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BELLUNA CO.,LTD.
Registration Form • Jun 27, 2019
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2019年６月27日 |
| 【事業年度】 | 第43期(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社ベルーナ |
| 【英訳名】 | BELLUNA CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 安野 清 |
| 【本店の所在の場所】 | 埼玉県上尾市宮本町４番２号 |
| 【電話番号】 | ０４８（７７１）７７５３（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員管理本部長 松田 智博 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 埼玉県上尾市宮本町４番２号 |
| 【電話番号】 | ０４８（７７１）７７５３（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員管理本部長 松田 智博 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E03229 99970 株式会社ベルーナ BELLUNA CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true cte cte 2018-04-01 2019-03-31 FY 2019-03-31 2017-04-01 2018-03-31 2018-03-31 1 false false false E03229-000 2019-06-27 E03229-000 2014-04-01 2015-03-31 E03229-000 2015-04-01 2016-03-31 E03229-000 2016-04-01 2017-03-31 E03229-000 2017-04-01 2018-03-31 E03229-000 2018-04-01 2019-03-31 E03229-000 2015-03-31 E03229-000 2016-03-31 E03229-000 2017-03-31 E03229-000 2018-03-31 E03229-000 2019-03-31 E03229-000 2014-04-01 2015-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03229-000 2015-04-01 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03229-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03229-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03229-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03229-000 2015-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03229-000 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03229-000 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03229-000 2018-03-31 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第39期 | 第40期 | 第41期 | 第42期 | 第43期 | |
| 決算年月 | 2015年３月 | 2016年３月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | |
| 売上高 | (百万円) | 120,689 | 131,742 | 146,083 | 161,673 | 177,648 |
| 経常利益 | (百万円) | 10,052 | 7,105 | 12,188 | 13,248 | 15,309 |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
(百万円) | 6,394 | 3,544 | 5,802 | 9,665 | 10,343 |
| 包括利益 | (百万円) | 6,967 | 2,075 | 5,801 | 8,846 | 8,971 |
| 純資産額 | (百万円) | 79,510 | 80,646 | 87,773 | 93,058 | 100,533 |
| 総資産額 | (百万円) | 152,224 | 161,055 | 179,024 | 195,946 | 213,786 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 814.97 | 824.56 | 872.86 | 949.70 | 1,028.56 |
| １株当たり 当期純利益金額 |
(円) | 65.77 | 36.45 | 59.68 | 99.41 | 106.39 |
| 潜在株式調整後１株 当たり当期純利益金額 |
(円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 52.1 | 49.8 | 47.4 | 47.1 | 46.7 |
| 自己資本利益率 | (％) | 8.4 | 4.4 | 7.0 | 10.9 | 10.8 |
