AI Terminal
Bertolotti
Annual Report • Apr 14, 2025
6567_rns_2025-04-14_dc97ac70-7d1d-4437-aa7c-1d8f0f4edcf9.pdf
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
COMUNICATO STAMPA
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE RIAPPROVA IL PROGETTO DI BILANCIO DI ESERCIZIO E IL BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2024
CONFERMATA DISTRIBUZIONE DI UN DIVIDENDO PARI A 0,098 EURO PER AZIONE
Figline e Incisa Valdarno (FI), 14 aprile 2025 – Il Consiglio di Amministrazione di Bertolotti S.p.A. – Impianti per l'industria siderurgica e mineraria ("Bertolotti" o la "Società"), società specializzata nella realizzazione di sistemi avanzati per il material handling e la manutenzione ferroviaria, riunitosi nella giornata odierna, ha esaminato e riapprovato il progetto di bilancio di esercizio e del bilancio consolidato al 31 dicembre 2024, a seguito di una variazione marginale effettuata sul conto economico di Bertolotti. In particolare, la Società rende noto di aver accantonato un'ulteriore somma pari ad Euro 40.000,00 sotto la voce generica "Altri fondi".
La Società precisa che, in considerazione della suddetta modifica, l'utile di esercizio, precedentemente pari ad Euro 1.711.600,00, risulta ora pari ad Euro 1.671.600,00. Per quanto riguarda il bilancio consolidato del gruppo chiuso al 31 dicembre 2024, in considerazione di quanto sopra esposto, si precisa che l'utile di esercizio, precedentemente pari ad Euro 3.156.155,00, risulta pari ad un importo di Euro 3.116.155,00.
Gli utili destinati alla distribuzione dei dividendi, pari ad Euro 300.076,00, rimangono invariati.
***
Si riportano di seguito i principali dati finanziari consolidati al 31 dicembre 2024
- Valore della Produzione: 61,9 milioni di Euro rispetto a 38,3 milioni di Euro al 31 dicembre 2023 (+62%);
- Ricavi: 62,0 milioni di Euro rispetto a 29,5 milioni di Euro al 31 dicembre 2023 (+110%);
- EBITDA1 : 6,4 milioni di Euro rispetto ai 4,1 milioni di Euro al 31 dicembre 2023 (+55%);
- Risultato Netto: 3,1 milioni di Euro rispetto a 1,4 milioni di Euro del 31 dicembre 2023 (+116%);
- Posizione Finanziaria Netta: 4,7 milioni di Euro (debito) rispetto a 3,1 milioni di Euro (debito) di dicembre 2023;
- Backlog pari a 55,7 milioni di Euro al 31 dicembre 2024 (al netto del valore di aggiudicazione della gara con ATM (Azienda Trasporti Milanesi) per la produzione di locomotori metropolitani per circa 31,7 milioni di Euro.
1 EBITDA: Indicatore Alternativo di Performance: L'EBITDA (Earning Before Interest Taxes Depreciations and Amortizations – Margine Operativo Lordo) rappresenta un indicatore alternativo di performance non definito dai principi contabili italiani ma utilizzato dal management della società per monitorare e valutare l'andamento operativo della stessa, in quanto non influenzato dalla volatilità dovuta agli effetti dei diversi criteri di determinazione degli imponibili fiscali, dall'ammontare e caratteristiche del capitale impiegato nonché dalle relative politiche di ammortamento. Tale indicatore è definito per Bertolotti come Utile/(Perdita) del periodo al lordo degli ammortamenti e svalutazioni di immobilizzazioni materiali e immateriali, degli oneri e proventi finanziari e delle imposte sul reddito.
Principali risultati dell'Emittente Bertolotti S.p.A. al 31 dicembre 2024
- Valore della Produzione: 38,5 milioni di Euro rispetto a 29,2 milioni di Euro al 31 dicembre 2023 (+32%);
- EBITDA: 3,6 milioni di Euro rispetto ai 2,8 milioni di Euro al 31 dicembre 2023 (+30%);
- Risultato Netto: 1,7 milioni di Euro rispetto a 1,0 milioni di Euro del 31 dicembre 2023 (+64%);
- Posizione Finanziaria Netta: 0,9 milioni di Euro (debito) rispetto a 1,2 milioni di Euro (cassa) di dicembre 2023;
- Dividendo: 0,098 euro per azione (cedola n. 2) con ex date il 6 ottobre 2025, record date il 7 ottobre 2025 e payment date l' 8 ottobre 2025.
