Quarterly Report • Sep 14, 2023
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2023年９月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第51期第２四半期(自 2023年５月１日 至 2023年７月31日) |
| 【会社名】 | ベステラ株式会社 |
| 【英訳名】 | BESTERRA CO.,LTD |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 本田 豊 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都江東区平野三丁目２番６号 |
| 【電話番号】 | 03－3630－5555(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員企画部長 池田 真也 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都江東区平野三丁目２番６号 |
| 【電話番号】 | 03－3630－5555(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員企画部長 池田 真也 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E31731 14330 ベステラ株式会社 BESTERRA CO.,LTD 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cns 2023-02-01 2023-07-31 Q2 2024-01-31 2022-02-01 2022-07-31 2023-01-31 1 false false false E31731-000 2023-09-14 E31731-000 2023-09-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E31731-000 2023-05-01 2023-07-31 E31731-000 2023-07-31 E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:Row1Member E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E31731-000 2023-07-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E31731-000 2023-02-01 2023-07-31 E31731-000 2023-02-01 2023-07-31 jpcrp040300-q2r_E31731-000:PlantDismantlingReportableSegmentsReportableSegmentMember E31731-000 2023-02-01 2023-07-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E31731-000 2023-02-01 2023-07-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E31731-000 2023-02-01 2023-07-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E31731-000 2022-05-01 2022-07-31 E31731-000 2022-07-31 E31731-000 2022-02-01 2023-01-31 E31731-000 2023-01-31 E31731-000 2022-02-01 2022-07-31 E31731-000 2022-02-01 2022-07-31 jpcrp040300-q2r_E31731-000:PlantDismantlingReportableSegmentsReportableSegmentMember E31731-000 2022-02-01 2022-07-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E31731-000 2022-02-01 2022-07-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E31731-000 2022-02-01 2022-07-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E31731-000 2022-01-31 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第50期
第２四半期
連結累計期間 | 第51期
第２四半期
連結累計期間 | 第50期 |
| 会計期間 | | 自 2022年２月１日
至 2022年７月31日 | 自 2023年２月１日
至 2023年７月31日 | 自 2022年２月１日
至 2023年１月31日 |
| 売上高 | (千円) | 2,533,454 | 3,328,932 | 5,458,728 |
| 経常利益又は
経常損失(△) | (千円) | 128,123 | △9,717 | △94,823 |
| 親会社株主に帰属する
四半期純利益
又は親会社株主に帰属する
四半期（当期）純損失(△) | (千円) | 59,920 | △28,599 | △64,357 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 266,187 | △396,517 | △52,445 |
| 純資産額 | (千円) | 4,810,510 | 3,889,990 | 4,379,118 |
| 総資産額 | (千円) | 8,257,687 | 8,632,354 | 8,427,659 |
| １株当たり四半期純利益金額
又は１株当たり四半期(当期)
純損失金額(△) | (円) | 6.88 | △3.23 | △7.33 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益金額 | (円) | 6.88 | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 58.1 | 45.0 | 51.8 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △41,078 | △450,953 | △354,780 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △8,995 | 1,727 | △515,154 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 24,628 | 676,718 | 85,305 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 2,096,790 | 1,565,099 | 1,337,606 |
| 回次 | 第50期 第２四半期 連結会計期間 |
第51期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2022年５月１日 至 2022年７月31日 |
自 2023年５月１日 至 2023年７月31日 |
|
| １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△） | (円) | △5.68 | 0.37 |
(注) １ 当社は、四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 第50期第３四半期連結会計期間において、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、第50期第２四半期連結累計期間の関連する主要な経営指標等について、暫定的な会計処理の確定の内容を反映させております。
３ 第50期および第51期第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期(当期)純損失であるため記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社および当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(経営成績の状況)
