Annual / Quarterly Financial Statement • Jan 19, 2016
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
(BELGIAN RESOURCES AND CAPITAL COMPANY) Beursnotering : Euronext Brussels ISIN code : BE0020575115
Naamloze vennootschap BE 2018 Antwerpen 1, Van Putlei 74/76 0416.585.207 RPR Antwerpen Niet BTW - plichtige +32(0)3/286.71.86 Website : www.belreca.be E-mail adres : [email protected]
Une version française des comptes annuels, du rapport du conseil d'administration et du rapport du commissaire est aussi disponible; en cas de divergences d'interprétation entre la version française et la version néerlandaise de ces présents documents, seule la version néerlandaise fait foi.
In geval van interpretatieverschillen tussen de nederlandse versie en de franse versie van deze jaarrekening, van het verslag van de raad van bestuur en van het verslag van de commissaris geldt uitsluitend de nederlandse versie.
| 40 NAT. |
Nr. | Blz. | Е | EUR D. |
VOL 1.1 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datum neerlegging | |||||||
| JAARREKENING IN EURO | |||||||
| NAAM: BELRECA | |||||||
| Rechtsvorm: Maamloze.yennootschap | |||||||
| Adres: Van Putlei | |||||||
| Postnummer: 2018 | |||||||
| Land: België | |||||||
| Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van Antwerpen, afdeling Antwerpen | |||||||
| Internetadres *: www.belreca.be | |||||||
| Ondernemingsnummer | BE 0416.585.207 | ||||||
| DATUM | 14 / 11 / 2007 bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt. |
van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van | |||||
| JAARREKENING goedgekeurd door de algemene vergadering van | 04 / 2016 25/ |
||||||
| met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van | 01 / 01 | $\frac{1}{2}$ | 2015 tot |
31/12 2015 |
|||
| Vorig boekjaar van | 01 / 01 | /2014 | tot | 31/12 2014 |
|||
| De bedragen van het vorige boekjaar zijn / Xijik Niex** identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt. | |||||||
| VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de | |||||||
| onderneming, van de BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN | |||||||
| Michel VAN DE PUT | Voorzitter van de Raad van Bestuur | ||||||
| (Bestuurder van vennootschappen) Duinendreef 15, 2950 Kapellen, België |
|||||||
| Eric VAN DE PUT | Bestuurder | ||||||
| (Bankier-Effectenmakelaar) | |||||||
| Rue de l'Espiniat 17, 1380 Lasne, België | |||||||
| Arnaud VAN DE PUT (Bankier-Effectenmakelaar) |
Bestuurder | ||||||
| Brusselsesteenweg 83/B, 1560 Hoeilaart, België | |||||||
| Baron Didier GILLES DE PELICHY (Bestuurder van vennootschappen) |
Bestuurder | ||||||
| Binkomstraat 16, 3210 Lubbeek, België | |||||||
| Zijn gevoegd bij deze jaarrekening: |
Totaal aantal neergelegde bladen: .......23............. Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn: 5.1, 5.2, 1, 5.2, 2, 5.2, 3, 5.2, 4, 5.3, 2, 5.3, 3, 5.3, 4, 5.3, 5, 3, 6, 5, 4, 1, 5, 4, 2, 5, 5, 5, 5, 5, 5, 5, 5, 5, 5, 5, 5, 5, $5.17.1, 5.17.2, 6, 8, 9$
$\star$ Facultatieve vermelding. $\star\star$
Schrappen wat niet van toepassing is.
| Nr. | BE 0416.585.207 | VOL 1.1 | |
|---|---|---|---|
| ----- | ----------------- | -- | --------- |
CLYBOUW Bedrijfsrevisoren Burgerlijke B.V.B.A. Nr.: BE 0446.129.922 Oosterveldlaan 246, 2610 Wilrijk (Antwerpen), België Lidmaatschapsnr.: B00162
Commissaris
Vertegenwoordigd door:
André CLYBOUW (Bedrijfsrevisor) Oosterveldlaan 246, 2610 Wilrijk (Antwerpen), België Lidmaatschapsnr.: A00510
Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen.
De jaarrekening word / werd niet* geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is.
In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht:
Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.
| Naam, voornamen, beroep en woonplaats | Lidmaatschaps- nummer |
Aard van de opdracht $(A, B, C \nen/of D)$ |
|---|---|---|
Schrappen wat niet van toepassing is.
Facultatieve vermelding.
| ACTIVA 29.476.039 25.768.666 20/28 VASTE ACTIVA 5.1 20 Oprichtingskosten . . 5.2 21 Immateriële vaste activa . . 25.199 5.3 25.199 22/27 Materiële vaste activa 25.199 25.199 22 Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting 23 . . 24 Meubilair en rollend materieel . . 25 Leasing en soortgelijke rechten . . Overige materiële vaste activa 26 . . 27 Activa in aanbouw en vooruitbetalingen . 5.4/ 29.450.840 25.743.467 5.5.1 28 Financiële vaste activa 5.14 280/1 Verbonden ondernemingen . . 280 Deelnemingen . 281 Vorderingen Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding 282/3 5.14 bestaat 282 Deelnemingen . 283 Vorderingen . 284/8 29.450.840 25.743.467 Andere financiële vaste activa 284 29.450.840 25.743.467 Aandelen 285/8 Vorderingen en borgtochten in contanten . . 5.611.851 5.345.693 29/58 VLOTTENDE ACTIVA 29 Vorderingen op meer dan één jaar . . 290 Handelsvorderingen . . 291 Overige vorderingen . . 3 Voorraden en bestellingen in uitvoering . . 30/36 Voorraden . . 30/31 Grond- en hulpstoffen . 32 Goederen in bewerking . 33 Gereed product . 34 Handelsgoederen . Onroerende goederen bestemd voor verkoop 35 . 36 Vooruitbetalingen 37 Bestellingen in uitvoering . . 114.802 164.642 40/41 Vorderingen op ten hoogste één jaar 40 Handelsvorderingen . . 114.802 41 164.642 Overige vorderingen 5.5.1/ 4.569.769 5.115.398 50/53 5.6 Geldbeleggingen 50 Eigen aandelen . . 4.569.769 51/53 5.115.398 Overige beleggingen 927.280 65.653 54/58 Liquide middelen 5.6 490/1 Overlopende rekeningen TOTAAL VAN DE ACTIVA 35.087.890 31.114.359 20/58 |
Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
|---|---|---|---|---|
| BF 0416,585,207 | |
|---|---|
| -- | ----------------- |
| Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|---|
| PASSIVA | ||||
| EIGEN VERMOGEN | 10/15 | 34.233.203 | 30.293.227 | |
| Kapitaal | 5.7 | 10 | 8.280.197 | 8.280.197 |
| Geplaatst kapitaal | 100 | 8.280.197 | 8.280.197 | |
| Niet-opgevraagd kapitaal | 101 | . | . | |
| Uitgiftepremies | 11 | |||
| Herwaarderingsmeerwaarden | 12 | |||
| Reserves | 13 | 24.828.020 | 20.828.020 | |
| Wettelijke reserve | 130 | 828.020 | 828.020 | |
| Onbeschikbare reserves | 131 | |||
| Voor eigen aandelen | 1310 1311 |
|||
| Andere Belastingvrije reserves |
132 | |||
| Beschikbare reserves | 133 | 24.000.000 | 20.000.000 | |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | 1.124.986 | 1.185.010 | |
| 15 | ||||
| Kapitaalsubsidies Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het |
. | . | ||
| netto-actief | 19 | |||
| VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN | 16 | . | ||
| Voorzieningen voor risico's en kosten | 160/5 | . | ||
| Pensioenen en soortgelijke verplichtingen | 160 | . | ||
| Belastingen | 161 | . | ||
| Grote herstellings- en onderhoudswerken | 162 | . | ||
| Overige risico's en kosten | 5.8 | 163/5 | . | . |
| Uitgestelde belastingen | 168 | . | . | |
| SCHULDEN | 17/49 | 854.687 | 821.132 | |
| Schulden op meer dan één jaar | 5.9 | 17 | ||
| Financiële schulden | 170/4 | . | ||
| Achtergestelde leningen | 170 171 |
. | ||
| Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden |
172 | . . |
. |
|
| Kredietinstellingen | 173 | |||
| Overige leningen | 174 | . | . | |
| Handelsschulden | 175 | |||
| Leveranciers | 1750 | . | . | |
| Te betalen wissels | 1751 | |||
| Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden |
176 178/9 |
. |
. . |
|
| 42/48 | 854.687 | 821.132 | ||
| Schulden op ten hoogste één jaar Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen |
5.9 | 42 | . | . |
| Financiële schulden | 43 | . | ||
| Kredietinstellingen | 430/8 | . | . | |
| Overige leningen | 439 | . | . | |
| Handelsschulden | 44 | . | . | |
| Leveranciers | 440/4 | . | ||
| Te betalen wissels | 441 46 |
. | . | |
| Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en |
. | |||
| sociale lasten Belastingen |
5.9 | 45 450/3 |
. |
1.161 1.161 |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | . | ||
| Overige schulden | 47/48 | 854.687 | 819.971 | |
| Overlopende rekeningen | 5.9 | 492/3 | . | . |
| TOTAAL VAN DE PASSIVA | 10/49 | 35.087.890 | 31.114.359 |
First - VOL2015 - 5 / 23
| Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|---|
| Bedrijfsopbrengsten | 70/74 | 34.798 | ||
| Omzet | 5.10 | 70 | ||
| Voorraad goederen in bewerking en gereed product en | ||||
| bestellingen in uitvoering: toename (afname) (+)/(-) | 71 | |||
| Geproduceerde vaste activa | 72 | |||
| Andere bedrijfsopbrengsten | 5.10 | 74 | 34.798 | |
| Bedrijfskosten (+)/(-) |
60/64 | 88.603 | 88.533 | |
| Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen | 60 | |||
| Aankopen | 600/8 | |||
| Voorraad: afname (toename) (+)/(-) | 609 | |||
| Diensten en diverse goederen | 61 | 87.442 | 87.373 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)/(-) | 5.10 | 62 | ||
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa |
630 | |||
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in | ||||
| uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen | ||||
| (+)/(-) (terugnemingen) |
631/4 | |||
| Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen | ||||
| (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) | 5.10 | 635/7 | ||
| Andere bedrijfskosten | 5.10 | 640/8 | 1.161 | 1.160 |
| Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten (-) | 649 | |||
| Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) (+)/(-) | 9901 | -53.805 | -88.533 | |
| Financiële opbrengsten | 75 | 1.767.627 | 1.189.809 | |
| Opbrengsten uit financiële vaste activa | 750 | 1.162.058 | 923.897 | |
| Opbrengsten uit vlottende activa | 751 | 605.569 | 265.658 | |
| Andere financiële opbrengsten | 5.11 | 752/9 | 254 | |
| Financiële kosten (+)/(-) |
5.11 | 65 | 3.798 | 178.802 |
| Kosten van schulden | 650 | |||
| Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan | ||||
| voorraden, bestellingen in uitvoering en handels | ||||
| vorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) | 651 | -2.233.019 | 9.191 | |
| (+)/(-) Andere financiële kosten |
652/9 | 2.236.817 | 169.611 | |
| Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening vóór belasting (+)/(-) |
9902 | 1.710.024 | 922.474 | |
| Nr. BE 0416.585.207 |
VOL 3 |
|---|---|
| ------------------------ | ------- |
| Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|---|
| Uitzonderlijke opbrengsten Terugneming van afschrijvingen en van |
76 | 3.698.440 | 2.437.147 | |
| waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste |
760 | |||
| activa Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's |
761 | |||
| en kosten | 762 | |||
| Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa | 763 | 3.698.440 | 2.437.147 | |
| Andere uitzonderlijke opbrengsten | 5.11 | 764/9 | ||
| Uitzonderlijke kosten (+)/(-) Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op |
66 | 631.302 | ||
| oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 660 | |||
| Waardeverminderingen op financiële vaste activa Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten: |
661 | 631.302 | ||
| (+)/(-) toevoegingen (bestedingen) |
662 | |||
| Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa | 663 | |||
| Andere uitzonderlijke kosten Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke |
5.11 | 664/8 | ||
| (-) kosten |
669 | |||
| Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting (+)/(-) |
9903 | 4.777.162 | 3.359.621 | |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | |||
| Overboeking naar de uitgestelde belastingen | 680 | |||
| Belastingen op het resultaat (+)/(-) |
5.12 | 67/77 | 32.421 | 19.893 |
| Belastingen | 670/3 | 32.421 | 19.893 | |
| Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen |
77 | |||
| Winst (Verlies) van het boekjaar (+)/(-) |
9904 | 4.744.741 | 3.339.728 | |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | |||
| Overboeking naar de belastingvrije reserves | 689 | |||
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-) | 9905 | 4.744.741 | 3.339.728 |
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| Te bestemmen winst (verlies) (+)/(-) |
9906 | 5.929.751 | 4.455.059 |
| (+)/(-) Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar |
(9905) | 4.744.741 | 3.339.728 |
| (+)/(-) Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar |
14P | 1.185.010 | 1.115.331 |
| Onttrekking aan het eigen vermogen | 791/2 | ||
| aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies | 791 | ||
| aan de reserves | 792 | ||
| Toevoeging aan het eigen vermogen | 691/2 | 4.000.000 | 2.500.000 |
| aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies | 691 | ||
| aan de wettelijke reserve | 6920 | ||
| aan de overige reserves | 6921 | 4.000.000 | 2.500.000 |
| Over te dragen winst (verlies) (+)/(-) |
(14) | 1.124.986 | 1.185.010 |
| Tussenkomst van de vennoten in het verlies | 794 | ||
| Uit te keren winst | 694/6 | 804.765 | 770.049 |
| Vergoeding van het kapitaal | 694 | 804.765 | 770.049 |
| Bestuurders of zaakvoerders | 695 | ||
| Andere rechthebbenden | 696 |
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| TERREINEN EN GEBOUWEN | |||
| Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar | 8191P | xxxxxxxxxxxxxxx | 38.163 |
| Mutaties tijdens het boekjaar | |||
| Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa | 8161 | ||
| Overdrachten en buitengebruikstellingen | 8171 | ||
| (+)/(-) Overboekingen van een post naar een andere |
8181 | ||
| Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar | 8191 | 38.163 | |
| Meerwaarden per einde van het boekjaar | 8251P | xxxxxxxxxxxxxxx | |
| Mutaties tijdens het boekjaar | |||
| Geboekt | 8211 | ||
| Verworven van derden | 8221 | ||
| Afgeboekt | 8231 | ||
| (+)/(-) Overgeboekt van een post naar een andere |
8241 | ||
| Meerwaarden per einde van het boekjaar | 8251 | ||
| Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar | 8321P | xxxxxxxxxxxxxxx | 12.964 |
| Mutaties tijdens het boekjaar | |||
| Geboekt | 8271 | ||
| Teruggenomen | 8281 | ||
| Verworven van derden | 8291 | ||
| Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen | 8301 | ||
| (+)/(-) Overgeboekt van een post naar een andere |
8311 | ||
| Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar | 8321 | 12.964 | |
| NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR | (22) | 25.199 |
| Nr. BE 0416.585.207 |
VOL 5.4.3 | ||
|---|---|---|---|
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
| ANDERE ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN | |||
| Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar | 8393P | xxxxxxxxxxxxxxx | 25.743.467 |
| Mutaties tijdens het boekjaar | |||
| Aanschaffingen | 8363 | 9.118.822 | |
| Overdrachten en buitengebruikstellingen | 8373 | 4.780.147 | |
| Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) |
8383 | ||
| Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar | 8393 | 30.082.142 | |
| Meerwaarden per einde van het boekjaar | 8453P | xxxxxxxxxxxxxxx | |
| Mutaties tijdens het boekjaar | |||
| Geboekt | 8413 | ||
| Verworven van derden | 8423 | ||
| Afgeboekt | 8433 | ||
| Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) |
8443 | ||
| Meerwaarden per einde van het boekjaar | 8453 | ||
| Waardeverminderingen per einde van het boekjaar | 8523P | xxxxxxxxxxxxxxx | |
| Mutaties tijdens het boekjaar | |||
| Geboekt | 8473 | 631.302 | |
| Teruggenomen | 8483 | ||
| Verworven van derden | 8493 | ||
| Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen | 8503 | ||
| Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) |
8513 | ||
| Waardeverminderingen per einde van het boekjaar | 8523 | 631.302 | |
| Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar | 8553P | xxxxxxxxxxxxxxx | |
| Mutaties tijdens het boekjaar (+)/(-) |
8543 | ||
| Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar | 8553 | ||
| NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR | (284) | 29.450.840 | |
| ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN | |||
| NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR | 285/8P | xxxxxxxxxxxxxxx | |
| Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen |
8583 |
Terugbetalingen .............................................................................................. 8593 ........................ Geboekte waardeverminderingen ................................................................... 8603 ........................ Teruggenomen waardeverminderingen .......................................................... 8613 ........................ Wisselkoersverschillen .........................................................................(+)/(-) 8623 ........................ Overige mutaties ...................................................................................(+)/(-) 8633 ........................ NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ...................................... (285/8) ........................
BOEKJAAR ........................................................................................................... 8653 ........................
GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| OVERIGE GELDBELEGGINGEN | |||
| Aandelen . |
.51 | 4.569.769 | 4.343.398 |
| Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag | 8681 | 4.569.769 | 4.343.398 |
| Niet-opgevraagd bedrag | 8682 | . | . |
| Vastrentende effecten | 52 | . | . |
| Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen | 8684 | . | . |
| Termijnrekeningen bij kredietinstellingen | 53 | 772.000 | |
| Met een resterende looptijd of opzegtermijn van | |||
| hoogstens één maand | 8686 | 772.000 | |
| meer dan één maand en hoogstens één jaar | 8687 | ||
| meer dan één jaar | 8688 | . | |
| Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen | 8689 |
| OVERLOPENDE REKENINGEN | |
|---|---|
| Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt | |
| ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, | . |
Vorig boekjaar
| STAAT VAN HET KAPITAAL | ||||
|---|---|---|---|---|
| Maatschappelijk kapitaal | ||||
| Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar | 100P | XXXXXXXXXXXXXX | 8.280.197 | |
| Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar | (100) | 8.280.197 | ||
| Codes | Bedragen | Aantal aandelen | ||
| Wijzigingen tijdens het boekjaar | ||||
| . | . | |||
| . | . | |||
| . | . | . | ||
| Samenstelling van het kapitaal | ||||
| Soorten aandelen | ||||
| Aandelen zonder aanduiding van de nom. waarde | 8.280.197 | 315.594 | ||
| . | ||||
| . | 8702 | . XXXXXXXXXXXXX |
. 201.941 |
|
| Aandelen op naam Aandelen aan toonder en/of gedematerialiseerde aandelen |
8703 | XXXXXXXXXXXXX | 113.653 | |
| Codes | Niet-opgevraagd bedrag |
Opgevraagd, niet-gestort bedrag |
||
| Niet-gestort kapitaal | ||||
| Niet-opgevraagd kapitaal | (101) | . | XXXXXXXXXXXXX | |
| Opgevraagd, niet-gestort kapitaal | 8712 | XXXXXXXXXXXXX | . | |
| Aandeelhouders die nog moeten volstorten | ||||
| . | ||||
| . | ||||
| . | . | |||
| . | . | |||
| Codes | Boekjaar | |||
| Eigen aandelen | ||||
| Gehouden door de vennootschap zelf | ||||
| Kapitaalbedrag | 8721 | . | ||
| Aantal aandelen | 8722 | . | ||
| Gehouden door haar dochters | ||||
| Kapitaalbedrag | 8731 | . | ||
| Aantal aandelen | 8732 | . | ||
| Verplichtingen tot uitgifte van aandelen | ||||
| Als gevolg van de uitoefening van conversierechten | ||||
| Bedrag van de lopende converteerbare leningen | 8740 | . | ||
| Bedrag van het te plaatsen kapitaal | 8741 | . | ||
| Maximum aantal uit te geven aandelen | 8742 | . | ||
| Als gevolg van de uitoefening van inschrijvingsrechten | ||||
| Aantal inschrijvingsrechten in omloop | 8745 | . | ||
| Bedrag van het te plaatsen kapitaal | 8746 | . | ||
| Maximum aantal uit te geven aandelen | 8747 | . |
Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal ...................................
Codes
Boekjaar
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
8751
| Nr. VOL 5.7 BE 0416.585.207 |
|---|
| ----------------------------------- |
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| Aandelen buiten kapitaal | ||
| Verdeling | ||
| Aantal aandelen | 8761 | |
| Daaraan verbonden stemrecht | 8762 | |
| Uitsplitsing volgens de aandeelhouders | ||
| Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf | 8771 | |
| Aantal aandelen gehouden door haar dochters | 8781 |
Zie volgende pagina.
1) Ontvangen kennisgevingen overeenkomstig de transparantiewetgeving (titel ii van de wet van 02/05/2007 en het koninklijk besluit van 14/02/2008)
Reden voor de kennisgeving : verwerving of overdracht van stemrechtverlenende effecten of stemrechten.
Kennisgeving door : een persoon die alleen kennis geeft.
Kennisgevingsplichtige personen : Didier Gillès de Pélichy (Baron)
Datum van drempeloverschrijding : 29/04/2014
Overschreden drempel : 5,00 %
Noemer : 315.594
Details van de kennisgeving :
| Stemrechten | Vorige | Na de | Na de |
|---|---|---|---|
| kennisgeving | transactie | transactie | |
| Houders van stemrechten | Stemrechten | Stemrechten | Stemrechten |
| verbonden aan | verbonden aan | ||
| effecten | effecten in % | ||
| Didier Gillès de Pélichy | 17.576 | 5,57 % | |
| TOTAAL | 17.576 | 5,57 % |
BELRECA NV heeft geen gelijkgestelde financiële instrumenten uitgegeven.
Opmerking : Overschrijding vastgesteld ter gelegenheid van een patrimoniale reorganisatie en de hergroepering van depositorekeningen in een familiale context.
Reden voor de kennisgeving : verwerving of overdracht van stemrechtverlenende effecten of stemrechten.
Kennisgeving door : een moedermaatschappij of een controlerende persoon
Kennisgevingsplichtige personen :
Datum van drempeloverschrijding : 12/08/2011
Overschreden drempel : 45,00 %
Deze aangifte werd opgesteld ingevolge de individuele overschrijding van de drempel van 45 % door Compagnie Commerciale Belge NV.
Noemer : 315.594
Details van de kennisgeving :
| Stemrechten | Vorige | Na de | Na de |
|---|---|---|---|
| kennisgeving | transactie | transactie | |
| Houders van stemrechten | Stemrechten | Stemrechten | Stemrechten |
| verbonden aan | verbonden aan | ||
| effecten | effecten in % | ||
| Michel van de Put | 3.852 | 3.852 | 1,22 % |
| Tatienne van de Put | 531 | 531 | 0,17 % |
| Eric van de Put | 1.531 | 1.531 | 0,49 % |
| Arnaud van de Put | 1.031 | 1.031 | 0,33 % |
| Manoëlle van de Put | 531 | 531 | 0,17 % |
| Anne-Michèle van de Put | 531 | 531 | 0,17 % |
| Stéphanie van de Put | 531 | 531 | 0,17 % |
| Compagnie Commerciale Belge NV | 140.947 | 142.393 | 45,12 % |
| Société Belge de Prêts Fonciers NV | 28.500 | 28.500 | 9,03 % |
| Compagnie Foncière et Immobilière | |||
| Belgo-Tunisienne NV | 28.500 | 28.500 | 9,03 % |
| TOTAAL | 206.485 | 207.931 | 65,89 % |
BELRECA NV heeft geen gelijkgestelde financiële instrumenten uitgegeven.
Keten van gecontroleerde ondernemingen via dewelke de deelneming daadwerkelijk wordt gehouden :
Familie Michel van de Put controleert rechtstreeks en onrechtstreeks Compagnie Commerciale Belge NV. Compagnie Commerciale Belge NV oefent een feitelijke controle uit over Société Belge de Prêts Fonciers NV en Compagnie Foncière et Immobilière Belgo-Tunisienne NV.
2) Ontvangen kennisgevingen overeenkomstig de wet op de openbare overnameaanbiedingen van 01 april 2007.
Op 14/08/2015 : Toestand op 14/08/2015 : Compagnie Commerciale Belge NV – Van Putlei 74/76 – 2018 Antwerpen : aantal aandelen Belreca in bezit : 144.913 – stemrechten : 45,92 %.
Gezamelijke controle over Compagnie Commerciale Belge NV op 14/08/2015 : Familie van de Put : 64,58 % met name : Michel van de Put – Tatienne van de Put – Eric van de Put – Arnaud van de Put – Manoëlle van de Put – Anne-Michèle van de Put – Stéphanie van de Put.
BELRECA HEEFT GEEN ENKEL EIGEN AANDEEL.