| 株価収益率 | (倍) | 8.94 | 15.67 | 13.96 | 12.69 | 8.07 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | 9,089 | 9,176 | 8,214 | 8,924 | 8,558 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △20,191 | △9,497 | △9,945 | △12,853 | △12,724 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | 12,571 | 3,059 | 2,995 | 6,942 | 3,577 |
| 現金及び現金同等物 の期末残高 |
(百万円) | 16,102 | 18,239 | 19,416 | 22,028 | 21,351 |
| 従業員数 [外、平均臨時 雇用者数] |
(人) | 1,430 | 1,377 | 1,708 | 1,742 | 3,134 |
| [2,111] | [2,288] | [2,076] | [2,271] | [2,280] |
(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 #### (2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第39期 | 第40期 | 第41期 | 第42期 | 第43期 | |
| 決算年月 | 2015年３月 | 2016年３月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | |
| 売上高 | (百万円) | 88,910 | 92,899 | 99,599 | 108,020 | 107,949 |
| 経常利益 | (百万円) | 7,340 | 4,871 | 8,114 | 8,714 | 10,218 |
| 当期純利益 | (百万円) | 4,630 | 2,178 | 2,917 | 6,365 | 7,167 |
| 資本金 | (百万円) | 10,607 | 10,607 | 10,607 | 10,607 | 10,612 |
| 発行済株式総数 | (千株) | 113,184 | 113,184 | 97,236 | 97,236 | 97,244 |
| 純資産額 | (百万円) | 61,871 | 62,122 | 64,292 | 69,675 | 74,764 |
| 総資産額 | (百万円) | 137,746 | 145,457 | 156,529 | 175,362 | 187,382 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 636.29 | 638.88 | 661.19 | 716.56 | 770.31 |
| １株当たり配当額 (うち１株当たり 中間配当額) |
(円) | 12.50 | 12.50 | 12.50 | 12.50 | 15.00 |
| (6.25) | (6.25) | (6.25) | (6.25) | (7.50) | ||
| １株当たり 当期純利益金額 |
(円) | 47.62 | 22.40 | 30.00 | 65.46 | 73.72 |
| 潜在株式調整後１株 当たり当期純利益金額 |
(円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 44.9 | 42.7 | 41.1 | 39.7 | 39.9 |
| 自己資本利益率 | (％) | 7.7 | 3.5 | 4.6 | 9.5 | 9.9 |
| 株価収益率 | (倍) | 12.35 | 25.49 | 27.77 | 19.26 | 11.64 |
| 配当性向 | (％) | 26.2 | 55.8 | 41.7 | 19.1 | 20.3 |
| 従業員数 [外、平均臨時 雇用者数] |
(人) | 742 | 708 | 699 | 729 | 678 |
| [1,518] | [1,424] | [1,380] | [1,437] | [1,209] | ||
| 株主総利回り | (％) | 117.3 | 116.4 | 170.0 | 256.1 | 180.3 |
| (比較指標：配当込みTOPIX) | (％) | (130.7) | (116.5) | (133.7) | (154.9) | (147.1) |
| 最高株価 | (円) | 624 | 779 | 877 | 1,535 | 1,528 |
| 最低株価 | (円) | 439 | 486 | 522 | 831 | 841 |
(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
- 最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。 ### ２ 【沿革】
当社は、現代表取締役社長安野 清が1968年９月に埼玉県上尾市に個人にて友華堂として創業した後、1977年６月に印鑑、陶器、家庭用品等の小売及び通信販売を行う目的で、資本金5,000千円をもって㈱友華堂(１株の額面金額10,000円)として設立されました。
株式額面変更のため、1992年４月１日を合併期日として、休業中のツバサ電機㈱(1947年11月設立、１株の額面金額50円)に形式上吸収合併されましたが、同時に存続会社の商号を㈱ベルーナに変更いたしました。
従いまして、以下の記載事項につきましては特段の記述がない限り、合併期日までは実質上の存続会社について記載しております。
なお、事業年度の期数は、実質上の存続会社の期数を継承しておりますので、1992年４月１日より始まる事業年度を第17期といたしました。
| 年月 | 事項 |