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルスと共存する「ウィズコロナ」の浸透により、経済活動の持ち直しがみられる一方で、ロシア・ウクライナ情勢の長期化に伴う資源・材料の価格高騰、円安進行など、依然として先行き不透明な状況が続くものと想定しております。
そのような状況のなか、当社グループの属するプラント解体業界においては、社会インフラに対しての解体工事の提供を主としておりますが、環境に対する社会的な関心が高まり地球温暖化問題をはじめとした環境保護の考えが世界の共通認識となるなか、様々な産業において産業構造の見直しやリストラクチャリングの動向は続いており、余剰設備の解体需要は減退することなく推移しております。しかしながら、労務費の上昇、資材価格の高騰の流れは止まっておらず、楽観を許さない状況が続いております。
このような状況のもと、当第２四半期連結累計期間の経営成績につきましては、新規の大型工事の受注・引合いが好調に推移した結果、受注工事の着工時期が第２四半期連結会計期間以降に集中しており、売上高は3,328,932千円(前年同四半期比31.4％増)となりました。一方、利益面におきましては、前連結会計年度に受注した一部の低利益率工事が利益率を押し下げる結果となり、営業損失は61,196千円(前年同四半期は営業利益58,505千円)、経常損失は9,717千円(前年同四半期は経常利益128,123千円)、親会社株主に帰属する四半期純損失は28,599千円(前年同四半期は親会社株主に帰属する四半期純利益59,920千円)となりました。
セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
[プラント解体事業]
プラント解体事業は、当第２四半期連結累計期間において新規の大型工事の受注・引合いが好調に推移し、受注工事の着工時期が当第２四半期連結会計期間以降に集中した結果、完成工事高は3,213,870千円(同32.6％増)となりました。
[その他]
その他は、主に人材サービス事業で構成されております。人材サービス事業については、営業先の拡大及び派遣人員の順調な増加により、兼業事業売上高は115,062千円(同4.5％増)となりました。
(財政状態の状況)
(資産)
当第２四半期連結会計期間末の資産合計は8,632,354千円となり、前連結会計年度末に比べ204,695千円の増加となりました。これは主に受取手形・完成工事未収入金及び契約資産等が790,309千円、現金及び預金が227,492千円増加した一方、投資有価証券が531,469千円減少したこと等が要因であります。
(負債)
当第２四半期連結会計期間末の負債合計は4,742,364千円となり、前連結会計年度末に比べ693,824千円の増加となりました。これは主に短期借入金が900,000千円、工事未払金等が242,202千円増加した一方、繰延税金負債が151,722千円、長期借入金が125,808千円減少したこと等が要因であります。
(純資産)
当第２四半期連結会計期間末の純資産合計は3,889,990千円となり、前連結会計年度末に比べ489,128千円の減少となりました。これは主にその他有価証券評価差額金が368,396千円、利益剰余金が117,211千円減少したこと等が要因であります。
(キャッシュ・フローの状況)
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ227,492千円増加し、1,565,099千円となりました。その内訳は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果使用した資金は450,953千円(前年同四半期は41,078千円の使用)となりました。これは、主に法人税等の還付額167,973千円があった一方で、売上債権の増加790,309千円による資金の減少等があったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果獲得した資金は1,727千円(前年同四半期は8,995千円の使用)となりました。これは、主に有形固定資産の売却による収入6,624千円およびその他の資金の獲得6,265千円があった一方、有形固定資産の取得による支出9,955千円があったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果獲得した資金は676,718千円(前年同四半期は24,628千円の獲得)となりました。これは、主に短期借入れによる収入900,000千円があった一方、長期借入金の返済による支出129,804千円、配当金の支払額88,516千円があったことによるものであります。
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した優先的に対処すべき事業上および財務上の課題はありません。
該当事項はありません。
なお、当第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当社は、2023年７月21日開催の取締役会において、オダコーポレーション株式会社の株式100%を取得し、同社を子会社化することについて株式譲渡契約書を締結することを決議し、2023年８月１日に同社を子会社化いたしました。
詳細は、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（重要な後発事象）」に記載のとおりであります。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 21,600,000 |
| 計 | 21,600,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数(株) (2023年７月31日) |
提出日現在発行数(株) (2023年９月14日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 8,990,200 | 8,990,200 | 東京証券取引所 プライム市場 |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 8,990,200 | 8,990,200 | ― | ― |
(注) 提出日現在発行数には、2023年９月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2023年５月１日～ 2023年７月31日 |
― | 8,990,200 | ― | 843,176 | ― | 804,146 |
| 2023年７月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を除く。)の総数に 対する所有株式数の割合(％) |
| TERRA・ESHINO株式会社 | 東京都中央区勝どき六丁目３番１号 | 1,440,000 | 16.25 |
| 吉野 炳樹 | 東京都中央区 | 1,376,000 | 15.53 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社 | 東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 488,200 | 5.51 |
| 株式会社日本カストディ銀行 | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 213,000 | 2.40 |
| 長 泰治 | 千葉県市川市 | 167,400 | 1.89 |
| 五代 俊昭 | 埼玉県川口市 | 160,000 | 1.81 |
| 木村 勇 | 東京都江戸川区 | 155,000 | 1.75 |
| NORTHERN TRUST CO.（AVFC）RE IEDU UCITS CLIENTS NON LENDING 15 PCT TREATY ACCOUNT (常任代理人 香港上海銀行東京支店) |
50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 5NT, UK (中央区日本橋三丁目11番１号) |
122,000 | 1.38 |
| NORTHERN TRUST CO．（AVFC）RE NORTHERN TRUST（GUERNSEY） LIMITED RE GGDP RE： AIF CLIENTS 15．315 PERCENT NON TREATY ACCOUNT (常任代理人 香港上海銀行東京支店) |
