przedmiotu działalności dwóch trzecich głosów. Dodatkowo zgodnie z art. 415 § 3 Kodeksu spółek handlowych uchwała dotycząca zmiany Statutu zwiększająca świadczenia akcjonariuszy lub uszczuplająca prawa przyznane osobiście poszczególnym akcjonariuszom wymaga zgody wszystkich akcjonariuszy, których dotyczy.

Opis sposobu działania walnego zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień oraz praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania

W Spółce przestrzegane są prawa akcjonariuszy określone w przepisach Kodeksu spółek handlowych i Statucie Spółki. Walne Zgromadzenie Spółki może obradować jako zwyczajne lub nadzwyczajne w oparciu o przepisy Kodeksu spółek handlowych i Statutu Spółki. Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwoływane jest najpóźniej w terminie sześciu miesięcy po upływie każdego roku obrotowego. Walne Zgromadzenie jest zwoływane przez Zarząd Spółki. Walne Zgromadzenie Spółki zwołuje się przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Spółki oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Ogłoszenie powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem Walnego Zgromadzenia.

Akcjonariusz lub akcjonariusze, reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego, mogą żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie powinno zostać zgłoszone Zarządowi Spółki nie później niż na dwadzieścia jeden dni przed wyznaczonym terminem zgromadzenia i powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad. Żądanie może zostać złożone w postaci elektronicznej. Zarząd jest obowiązany niezwłocznie, jednak nie później niż na osiemnaście dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia, ogłosić zmiany w porządku obrad, wprowadzone na żądanie akcjonariuszy. Ogłoszenie następuje w sposób właściwy dla zwołania Walnego Zgromadzenia.

Akcjonariusz lub akcjonariusze Spółki, reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego, mogą przed terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać Spółce na piśmie lub przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają być wprowadzone do porządku obrad. Spółka niezwłocznie ogłasza projekty uchwał na stronie internetowej. Każdy z akcjonariuszy może podczas Walnego Zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad.

Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez swoich pełnomocników. Pełnomocnictwo do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu winno być udzielone na piśmie lub w postaci elektronicznej w sposób określony w zaproszeniu na Walne Zgromadzenie.

Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący lub jego Zastępca, a w przypadku ich nieobecności jeden z członków Rady, następnie spośród uprawnionych do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu wybiera się Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia. W razie nieobecności wskazanych w zdaniu poprzedzającym osób walne zgromadzenie zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych otwiera Prezes Zarządu albo osoba wyznaczona przez Zarząd. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia kieruje przebiegiem Zgromadzenia zgodnie z przyjętym porządkiem obrad, przepisami prawa i Statutem Spółki. Przewodniczący zapewnia sprawny przebieg obrad i poszanowanie praw i interesów wszystkich Akcjonariuszy. Do czynności Przewodniczącego należy także: niezwłocznie po objęciu przewodnictwa podpisanie listy obecności z zarządzeniem jej wyłożenia podczas obrad Walnego Zgromadzenia, potwierdzenie prawidłowości zwołania Walnego Zgromadzenia, poddanie pod głosowanie porządku obrad, udzielanie głosu uczestnikom obrad, członkom organów Spółki i zaproszonym osobom, uczestniczenie w razie potrzeby w redagowaniu treści wniosków poddanych pod głosowanie, zarządzanie głosowania, informowanie uczestników Walnego Zgromadzenia o jego zasadach i trybie podejmowania uchwał, ogłaszanie wyników głosowań, kierowanie pracą sekretariatu prowadzącego listę obecności, powołanych komisji Walnego Zgromadzenia oraz personelu pomocniczego, zamykanie Walnego Zgromadzenia po wyczerpaniu porządku obrad. Uchwały Walnego Zgromadzenia są podejmowane bezwzględną większością głosów, niezależnie od ilości reprezentowanych na nim akcji, chyba że przepisy Kodeksu spółek handlowych stanowią inaczej.