Si allegano al presente comunicato gli schemi di conto economico, stati patrimoniale, rendiconto finanziario, posizione finanziaria netta riferiti sia al bilancio di esercizio che al bilancio consolidato, come riapprovati dal Consiglio di Amministrazione della Società in data odierna.
Si segnala infine che gli stessi allegati rappresentano schemi riclassificati e come tali non oggetto di verifica da parte dei revisori.
Si precisa, infine, che la relazione della società di revisione verrà messa a disposizione entro i termini di legge.
***
Il presente comunicato stampa è disponibile sul sito internet della Società all'indirizzo www.bertolottispa.com, nella sezione Investor Relations.
Per la trasmissione delle informazioni regolamentate, Bertolotti si avvale del circuito "" disponibile all'indirizzo gestito da Computershare S.p.A. con sede legale in Via Lorenzo Mascheroni 19, Milano. ***
Contatti
Luca Barneschi illimity bank S.p.A. Località San Antonio SNC, 50063 Figline e Incisa Valdarno (FI) Via Soperga 9, 20124 Milano +39 055 833171 +39 0282849699 [email protected] [email protected] [email protected]
Investor relator Euronext Growth Advisor
La Società
Bertolotti S.p.A. è una società specializzata nella progettazione e produzione di sistemi complessi e all'avanguardia per la movimentazione di materiali e la manutenzione di materiale rotabile, principalmente al servizio dell'industria siderurgica e ferroviaria. L'operatività della Società si articola attraverso tre linee di business: (i) Industries, focalizzata sulla progettazione e sulla realizzazione di impianti e strumenti di material handling, che includono mezzi AGV (veicoli a guida automatica) e crains systems; (ii) Railway, focalizzata sulla progettazione e realizzazione di impianti per la manutenzione ferroviaria; (iii) Automation and Robotics, focalizzata sullo sviluppo di software e sulla realizzazione di sistemi robotici mediante l'impiego di Intelligenza Artificiale. Negli ultimi anni, con l'obiettivo di espandersi nei mercati ferroviari e applicando con successo la tecnologia maturata nel settore siderurgico, la Società ha intrapreso un processo di internazionalizzazione, espandendo la rete commerciale nei mercati esteri, principalmente in Europa e negli Stati Uniti.
CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO AL 31/12/2024 (Principi contabili nazionali OIC )
| CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO AL 31/12/2024 (Principi contabili nazionali OIC ) | ||||
|---|---|---|---|---|
| La tabella che segue riporta le principali voci di Conto Economico del 31 Dicembre 2024, comparate con i corrispondenti | ||||
| valori dell'analogo periodo precedente: | ||||
| Dati in Euro | ||||
| Conto economico | 31.12.2024 | 31.12.2023 | Variazione | % |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 62.020.992 | 29.484.098 | 32.536.895 | 110% |
| Variaz. delle rim. di prod. In corso di lavorazione, semilavorati e | ||||
| prodotti finiti | (407.964) | 8.011.014 | (8.418.978) | -105% |
| Altri ricavi | 323.398 | 841.187 | (517.789) | -62% |
| Valore della produzione | 61.936.426 | 38.336.298 | 23.600.128 | 124% |
| Costi per materie prime | (30.760.750) | (17.658.668) | (13.102.082) | 74% |
| Costi per servizi | (14.762.037) | (8.450.757) | (6.311.280) | 75% |
| Variaz. Rimanenze Mat. Prime | 396.989 | (410.162) | 807.151 | -197% |
| Costi per godimento beni di terzi Costi per il personale |
(1.394.187) (8.457.242) |
(719.871) (6.321.886) |
(674.316) (2.135.356) |
94% 34% |
| Oneri diversi di gestione | (535.088) | (627.033) | 91.945 | -15% |