50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 5NT, UK (中央区日本橋三丁目11番１号) |
110,000 | 1.24 |
| 塚本 かや | 千葉県富里市 | 108,000 | 1.22 |
| 計 | ― | 4,339,600 | 48.97 |
| 2023年７月31日現在 | |||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | 普通株式 | ― | ― |
| 129,000 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 88,560 | ― |
| 8,856,000 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | ― |
| 5,200 | |||
| 発行済株式総数 | 8,990,200 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 88,560 | ― |
| 2023年７月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式） ベステラ株式会社 |
東京都江東区平野三丁目２－６ | 129,000 | ― | 129,000 | 1.43 |
| 計 | ― | 129,000 | ― | 129,000 | 1.43 |
該当事項はありません。
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１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に準拠して作成し、「建設業法施行規則」(1949年建設省令第14号)に準じて記載しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2023年５月１日から2023年７月31日まで)および第２四半期連結累計期間(2023年２月１日から2023年７月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年１月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年７月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,337,606 | 1,565,099 | |||||||||
| 受取手形・完成工事未収入金及び契約資産等 | 1,761,539 | 2,551,849 | |||||||||
| 未成工事支出金 | 121,467 | 52,846 | |||||||||
| 未収還付法人税等 | 176,130 | － | |||||||||
| その他 | 173,763 | 157,847 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △2,002 | △2,706 | |||||||||
| 流動資産合計 | 3,568,505 | 4,324,935 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 310,394 | 307,231 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 98,644 | 84,750 | |||||||||
| その他 | 14,794 | 13,361 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 113,438 | 98,111 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 4,374,452 | 3,842,982 | |||||||||
| その他 | 61,687 | 59,913 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △820 | △820 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 4,435,320 | 3,902,076 | |||||||||
| 固定資産合計 | 4,859,154 | 4,307,419 | |||||||||
| 資産合計 | 8,427,659 | 8,632,354 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年１月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年７月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 工事未払金等 | 786,095 | 1,028,297 | |||||||||
| 短期借入金 | 300,000 | 1,200,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 256,318 | 252,322 | |||||||||
| 未払法人税等 | 285 | 9,658 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | － | 7,998 | |||||||||
| 賞与引当金 | － | 76,744 | |||||||||
| 株主優待引当金 | 34,530 | － | |||||||||
| 工事損失引当金 | 3,978 | 17,373 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 184,987 | － | |||||||||
| その他 | 299,279 | 240,672 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,865,473 | 2,833,066 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 1,870,376 | 1,744,568 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 66,406 | 68,301 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | － | 2,835 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 234,052 | 82,329 | |||||||||
| その他 | 12,233 | 11,263 | |||||||||
| 固定負債合計 | 2,183,067 | 1,909,297 | |||||||||
| 負債合計 | 4,048,540 | 4,742,364 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 843,176 | 843,176 | |||||||||
| 資本剰余金 | 804,146 | 803,214 | |||||||||
| 利益剰余金 | 3,037,498 | 2,920,287 | |||||||||
| 自己株式 | △200,362 | △200,362 | |||||||||
| 株主資本合計 | 4,484,458 | 4,366,315 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △115,477 | △483,873 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △115,477 | △483,873 | |||||||||
| 新株予約権 | 7,548 | 7,548 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 2,589 | － | |||||||||
| 純資産合計 | 4,379,118 | 3,889,990 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 8,427,659 | 8,632,354 |
0104020_honbun_0778747003508.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年２月１日 至 2022年７月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年２月１日 至 2023年７月31日) |
