Benefit Systems S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 23, 2024

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej FIT 4 Sp. z o.o. Plac Europejski 2,00-844 Warszawa REGON 525942075 NIP 5273067922

BILANS

AKTYWA	Stan na dzień	Stan na dzień
	31.01.2024	31.12.2023
A. Aktywa trwałe	3 217 137,64	3 272 059,74
I. Wartości niematerialne i prawne	3 082 599,77	3 135 748,04
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych	0,00	0,00
2. Dodatnia wartość firmy	3 082 599,77	3 135 748,04
3. Inne wartości niematerialne i prawne
	0,00	0,00
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
II. Rzeczowe aktywa trwałe	109 723,87	111 497,70
1. Środki trwałe	109 723,87	111 497,70
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	0,00	0,00
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	0,00	0,00
c) urządzenia techniczne i maszyny	109 723,87	111 497,70
d) środki transportu	0,00	0,00
e) inne środki trwałe	0,00	0,00
2. Środki trwałe w budowie	0,00	0,00
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie	0,00	0,00
III. Należności długoterminowe	0,00	0,00
1. Od jednostek powiązanych	0,00	0,00
2. Od pozostałych jednostek
	0,00	0,00
IV. Inwestycje długoterminowe	0,00	0,00
1. Nieruchomości	0,00	0,00
2. Wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
3. Długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
- udziały lub akcje
	0,00	0,00
- inne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- inne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
4. Inne inwestycje długoterminowe	0,00	0,00
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	24 814,00	24 814,00
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	24 814,00	24 814,00
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
	0,00	0,00
B. Aktywa obrotowe	267 468,12	293 691,06
I. Zapasy	0,00	0,00
1. Materiały	0,00	0,00
2. Półprodukty i produkty w toku	0,00	0,00
3. Produkty gotowe	0,00	0,00
4. Towary	0,00	0,00
5. Zaliczki na dostawy	0,00	0,00
II. Należności krótkoterminowe	168 905,59	152 274,73
1. Należności od jednostek powiązanych	79 625,69	66 298,20
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	79 625,69	66 298,20
-powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
b) inne	0,00	0,00
2. Należności od pozostałych jednostek	68 806,18	77 156,66
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	68 806,18	77 156,66
-powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	20 473,72	8 819,87
c) inne
	0,00	0,00
d) dochodzone na drodze sądowej	0,00	0,00
III. Inwestycje krótkoterminowe	26 015,91	72 517,50
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	26 015,91	72 517,50
a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- inne papiery wartościowe
	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- inne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	26 015,91	72 517,50
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	26 015,91	72 517,50
- inne środki pieniężne	0,00	0,00
- inne aktywa pieniężne	0,00	0,00
2. Inne inwestycje krótkoterminowe	0,00	0,00
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	72 546,62	68 898,83
A K T Y W A R A Z E M	3 484 605,76	3 565 750,80

PASYWA	Stan na dzień	Stan na dzień
	31.01.2024	31.12.2023
A. Kapitał (fundusz) własny	3 107 146,77	3 170 106,88
I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)	3 251 000,00	3 251 000,00
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)	0,00	0,00
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy	0,00	0,00
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny	0,00	0,00
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	0,00	0,00
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych	0,00	0,00
VIII. Zysk (strata) netto	-80 893,12 -62 960,11	0,00 -80 893,12
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	0,00	0,00
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	377 458,99	395 643,92
I. Rezerwy na zobowiązania	0,00	0,00
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	0,00	0,00
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	0,00	0,00
- długoterminowa	0,00	0,00
- krótkoterminowa	0,00	0,00
3. Pozostałe rezerwy	0,00	0,00
- długoterminowe	0,00	0,00
- krótkoterminowe	0,00	0,00
II. Zobowiązania długoterminowe	0,00	0,00
1. Wobec jednostek powiązanych	0,00	0,00
2. Wobec pozostałych jednostek	0,00	0,00
a) kredyty i pożyczki	0,00	0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
c) inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00
d) inne	0,00	0,00
III. Zobowiazania krótkoterminowe	323 270,83	325 865,84
1. Wobec jednostek powiązanych	106 477,52	53 061,71
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	106 477,52	53 061,71
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
b) inne	0,00	0,00
2. Wobec pozostałych jednostek	216 793,31	272 804,13
a) kredyty i pożyczki	0,00	0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
c) inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	216 793,31	272 804,13
- do 12 miesięcy	216 793,31	272 804,13
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
e) zaliczki otrzymane na dostawy	0,00	0,00
f) zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	0,00	0,00
h) z tytułu wynagrodzeń	0,00	0,00
i) inne	0,00	0,00
3. Fundusze specjalne	0,00	0,00
IV. Rozliczenia międzyokresowe	54 188,16	69 778,08
1. Ujemna wartość firmy	0,00	0,00
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	54 188,16	69 778,08
- długoterminowe	0,00	0,00
- krótkoterminowe	54 188,16	69 778,08
P A S Y W A R A Z E M	3 484 605,76	3 565 750,80