| EBITDA | 6.424.111 | 4.147.921 | 2.276.190 | 55% |
| EBITDA % | 10% | 11% | ||
| Amm.to Immobilizzazioni Immateriali | (627.961) | (386.849) | (241.112) | 62% |
| Amm.to Immobilizzazioni Materiali | (309.861) | (353.471) | 43.610 | -12% |
| Accantonamenti | (204.213) | (21.167) | (183.047) | 865% |
| EBIT | 5.282.075 | 3.386.435 | 1.895.641 | 56% |
| EBIT% | 9% | 9% | ||
| interessi attivi (passivi) | (701.677) | (1.196.732) | 495.055 | -41% |
| EBT | 4.580.399 | 2.189.703 | 2.390.696 | 109% |
| EBT % | 7% | 6% | ||
| Imposte correnti | (1.464.243) | (743.911) | (720.332) | 97% |
| Utile/(Perdita) d'esercizio | ||||
| 3.116.155 | 1.445.792 | 1.670.364 | 116% | |
| Profit/(Loss) % | 5% | 4% |
STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO AL 31/12/2024 (Principi contabili nazionali OIC)
| STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO AL 31/12/2024 (Principi contabili nazionali OIC) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Si riporta di seguito il dettaglio al 31 dicembre 2024 per fonti e impieghi dello stato patrimoniale, comparato con i | ||||
| corrispondenti valori dell'analogo periodo precedente: | ||||
| Dati in Euro Stato Patrimoniale |
31.12.2024 | 31.12.2023 | Variazione | Var % |
| Immobilizzazioni Immateriali | 3.338.278 | 2.736.389 | 601.889 | 22% |
| Immobilizzazioni Materiali Immobilizzazioni Finanziarie |
9.024.057 252.521 |
7.984.941 306.523 |
1.039.116 (54.003) |
13% -18% |
| Capitale Immobilizzato | 12.614.856 | 11.027.854 | 1.587.002 | 14% |
| Rimanenze | 11.434.303 | 11.578.191 | (143.888) | -1% |
| Crediti commerciali | 16.878.940 | 7.829.730 | 9.049.210 | 116% |
| Debiti commerciali | (16.093.256) | (12.045.744) | (4.047.512) 0 |
34% |
| Capitale Circolante Commerciale CCC // Ricavi delle Vendite |
12.219.987 0 |
7.362.177 0 |
4.857.810 | 66% |
| Altre attività correnti | 559.215 | 1.300.195 | (740.980) | -57% |
| Altre passività correnti | (5.612.249) | (6.217.397) | 605.148 | -10% |
| Crediti e debiti tributari | 946.032 | 2.136.223 | (1.190.192) | -56% |
| Ratei e risconti netti | (554.760) | (291.409) | (263.352) | 90% |
| Capitale Circolante Netto | 7.558.225 | 4.289.790 | 3.268.435 | 76% |
| Fondo per rischi ed oneri | (312.745) | (128.113) | (184.633) | 144% |
| Fondo TFR | (979.229) | (840.811) | (138.418) | 16% |
| Capitale Investito Netto (Impieghi) | 18.881.106 | 14.348.720 | 4.532.386 | 32% |
| Debiti verso banche | 8.027.017 | 7.648.636 | 378.381 | 5% |
| Prestito Obbligazionario | 0 | 3.048.184 | (3.048.184) | -100% |
| Disponibilità liquide | (3.289.114) | (7.647.643) | 4.358.530 0 |
-57% |
| Indebitamento Finanziario Netto | 4.737.903 | 3.049.177 | 1.688.726 | 55% |
| Capitale sociale | 1.568.173 | 1.536.420 | 31.753 | 2% |
| Riserve | 9.458.875 | 8.317.332 | 1.141.543 | 14% |
| 3.116.155 | 1.445.791 | 1.670.364 | 116% | |
| Risultato d'esercizio | ||||
| Patrimonio Netto Totale Fonti |
14.143.203 18.881.106 |
11.299.543 14.348.720 |
2.843.659 4.532.386 |
25% 32% |
RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO AL 31/12/2024
Si riporta di seguito il dettaglio al 31 dicembre 2024 del rendiconto finanziario, comparato con i corrispondenti valori dell'analogo periodo precedente:
| Dati in Euro | ||
|---|---|---|
| Rendiconto finanziario, metodo indiretto | 31/12/2024 | 31/12/2023 |
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa | ||
| Utili (perdita) dell'esercizio | 3.072.339 | 1.445.791 |
| Imposte sul reddito | 1.464.244 | 743.911 |
| Interessi passivi (attivi) | 814.575 | 853.262 |