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| BEDRIJFSOPBRENGSTEN | |||
| Netto-omzet | |||
| Uitsplitsing per bedrijfscategorie | |||
| . | . | . | |
| . | . | ||
| . | . | ||
| . | . | ||
| Uitsplitsing per geografische markt | |||
| . | . | ||
| . | . | ||
| . | . | ||
| . | . | ||
| Andere bedrijfsopbrengsten | |||
| Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende | |||
| bedragen | 740 | . | . |
| BEDRIJFSKOSTEN | |||
| Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft | |||
| ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister | |||
| Totaal aantal op de afsluitingsdatum | 9086 | . | . |
| Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten | 9087 | . | . |
| Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren | 9088 | . | . |
| Personeelskosten | |||
| Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen | 620 | . | . |
| Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen | 621 | . | . |
| Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen | 622 | . | . |
| Andere personeelskosten | 623 | . | . |
| Ouderdoms- en overlevingspensioenen | 624 | . | . |
| Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen | |||
| Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) | 635 | . | . |
| Waardeverminderingen | |||
| Op voorraden en bestellingen in uitvoering | |||
| Geboekt | 9110 | . | . |
| Teruggenomen | 9111 | . | |
| Op handelsvorderingen | |||
| Geboekt | 9112 | . | |
| Teruggenomen | 9113 | . | . |
| Voorzieningen voor risico's en kosten | |||
| Toevoegingen | 9115 | . | . |
| Bestedingen en terugnemingen | 9116 | . | . |
| Andere bedrijfskosten | |||
| Bedrijfsbelastingen en -taksen | 640 | 1.161 | 1.160 |
| Andere | 641/8 | . | |
| Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde | |||
| personen Totaal aantal op de afsluitingsdatum |
9096 | . | . |
| Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten | 9097 | . | |
| Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren | 9098 | . | . |
| Kosten voor de onderneming | 617 | . | . |
| BE 0416.585.207 | |
|---|---|
| -- | ----------------- |
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| FINANCIËLE RESULTATEN | |||
| Andere financiële opbrengsten Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening |
|||
| Kapitaalsubsidies | 9125 | . | . |
| Interestsubsidies | 9126 | . | . |
| Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten | |||
| . | . | . | |
| . | |||
| . | . | ||
| Afschrijving van kosten bij uitgifte van leningen en van disagio | 6501 | . | . |
| Geactiveerde intercalaire interesten | 6503 | . | . |
| Waardeverminderingen op vlottende activa | |||
| Geboekt | 6510 | 80.443 | 43.463 |
| Teruggenomen | 6511 | 2.313.462 | 34.272 |
| Andere financiële kosten | |||
| Bedrag van het disconto ten laste van de onderneming bij de verhandeling | |||
| van vorderingen | 653 | . | |
| Voorzieningen met financieel karakter | |||
| Toevoegingen | 6560 | . | . |
| Bestedingen en terugnemingen | 6561 | . | . |
| Uitsplitsing van de overige financiële kosten | |||
| . | . | ||
| . | |||
| . | . | . |
| UITZONDERLIJKE RESULTATEN | |
|---|---|
| Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten | |
. |
|
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
|
| Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten | |
| . | |
| . |
VOL 5.11
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| BELASTINGEN OP HET RESULTAAT | ||
| Belastingen op het resultaat van het boekjaar | 9134 | 32.421 |
| Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen | 9135 | 147.223 |
| Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen | 9136 | 114.802 |
| Geraamde belastingsupplementen | 9137 | |
| Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren | 9138 | |
| Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen | 9139 | |
| Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd | 9140 | |
| Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst vóór belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst |
||
| Definitief belaste inkomsten (+)/(-) | 998.440 | |
| Notionele interestaftrek (+)/(-) |
52.588 | |
| (+)/(-) Herneming van voorheen geboekte waardeverminderingen op geldbeleggingen |
2.313.462 | |
| (+)/(-) Geboekte waardeverminderingen op geldbeleggingen |
80.443 | |
| Gerealiseerde minderwaarden op geldbeleggingen (+)/(-) | 2.048.264 | |
| Gerealiseerde meerwaarden op geldbeleggingen (+)/(-) | 397.211 | |
| (+)/(-) Inkomsten vrijgesteld krachtens internationale overeenkomsten |
34.797 |
Uitzonderlijke opbrengsten die niet belastbaar zijn :
- gerealiseerde meerwaarden op financiële vaste activa : 3.671.039
- herneming van voorheen geboekte waardeverminderingen op financiële vaste acitva : 0
Uitzonderlijke kosten die fiscaal niet aftrekbaar zijn :
- geboekte waardeverminderingen op financiële vaste activa : 631.302
- gerealiseerde minderwaarden op financiële vaste activa : 0
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| Bronnen van belastinglatenties Actieve latenties Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten Andere actieve latenties |
9141 9142 |
|
| Passieve latenties | 9144 | |
| Uitsplitsing van de passieve latenties | ||
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN |
|||
| In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde | |||
| Aan de onderneming (aftrekbaar) | 9145 | ||
| Door de onderneming | 9146 |
| Nr. | BE 0416.585.207 | VOL 5.12 | ||
|---|---|---|---|---|
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | ||
| Ingehouden bedragen ten laste van derden als | ||||
| Bedrijfsvoorheffing | 9147 | 500 | ||
| Roerende voorheffing | 9148 | 106.813 | 106.522 |
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE ONDERNEMING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN |
||
| Uitstaande vorderingen op deze personen | 9500 | |
| Voorwaarden betreffende de uitstaande vorderingen |
||
Waarborgen toegestaan in hun voordeel |
9501 | |
| Voornaamste voorwaarden van de toegestane waarborgen |
||
| Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel | 9502 | |
| Voornaamste voorwaarden van deze verplichtingen |
||
Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon |
||
| Aan bestuurders en zaakvoerders | 9503 | 48.000 |
| Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders | 9504 |
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) | ||
| Bezoldiging van de commissaris(sen) | 9505 | 2.000 |
| Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen) |
||
| Andere controleopdrachten | 95061 | |
| Belastingadviesopdrachten | 95062 | |
| Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten | 95063 | |
| Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) |
||
| Andere controleopdrachten | 95081 | |
| Belastingadviesopdrachten | 95082 | |
| Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten | 95083 |
Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, paragraaf 6 van het Wetboek van vennootschappen
ACTIVA
MATERIELE VASTE ACTIVA
De materiële vaste activa bestaande uit verscheidene bezittingen in Tunesië werden gewaardeerd tegen netto-boekwaarde (ingebrachte waarde bij de oprichting). Waardeverminderingen worden geboekt in geval van devaluatie van de dinar.
De deelnemingen en aandelen die behoren tot de financiële vaste activa, worden geboekt tegen hun aanschaffingswaarde met individualisering van de aangekochte blokken per aankoopdatum. De aanschaffingskosten worden ten laste van de resultatenrekening gelegd in het jaar van de aankoop.
Op het einde van elk boekjaar wordt de boekwaarde vergeleken met de beurswaarde, of bij gebrek aan notering met de netto-actiefwaarde van de vennootschap waarin geparticipeerd wordt, desgevallend gecorrigeerd in functie van de gekende elementen zoals de rentabiliteit en/of de toekomstperspectieven.
Indien de beurswaarde of de geraamde waarde (voor de niet genoteerde waarden) lager ligt dan de boekwaarde, wordt een waardevermindering geboekt.
Indien de beurswaarde of de geraamde waarde (voor niet genoteerde waarden) hoger is dan de boekwaarde, worden de vroeger geboekte waardeverminderingen passend teruggenomen. Er worden geen herwaarderingen boven de aanschaffingswaarde geboekt.
Achtergestelde vorderingen op de ondernemingen waarin deelnemingen en aandelen aangehouden worden, worden op eenzelfde wijze gewaardeerd.
De borgtochten in contanten gestort als doorlopende waarborg aan openbare besturen of nutsbedrijven worden gewaardeerd aan hun realisatiewaarde, en wanneer deze lager ligt dan het oorspronkelijk bedrag, worden waardeverminderingen geboekt. Wanneer de waardeverminderingen niet helemaal meer verantwoord zijn moeten zij teruggenomen worden.
De vorderingen worden op het actief geboekt voor hun nominale waarde. Waardeverminderingen worden geboekt zodra blijkt dat de debiteur niet of niet geheel aan zijn verplichtingen kan voldoen.
Het betreft :
Deze elementen worden gewaardeerd aan hun netto-realiseerbare waarde op datum van de jaarrekening.
Deze worden gewaardeerd aan hun nominale verschuldigde waarde per balansdatum waar nodig verhoogd met de verschuldigde gerechtskosten, nalatigheidsintresten en ander aankleven.
Andere inlichtingen aangaande het vermogen, de financiële positie en het resultaat van de onderneming :
De bezittingen in Tunesië werden hernomen onder de rubriek "Terreinen en Gebouwen" voor EUR 25.199. Wij zijn erin geslaagd de winst per 31/12/2013 en per 31/12/2014 van ons bijkantoor over te schrijven naar België gedurende het boekjaar 2015.
Bijkomende inlichtingen in toepassing van artikel 100 van het wetboek van vennootschappen :
VERSLAG VAN DE COMMISSARIS : zie verder.
5 a) Schulden gewaarborgd door Belgische overheden : NIHIL
c) Kaptiaal- en rentesubsidies uitbetaald of toegekend door openbare besturen of instellingen : NIHIL
VERSLAG VAN DE RAAD VAN BESTUUR : zie verder.
"De commissaris heeft een verslag van feitelijke bevindingen in verband met artikel 11 van de wet van 14 december 2005 betreffende de dematerialisatie van effecten aan toonder op 10 januari 2016 opgemaakt. Dit verslag luidt zonder bemerkingen."
RPR Antwerpen 0.416.585.207 – Niet B.T.W. Plichtig 32(0)3.286.71.86 - E-mail : [email protected] - Website : www.belreca.be
| Van Putlei 74-76 | B 2018 Antwerpen |
|---|---|
| ------------------ | ------------------ |
| Raad van Bestuur : | De Heer Michel van de Put (2016) - Voorzitter |
|---|---|
| Baron Didier Gillès de Pélichy (2016) – Onafhankelijke bestuurder |
|
| De Heer Eric van de Put (2016) - Bestuurder | |
| De Heer Arnaud van de Put (2016) - Bestuurder | |
| Commissaris : | Clybouw Bedrijfsrevisoren Burgerlijke B.V.B.A. vertegen |
| woordigd door de heer André Clybouw (2016), Bedrijfsrevisor |
Algemene vergadering op 25 april 2016, om 11 uur, op de zetel. Agenda :
Een of meer aandeelhouders die samen minstens 3 % bezitten van de aandelen kunnen te behandelen onderwerpen op de agenda van de algemene vergadering laten plaatsen en voorstellen tot besluit indienen met betrekking tot op de agenda opgenomen of daarin op te nemen te behandelen onderwerpen ten laatste op 03/04/2016 via [email protected]
Aandeelhouders kunnen schriftelijk vragen stellen aan de bestuurders met betrekking tot hun verslag en tot de agendapunten of aan de commissaris betreffende zijn verslag, per post of per e-mail naar [email protected] ten laatste op 19/04/2016.
Uiterste datum kennisgeving van deelname aan de algemene vergadering : 19/04/2016.
Registratiedatum : 11/04/2016 om 24.00 Belgisch uur (datum waarop U aandeelhouder moet zijn om te mogen deelnemen aan de vergadering).
Het jaarlijks financieel verslag en volmachtformulieren zijn beschikbaar op www.belreca.be onder de rubrieken "Jaarlijks financieel verslag" en "Vergaderingen", of per e-mail gericht aan [email protected] of per brief gericht aan de zetel van Belreca.
Bijkomende informatie en formaliteiten aangaande de algemene vergadering : www.belreca.be kies "Vergaderingen".
Aantal aandelen = 315.594, 1 aandeel = 1 stem.