||||||||||
| 売上高 | |||||||||||
| 完成工事高 | 2,423,365 | 3,213,870 | |||||||||
| 兼業事業売上高 | 110,088 | 115,062 | |||||||||
| 売上高合計 | 2,533,454 | 3,328,932 | |||||||||
| 売上原価 | |||||||||||
| 完成工事原価 | 1,937,446 | 2,775,306 | |||||||||
| 兼業事業売上原価 | 83,183 | 83,147 | |||||||||
| 売上原価合計 | 2,020,629 | 2,858,453 | |||||||||
| 売上総利益 | |||||||||||
| 完成工事総利益 | 485,919 | 438,564 | |||||||||
| 兼業事業総利益 | 26,905 | 31,915 | |||||||||
| 売上総利益合計 | 512,824 | 470,479 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 従業員給料手当 | 117,010 | 140,741 | |||||||||
| 賞与引当金繰入額 | 24,942 | 36,748 | |||||||||
| 役員賞与引当金繰入額 | 7,596 | 7,998 | |||||||||
| 退職給付費用 | 4,239 | 6,063 | |||||||||
| 減価償却費 | 37,698 | 12,468 | |||||||||
| その他 | 262,833 | 327,656 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 454,319 | 531,675 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失(△) | 58,505 | △61,196 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取配当金 | 64,272 | 51,428 | |||||||||
| 不動産賃貸料 | 20,146 | 20,146 | |||||||||
| その他 | 6,376 | 2,605 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 90,795 | 74,180 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 3,648 | 3,758 | |||||||||
| 不動産賃貸費用 | 15,036 | 15,191 | |||||||||
| その他 | 2,492 | 3,752 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 21,177 | 22,702 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失(△) | 128,123 | △9,717 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | － | 3,463 | |||||||||
| 特別利益合計 | － | 3,463 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失(△) | 128,123 | △6,254 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 45,989 | 10,352 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 21,426 | 11,513 | |||||||||
| 法人税等合計 | 67,415 | 21,866 | |||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失(△) | 60,707 | △28,120 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 787 | 479 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△) | 59,920 | △28,599 |
0104035_honbun_0778747003508.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年２月１日 至 2022年７月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年２月１日 至 2023年７月31日) |
||||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失(△) | 60,707 | △28,120 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 205,479 | △368,396 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 205,479 | △368,396 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 266,187 | △396,517 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 265,399 | △396,996 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 787 | 479 |
0104050_honbun_0778747003508.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年２月１日 至 2022年７月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年２月１日 至 2023年７月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | 128,123 | △6,254 | |||||||||
| 固定資産売却益 | － | △3,463 | |||||||||
| 減価償却費 | 37,945 | 12,598 | |||||||||
| のれん償却額 | 13,893 | 13,893 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △977 | 704 | |||||||||
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | 14,798 | 13,395 | |||||||||
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △13,500 | △34,530 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,596 | 7,998 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 63,240 | 76,744 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | － | △182,152 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 2,868 | 1,895 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △64,274 | △51,522 | |||||||||
| 支払利息 | 3,648 | 3,758 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 946,866 | △790,309 | |||||||||
| 未成工事支出金の増減額（△は増加） | 82,257 | 68,620 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △822,974 | 243,297 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △134,575 | △115,402 | |||||||||