Opis działania organów zarządzających, nadzorujących oraz ich komitetów wraz z wskazaniem składu osobowego tych organów i zmian, które zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego

ZARZĄD

W okresie od 1 kwietnia 2021 r. do 31 marca 2022 r. Zarząd Spółki działał w następującym składzie:

Magda Pleskacz od 1 kwietnia 2021 r. do 31 marca 2022r.# ZARZĄD

– Wiceprezes Zarządu • Robert Fręchowicz od 1 kwietnia 2021 r. do 31 marca 2022 r.- członek Zarządu • Karol Cieślak od 1 kwietnia 2021r. do 31 października 2021 r. – członek Zarządu W dniu 15 października 2021 roku Karol Cieślak złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Zarządu oraz funkcji w Zarządzie Spółki ze skutkiem na dzień 31 października 2021 r. W konsekwencji na dzień 31 marca 2022 r. skład Zarządu Betacom był następujący: • Magda Pleskacz - Wiceprezes Zarządu, • Robert Fręchowicz - Członek Zarządu. Zarząd działa na podstawie Statutu, Regulaminu Zarządu i obowiązujących przepisów, w tym przepisów Kodeksu spółek handlowych. Zarząd składa się z jednego lub większej liczby członków. Zarząd prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę. Szczegółowy tryb działania Zarządu określa Regulamin Zarządu zatwierdzony przez Radę Nadzorczą. Aktualny tekst Regulaminu Zarządu został przyjęty uchwałą rady Nadzorczej z dnia 15 kwietnia 2021 r. Tekst ten został udostępniony przez Spółkę na stronie internetowej, w zakładce odnoszącej się do relacji inwestorskich https://betacom.com.pl/relacje-inwestorskie/do-pobrania/. Zarząd kieruje działalnością Spółki oraz reprezentuje ją na zewnątrz. Do Zarządu Spółki należy podejmowanie wszelkich decyzji nie zastrzeżonych do właściwości innych organów statutowych w Kodeksie spółek handlowych, ustawach lub Statucie Spółki. Sprawy przekraczające zwykły zakres czynności Spółki oraz sprawy, których zamiar realizacji spotkał się ze sprzeciwem któregokolwiek członka Zarządu, wymagają podjęcia uchwały na posiedzeniu Zarządu. Zarząd podejmuje uchwały zwykłą większością głosów przy obecności co najmniej połowy składu Zarządu. W razie równej liczby głosów decyduje głos Prezesa, zaś przy jego braku – głos Wiceprezesa. Do zwykłego zakresu czynności należy kierowanie całokształtem działania Spółki oraz takie czynności prawne i faktyczne Zarządu jakie w normalnych warunkach powinny być podejmowane w celu należytego wykonywania zadań Spółki. Przy prowadzeniu spraw Spółki członkowie Zarządu podejmują ̨ decyzje w granicach uzasadnionego ryzyka gospodarczego. W przypadku Zarządu wieloosobowego do składania oświadczeń i podpisywania w imieniu Spółki upoważnieni są dwaj członkowie Zarządu działający łącznie albo jeden członek Zarządu działający łącznie z prokurentem.

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 44 z 46

RADA NADZORCZA

W okresie od 1 kwietnia 2021 r. do 31 marca 2022 r. Rada Nadzorcza Spółki funkcjonowała w następującym składzie:

Zbigniew Wierzbicki - Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Jakub Baran - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
Michał Kołosowski - Członek Rady Nadzorczej,
Marcin Marczuk - Członek Rady Nadzorczej,
Paweł Mielcarz - Członek Rady Nadzorczej.