Kalender
Mevrouwen, Mijne Heren,
Wij hebben de eer de jaarrekening over het boekjaar afgesloten per 31 december 2015, hierbij in bijlage, aan uw goedkeuring te onderwerpen. Hierna vindt U derhalve het jaarverslag van onze vennootschap. Het verslag is opgesteld overeenkomstig de vereisten van het wetboek van vennootschappen.
De jaarrekening sluit af met een balanstotaal van € 35.087.890 en een te bestemmen winst van het boekjaar van € 4.744.741.
Het jaar 2015 werd gekenmerkt door stijgende beurzen voornamelijk in Europa, door een stijgende Amerikaanse dollar en zeer lage korte en lange termijnrenten.
Portefeuille die berust onder de Financiële vaste activa (FVA) "aandelen" :
| Netto boekwaarde per 31/12 vorig boekjaar : | € | 25.743.467 |
|---|---|---|
| Aankopen en toekenningen : | € | 9.118.822 |
| Verkopen : | € | (4.780.147) |
| Geboekte waardeverminderingen : | € | (631.302) |
| Teruggenomen waardeverminderingen (inclusief op de verkopen) : | € | 0 |
| Netto-boekwaarde per 31/12 huidig boekjaar : | € | 29.450.840 |
Portefeuille die berust onder de Geldbeleggingen (GB) "aandelen" :
| Netto boekwaarde per 31/12 vorig boekjaar : | € | 4.343.398 |
|---|---|---|
| Aankopen en toekenningen : | € | 657.761 |
| Verkopen : | € | (2.664.409) |
| Geboekte waardeverminderingen : | € | (80.443) |
| Teruggenomen waardeverminderingen (inclusief op de verkopen) : | € | 2.313.462 |
| Netto-boekwaarde per 31/12 huidig boekjaar : | € | 4.569.769 |
De volledige portefeuille is beschikbaar op www.belreca.be onder de rubriek "Financiële Informatie".
Financiële vaste activa "aandelen" (geboekt in uitzonderlijke kosten en of uitzonderlijke opbrengsten) :
| Hernomen waardeverminderingen : | € | 0 | Uitzonderlijke opbrengsten |
|---|---|---|---|
| Gerealiseerde minderwaarden : | € | 0 | Uitzonderlijke kosten |
| Gerealiseerde meerwaarden : | € | 3.698.440 | Uitzonderlijke opbrengsten |
| Netto resultaat : | € | 3.698.440 | |
| Geldbeleggingen "aandelen" (geboekt in financiële kosten en of financiële opbrengsten) : | |||
| Hernomen waardeverminderingen : Gerealiseerde minderwaarden : |
€ € |
2.125.197 (2.048.264) |
Financiële kosten Financiële kosten |
| Gerealiseerde meerwaarden : | € | 404.863 | Financiële opbrengsten |
Op beide portefeuilles (Financiële vaste activa en Geldbeleggingen) bedraagt net netto resultaat op de verkopen € 4.180.236.
De totale latente meerwaarden op de financiële vaste activa en de geldbeleggingen bedragen ongeveer 16.539.940 € per 31/12/2015.
Belreca heeft geen dochter(s) en is bijgevolg niet onderworpen aan consolidatie. Belreca past het algemeen Belgisch boekhoudrecht toe.
| ACTIVA | 31/12/2015 | 31/12/2014 | EVOLUTIE |
|---|---|---|---|
| Terreinen en gebouwen | 25.199 | 25.199 | 0 |
| Andere financiële vaste activa (aandelen) | 29.450.840 | 25.743.467 | 3.707.373 |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 114.802 | 164.642 | -49.840 |
| Geldbeleggingen | 4.569.769 | 5.115.398 | -545.629 |
| Liquide middelen | 927.280 | 65.653 | 861.627 |
| TOTAAL ACTIVA | 35.087.890 | 31.114.359 | 3.973.531 |
| PASSIVA | 31/12/2015 | 31/12/2014 | EVOLUTIE |
| Eigen vermogen | 34.233.203 | 30.293.227 | 3.939.976 |
| - waarvan geplaatst kapitaal | 8.280.197 | 8.280.197 | 0 |
| - waarvan reserves | 24.828.020 | 20.828.020 | 4.000.000 |
| - waarvan overgedragen winst (verlies) (+) (-) | 1.124.986 | 1.185.010 | -60.024 |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 854.687 | 821.132 | 33.555 |
| TOTAAL PASSIVA | 35.087.890 | 31.114.359 | 3.973.531 |
| RESULTATENREKENING | 31/12/2015 | 31/12/2014 | EVOLUTIE |
| Andere bedrijfsopbrengsten (Tunesië) | 34.798 | 0 | 34.798 |
| Bedrijfskosten (+) (-) | 88.602 | 88.533 | 69 |
| - waarvan diensten en diverse goederen | 39.441 | 39.373 | 68 |
| - waarvan bezoldigingen aan bestuurders | 48.000 | 48.000 | 0 |
| - waarvan waardeverminderingen op materiële vaste activa | 0 | 0 | 0 |
| - waarvan andere bedrijfskosten | 1.161 | 1.160 | 1 |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) (+) (-) | -53.804 | -88.533 | 34.729 |
| Financiële opbrengsten | 1.767.626 | 1.189.809 | 577.817 |
| - waarvan opbrengsten uit financiële vaste activa (FVA) | 1.162.058 | 923.897 | 238.161 |
| - waarvan opbrengsten uit geldbeleggingen (GB) | 200.705 | 151.149 | 49.556 |
| - waarvan andere financiële opbrengsten | 0 | 254 | -254 |
| - waarvan gerealiseerde meerwaarden op GB | 404.863 | 114.509 | 290.354 |
| Financiële kosten (+) (-) | 3.798 | 178.802 | -175.004 |
| - waarvan geboekte waardeverminderingen op GB | 80.443 | 43.463 | 36.980 |
| - waarvan teruggenomen waardeverminderingen op GB | -2.313.462 | -34.272 | -2.279.190 |
| - waarvan andere financiële kosten | 188.553 | 148.030 | 40.523 |
| - waarvan gerealiseerde minderwaarden op GB | 2.048.264 | 21.581 | 2.026.683 |
| Winst (verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening | |||
| vóór belasting (+) (-) | 1.710.024 | 922.474 | 787.550 |
| Uitzonderlijke opbrengsten | 3.698.440 | 2.437.146 | 1.261.294 |
| - waarvan gerealiseerde meerwaarden op FVA | 3.698.440 | 2.437.146 | 1.261.294 |
| - waarvan teruggenomen waardeverminderingen op FVA | 0 | 0 | 0 |
| - waarvan overige uitzonderlijke opbrengsten | 0 | 0 | 0 |
| Uitzonderlijke kosten (+) (-) | 631.302 | 0 | 631.302 |
| - waarvan gerealiseerde minderwaarden op FVA | 0 | 0 | 0 |
| - waarvan geboekte waardeverminderingen op FVA | 631.302 | 0 | 631.302 |
| Winst (verlies) van de periode vóór belastingen (+) (-) | 4.777.162 | 3.359.620 | 1.417.542 |
| Belastingen op het resultaat (+) (-) | 32.421 | 19.892 | 12.529 |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+) (-) | 4.744.741 | 3.339.728 | 1.405.013 |
FVA = financiële vaste activa / GB = geldbeleggingen
Rekening houdend met een overgedragen winst van € 1.185.010 bedraagt de te bestemmen winst € 5.929.751.
Aantal aandelen (noemer) : 315.594 (1 aandeel = 1 stem)
Ter informatie : de uiterste koersen van het aandeel Belreca op Euronext Brussels in 2015 bedroegen € 95,00 en € 95,07.
Koers van het aandeel Belreca op 31/12/2014 : 95,00.
Koers van het aandeel Belreca op 31/12/2015 : 95,00.
De belangrijkste risico's en onzekerheden van Belreca bestaan voornamelijk in de evolutie van de wereldeconomie in het algemeen en de financiële markten in het bijzonder. Aangezien Belreca een portefeuillemaatschappij is, is zij onderhevig aan typisch beursrisico's. Door het gerichte beleid van Belreca worden deze risico's beperkt. Er worden inderdaad geen afgeleide producten onderschreven of uitgegeven. De aandelen, geboekt onder de financiële vaste activa, worden als participatie of als langdurige belegging aangehouden. De aandelen die aan deze criteria niet voldoen worden geboekt onder de geldbeleggingen. Er worden geen speculatieve posities genomen in financiële instrumenten.
2. Informatie omtrent de belangrijke gebeurtenissen die na het einde van het boekjaar hebben plaatsgevonden.
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die een significante invloed hebben op de financiële positie en / of de resultaten over het boekjaar geëindigd per 31 december 2015 van Belreca.
3. Inlichtingen over de omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden, voor zover zij niet van die aard zijn dat zij ernstig nadeel zouden berokkenen aan de vennootschap.
Er zijn geen dergelijke omstandigheden.
Belreca heeft één bijkantoor in Tunis.