| (Dividendi) | (155) | (18.582) |
| (Plusvalenze) Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | (2.500) | (900) |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima delle imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione |
5.348.503 | 3.023.483 |
| Accantonamento Fondi | 499.230 | 305.911 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 937.822 | 740.320 |
| Altre rett. in aumento (diminuzione) per elementi non monetari | 43.815 | - |
| Totale rett. per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel Capitale Circolante Netto |
1.480.867 | 1.046.231 |
| 2) Flusso finanziario prima delle var. del Capitale Circolante | ||
| Netto Variazioni del Capitale Circolante Netto |
6.829.370 | 4.069.714 |
| Decremento (incremento) delle rimanenze | 143.888 | (7.600.852) |
| Decremento (incremento) dei crediti verso clienti | (7.821.959) | 1.212.819 |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | 1.778.654 | 6.180.590 |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | 146.044 | (589.157) |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | 158.195 | 154.639 |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | 874.601 | 71.113 |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | (4.720.577) | (570.847) |
| 3) Flusso finanziario dopo delle var. del Capitale Circolante Netto |
2.108.793 | 3.498.867 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati (pagati) | (814.575) | (853.262) |
| (Imposte sul reddito pagate) | (150.578) | (382.500) |
| Dividendi incassati | 155 | 18.582 |
www.bertolottispa.com
| (Utilizzo fondi) | (192.862) | 37.824 |
|---|---|---|
| Altre rettifiche | (1.157.860) | (1.179.357) |
| Totale flusso finanziario dell''attività operativa (A) | 950.933 | 2.321.698 |
| B) Flussi derivanti dall'attività di investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali | ||
| (Investimenti) | (1.349.546) | (736.079) |
| Disinvestimenti | 2.500 | |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | (1.232.940) | (415.101) |
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| (Investimenti) | (71.306) | - |
| Disinvestimenti | 172.783 | 9.945 |
| Totale flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento (B) | (2.478.509) | (1.141.235) |
| (C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento/ decremento debiti v. banche | 1.581.594 | (2.210.424) |
| Accensione finanziamenti | ||
| Rimborso finanziamenti | 55.525 (4.237.901) |
4.943.603 (195.625) |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | - | |
| 291.062 (483.990) |
||
| Totale flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | (2.793.710) | 2.537.553 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | (4.321.286) | |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | 3.718.016 | |
| Depositi bancari e postali | ||
| 7.524.333 | 3.805.847 | |
| Danaro e valori in cassa | 3.879 | 4.348 |
| Totale disponibilità liquide a inizio esercizio | 7.528.212 | 3.810.195 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 3.203.474 | 7.524.333 |
| Danaro e valori in cassa | 3.451 | 3.879 |
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio | 3.206.925 | 7.528.211 |
www.bertolottispa.com
POSIZIONE FINANZIARIA NETTA AL 31/12/2024
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA AL 31/12/2024 Si riporta di seguito il dettaglio delle voci della posizione finanziaria netta al 31 dicembre 2024, comparate con i |
||||
|---|---|---|---|---|
| corrispondenti valori dell'analogo periodo precedente: | ||||
| Dati in Euro | ||||