Rada Nadzorcza składa się z 5 (pięciu) członków. Wyboru członków Rady dokonuje Zgromadzenie Akcjonariuszy zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych. Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności. Rada Nadzorcza działa w trybie określonym w Regulaminie Rady Nadzorczej i obowiązujących przepisów, w tym przepisów Kodeksu spółek handlowych. Treść Regulaminu Rady Nadzorczej Spółki dostępna pod adresem: https://betacom.com.pl/relacje-inwestorskie/do-pobrania/. Rada Nadzorcza jest organem kolegialnym. Przewodniczącego Rady Nadzorczej powołuje Rada Nadzorcza ze swojego grona. Do kompetencji Rady Nadzorczej należą sprawy zastrzeżone przepisami bezwzględnie obowiązującego prawa oraz Statutu Spółki. Rada Nadzorcza podejmuje uchwały bezwzględną większością głosów, przy obecności co najmniej połowy składu Rady. Głosowanie jest jawne, chyba że jeden z członków Rady obecnych na posiedzeniu zażąda głosowania tajnego. Tajne głosowanie zarządza się również przy wyborach oraz nad wnioskami o usunięcie członków władz Spółki, o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak również w sprawach osobistych. Posiedzenia Rady Nadzorczej mogą odbywać się stacjonarnie lub zdalnie przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Z posiedzenia Rady sporządzany jest protokół. Protokoły zamieszcza się w księdze protokołów i przechowuje w siedzibie Spółki. W okresie sprawozdawczym w ramach Rady Nadzorczej Spółki funkcjonował Komitet Audytu oraz Komitet Wzrostu Wartości Spółki (który uchwałą Rady Nadzorczej został zlikwidowany z dniem 31 marca 2022 r.).

Podczas całego okresu sprawozdawczego Komitet Audytu funkcjonował w następującym składzie:

Michał Kołosowski – Przewodniczący Komitetu Audytu,
Zbigniew Wierzbicki – Z-ca Przewodniczącego Komitetu Audytu
Marcin Marczuk - Członek Komitetu Audytu.

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 45 z 46

Komitet Wzrostu Wartości Spółki („KWWS”) w okresie sprawozdawczym funkcjonował w następującym składzie:

Zbigniew Wierzbicki – Przewodniczący KWWS,
Jakub Baran – Wiceprzewodniczący KWWS,
Marcin Marczuk – Sekretarz KWWS.

Komitet Audytu spełnia wymagania określone w art. 129 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Komitet Audytu Spółki jest komitetem stałym działającym w oparciu o normy wiążące Spółkę, w tym w szczególności przepisy wyżej wymienionej ustawy. Komitet Audytu jest ciałem doradczym działającym kolegialnie w ramach Rady Nadzorczej i wspiera działania Rady. Zadania Komitetu Audytu realizowane są poprzez przedstawianie Radzie rekomendacji, wniosków i opinii, sprawozdań. Komitet Audytu składa się co najmniej z trzech członków, w tym Przewodniczącego Komitetu Audytu. W okresie sprawozdawczym kryteria niezależności spełniał Przewodniczący Komitetu Audytu - Michał Kołosowski oraz członek Komitetu Audytu Marcin Marczuk. Przewodniczący Komitetu Audytu - Michał Kołosowski posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Ponadto wszyscy członkowie Komitetu Audytu posiadają stosowną wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka. Obsługę Komitetu Audytu w zakresie organizacyjno-technicznym zapewnia Spółka. Komitet Audytu przedkłada Radzie Nadzorczej sprawozdanie ze swej działalności, z uwzględnieniem informacji na temat składu oraz liczby odbytych posiedzeń Komitetu w danym roku obrotowym, w terminie umożliwiającym Radzie Nadzorczej uwzględnienie treści tego sprawozdania w rocznym sprawozdaniu Rady Nadzorczej. W okresie 01.04.2021 r.- 31.03.2022 r. odbyło się 7 posiedzeń Komitetu Audytu. Wybrany biegły rewident spółka BDO Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa., firma audytorska badająca sprawozdanie finansowe Betacom za rok sprawozdawczy od dnia 1 kwietnia 2021 r. do dnia 31 marca 2022 r. nie świadczyła dozwolonych usług niebędących badaniem i w związku z tym nie było konieczne dokonanie oceny jej niezależności, czy też wyrażenia zgody na świadczenie usług w związku z badaniem sprawozdania finansowego w powyższym terminie. Główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie kładą nacisk na:
– bezwzględne przestrzeganie zasady niezależności biegłego rewidenta,
– przestrzeganie zasady bezstronności w oparciu o analizę realizowanych przez biegłego rewidenta prac w Spółce, wykraczających poza zakres określony w umowie na badanie sprawozdań finansowych, celem uniknięcia konfliktu interesów,