De bezittingen in Tunesië werden hernomen onder de rubriek "III. A. Terreinen en Gebouwen" voor € 25.199. Wij zijn erin geslaagd de winst per 31/12/2013 (€ 15.807) en per 31/12/2014 (€ 18.991) van ons bijkantoor over te schrijven naar België gedurende het boekjaar 2015.
| Dividend aan de aandelen : | € | 804.765 |
|---|---|---|
| Toevoeging aan de beschikbare reserve : | € | 4.000.000 |
| Over te dragen winst : | € | 1.124.986 |
Het brutodividend van € 2,55 aan elk der 315.594 aandelen zal betaalbaar gesteld worden vanaf 29/04/2016, hetzij € 1,8615 netto tegen afgifte van coupon nr. 47 aan de winketten van VAN DE PUT & CO Privaatbankiers, Commanditaire vennootschap op aandelen, Van Putlei 74/76 te 2018 Antwerpen.
beschikking van haar leden voor de ontwikkeling en de actualisering van hun kennis en hun bekwaamheden. (*) statutair 6 jaar, corporate governance charter : 4 jaar, in de praktijk : 3 jaar. Zie eveneens pagina 10 van dit verslag (Principe 4.15 van de code).
Baron Didier Gillès de Pélichy, onafhankelijke bestuurder, beantwoordt aan de wettelijke criteria inzake onafhankelijkheid. Er wordt verwezen naar bijlage A van de corporate governance charter die beschikbaar is op de website van de vennootschap www.belreca.be
Baron Didier Gillès de Pélichy is sinds jaren actief in de financiële wereld en heeft een rijke ervaring opgelopen in deze materie : kennis van de financiële instrumenten, boekhouding en audit hier omtrent.
De wet bepaalt dat ten minste één derde van de leden van de raad van bestuur van een ander geslacht dan dat van de overige leden moet zijn. Op de algemene vergadering van 25/04/2016 zal de kandidatuur voorgedragen worden van mevrouw Caroline van de Put.
De mandaten van al onze bestuurders vervallen na de algemene vergadering van 25 april 2016. Wij stellen U voor om het mandaat te hernieuwen voor een termijn van 3 jaar van de heren Michel van de Put, Eric van de Put en Baron Didier Gillès de Pélichy (onafhankelijke bestuurder). Hun mandaten zullen ten einde lopen onmiddellijk na de algemene vergadering van 2019. Wij stellen U voor om hun bezoldiging vast te stellen op 13.000,00 euro per bestuurder per boekjaar (zie Remuneratieverslag hierna pagina 10).
Wij stellen U voor om mevrouw Caroline van de Put, wonende te 1560 Hoeilaart, Zoniënbosstraat 24 te benoemen als bestuurder van onze vennootschap vanaf 01/07/2016. Wij bevelen U ten zeerste haar kandidatuur aan. Mevrouw Caroline van de Put is titularis van het masterdiploma van Handelsingenieur aan de Louvain School of Management (Université catholique de Louvain) met grote onderscheiding. Haar mandaat zal ten einde lopen in 2019 onmiddellijk na de algemene vergadering."
Het mandaat van onze commissaris, Clybouw Bedrijfsrevisoren Burgerlijke B.V.B.A. vertegenwoordigd door de heer André Clybouw, vervalt eveneens na de algemene vergadering van 25 april 2016. Op eensluidend advies van de raad van bestuur, in zijn hoedanigheid van het auditcomité, stellen wij U voor om zijn mandaat te hernieuwen voor een termijn van 3 jaar. Zijn mandaat zal ten einde lopen onmiddellijk na de algemene vergadering van 2019. Wij stellen U voor om zijn bezoldiging vast te stellen op 2.500,00 euro exclusief BTW per boekjaar.
Belreca hanteert de Belgische Corporate Governance Code 2009 als referentiecode.
Belreca heeft de aanbevelingen aangepast aan de aard (portefeuillemaatschappij) en de omvang van haar activiteiten.
Belreca beoogt een maximum aan transparantie via deze verklaring, haar Corporate governance charter en haar website (Principe 9.4 van de Code).
Laatste ontvangen kennisgeving overeenkomstig de transparantiewetgeving (titel ii van de wet van 02/05/2007 en het koninklijk besluit van 14/02/2008) :
Bovenvermelde vennootschappen werden opgenomen in één en dezelfde aangifte.
Laatste ontvangen mededeling overeenkomstig artikel 74 van de wet op de openbare overnamebiedingen van 01/04/2007 : Familie van de Put controleert rechtstreeks en onrechtstreeks 64,58 % van Compagnie Commerciale Belge NV, die op haar beurt rechtstreeks 45,92 % controleert van Belreca NV.
Voor meer gedetailleerde informatie wordt er uitdrukkelijk verwezen naar de jaarrekening en meer bepaald naar VOL 5.7 en naar de website www.belreca.be rubriek "Aandelen Belreca", subrubriek "Aandeelhouderschap".
De vennootschap Belreca is een naamloze vennootschap naar Belgisch recht. Het gaat om een portefeuillemaatschappij die belegt in genoteerde en niet genoteerde effecten hoofdzakelijk op lange termijn. Belreca stelt geen personeel te werk. Belreca wordt uitsluitend bestuurd door de raad van bestuur. Het corporate governance charter is beschikbaar op de website www.belreca.be onder de rubriek "Corporate Governance".
Samenstelling (principe 2.1 van de Code) :
De heer Michel van de Put, voorzitter van de raad van bestuur (Bestuurder van vennootschappen), bestuurder sinds 17/06/1976.
Baron Didier Gillès de Pélichy, onafhankelijke bestuurder (Industrieel ingenieur), sinds 26/04/2011.
De heer Eric van de Put, bestuurder (Bankier-Effectenmakelaar), sinds 26/11/1992.
De heer Arnaud van de Put, bestuurder (Bankier-Effectenmakelaar), sinds 21/12/1998 tot en met 25/04/2016.
Mevrouw Caroline van de Put, bestuurder (Handelsingenieur) vanaf 01/07/2016.
Geen enkele bestuurder van Belreca oefent nog een mandaat van bestuurder uit in een andere beursgenoteerde vennootschap.
(Principe 2.8 van de Code) Gedurende het boekjaar 2015 is de Raad van Bestuur 5 maal bijeengekomen. Alle bestuurders waren aanwezig op deze vergaderingen.
Volgende belangrijkste agendapunten werden éénmalig of meermaals gedurende deze bijeenkomsten behandeld : jaarrekening per 31/12/2014, portefeuille, Tunesië, jaarvergadering van 27/04/2015, procedures, waarderingsregels, interne audit en de onafhankelijke bestuurder, verslag van de interne audit over de periode 01/12 tot en met 31/12/2014, Corporate Governance, remuneratiecomité, staat van de effecten aan toonder, DMAT, VVPR-strips, het halfjaarlijks financieel verslag per 30/06/2015.
Buiten deze bijeenkomsten blijven de bestuurders van Belreca permanent in contact met elkaar.
(Principe 4.15 van de code) Om de 3 of 4 jaar wordt een evalutatieproces uitgevoerd van de raad van bestuur en van zijn individuele bestuurders. Hierbij komen in aanmerking : leeftijd, persoonlijke bijdrage, kennis, diversiteit, opvolging van wetgeving en evolutie van de financiële markten, de goede werking van de raad van bestuur in zijn geheel, de opgedoken problemen en meningsverschillen en de aanpak ervan. In de praktijk treedt dit proces op bij de hernieuwing van de mandaten van de bestuurders. Een evaluatie vond plaats op 11 januari 2016, het resultaat was positief. Zie eveneens pagina 7 van dit verslag "Regels voor de benoeming en vervanging van de leden van het bestuursorgaan en voor de wijziging van de statuten".
Het remuneratiebeleid is ongewijzigd.
De bezoldigingen die worden toegewezen aan de raad van bestuur door de algemene vergadering van aandeelhouders worden gelijk verdeeld onder het aantal bestuurders. Dit geldt eveneens voor de tantièmes.
De bezoldigingen bedragen voor het ogenblik 12.000,00 euro per bestuurder per boekjaar (algemene vergadering der aandeelhouders van 29/04/2013). In het kader van hun herbenoeming en of benoeming stellen wij U voor om deze vast te stellen op 13.000,00 euro per boekjaar (zie punt 9. Herbenoeming van bestuurders en van de commissaris pagina 8 van dit verslag).
De bezoldigingen blijven ongewijzigd gedurende de looptijd van hun mandaat, tenzij de algemene vergadering der aandeelhouders hierover anders zou beslissen.
Samengevat :
De tantièmes die aan de bestuurders worden toegekend, worden door de statuten bepaald op 10 % van de winst van het boekjaar. De bestuurders hebben beslist om afstand te doen van hun tantièmes.
In de vennootschappen die aan minstens twee van de volgende criteria beantwoorden :
mogen de taken van het remuneratiecomité worden uitgeoefend door de raad van bestuur. Dit geldt voor Belreca. Rekening houdend met de statutaire restricties, zijn de bevoegdheden en de macht van het remuneratiecomité bijzonder beperkt.
"Artikel 21 van de statuten bepaalt dat de toekenning van een bezoldiging uitsluitend wordt beslist door de algemene vergadering."
Er wordt verwezen naar hoofdstuk IX van de corporate governance charter dat beschikbaar is op de website van de vennootschap www.belreca.be
Er bestaat geen enkele overeenkomst tussen Belreca en de vennootschappen Compagnie Commerciale Belge, Compagnie Foncière et Immobilière Belgo-Tunisienne en Société Belge de Prêts Fonciers, vennootschappen waarvan zij een kennisgeving heeft ontvangen, en geen enkele bezoldiging, management fee of ander voordeel werd door Belreca aan deze vennootschappen betaald.
