Benefit Systems S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • May 27, 2024

BILANS sporządzony na dzień 30 kwietnia 2024 roku

AKTYWA	30.04.2024	PASYWA	30.04.2024
A. Aktywa trwałe		1 538 519,77 A. Kapitał własny	1 685 037,74
I. Wartości niematerialne i prawne	591 955,98
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych		I. Kapitał podstawowy	2 547 200,00
2. Wartosc firmy		591 955,98 . Należne wpłaty na Kapitał
3. Inne wartości niematerialne i prawne		podstawowy (wielkość ujemna)
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne		III. Udziały (akcje) własne (wielkość
II. Rzeczowe aktywa trwałe	946 563,79	ujemna)
1. Srodki trwałe	946 563,79
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)		IV. Kapitał zapasowy	166,32
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej		V. Kapitał z aktualizacji wyceny
c) urządzenia techniczne i maszyny	82 178,63
d) środki transportu
e) inne środki trwałe	864 385, 16	VI. Pozostałe Kapitałe rezerwowe
2. Srodki trwałe w budowie
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie		VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych	(918 643,78)
III. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych		VIII. Zysk (strata) netto	56 315,20
2. Od pozostałych jednostek		IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku
IV. Inwestycje długoterminowe		obrotowego (wielkość ujemna)
1. Nieruchomości		B. Zobowiązania i rezerwy na	712 983,68
2. Wartości niematerialne i prawne		zobowiązania
3. Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiazanych		l. Rezerwy na zobowiązania
udziały lub akcje		1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku
inne papiery wartościowe		dochodowego
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe		2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
b) w pozostałych jednostkach		długoterminowa
udziały lub akcje		krótkoterminowa
inne papiery wartościowe		3. Pozostałe rezerwy
udzielone pożyczki		długoterminowe
inne długoterminowe aktywa finansowe		- krótkoterminowe
4. Inne inwestycje długoterminowe
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe		II. Zobowiązania długoterminowe	517 543,28
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		1. Wobec jednostek powiązanych	517 543,28
2. Inne rozliczenia międzyokresowe		2. Wobec pozostałych jednostek
B. Aktywa obrotowe		859 501,65 a) kredyty i pożyczki

I. Zapasy		30 353,03 b) z tytułu emisji dłużnych papierów
1. Materiały		wartościowych
2. Półprodukty i produkty w toku		c) inne zobowiązania finansowe
3. Produkty gotowe		d) inne
4. Towary	30 353,03	III. Zobowiązania krótkoterminowe	195 440,40
5. Zaliczki na dostawy
II. Należności krótkoterminowe		591 439,45 1. Wobec jednostek powiązanych
1. Należności od jednostek powiązanych	218 778,59	a) z tytułu dostaw i usług, o okresie
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	218 778,59	wymagalności:
do 12 miesięcy		218 778,59 - do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy		powyżej 12 miesięcy
b) inne		b) inne
2. Należności od pozostałych jednostek		372 660,86 2. Wobec pozostałych jednostek	195 440,40
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:		103 409,27 a) kredyty i pożyczki
do 12 miesięcy		103 409,27 b) z tytułu emisji dłużnych papierów
powyżej 12 miesięcy		wartościowych
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń		269 251,59 c) inne zobowiązania finansowe
c) inne		d) z tytułu dostaw i usług, o okresie	88 826,75
d) dochodzone na drodze sądowej		wymagalności:
III. Inwestycje krótkoterminowe		235 237,92 - do 12 miesięcy	88 826,75
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe		235 237,92 - powyżej 12 miesięcy
a) w jednostkach powiązanych		e) zaliczki otrzymane na dostawy
- udziały lub akcje		f) zobowiązania wekslowe
inne papiery wartosciowe		g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i	12 010,74
- udzielone pożyczki		innych świadczeń
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe		h) z tytułu wynagrodzen	94 602,91
b) w pozostałych jednostkach		i) inne
- udziały lub akcje		3. Kapitałe specjalne
inne papiery wartościowe		ZFSS
- udzielone pożyczki		ZERON
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe		IV. Rozliczenia międzyokresowe
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	235 237,92
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach		235 237,92 1. Ujemna wartość firmy
- inne środki pieniężne		2. Inne rozliczenia międzyokresowe
- inne aktywa pieniężne		dlugoterminowe
2. Inne inwestycje krótkoterminowe		krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia między okresowe	2 471,25
Aktywa razem		2 398 021,42 Pasywa razem	2 398 021,42

Kancelaria Usług Księgowo-Podatkowych Urszula Czapla ul. Dojazd 5H, 42-400 Zawiercie N:P: 6252002616 REGON: 360113389

Cresto

Avtive sport i Rekreacja Sp.z o.o.

ul. Górnośląska 8

42-400 Zawiercie

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

`sporządzony za okres od dnia 01 stycznia 2024 roku do dnia 30 kwietnia 2024 roku

(wariant porównawczy)	01.01 -- 30.04.2024
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:	2 254 173,07
od jednostek powiązanych	865 043,56
. Przychody netto ze sprzedaży usług	2 254 173.07
Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna)
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

B. Koszty działalności operacyjnej	2 158 524,64
I. Amortyzacja	107 882,75
II. Zużycie materiałów i energii	142 806,00
Usługi obce 11.	1 498 449,20
IV. Podatki i opłaty, w tym:	3 367,00
podatek akcyzowy
V. Wynagrodzenia	336 152,94
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	7 559.67
VII. Pozostałe koszty rodzajowe	62 307,08
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów

C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B)	95 648,43
D. Pozostałe przychody operacyjne	-
. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Dotacje
III. Inne przychody operacyjne

E. Pozostałe koszty operacyjne
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
l. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
Inne koszty operacyjne

95 648,43 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E)

	G. Przychody finansowe

42-400 Zawiercie

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
- od jednostek powiązanych	-
II. Odsetki, w tym:
- od jednostek powiązanych
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV. Aktualizacja wartości inwestycji
V. Inne

H. Koszty finansowe	17 913,23
Odsetki, w tym:	17 913,23
dla jednostek powiązanych	17 399,99
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartości inwestycji
IV. Inne

l. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H)	77 735.20

J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)
l. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
K. Zysk (strata) brutto (I+J)	77 735,20
L. Podatek dochodowy - część bieżąca	21 420,00
Podatok dochodown - czesc odroczona

M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

N. Zysk (strata) netto (K-L-M)

Kancelaria Usług Księgowo-Podatkowych Urszula Czapla ul. Dojazd 5H, 42-400 Zawiercie NIP: 6252002616 REGON: 360113389

56 315,20

Elektronicznie podpisany przez TOMASZ GRON Data: 2024.05.22 10:46:45 +02'00'

Podpisano przez/ Signed by: marcin FOJUDZKI Data/ Date: 22.05.2024 11:15 mSzofir