| その他 | △141,318 | 74,026 | |||||||||
| 小計 | 123,617 | △666,700 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 64,274 | 51,522 | |||||||||
| 利息の支払額 | △3,636 | △3,748 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △225,335 | 167,973 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △41,078 | △450,953 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △9,928 | △9,955 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 6,624 | |||||||||
| ソフトウエアの取得による支出 | △2,848 | △1,206 | |||||||||
| その他 | 3,781 | 6,265 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △8,995 | 1,727 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入れによる収入 | － | 900,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △132,891 | △129,804 | |||||||||
| 株式の発行による収入 | 229,395 | － | |||||||||
| 配当金の支払額 | △86,158 | △88,516 | |||||||||
| その他 | 14,282 | △4,961 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 24,628 | 676,718 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △25,446 | 227,492 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 2,122,236 | 1,337,606 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 2,096,790 | ※ 1,565,099 |
0104100_honbun_0778747003508.htm
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年２月１日 至 2022年７月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年２月１日 至 2023年７月31日) |
|||
| 現金預金 | 2,096,790 | 千円 | 1,565,099 | 千円 |
| 預入期間が３か月を超える 定期積金 |
― | ― | ||
| 現金及び現金同等物 | 2,096,790 | 1,565,099 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2022年２月１日 至 2022年７月31日)
１ 配当金支払額
| (決議) | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2022年３月11日 取締役会 |
普通株式 | 86,213 | 10 | 2022年１月31日 | 2022年４月12日 | 利益剰余金 |
２ 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
| (決議) | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2022年９月９日 取締役会 |
普通株式 | 88,611 | 10 | 2022年７月31日 | 2022年10月11日 | 利益剰余金 |
１ 配当金支払額
| (決議) | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2023年３月10日 取締役会 |
普通株式 | 88,611 | 10 | 2023年１月31日 | 2023年４月11日 | 利益剰余金 |
２ 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
| (決議) | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2023年９月８日 取締役会 |
普通株式 | 88,611 | 10 | 2023年７月31日 | 2023年10月10日 | 利益剰余金 |
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2022年２月１日 至 2022年７月31日)
１ 報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | ||||
| 報告セグメント | その他(注) | 合計 | ||
| プラント解体事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||
| 外部顧客への売上高 | 2,423,365 | 2,423,365 | 110,088 | 2,533,454 |
| セグメント間の内部 売上高または振替高 |
－ | － | － | － |
| 計 | 2,423,365 | 2,423,365 | 110,088 | 2,533,454 |
| セグメント利益 | 485,919 | 485,919 | 26,905 | 512,824 |
(注) 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材サービスを含んでおります。 ２ 報告セグメントの利益または損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額および当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
| (単位：千円) | |
| 利益 | 金額 |
| 報告セグメント計 | 485,919 |
| 「その他」の区分の利益 | 26,905 |
| 販売費及び一般管理費 | △454,319 |
| 四半期連結損益計算書の営業利益 | 58,505 |
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2023年２月１日 至 2023年７月31日)
１ 報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | ||||
| 報告セグメント | その他(注) | 合計 | ||
| プラント解体事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||
| 外部顧客への売上高 | 3,213,870 | 3,213,870 | 115,062 | 3,328,932 |
| セグメント間の内部 売上高または振替高 |
－ | － | － | － |
| 計 | 3,213,870 | 3,213,870 | 115,062 | 3,328,932 |
| セグメント利益 | 438,564 | 438,564 | 31,915 | 470,479 |
(注) 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材サービスを含んでおります。 ２ 報告セグメントの利益または損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額および当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
| (単位：千円) | |
| 利益 | 金額 |
| 報告セグメント計 | 438,564 |
| 「その他」の区分の利益 | 31,915 |
| 販売費及び一般管理費 | △531,675 |
| 四半期連結損益計算書の営業損失（△） | △61,196 |
0104110_honbun_0778747003508.htm