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.
Betacom S.A. | ul. Połczyńska 31A | 01-377 Warszawa
www.betacom.com.pl | [email protected]
Strona 46 z 46

– posiadane doświadczenie firmy audytorskiej oraz zespołu audytowego i kluczowego biegłego rewidenta; w tym w badaniu sprawozdań spółek notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie,
– przebieg dotychczasowej współpracy ze służbami finansowymi, Zarządem oraz Radą Nadzorczą w trakcie przeprowadzania prac związanych z badaniem sprawozdań finansowych (o ile występowała taka współpraca),
– zapewnienie właściwej rotacji firm audytorskich.

Rekomendacja dotycząca wyboru BDO Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa do przeprowadzenia badania spółki Betacom za okres objęty niniejszym oświadczeniem spełniała obowiązujące warunki wskazanej polityki. Wybór biegłego został dokonany w następstwie zorganizowanej przez Radę Nadzorczą Betacom procedury wyboru spełniającej obowiązujące kryteria.

Niniejsze jednostkowe sprawozdanie z działalności Grupy Betacom S.A. zostało podpisane w dniu 28 lipca 2022 roku.

Podpisy Członków Zarządu

Magda Pleskacz Robert Fręchowicz
Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu

AI assistant

Betacom S.A. — Management Reports 2021

5532_rns_2022-07-29_5585ba27-3338-4129-97af-575d8d116c68.xhtml

Raport Sprawozdanie z działalności Grupy Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022

Sprawozdanie z działalności Zarządu Betacom S.A. 1 kwietnia 2021 – 31 marca 2022r.

SPIS TREŚCI:

1. INFORMACJE OGÓLNE

2. GRUPA KAPITAŁOWA BETACOM

2.2

3. SPÓŁKA DOMINUJĄCA – DANE JEDNOSTKI

4. POZOSTAŁE SPÓŁKI - DANE

5. ORGANY SPÓŁKI BETACOM S.A.

5.1. ZARZĄD

5.2. RADA NADZORCZA

6. AKCJONARIAT

7. INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, TOWARACH I USŁUGACH

HYBRYDOWE IT

2. Managed Services (Agile IT Outsourcing)

3. Robotic Process Automation (RPA)

EDUKACJA

LOGISTYKA

SMART WORKPLACE

7.1. INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU

8. WYBRANE DANE FINANSOWE

9.# CHARAKTERYSTYKA STRUKTURY AKTYWÓW I PASYWÓW SKONSOLIDOWANEGO BILANSU, W TYM Z PUNKTU WIDZENIA PŁYNNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA

Bilans na dzień 31.03.2022

Bilans na dzień 31.03.2022 (kontynuacja)

10. OPIS ISTOTNYCH POZYCJI POZABILANSOWYCH W UJĘCIU PODMIOTOWYM, PRZEDMIOTOWYM I WARTOŚCIOWYM.

POZYCJE POZABILANSOWE

11. KIERUNKI ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ BETACOM ORAZ INFORMACJE O PRZYJĘTEJ STRATEGII ROZWOJU EMITENTA I GRUPY KAPITAŁOWEJ ORAZ OPIS DZIAŁAŃ PODJĘTYCH W RAMACH JEJ REALIZACJI

Rozwój oferty outsourcingu IT

Rozwój usług RPA, elektronicznych archiwów dokumentów i obiegu dokumentów w oparciu o technologie światowych liderów wzbogacone autorskimi rozwiązaniami Grupy