De financiële transacties van Belreca gebeuren via Van de Put & Co Privaatbankiers waarvan de bestuurders Eric van de Put en Arnaud van de Put zaakvoerders zijn. Deze transacties geschieden aan de gebruikelijke tarieven van Van de Put & Co Privaatbankiers.
(Principe 3.6 van de Code) Eventuele transacties tussen Belreca en haar bestuurders, of tussen Belreca en externe belanghebbenden die dicht bij haar bestuurders staan (ondernemingen waarin ze zetelen, ouders, bondgenoten, enz.) die niet zouden worden gedekt door de wet, worden altijd aan marktvoorwaarden gesloten.
Bovendien onthoudt de bestuurder zich bij de beraadslaging en bij de stemming. Deze transacties worden gemeld aan de raad van bestuur vooraleer deze beraadslaagt. Bestuurders mogen geen melding of gebruik maken van hun mandaat om zich rechtstreeks of onrechtstreeks enig voordeel te bezorgen.
De voornaamste risico's en onzekerheden van Belreca werden reeds hiervoor besproken, zie "Evolutie van enkele posten van het activa, passiva en resultatenrekeningen".
In de vennootschappen die aan minstens twee van de volgende criteria beantwoorden :
mogen de taken van het auditcomité worden uitgeoefend door de raad van bestuur. Dit geldt voor Belreca.
De aan het auditcomité toegewezen taken worden uitgevoerd door de raad van bestuur als geheel. Baron Didier Gillès de Pélichy, industrieel ingenieur, treedt op als onafhankelijke bestuurder. Hij beschikt over de nodige deskundigheid inzake boekhouding en audit. Rekening houdend met de omvang van Belreca worden de toegewezen taken semestrieel uitgevoerd.
Deze taken houden in : opvolging van het financiële verslaggevingproces; opvolging van de doeltreffendheid van de systemen van interne controle en risicobeheer van de vennootschap; opvolging van de wettelijke controle van de jaarrekening, inclusief de opvolging van de vragen en aanbevelingen geformuleerd door de commissaris; beoordeling en opvolging van de onafhankelijkheid van de commissaris.
Beschrijving van de belangrijkste kenmerken van de interne controle- en risicobeheerssystemen i.v.m. de financiële verslaggeving (principe 1.3 van de Code).
Doorlopende controle van de boekhouding door de secretaris (Accountant & Belastingconsulent) van de raad van bestuur.
Opstelling van het halfjaarlijks verslag en de jaarrekening door de secretaris. Semestriële controle door het auditcomité (raad van bestuur) waarbij alle documenten worden nagezien.
Jaarlijkse controle door de commissaris. Automatische aanmaak gedurende het boekjaar van een kopie van alle aan- en verkoopverrichtingen en coupons voor de commissaris.
Opvolging van de wetgeving door de secretaris. Voorlegging aan de raad van bestuur.
"Dagelijkse" controle van de financiële verrichtingen door twee bestuurders.
Belreca probeert zo goed mogelijk en tijdig alle nodige informatie te verspreiden via haar website www.belreca.be
Deze website bevat geen commerciële informatie :
Algemene informatie : Ons contacteren – Waarschuwing – Raad van Bestuur – Doel – Historiek – Statuten – Registratie – Toezicht FSMA – Publicaties FSMA
Aandelen Belreca : Beursnotering – Beurskoers – Dividenden – Verrichtingen - Financiële Dienst - Aandeelhouderschap
Financiële informatie : Eigen vermogen (sinds de oprichting) – Portefeuille
Kalender
Gevoelige informatie
Corporate governance
Dmat (dematerialisatie van de effecten aan toonder)
Jaarlijks financieel verslag
Halfjaarlijks financieel verslag
Tussentijdse verklaringen
Vergaderingen : Inleiding – Oproeping / Agenda – Deelname – Bijkomende agendapunten – Stemrechten – Voor te leggen stukken – Vragen – Volmachten – Proces-verbalen.
Clybouw Bedrijfsrevisoren Burgerlijke B.V.B.A. vertegenwoordigd door de heer André Clybouw – Oosterveldlaan 246 – B 2610 Antwerpen (Wilrijk). Tel. 32(0)3.440.41.26 – Fax. 32(0)3.440.04.38 – E-mail : [email protected]
Einde mandaat : 2016 onmiddellijk na de gewone algemene vergadering, indien herbenoemt door de algemene vergadering van 25/04/2016 : 2019.
Jaarlijkse bezoldiging : € 2.000 exclusief BTW, indien herbenoemt door de algemene vergadering van 25/04/2016 : € 2.500 exclusief BTW vanaf het boekjaar 2016.
Zie punt 9. Herbenoeming van bestuurders en van de commissaris pagina 8 van dit verslag.
Er wordt uitdrukkelijk verwezen naar het Corporate Governance Charter dat terug te vinden is op de website www.belreca.be onder Bijlage G. Gedragscode van de raad van bestuur. In dit hoofdstuk wordt deze materie grondig besproken.
1.4 De raad van bestuur beslist over de structuur voor het uitvoerend management en bepaalt de bevoegdheden en plichten die aan het uitvoerend management worden toevertrouwd. Deze worden opgenomen in het intern reglement van de raad van bestuur en in dat van het uitvoerend management.
"Het uitvoerend management wordt uitgeoefend door de raad van bestuur in zijn geheel. Er zijn geen verwijzingen naar het intern reglement."
1.5 Aan het hoofd van de vennootschap wordt een duidelijk onderscheid gemaakt tussen enerzijds de verantwoordelijkheid voor het leiden van de raad van bestuur en anderzijds de uitvoerende verantwoordelijkheid voor het leiden van de ondernemingsactiviteiten. De functies van voorzitter van de raad van bestuur en die van chief executive officer (CEO) mogen niet door één en dezelfde persoon worden uitgeoefend. De verdeling van verantwoordelijkheden tussen de voorzitter en de CEO wordt duidelijk en schriftelijk vastgesteld, en goedgekeurd door de raad van bestuur.
"Dit principe kan niet toegepast worden aangezien Belreca uitsluitend wordt bestuurd door de raad van bestuur ingevolge de omvang van de vennootschap. Belreca stelt geen personeel te werk."
1.6 De voorzitter onderhoudt nauwe relaties met de CEO en geeft steun en advies, met respect voor de uitvoerende verantwoordelijkheid van de CEO.
"Dit principe kan niet toegepast worden aangezien Belreca uitsluitend wordt bestuurd door de raad van bestuur ingevolge de omvang van de vennootschap. Belreca stelt geen personeel te werk."
2.3 Minstens de helft van de raad van bestuur bestaat uit niet-uitvoerende bestuurders, en minstens drie van hen zijn onafhankelijk overeenkomstig de wettelijke bepalingen terzake.
"Gezien de omvang en de activiteiten van Belreca wordt hier afgeweken van de Code. Er werd één onafhankelijke bestuurder aangesteld die aan de wettelijke criteria voldoet."
2.6 De voorzitter legt de agenda van de raadsvergaderingen vast – na overleg met de CEO – en ziet erop toe dat de procedures met betrekking tot voorbereiding, de beraadslaging, de goedkeuring van resoluties en de uitvoering van de besluiten correct verlopen. De notulen van de vergadering geven een samenvatting van de besprekingen, specificeren de besluiten die werden genomen en maken melding van het eventuele voorbehoud van bepaalde bestuurders.
"Dit principe wordt gedeeltelijk niet toegepast rekening houdend met de omvang en de activiteiten van Belreca. Belreca stelt geen personeel te werk. De agenda wordt samengesteld in overleg met alle bestuurders."
4.2 De voorzitter van de raad van bestuur of een andere niet-uitvoerende bestuurder leidt het benoemingsproces. Het benoemingscomité beveelt de raad van bestuur geschikte kandidaten aan. De raad van bestuur doet dan voorstellen tot benoeming of herbenoeming aan de algemene vergadering.
"Rekening houdend met de aard en de omvang van de activiteiten van Belreca, wordt het benoemingscomité uitgeoefend door de raad van bestuur in zijn geheel."
4.9 Voor bestuurders die lid worden van een comité van de raad van bestuur, omvat de initiële vorming een omschrijving van de specifieke rol en opdrachten van dit comité, alsook alle andere informatie die verband houdt met de specifieke rol van het betrokken comité.
"Rekening houdend met de omvang en de activiteiten van Belreca overkoepelt het vormingsproces alle aspecten van Belreca."
4.12 De niet-uitvoerende bestuurders evalueren geregeld (bij voorkeur één keer per jaar) hun interactie met het uitvoerend management. Daartoe komen zij minstens eenmaal per jaar bijeen in afwezigheid van de CEO en de andere uitvoerende bestuurders.
"Dit principe wordt niet toegepast rekening houdend met de aard en de omvang van de activiteiten van Belreca en de omvang van de raad van bestuur."
5.1 De raad van bestuur richt gespecialiseerde comités op om bepaalde specifieke aangelegenheden te analyseren en de raad hierover te adviseren. De besluitvorming berust bij de raad, die collegiaal bevoegd blijft. Voor elk comité bepaalt de raad van bestuur het intern reglement en publiceert dit in het Corporate Governance Charter. Overigens detailleert de raad van bestuur in de Corporate Governance Verklaring de samenstelling en de werking ervan.
