Best Precision Machinery Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 19, 2021

渤海证券股份有限公司

关于无锡贝斯特精机股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

渤海证券股份有限公司（以下简称“渤海证券”或“保荐机构”）作为无锡贝斯 特精机股份有限公司（以下简称“公司”或“贝斯特”） 向不特定对象发行可转换 公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等 有关法律法规和规范性文件的要求，对公司 2020 年度募集资金存放与使用情况 进行了核查，并发表如下核查意见：

一、募集资金基本情况

1、募集资金金额、资金到账情况

公司经中国证券监督管理委员会《关于同意无锡贝斯特精机股份有限公司向 不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2020〕2571号）同意， 公司向不特定对象发行面值总额60,000万元可转换公司债券。公司向社会公众公 开发行可转换公司债券募集资金总额为60,000万元，每张面值100元，共计600.00 万张，按面值发行，扣除不含税发行费用8,353,556.60元后，募集资金净额为人 民币591,646,443.40元。上述募集资金于2020年11月6日全部到账，并经公证天业 会计师事务所（特殊普通合伙）出具的苏公W[2020]B117号《验证报告》验证。 2、截至 2020 年 12 月 31 日募集资金使用情况及结余情况

单位：人民币万元

项目	金额
募集资金净额	59,164.64
减：募投项目已累计使用募集资金	18,838.91
其中：募投项目2020年度使用募集资金	18,838.91
减：闲置募集资金暂时补充流动资金
加：利息收入扣除手续费净额	45.63

尚未使用的募集资金余额	40,371.37
其中：用于现金管理的期末余额	39,287.60

尚未使用的募集资金余额中：存放募集资金专用账户余额 1,083.77 万元,购 买理财产品以及结构性存款、定期存款账户余额 39,287.60 万元

二、募集资金存放和管理情况

为规范公司本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的存放和使用， 切实保护投资者合法权益，根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金管理制度》的有 关规定，公司分别在中信银行股份有限公司无锡分行、苏州银行股份有限公司无 锡分行开设了募集资金专项账户（以下简称“专户”），对募集资金实行专户管 理。公司于 2020 年 10 月 28 日第三届董事会第五次会议审议通过了《关于公司 向不特定对象发行可转换公司债券开设募集资金专项账户并签订募集资金监管 协议的议案》，公司、渤海证券股份有限公司与中信银行股份有限公司无锡分行、 苏州银行股份有限公司无锡分行分别签订了《募集资金三方监管协议》。开设了 3 个募集资金专项账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专 用。

2020 年，公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规 定存放、使用和管理募集资金，行使相应的权利并履行了相关义务，未发生任何 违法违规情形。

截止 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账户余额明细情况列式如下：

单位：人民币万元

序 号
	募集资金专户开户行	专户账号	存放金额	备注
1	中信银行股份有限公司无锡分行	8110501012401636731	1,075.31
2	苏州银行股份有限公司无锡分行	51889300000888	3.39
3	苏州银行股份有限公司无锡分行	51649100000906	5.06
合计			1,083.77

三、募集资金实际使用情况

1、募集资金使用情况表

募集资金使用情况对照表详见附件《募集资金使用情况对照表》。

2、募集资金投资项目先期投入及置换情况

为抓住市场机遇，保证募投项目正常实施，募集资金到位前，公司根据项目 实际进度需要，通过银行借款、自有资金等方式筹集资金支付相关投资款项。自 公司可转债董事会决议公告日2020年3月25日至2020年11月23日，公司以自筹资 金预先投入募集资金投资项目76,593,225.24元。公证天业会计师事务所(特殊普通 合伙)就上述募投项目的预先投入情况进行了核验，并出具了苏公W[2020]E1493 号《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。2020年11月26日，公司第三届 董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置 换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金76,593,225.24元置换 预先已投入募投项目的自筹资金。报告期内，公司完成了募集资金置换工作

3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司第三届董事会第五次会议于 2020 年 11 月 24 日审议通过了《关于使用 闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 5.5 亿元的闲置募集 资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、且有保本约定的现金管理产 品。在上述额度范围内，资金可以循环滚动使用，使用期限自董事会审议通过之 日起 12 个月内有效。