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej FIT 4 Sp. z o.o. Plac Europejski 2,00-844 Warszawa REGON 525942075 NIP 5273067922

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

	za okres	za okres
Działalność kontynuowana	01-31.01.2024	27.07-31.12.2023
Przychody ze sprzedaży	154 774,19	129 403,63
Przychody ze sprzedaży produktów
Przychody ze sprzedaży usług	154 774,19	129 403,63
Przychody ze sprzedaży
Przychody Fitness	154 774,19	129 403,63
PPO produkty
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszt własny sprzedaży	-216 245,09	-220 310,45
Koszt sprzedanych produktów
Koszt sprzedanych usług	-216 245,09	-220 310,45
Amortyzacja	-54 922,10	-54 922,10
Zużycie materiałów i energii	-12 458,75	-17 768,87
Podatki i opłaty	-209,00	-578,25
Usługi obce	-148 578,16	-147 041,23
Usługi obce PŚP
Wynagrodzenia
Świadczenia na rzecz pracowników
Pozostałe koszty rodzajowe	-77,08
Usługi Fitness
KWS - towary
Pozostałe koszty - produkty
Koszt sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	-61 470,90	-90 906,82
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu
Pozostałe przychody operacyjne	0,33	0,16
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Odpisy aktualizujące wartość należności finansowych
PPO - wynik na zmianie i zamknięciu umów MSSF 16
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Odpisy aktualizujące wartość należności finansowych
PPO - wynik na zmianie i zamknięciu umów MSSF 16
Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej
Odwrócenie odpisów z tytułu utraty wartości środków trwałych i wartości niematerialnych
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności finansowych
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności niefinansowych
Odwrócenie odpisów aktualizujacych wartość zapasów
Rozwiązanie niewykorzystanych rezerw
Otrzymane kary i odszkodowania
Dotacje otrzymane
Inne przychody	0,33	0,16
Pozostałe koszty operacyjne	-1 349,05	-1 727,46
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Odpisy aktualizujące wartość należności finansowych
PPO - wynik na zmianie i zamknięciu umów MSSF 16
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Odpisy aktualizujące wartość należności finansowych
PPO - wynik na zmianie i zamknięciu umów MSSF 16
Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej

Odpisy z tytułu utraty wartości wartości firmy

Odpisy z tytułu utraty wartości środków trwałych i wartości niematerialnych

Odpisy aktualizujące wartość należności niefinansowych
Odpisy aktualizujące wartość zapasów
Odwrócenie odpisów aktualizujacych wartość zapasów (-)
Utworzenie rezerw
Zapłacone kary i odszkodowania
Wartość netto utraconych aktywów trwałych
Inne koszty	-1 349,05	-1 727,46
Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-62 819,62	-92 634,12
Przychody finansowe
Przychody z odsetek od lokat
Przychody z odsetek od pożyczek i należności
Przychody z odsetek pozostałe
Róznice kursowe
Różnice kursowe
Zyski z aktywów dostępnych do sprzedaży przeniesione z kapitału
Zyski z aktywów dostępnych do sprzedaży przeniesione z kapitału
Dywidendy
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności i pożyczek
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość inwestycji utrzymywanych do terminu wymagalności
Odsetki od aktywów finansowych objętych odpisem aktualizującym
Pozostałe przychody finansowe
Inne przychody finansowe
Koszty finansowe	-140,49
Koszty odsetek od zobowiązania z tytułu leasingu finansowego
Koszty odsetek od Kredyty w rachunku kredytowym
Koszty odsetek od Kredyty w rachunku bieżącym
Koszty odsetek od Pożyczki
Koszty odsetek od Dłużne papiery wartościowe
Koszty odsetek od Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	-140,49
Różnice kursowe
Różnice kursowe
Straty z aktywów dostępnych do sprzedaży przeniesione z kapitału
Straty z aktywów dostępnych do sprzedaży przeniesione z kapitału
Odpisy aktualizujące wartość należności i pożyczek
Odpisy aktualizujące wartość inwestycji utrzymywanych do terminu wymagalności
Odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
Odpis aktualizujący wartość środków pieniężnych
Pozostałe koszty finansowe
Inne koszty finansowe
Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych metodą praw własności (+/-)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	-62 960,11	-92 634,12
Podatek dochodowy		11 741,00
Podatek bieżący		-13 073,00
Podatek odroczony		24 814,00
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	-62 960,11	-80 893,12
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto	-62 960,11	-80 893,12

JAKUB GRABOWSKI TOMASZ

GROŃ

JAKUB GRABOWSKI Data: 2024.02.21 13:53:38 +01'00' Elektronicznie podpisany

Elektronicznie podpisany przez

przez TOMASZ GROŃ Data: 2024.02.21 18:27:20 +01'00'

Joanna Maria Hilaruk

Elektronicznie podpisany przez Joanna Maria Hilaruk DN: c=PL, sn=Hilaruk, givenName=Joanna Maria, cn=Joanna Maria Hilaruk, serialNumber=PNOPL-85080505 845 Data: 2024.02.19 11:34:05 +01'00'