"Rekening houdend met de omvang van Belreca werden er geen afzonderlijke comités opgericht. Het auditcomité en het remuneratiecomité worden uitgeoefend door de raad van bestuur zelf. De raad van bestuur oefent eveneens de functies uit van het benoemingscomité."
5.2 Overeenkomstig het Wetboek van vennootschappen, richt de raad van bestuur een auditcomité op. Dit auditcomité verleent de raad van bestuur ondersteuning bij het vervullen van zijn verantwoordelijkheden inzake monitoring met het oog op een controle in de ruimste zin en past de bepalingen toe zoals beschreven in bijlage C.
"Dit principe wordt hoofdzakelijk nageleefd maar niet volledig zoals voorgeschreven in bijlgage C. Zoals vermeld onder punt 5.1 wordt deze functie uitgeoefend door de raad van bestuur. Rekening houdend met de omvang en de activiteiten van Belreca worden deze taken herleid tot : opvolging van het financiële verslaggevingproces; opvolging van de doeltreffendheid van de systemen van interne controle en risicobeheer van de vennootschap; opvolging van de wettelijke controle van de jaarrekening, inclusief de opvolging van de vragen en aanbevelingen geformuleerd door de commissaris; beoordeling en opvolging van de onafhankelijkheid van de commissaris. Het auditcomité komt om de 6 maanden bijeen."
5.3 De raad van bestuur richt een benoemingscomité op in overeenstemming met de bepalingen in bijlage D.
"Rekening houdend met de omvang en de activiteiten van Belreca wordt deze functie in de schoot van de raad van bestuur uitgeoefend.
De bepalingen in bijlage D worden indien mogelijk opgevolgd."
5.4 De raad van bestuur richt een remuneratiecomité op in overeenstemming met de bepalingen in bijlage E.
"Rekening houdend met de omvang en de activiteiten van Belreca wordt deze functie in de schoot van de raad van bestuur uitgeoefend. De bepalingen in bijlage E worden niet toegepast. De bezoldigingen van de raad van bestuur worden uitsluitend bepaald door de algemene vergadering op voorstel van de raad van bestuur in zijn hoedanigheid van remuneratiecomité. De raad van bestuur stelt een remuneratieverslag op."
6. De vennootschap werkt een duidelijke structuur uit voor het uitvoerend management. "Dit principe wordt niet toegepast aangezien Belreca geen personeel tewerkstelt.
De vennootschap Belreca is een naamloze vennootschap naar Belgisch recht . Het gaat om een "portefeuillemaatschappij" die hoofdzakelijk belegt in genoteerde en niet-genoteerde effecten.
De aandelen, geboekt onder de financiële vaste activa, worden als participatie of als langdurige belegging aangehouden. De aandelen die aan deze criteria niet voldoen worden geboekt onder de geldbeleggingen. De raad van bestuur streeft naar een goedkeuring van de aan- of verkopen bij eenparigheid van stemmen."
8.8 Het vereiste percentage aandelen dat een aandeelhouder moet bezitten om voorstellen te kunnen indienen voor de algemene vergadering, mag niet meer dan 5 % van het kapitaal bedragen.
"Niet opgenomen in de statuten. Artikel 533ter § 1 van het Wetboek van vennootschappen bepaalt de drempel op 3 %."
9.1 De vennootschap stelt een Corporate Governance Charter op waarin de voornaamste aspecten van haar corporate governance beleid wordt beschreven, waaronder op zijn minst de elementen opgesomd in de bepalingen van bijlage F, 9.1/1.
"Dit principe wordt toegepast voor Belreca waarbij slechts één intern reglement / gedragscode werd opgesteld aangezien het benoemingscomité, het auditcomité en het remuneratiecomité worden uitgeoefend in de schoot van de raad van bestuur."
11. Verkoop van de aandelen aan toonder Belreca die niet tijdig werden gedematerialiseerd. Op 01/04/2015 zijn wij overgegaan tot de verkoop van de aandelen aan toonder die niet werden gedematerialiseerd. 1.437 aandelen Belreca werden verkocht op de beurs aan de koers van € 95,00 per aandeel. De verkoopsom, hetzij € 136.515,00 werd overgemaakt aan de Deposito- en Consignatiekas op 08/04/2015. De verkoopprocedure vond plaats overeenkomstig de wettelijke bepalingen ter zake.
De resultaten van het jaar 2016 zullen afhankelijk zijn van de economische conjunctuur.
Wij verzoeken U, Mevrouwen, Mijne Heren, ons kwijting te verlenen over ons bestuur en aan de commissaris voor zijn opdracht.
Antwerpen, 11 januari 2016.
De Heer Michel van de Put (voorzitter van de Raad van bestuur), Baron Didier Gillès de Pélichy (onafhankelijke bestuurder), de Heer Eric van de Put (bestuurder) en de Heer Arnaud van de Put (bestuurder), verklaren, dat, voor zover hen bekend,
Antwerpen, 11 januari 2016.
Oosterveldlaan 246 B-2610 Antwerpen (Wilrijk) Tel. 0032(3)440 41 26 .0032(3)443 72 90 Fax 0032(3)440 04 38 [email protected]
Belreca NV Van Putlei 74-76 2018 Antwerpen
Overeenkomstig de wettelijke en statutaire bepalingen, brengen wij u verslag uit in het kader van ons mandaat van commissaris. Dit verslag omvat ons oordeel over de jaarrekening en tevens de vereiste bijkomende verklaringen. De jaarrekening bevat de balans op 31 december 2015 en de resultatenrekening voor het boekjaar afgesloten op die datum en de toelichting.
Wij hebben de controle uitgevoerd van de jaarrekening van de vennootschap Belreca NV over het boekjaar afgesloten op 31 december 2015, opgesteld op grond van het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel, met een balanstotaal van 35.087.889,50 EUR en waarvan de resultatenrekening afsluit met een winst van het boekjaar van 4.744.740,69 EUR.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen van de jaarrekening die een getrouw beeld geeft in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel, alsook voor het implementeren van de interne beheersing die het bestuursorgaan noodzakelijk acht voor het opstellen van de jaarrekening die geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is van fraude of van fouten.
André CLYBOUW Bedrijfsrevisor Erkende revisor voor de financiële instellingen, de verzekeringsondernemingen en de instellingen voor bedrijfspensioenvoorziening Docent Lessius Hogeschool . KU Leuven
Burgerlijke BVBA KBO (B.T.W.) 0446.129.922 • RPR Antwerpen Arnaud CLYBOUW Bedrijfsrevisor Accountant Master in de Toegepaste Economische Wetenschappen Master in de Rechtsgeleerdheid Master in de Criminologische Wetenschappen Master in het Notariaat
Nicole LAMBERTS Francis BUYTAERT Accountant - Belastingconsulent
Burelen in Luxemburg: L-8362 Grass, Rue de Kleinbettingen 4 Tel. 00352 26 37 66 40 · Fax 00352 26 45 83 67 · [email protected]
Het is onze verantwoordelijkheid een oordeel over deze jaarrekening tot uitdrukking te brengen op basis van onze controle. Wij hebben onze controle volgens de internationale controlestandaarden (ISA's) uitgevoerd. Die standaarden vereisen dat wij aan de deontologische vereisten voldoen alsook de controle plannen en uitvoeren teneinde een redelijke mate van zekerheid te verkrijgen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de in de jaarrekening opgenomen bedragen en toelichtingen. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de beoordeling door de commissaris, met inbegrip van diens inschatting van de risico's van een afwijking van materieel belang in de jaarrekening als gevolg van fraude of van fouten. Bij het maken van die risico-inschatting neemt de commissaris de interne beheersing van de entiteit in aanmerking die relevant is voor het opstellen door de entiteit van de jaarrekening die een getrouw beeld geeft, teneinde controlewerkzaamheden op te zetten die in de gegeven omstandigheden geschikt zijn, maar die niet gericht zijn op het geven van een oordeel over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit. Een controle omvat tevens een evaluatie van de geschiktheid van de gehanteerde waarderingsregels en van de redelijkheid van de door het bestuursorgaan gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van de presentatie van de jaarrekening als geheel.
Wij hebben van het bestuursorgaan en van de aangestelden van de entiteit de voor onze controle vereiste ophelderingen en inlichtingen verkregen.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om daarop ons oordeel te baseren.
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van het vermogen en de financiële toestand van de vennootschap Belreca NV per 31 december 2015, alsook van haar resultaten over het boekjaar dat op die datum is afgesloten, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Het bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen en de inhoud van het jaarverslag, het naleven van de wettelijke en bestuursrechtelijke voorschriften die van toepassing zijn op het voeren van de boekhouding, alsook voor het naleven van het Wetboek van vennootschappen en van de statuten van de vennootschap.
In het kader van ons mandaat en overeenkomstig de Belgische bijkomende norm bij de in België van toepassing zijnde internationale auditstandaarden (ISA's), is het onze verantwoordelijkheid om, in alle van materieel belang zijnde opzichten, de naleving van bepaalde wettelijke en reglementaire verplichtingen na te gaan. Op grond hiervan doen wij de volgende bijkomende verklaringen die niet van aard zijn om de draagwijdte van ons oordeel over de jaarrekening te wijzigen:
Antwerpen, 19 januari 2016
Clybouw Bedrijfsrevisoren Burg. BVBA Commissaris Vertegenwoordigd door
Clybouw
Zaakvoerder
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.