公司 2020 年度购买产品情况如下表：

序 号							预期年化收 益率（%）	到期取得 收益
	受托人	产品名称	产品类型	产品金额	起始日期	终止日期
			履约中产品情况：
1	中信银行 股份有限 公司无锡 分行	共赢智信 汇率挂钩 人民币结 构性存款 02156期	保本浮动收益	14,000.00	2020/11/27	2021/2/25	1.48%或 2.8%或 3.2%	履行中
2	中信证券 股份有限 公司	安泰回报 系列769 期收益凭	保本浮动收益	3,000.00	2020/12/4	2021/3/10	0.1%-15.1 %	履行中

		证
3	中信银行 股份有限 公司无锡 分行	共赢智信 汇率挂钩 人民币结 构性存款 02493期	保本浮动收益	3,500.00	2020/12/31	2021/3/30	1.48%或 3.5%或 3.9%	履行中
4	国联证券 股份有限 公司	诚鑫75号 保本固定 收益型收 益凭证	保本固定收益	3,000.00	2020/12/15	2021/6/15	3.80%	履行中
5	苏州银行 股份有限 公司无锡 分行	2021 年第 1418 期结 构性存款	保本浮动收益	10,000.00	2020/12/4	2021/2/4	1.56%或 2.81%或 2.91%	履行中
6	苏州银行 股份有限 公司无锡 分行	2021 年第 1438 期结 构性存款	保本浮动收益	5,000.00	2020/12/11	2021/4/11	1.56%或 3.23%或 3.33%	履行中
7	苏州银行 股份有限 公司无锡 分行	智能通知 存款	保本固定收益	787.60	2020/11/23	无固定期 限	1.755%	履行中
履约中产品小计				39,287.60	-	-	-	-
已到期产品情况：
8	中信银行 股份有限 公司无锡 分行	共赢智信 汇率挂钩 人民币结 构性存款 02170期	保本浮动收益	5,000.00	2020/11/28	2020/12/28	1.48%或 2.7%或 3.1%	11.10
已到期产品小计				5,000.00	-	-	-	-
合计				44,287.60	-	-	-	-

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更情况，公司募集资金投资项目 未发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整、不存在募集 资金使用和管理违规的情况。

六、会计师事务所对公司 2020 年度募集资金存放与实际使用情况出具的鉴 证报告的结论性意见

公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）已出具了《募集资金年度存放与使 用情况鉴证报告》。报告认为：贝斯特编制的《关于募集资金年度存放与使用情 况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业版上市公司规范运作指引》及相关格 式指引的规定，在所有重大方面如实反映了贝斯特股份公司募集资金2020年度实 际存放与使用情况。

七、结论意见

经核查，保荐机构认为：贝斯特 2020 年度募集资金存放和使用符合《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相 改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

附件 1 ：募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额（已扣除承销及保荐费用以及其	募集资金总额（已扣除承销及保荐费用以及其	募集资金总额（已扣除承销及保荐费用以及其
			59,164.64
他发行费用）						本报告期投入募集资金总额			18,838.91
报告期内变更用途的募集资金总额			0
累计变更用途的募集资金总额			0
						已累计投入募集资金总额			18,838.91
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00%
						截至期末	项目达到		截止报告		项目可行
	是否已变	募集资金			截至期末			本报告期
承诺投资项目和超募资				本报告期		投资进度	预定可使		期末累计	是否达到	性是否发
	更项目(含	承诺投资	调整后投资总额(1)		累计投入			实现的效
金投向				投入金额		(3)＝	用状态日		实现的效	预计效益	生重大变
	部分变更)	总额			金额(2)			益
						(2)/(1)	期		益		化
承诺投资项目
年产700万件新能源汽车
							2022年
功能部件及涡轮增压器	否	53,000.00	53,000.00	11,838.91	11,838.91	22.34%		--	--	不适用	否
零部件建设项目
补充流动资金	否	7,000.00	7,000.00	7,000.00	7,000.00	100.00%	--	--	--	--	否
合计	--	60,000.00	60,000.00	18,838.91	18,838.91	--	--			--	--
未达到计划进度（分具体
	不适用
项目）
项目可行性发生重大变
	不适用
化的情况说明
募集资金投资项目先期
	具体情况见本报告三、2
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
	不适用
充流动资金情况

对闲置募集资金进行现
金管理，投资相关产品情	具体情况见本报告三、4
况
用超募资金永久补充流
动资金或归还银行贷款	不适用
情况
募集资金结余的金额及
	不适用
形成原因
募集资金其他使用情况	无

（本页无正文，为《渤海证券股份有限公司关于无锡贝斯特精机股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人签字：

杨 帆 陆未新

渤海证券股份有限公司

年 月 日