2021年12月20日に行われた株式会社矢澤との企業結合について前第２四半期連結会計期間において暫定的な会計処理を行っておりましたが、前第３四半期連結会計期間に確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、前第２四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に含まれる比較情報において取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されております。
この結果、前第２四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書は、販売費及び一般管理費が16,815千円増加し、営業利益、経常利益、税金等調整前四半期純利益はそれぞれ16,815千円減少しております。また、前第２四半期連結累計期間の四半期純利益および親会社株主に帰属する四半期純利益は7,585千円減少しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第２四半期連結累計期間（自 2022年２月１日 至 2022年７月31日）
(単位：千円)
| 売上高 | ||
| プラント解体事業 | 2,423,365 | |
| 電力関係 | 279,256 | |
| 製鉄関係 | 698,273 | |
| 石油、化学関係 | 707,187 | |
| ガスタンク関係 | 67,270 | |
| ３Ｄ | 53,305 | |
| 環境関連 | 392,940 | |
| その他 | 225,132 | |
| その他事業 | 110,088 | |
| 顧客との契約から生じる収益 | 2,533,454 | |
| その他の収益 | － | |
| 外部顧客への売上高 | 2,533,454 |
当第２四半期連結累計期間（自 2023年２月１日 至 2023年７月31日）
(単位：千円)
| 売上高 | ||
| プラント解体事業 | 3,213,870 | |
| 電力関係 | 375,410 | |
| 製鉄関係 | 1,181,989 | |
| 石油、化学関係 | 1,197,818 | |
| ガスタンク関係 | 51,840 | |
| ３Ｄ | 73,916 | |
| 環境関連 | 300,666 | |
| その他 | 32,227 | |
| その他事業 | 115,062 | |
| 顧客との契約から生じる収益 | 3,328,932 | |
| その他の収益 | － | |
| 外部顧客への売上高 | 3,328,932 |
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失および算定上の基礎ならびに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年２月１日 至 2022年７月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年２月１日 至 2023年７月31日) |
|
| (１)１株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失金額(△) |
6円88銭 | △3円23銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円) | 59,920 | △28,599 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円) | 59,920 | △28,599 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 8,705,386 | 8,861,165 |
| (２)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 | 6円88銭 | ― |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円） | ― | ― |
| 普通株式増加数（株） | 2,260 | ― |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
（注）当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
（株式取得による企業結合）
当社は、2023年7月21日開催の取締役会において、オダコーポレーション株式会社の株式100％を取得することを決議し、2023年8月1日に株式取得を実行したことにより、同社及びその子会社（株式会社TOKEN）を子会社化いたしました。
（1) 企業結合の概要
①被取得企業の名称及び事業の内容
被取得企業の名称 オダコーポレーション株式会社
事業の内容 プラント設備メンテナンス、建設・建物修繕工事
ユニットハウス工事
被取得企業の名称 株式会社ＴＯＫＥＮ
事業の内容 ビル、マンション大規模修繕工事
耐震診断・耐震補強工事
②企業結合を行った主な理由
当社はプラント解体業界におけるリーディングカンパニーとして、企業理念に「柔軟な発想と創造性、それを活かした技術力により地球環境に貢献します」を掲げ、高度経済成長時より次々と建造され、長く日本の産業を支えてきた電力、製鉄、石油精製、石油化学などの大規模なプラント設備に対して、独自の解体特許技術や長年の実績により蓄積してきたノウハウ等により、安全かつ適切で効率的な解体工事を提供し続けることで、企業価値の向上を目指しております。また、2026年１月期を最終期間とする３カ年の「脱炭素アクションプラン 2025」を策定し、業績目標達成に向け着実に事業展開を進めるべく「脱炭素解体ソリューション」「ＤＸプラントソリューション」「人事戦略」を基本の柱とした各種施策を実行することで、更なる企業価値向上に向けた取組みを進めております。
一方、オダコーポレーションは1985年の創業以来、水島コンビナートを抱える岡山県倉敷市を拠点として、主に石油精製装置、化学装置など各種プラントの建設及びメンテナンス工事と躯体工事を主力事業として豊富な工事実績があり、その事業内容は高く評価されております。
また、その100％子会社である株式会社ＴＯＫＥＮはマンションや商業ビル等に対して、大規模修繕事業を展開しており、お客様の立場に立ち、材料や労務費など「すべての工事原価の開示（オープンブック）」を行う等、適切な修繕工事を提供し、その事業内容は高く評価されております。
当社の主要事業であるプラント解体工事においても、設備の老朽化や経済的陳腐化、さらには社会的要請の高まりが急激に進む脱炭素化（カーボンニュートラル）への対応等により、工場設備の更新、解体の需要が加速度的に増加しており、プラントを含む様々な解体・設備更新ビジネスにおいて互いの事業リソースを組み合わせることで、継続的な両社の発展並びに企業価値の向上に寄与するものと考え、オダコーポレーションの株式取得（子会社化）についての株式譲渡契約書を締結し、同社を子会社化いたしました。
③企業結合日
2023年８月１日
④企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
⑤結合後企業の名称
変更はありません。
⑥取得する議決権の比率
100％
⑦取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が、現金を対価としてオダコーポレーション株式会社の株式を取得することによるものです。
(2) 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得の対価 現金 428,000千円
取得原価 428,000千円
(3) 主要な取得関連費用の内訳及び金額
アドバイザリーに対する報酬・手数料等 30,062千円
(4) 発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(5) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。 #### ２ 【その他】
第51期(2023年２月１日から2024年１月31日まで)中間配当について、2023年９月８日開催の取締役会において、2023年７月31日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 88,611千円
② １株当たりの金額 10円00銭
③ 支払請求権の効力発生日および支払開始日 2023年10月10日
0201010_honbun_0778747003508.htm
該当事項はありません。
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