Rozwój oferty dla rynku TSL TMS w oparciu o Spółkę Control System Software i projekty B+R pozyskane w ramach konkurów NCBIR

Control System Software

Oferowane rozwiązanie VIA TMS obejmuje następujące moduły:

12. RYZYKA

RYZYKO OSŁABIENIA KONIUNKTURY NA RYNKU IT

RYZYKO SEZONOWOŚCI

RYZYKO UTRATY KLUCZOWYCH PRACOWNIKÓW

RYZYKO KONKURENCJI

RYZYKO ZWIĄZANE Z SZACUNKAMI ORAZ REALIZACJĄ ZAAWANSOWANYCH PROJEKTÓW IT

RYZYKO ZMIANY CEN - KURSÓW WALUTOWYCH

RYZYKO STÓP PROCENTOWYCH

RYZYKO KREDYTOWE

Ryzyko kredytowe

Ryzyko związane z sytuacją globalną

Sytuacja polityczno – gospodarcza na Ukrainie na sytuacje Grupy

13. PROGRAM MOTYWACYJNY

14. ISTOTNE CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA ROZWÓJ GRUPY BETACOM

15. WAŻNIEJSZE ZDARZENIA MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ ORAZ WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA W ROKU OBROTOWYM LUB KTÓRYCH WPŁYW JEST MOŻLIWY W NASTĘPNYCH LATACH

16. INFORMACJE O ZAWARTYCH ZNACZĄCYCH UMOWACH

PRZEDŁUŻENIE UMOWY KREDYTOWEJ

PRZEDŁUŻENIE UMOWY KREDYTOWEJ

17. INFORMACJE O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH

18. INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ BETACOM S.A. LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE

19. INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH I WYPOWIEDZIANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM UMOWACH DOTYCZĄCYCH KREDYTÓW I POŻYCZEK

20. INFORMACJE O UDZIELONYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM POŻYCZKACH

21. INFORMACJE O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM PORĘCZENIACH I GWARANCJACH

22. W PRZYPADKU EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM - OPIS WYKORZYSTANIA PRZEZ EMITENTA WPŁYWÓW Z EMISJI DO CHWILI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI

23. OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW NA DANY ROK

25. OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOŚCI POSIADANYCH ŚRODKÓW, Z UWZGLĘDNIENIEM MOŻLIWYCH ZMIAN W STRUKTURZE FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOŚCI

26. OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK

27. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA

28. WSZELKIE UMOWY ZAWARTE MIĘDZY BETACOM S.A.# A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA

29. WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH

Wysokość wynagrodzeń Członków Zarządu za okres od 1 kwietnia 2021r. – 31 marca 2022r.

Wysokość wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej za okres od 1 kwietnia 2021r. – 31 marca 2022r.

Raport na temat polityki wynagrodzeń

Polityka Wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej

30. INFORMACJE DOTYCZĄCE KOMITETU AUDYTU LUB ODPOWIEDNIO RADY NADZORCZEJ LUB INNEGO ORGANU NADZORCZEGO LUB KONTROLUJĄCEGO W PRZYPADKU WYKONYWANIA PRZEZ TEN ORGAN OBOWIĄZKÓW KOMITETU AUDYTU

31. INFORMACJA ZARZĄDU O DOKONANIU WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ PRZEPROWADZAJĄCEJ BADANIE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZGODNIE Z PRZEPISAMI.

34. INFORMACJE O ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH, W TYM ZAWARTYCH PO DNIU BILANSOWYM, W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I OBLIGATARIUSZY

35. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO – ZAŁĄCZNIK OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO W GRUPIE KAPITAŁOWEJ BETACOM W ROKU OBRACHUNKOWYM 2021/2022

Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień

Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu

Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Spółki

Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji

Opis zasad zmiany statutu

Opis sposobu działania walnego zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień oraz praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania

Opis działania organów zarządzających, nadzorujących oraz ich komitetów wraz z wskazaniem składu osobowego tych organów i zmian, które zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego

Betacom S.A. Management Reports 2021