| Indebitamento Finanziario Netto | 31.12.2024 | 31.12.2023 | Variazione | Var % |
| A. Disponibilità liquide | 3.206.925 | 7.508.653 | (4.301.728) | -57% |
| B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide | 0 | 0 | 0 | 0% |
| C. Altre attività finanziarie correnti | 82.189 | 119.432 | (37.243) | -31% |
| 7.628.085 | (4.338.971) | -57% | ||
| D. Liquidità (A) + (B) + (C) | 3.289.114 | |||
| E. Debito finanziario corrente F. Parte corrente del debito finanziario non corrente |
2.996.429 0 |
3.532.886 930.133 |
(536.457) (930.133) |
-15% -100% |
| G. Indebitamento finanziario corrente (E) + (F) | 2.996.429 | 4.463.019 | (1.466.590) | -33% |
| Indebitamento finanziario corrente netto (G) - (D) | (292.685) | (3.165.066) | 2.872.381 | -91% |
| I. Debito finanziario non corrente | 5.030.588 | 6.233.802 | (1.203.213) | -19% |
| J. Strumenti di debito | 0 | 0 | 0 | 0% |
| K. Debiti commerciali e altri debiti non correnti L. Indebitamento finanziario non corrente (I) + (J) + (K) |
0 5.030.588 |
0 6.233.802 |
0 (1.203.213) |
0% -19% |
Si indicano di seguito i principali risultati economici e patrimoniali della consolidante Bertolotti S.p.A. al 31 Dicembre 2024.
CONTO ECONOMICO BERTOLOTTI S.P.A. AL 31/12/2024 (Principi contabili nazionali OIC)
| Si indicano di seguito i principali risultati economici e patrimoniali della consolidante Bertolotti S.p.A. al 31 Dicembre 2024. | ||||
|---|---|---|---|---|
| CONTO ECONOMICO BERTOLOTTI S.P.A. AL 31/12/2024 (Principi contabili nazionali OIC) | ||||
| La tabella che segue riporta le principali voci di Conto Economico del 31 Dicembre 2024, comparate con i corrispondenti | ||||
| valori dell'analogo periodo precedente: | ||||
| Dati in Euro | ||||
| Conto economico | 31.12.2024 | 31.12.2023 | Variazione | Var% |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 41.892.114 | 22.010.309 | 19.881.805 | 90% |
| Variaz. delle rim. di prod. In corso di lavorazione, | ||||
| semilavorati e prodotti finiti Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni |
(3.868.966) 0 |
6.285.486 0 |
(10.154.453) | -162% |
| Altri ricavi | 477.735 | 940.454 | (462.719) | -49% |
| Valore della produzione | 38.500.883 | 29.236.249 | 9.264.633 | 32% |
| Costi per materie prime | (16.144.147) | (14.058.746) | (2.085.401) | 15% |
| Costi per servizi | (11.070.887) | (6.080.722) | (4.990.165) | 82% |
| Variaz. Rimanenze Mat. Prime | 396.989 | (410.162) | 807.151 | -197% |
| Costi per godimento beni di terzi | (1.108.233) | (587.587) | (520.646) | 89% |
| Costi per il personale | (6.475.434) | (4.744.854) | (1.730.580) | 36% |
| Oneri diversi di gestione | (443.318) | (531.370) | 88.052 | -17% |
| EBITDA EBITDA % |
3.655.853 | 2.822.808 | 833.045 | 30% |
| 9% | 10% | |||
| Amm.to Immobilizzazioni Immateriali | (380.032) | (139.530) | (240.501) | 172% |
| Amm.to Immobilizzazioni Materiali | (277.022) | (287.838) | 10.816 | -4% |
| Accantonamenti | (136.165) | (3.667) | (132.499) | 3614% |
| EBIT | 2.862.634 | 2.391.773 | 470.861 | 20% |
| EBIT% | 7% | 8% | ||
| interessi attivi (passivi) | (371.851) | (877.360) | 505.508 | -58% |
| EBT EBT % |
2.490.783 6% |
1.514.414 5% |
976.370 | 64% |
| Imposte correnti | (819.184) | (495.480) | (323.704) | 65% |
| 1.018.934 | 652.666 | 64% | ||
| Utile/(Perdita) d'esercizio | 1.671.599 |
STATO PATRIMONIALE BERTOLOTTI S.P.A. AL 31/12/2024 (Principi contabili nazionali OIC)
| STATO PATRIMONIALE BERTOLOTTI S.P.A. AL 31/12/2024 (Principi contabili nazionali OIC) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Si riporta di seguito il dettaglio al 31 dicembre 2024 per fonti e impieghi dello stato patrimoniale, comparato con i | ||||
