Benefit Systems S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 23, 2024

FIT AND MORE Sp. z o.o.
Plac Europejski 2
00-844 Warszawa
NIP 9512500437
REGON 385866267

BILANS

AKTYWA	Stan na dzień	Stan na dzień
	31-01-2024	31-12-2023
A. Aktywa trwałe	12 537 026,43	12 748 781,99
I. Wartości niematerialne i prawne	11 678 533,40	11 879 887,42
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych	0,00	0,00
2. Dodatnia wartość firmy	11 678 533,40	11 879 887,42
3. Inne wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
II. Rzeczowe aktywa trwałe	671 554,03	681 955,57
1. Środki trwałe	671 554,03	681 955,57
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	0,00	0,00
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	0,00	0,00
c) urządzenia techniczne i maszyny	671 554,03	681 955,57
d) środki transportu	0,00	0,00
e) inne środki trwałe	0,00	0,00 0,00
2. Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie	0,00	0,00
III. Należności długoterminowe	0,00	200,00
1. Od jednostek powiązanych	200,00	0,00
2. Od pozostałych jednostek	0,00 200,00	200,00
IV. Inwestycje długoterminowe	0,00	0,00
1. Nieruchomości	0,00	0,00
2. Wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
3. Długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- inne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- inne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
4. Inne inwestycje długoterminowe	0,00	0,00
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	186 739,00	186 739,00
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	186 739,00	186 739,00
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	0,00	0,00
B. Aktywa obrotowe	1 330 039,32	1 374 297,18
I. Zapasy	0,00	0,00
1. Materiały	0,00	0,00
2. Półprodukty i produkty w toku	0,00	0,00
3. Produkty gotowe	0,00	0,00
4. Towary	0,00	0,00
5. Zaliczki na dostawy	0,00	0,00
II. Należności krótkoterminowe	1 302 778,41	1 065 177,46
1. Należności od jednostek powiązanych	212 299,98	212 299,98
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	212 299,98	212 299,98
- do 12 miesięcy	212 299,98	212 299,98
-powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
b) inne	0,00	0,00
2. Należności od pozostałych jednostek	1 090 478,43	852 877,48
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	428 325,65	194 414,47
- do 12 miesięcy	428 325,65	194 414,47
-powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00 631 685,95
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne	635 375,72	26 777,06
d) dochodzone na drodze sądowej	26 777,06 0,00	0,00
III. Inwestycje krótkoterminowe	12 269,24	184 661,32
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	12 269,24	184 661,32
a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- inne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- inne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	12 269,24	184 661,32
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	12 269,24	184 661,32
- inne środki pieniężne	0,00	0,00
- inne aktywa pieniężne	0,00	0,00
2. Inne inwestycje krótkoterminowe	0,00	0,00
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	14 991,67	124 458,40
A K T Y W A R A Z E M	13 867 065,75	14 123 079,17

PASYWA	Stan na dzień	Stan na dzień
	31-01-2024	31-12-2023
A. Kapitał (fundusz) własny	9 256 161,02	9 569 378,73
I. Kapitał (fundusz) podstawowy	9 821 000,00	9 821 000,00
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)	0,00	0,00
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)	0,00	0,00
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy	0,00	0,00
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny	0,00	0,00
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	0,00	0,00
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych	-251 621,27	-8 690,26
VIII. Zysk (strata) netto	-313 217,71	-242 931,01
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	0,00	0,00
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	4 610 904,73	4 553 700,44
I. Rezerwy na zobowiązania	22 745,00	22 745,00
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	22 745,00	22 745,00
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	0,00	0,00
- długoterminowa	0,00	0,00
- krótkoterminowa	0,00	0,00
3. Pozostałe rezerwy	0,00	0,00
- długoterminowe	0,00	0,00
- krótkoterminowe	0,00	0,00
II. Zobowiązania długoterminowe	0,00	0,00
1. Wobec jednostek powiązanych	0,00	0,00
2. Wobec pozostałych jednostek	0,00	0,00
a) kredyty i pożyczki	0,00	0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
c) inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00
d) inne	0,00	0,00
III. Zobowiazania krótkoterminowe	4 352 580,29	4 223 479,96
1. Wobec jednostek powiązanych	404 182,01	195 148,00
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	404 182,01	195 148,00
- do 12 miesięcy	404 182,01	195 148,00
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
b) inne	0,00	0,00
2. Wobec pozostałych jednostek	3 948 398,28	4 028 331,96
a) kredyty i pożyczki	0,00	0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
c) inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	3 728 398,28	4 025 515,96
- do 12 miesięcy	3 728 398,28	4 025 515,96
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
e) zaliczki otrzymane na dostawy	0,00	0,00
f) zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	0,00	2 816,00
h) z tytułu wynagrodzeń	0,00	0,00
i) inne	220 000,00
3. Fundusze specjalne	0,00	0,00
IV. Rozliczenia międzyokresowe	235 579,44	307 475,48
1. Ujemna wartość firmy	0,00	0,00
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	235 579,44	307 475,48
- długoterminowe	0,00	0,00
- krótkoterminowe	235 579,44	307 475,48
P A S Y W A R A Z E M	13 867 065,75	14 123 079,17

