Best S.A. — Capital/Financing Update 2026

Mar 24, 2026

Report Content Zarząd BEST S.A. z siedzibą w Gdyni (Emitent, Spółka) informuje, że w dniu 24 marca 2026 r. doszło do rejestracji w depozycie papierów wartościowych prowadzonym przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. 1.342.174 (słownie: jeden milion trzysta czterdzieści dwa tysiące sto siedemdziesiąt cztery) sztuk niezabezpieczonych obligacji na okaziciela serii AF1 o wartości nominalnej 100 (sto) złotych każda, o łącznej wartości nominalnej 134.217.400,00 PLN (słownie: sto trzydzieści cztery miliony dwieście siedemnaście tysięcy czterysta) złotych (Obligacje). Tym samym doszło do ostatecznego przydziału Obligacji oraz dopuszczenia Obligacji do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.

Emisja Obligacji odbyła się w ramach zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 9 lutego 2026 r. prospektu podstawowego sporządzonego przez Spółkę w związku z publicznym programem emisji obligacji o wartości nominalnej do 500.000.000 złotych lub równowartości tej kwoty w euro (Prospekt) oraz w oparciu o ostateczne warunki emisji Obligacji opublikowane w dniu 2 marca 2026 r.

Łączne koszty emisji Obligacji wyniosły 3.461,2 tys. złotych, w tym:

1. koszty przygotowania i przeprowadzenia oferty - 3.430,8 tys. złotych,

2. koszty promocji oferty - 30,3 tys. złotych.

Powyższe koszty zostaną uwzględnione przy obliczaniu wartości zobowiązania wynikającego z Obligacji i będą odnoszone w ciężar kosztów finansowych w okresie spłaty Obligacji zgodnie z metodą zamortyzowanego kosztu z zastosowaniem efektywnej stopy procentowej. Z uwagi na fakt, że koszty sporządzenia Prospektu, z uwzględnieniem kosztów doradztwa, dotyczą wszystkich obligacji, które Spółka wyemituje w ramach programu emisji obligacji do 500 mln złotych lub równowartości tej kwoty w euro, Spółka przekaże informacje o ich łącznej wysokości oddzielnym raportem bieżącym. Koszty te obciążają wynik finansowy Spółki w momencie ich ponoszenia.

Spółka nie ponosiła kosztów wynagrodzenia subemitentów, ponieważ nie zawierała umów subemisji w związku z ofertą Obligacji. Średni koszt przeprowadzenia subskrypcji przypadający na jedną Obligację wyniósł 2,58 złotych. Obligacje zostały opłacone środkami pieniężnymi.