| corrispondenti valori dell'analogo periodo precedente: | ||||
| Dati in Euro | ||||
| Stato Patrimoniale | 2024 | 2023 | Variazione | Var % |
| Immobilizzazioni Immateriali | 1.996.184 | 1.149.420 | 846.765 | 74% |
| Immobilizzazioni Materiali | 3.440.440 | 3.684.576 | (244.136) | -7% |
| Immobilizzazioni Finanziarie | 150.961 | 35.840 | 115.121 | 321% |
| Capitale Immobilizzato | 5.587.585 | 4.869.835 | 717.750 | 15% |
| Rimanenze | 6.007.976 | 9.479.953 | (3.471.977) | -37% |
| Crediti Commerciali | 6.800.507 | (199.060) | 6.999.568 | -3516% |
| Debiti Commerciali | (5.824.860) | (8.843.545) | 3.018.685 | -34% |
| Capitale Circolante Commerciale | 6.983.624 | 437.348 | 6.546.276 | 1497% |
| Altre attività correnti | 593.030 | 2.474.327 | (1.881.296) | -76% |
| Altre passività correnti | (1.978.973) | (1.700.615) | (278.358) | 16% |
| Crediti e debiti tributari | 3.541 | 1.044.386 | (1.040.845) | -100% |
| Ratei e risconti netti | (375.195) | (52.239) | (322.956) | 618% |
| Capitale Circolante Netto | 5.226.027 | 2.203.206 | 3.022.821 | 137% |
| Fondo per rischi ed oneri | (266.912) | (110.613) | (156.299) | 141% |
| Fondo TFR | (608.675) | (522.835) | (85.840) | 16% |
| Capitale Investito Netto (Impieghi) | 9.938.026 | 6.439.594 | 3.498.432 | 54% |
| Debiti verso banche | 2.648.522 | 2.027.855 | 620.668 | 31% |
| Debito finanziario | - | 3.048.184 | (3.048.184) | -100% |
| Disponibilità liquide | (1.779.243) | (6.306.088) | 4.526.845 | -72% |
| Indebitamento Finanziario Netto | 869.279 | (1.230.049) | 2.099.328 | -171% |
| Capitale sociale | 1.568.173 | 1.536.420 | 31.753 | 2% |
| Riserve | 5.828.975 | 5.114.289 | 714.685 | 14% |
| Risultato d'esercizio / Utile di periodo | 1.671.599 | 1.018.934 | 652.666 | 64% |
| 9.068.747 | 7.669.643 | 1.399.104 | 18% | |
| Patrimonio Netto |
RENDICONTO FINANZIARIO BERTOLOTTI S.P.A. AL 31/12/2024
Si riporta di seguito il dettaglio al 31 dicembre 2024 del rendiconto finanziario, comparato con i corrispondenti valori dell'analogo periodo precedente:
| Dati in Euro | ||
|---|---|---|
| Rendiconto finanziario, metodo indiretto | 31/12/2024 | 31/12/2023 |
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa | ||
| Utili (perdita) dell'esercizio | 1.671.599 | 1.018.934 |
| Imposte sul reddito | 819.184 | 495.480 |
| Interessi passivi (attivi) | 435.814 | 535.711 |
| (Dividendi) | - | (18.573) |
| (Plusvalenze) Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | (2.500) | (900) |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima delle imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione |
2.924.097 | 2.030.652 |
| Accantonamento Fondi | 390.718 | 201.679 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 657.053 | 427.368 |
| Altre rett. in aumento (diminuzione) per elementi non monetari | 43.815 | - |
| Totale rett. per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel Capitale Circolante Netto |
1.091.587 | 629.047 |
| 2) Flusso finanziario prima delle var. del Capitale Circolante Netto | 4.015.684 | 2.659.699 |
| Variazioni del Capitale Circolante Netto | ||
| Decremento (incremento) delle rimanenze | 3.471.977 | (5.875.324) |
| Decremento (incremento) dei crediti verso clienti | (4.044.975) | 2.070.071 |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | (4.649.124) | 5.310.701 |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | 119.499 | (489.077) |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | 203.456 | 44.713 |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | 719.694 | 207.549 |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | (4.179.473) | 1.268.633 |