FIT AND MORE Sp. z o.o.
Plac Europejski 2
00-844 Warszawa
NIP 9512500437
REGON 385866267

Rachunek zysków i strat

	za okres	za okres
	01.01-31.01.2024	01.01-31.12.2023
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	409 149,32zł	348 910,45zł
Przychody ze sprzedaży produktów
Przychody ze sprzedaży usług	409 149,32	348 910,45
Przychody ze sprzedaży
Przychody Fitness	409 149,32	348 910,45
PPO produkty
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów Koszt własny sprzedaży	-722 358,64	-715 599,45
Koszt sprzedanych produktów
Koszt sprzedanych usług	-722 358,64	-715 599,45
Amortyzacja	-211 755,56	-211 755,56
Zużycie materiałów i energii	-56 904,71	-57 308,86
Podatki i opłaty	-390,00	-4 140,00
Usługi obce	-453 010,04	-442 395,03
Usługi obce PŚP
Wynagrodzenia
Świadczenia na rzecz pracowników
Pozostałe koszty rodzajowe	-298,33
Usługi Fitness
KWS - towary
Pozostałe koszty - produkty
Koszt sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	-313 209,32	-366 689,00
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu
Pozostałe przychody operacyjne		0,60
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Odpisy aktualizujące wartość należności finansowych
PPO - wynik na zmianie i zamknięciu umów MSSF 16
Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej
Odwrócenie odpisów z tytułu utraty wartości środków trwałych i wartości niematerialnych Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności finansowych
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności niefinansowych
Odwrócenie odpisów aktualizujacych wartość zapasów
Rozwiązanie niewykorzystanych rezerw
Otrzymane kary i odszkodowania
Dotacje otrzymane
Inne przychody		0,60
Pozostałe koszty operacyjne		-12 313,61
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Odpisy aktualizujące wartość należności finansowych
PPO - wynik na zmianie i zamknięciu umów MSSF 16
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Odpisy aktualizujące wartość należności finansowych
PPO - wynik na zmianie i zamknięciu umów MSSF 16
Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej
Odpisy z tytułu utraty wartości wartości firmy
Odpisy z tytułu utraty wartości środków trwałych i wartości niematerialnych
Odpisy aktualizujące wartość należności niefinansowych
Odpisy aktualizujące wartość zapasów
Odwrócenie odpisów aktualizujacych wartość zapasów (-)
Utworzenie rezerw
Zapłacone kary i odszkodowania
Wartość netto utraconych aktywów trwałych
Inne koszty		-12 313,61
Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-313 209,32 18,57	-379 002,01 8 500,00
Przychody finansowe Przychody z odsetek od lokat
Przychody z odsetek od pożyczek i należności	18,57
Przychody z odsetek pozostałe
Różnice kursowe
Zyski z aktywów dostępnych do sprzedaży przeniesione z kapitału
Dywidendy
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności i pożyczek
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość inwestycji utrzymywanych do terminu wymagalności
Odsetki od aktywów finansowych objętych odpisem aktualizującym
Pozostałe przychody finansowe
Inne przychody finansowe		8 500,00

-26,96
-313 217,71	-370 502,01
	127 571,00
	-36 423,00
	163 994,00
-313 217,71	-242 931,01
-313 217,71	-242 931,01
	-26,96

Elektronicznie podpisany przez JAKUB GRABOWSKI Data: 2024.02.21 13:54:12 +01'00'

Elektronicznie podpisany przez TOMASZ GROŃ Data: 2024.02.21 18:26:43 +01'00'

Joanna Maria Hilaruk Elektronicznie podpisany przez Joanna Maria Hilaruk DN: c=PL, sn=Hilaruk, givenName=Joanna Maria, cn=Joanna Maria Hilaruk, serialNumber=PNOPL-85080505845 Data: 2024.02.19 11:34:49 +01'00'