| 3) Flusso finanziario dopo delle var. del Capitale Circolante Netto | (163.789) | 3.928.332 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati (pagati) | (435.814) | (535.711) |
| (Imposte sul reddito pagate ) | 139.069 | (175.446) |
| Dividendi incassati | - | 18.573 |
| (Utilizzo fondi) | (168.713) | 15.818 |
| Altre rettifiche | (465.459) | (676.766) |
www.bertolottispa.com
| Totale flusso finanziario dell''attività operativa (A) | (629.247) | 3.251.566 |
|---|---|---|
| B) Flussi derivanti dall'attività di investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali | ||
| (Investimenti) | (32.886) | (88.739) |
| Disinvestimenti | 2.500 | |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | (1.226.796) | (375.463) |
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| (Investimenti) | (71.306) | - |
| Disinvestimenti | - | 9.945 |
| Totale flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento (B) | (1.328.488) | (454.257) |
| (C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento/ decremento debiti v. banche | 925.413 | (2.296.877) |
| Accensione finanziamenti | 55.525 | 3.998.184 |
| Rimborso finanziamenti | (3.339.434) | (124.011) |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | 291.062 | - |
| (Dividendi (e acconti su dividendi) pagati) | (483.990) | |
| Totale flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | (2.551.424) | 1.577.297 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | (4.509.160) | 4.374.606 |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 6.204.433 | 1.829.771 |
| Danaro e valori in cassa | ||
| 1.781 | 1.837 | |
| Totale disponibilità liquide a inizio esercizio | 6.206.214 | 1.831.608 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 1.694.855 | 6.204.433 |
| Danaro e valori in cassa | 2.199 | 1.781 |
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio | 1.697.054 | 6.206.214 |
POSIZIONE FINANZIARIA NETTA BERTOLOTTI S.P.A. AL 31/12/2024
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA BERTOLOTTI S.P.A. AL 31/12/2024 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Si riporta di seguito il dettaglio delle voci della posizione finanziaria netta al 31 dicembre 2024, comparate con i | ||||
| corrispondenti valori dell'analogo periodo precedente: | ||||
| Dati in Euro | ||||
| 2024 | 2023 | Variazione | Var % | |
| Indebitamento Finanziario Netto | ||||
| A. Disponibilità liquide | 1.697.054 | 6.186.656 | (4.489.602) | -264,6% |
| B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide | ||||
| C. Altre attività finanziarie correnti | 82.189 | 119.432 | (37.243) | -45,3% |
| D. Liquidità (A) + (B) + (C) | 1.779.243 | 6.306.088 | (4.526.845) | -254% |
| E. Debito finanziario corrente | - | 3.048.184 | (3.048.184) | |
| F. Parte corrente dell'indebitamento non corrente | 432.644 | 319.148 | 113.496 | 26,2% |
| G. Indebitamento finanziario corrente (E) + (F) | 432.644 | 3.367.332 | (2.934.688) | -678% |
| H. Indebitamento finanziario corrente netto (G) - (D) | (1.346.599) | (2.938.755) | 1.592.157 | -118% |
| I. Debito finanziario non corrente | 2.215.878 | 1.708.707 | 507.171 | 22,9% |
| J. Strumenti di debito | ||||
| K. Debiti commerciali e altri debiti non correnti | ||||
| L. Indebitamento finanziario non corrente (I) + (J) + (K) M. Totale indebitamento finanziario (H) + (L) |
2.215.878 869.279 |
1.708.707 (1.230.049) |
507.171 2.099.328 |
23% 242% |