| 1968年９月 | 埼玉県上尾市に印鑑の訪問販売、友華堂として創業 |
| 1977年６月 | 埼玉県大宮市奈良町37番12号(現・さいたま市北区）に㈱友華堂を設立、埼玉県上尾市領家山下に物流倉庫を設置 |
| 1979年11月 | 埼玉県上尾市谷津２丁目１番50－41号に本社を移転 |
| 1983年３月 | 衣料品の通信販売を開始 |
| 1983年８月 | 埼玉県上尾市柏座４丁目６番７号に本社を移転 |
| 1987年12月 | 金融サービス事業を開始 |
| 1990年４月 | 商号を㈱ベルーナに変更 |
| 1992年４月 | 株式額面金額を変更するため、形式上の存続会社であるツバサ電機㈱と合併 |
| 1992年10月 | 北海道産地直送生鮮食品の通信販売を開始 |
| 1994年１月 | 埼玉県上尾市に領家丸山流通システムセンターを新築・稼働 |
| 1994年７月 | 医薬品及び健康食品の販売を目的に㈱東洋漢方研究所を設立(現・連結子会社㈱リフレ) |
| 1994年９月 | 日本証券業協会に株式を店頭登録 |
| 1998年１月 | 東京証券取引所市場第二部に株式を上場 |
| 1998年５月 | 埼玉県上尾市宮本町４番２号に本社を移転 |
| 1998年５月 | 喫茶店の経営を目的に㈱エルドラドを設立 |
| 1998年６月 | 海外展開を目的に香港にベルネット インターナショナル ホンコン リミテッドを設立(現・連結子会社ベルーナ ホンコン カンパニー リミテッド) |
| 2000年３月 | 東京証券取引所市場第一部に株式が指定される |
| 2000年３月 | 化粧品事業等の展開を目的に㈱オージオを設立(現・連結子会社) |
| 2000年７月 | 海外展開強化のためアメリカ、イリノイ州にビーエヌ インターナショナル ユーエスエー インクを設立 |
| 2000年８月 | 栃木県に宇都宮流通システムセンターを新築 |
| 2002年１月 | フレンドリー㈱の営業を㈱グルメ直送便が譲受け商号をフレンドリー㈱に変更する(現・連結子会社) |
| 2002年５月 | 貸金業の展開のために㈱サンステージ・ファイナンスを設立(現・連結子会社㈱サンステージ) |
| 年月 | 事項 |
| 2002年10月 | 韓国における貸金業の展開のためにベルネット クレジット カンパニー リミテッドを韓国に設立 |
| 2004年２月 | 品質の管理・向上を目的とし、中国に上海蓓如娜服装整理有限公司を設立 |
| 2006年11月 | 販売経路の多角化を目的に㈱ＢＡＮＫＡＮ及び㈱わものやを設立(現・連結子会社㈱ＢＡＮＫＡＮわものや) |
| 2007年３月 | 看護師向け事業の展開を目的に㈱ナースリーの全株式を取得し、子会社化（現・連結子会社㈱ナースステージ） |
| 2007年４月 | プライバシーマークを取得 |
| 2007年10月 | カタログ発行業務等の効率化を目的に㈱ベルーナメーリングサービスを設立 |
| 2009年８月 | ベルネット インターナショナル ホンコン リミテッド及びビーエヌ インターナショナル ユーエスエー インクが輸入代行事業から撤退 |
| 2010年10月 | ガバナンスの強化並びに経営及び財務の効率化を目的に、㈱エルドラド(消滅会社)を吸収合併 |
| 2011年３月 | ゴルフ場運営事業の分社化を目的に、㈱エルドラド(新設会社)を新設分割(現・連結子会社) |
| 2011年４月 | ビーエヌ インターナショナル ユーエスエー インクを清算 |
| 2012年10月 | 経営資源及び事業運営の効率化を目的に金融サービス事業（消費者金融事業）を㈱サンステージに統合(現・連結子会社) |
| 2013年８月 | 看護師向け通販を展開する㈱アンファミエの全株式を取得し、子会社化(現・連結子会社㈱ナースステージ) |
| 2014年１月 | ベビー・ギフト通販を展開する㈱ベストサンクスの全株式を取得し、子会社化(現・連結子会社) |
| 2014年３月 | ベルネット クレジット カンパニー リミテッドの全株式を譲渡 |
| 2014年８月 | 埼玉県吉見町に吉見ロジスティクスセンターを新築・稼働 |
| 2015年６月 | 輸入商品の通販・卸事業を展開する丸長㈱の全株式を取得し、子会社化(現・連結子会社) |
| 2015年９月 | 営業活動の効率化並びに採用活動や情報収集の強化を目的として東京都中央区に東京本部を開設 |
| 2016年５月 | 衣裳レンタル事業を展開する㈱マイムの全株式を取得し、子会社化(現・連結子会社) |
| 2016年７月 | アパレル通販(ネット専業)を展開する㈱ミン等の全株式を取得し、子会社化(現・連結子会社) |
| 2018年１月 | ＥＣサービスに関する最新の情報収集並びにＥＣ向け商品企画の強化を目的として、東京都渋谷区に渋谷オフィスを開設 |
| 2018年４月 | ㈱アンファミエと㈱ナースリーを合併し、商号を㈱ナースステージに変更(現・連結子会社) |
| 2018年６月 | 和装事業を展開するさが美グループホールディングス㈱に対して公開買付けを実施した結果、子会社化（現・連結子会社） |
当社グループは、当社と連結子会社45社（2019年３月31日現在）により構成されており、総合通販事業、専門通販事業、店舗販売事業、ソリューション事業、ファイナンス事業、プロパティ事業及びその他の事業を行っております。
当社グループの事業内容及び当社と子会社の事業に係る位置付けは次のとおりであります。
次の７事業は、「第５ 経理の状況 １．連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項」に掲げるセグメントの区分と同一であります。
(1) 総合通販事業
当社並びに当社子会社が、カタログやインターネット等を媒体とする販売により、生活関連商品の販売及び関連事業を行っております。主要な商品は、衣料品、生活雑貨・家具等の家庭用品及び身の回り・趣味用品であります。子会社では、㈱ミンなどが総合通販事業を行っております。
(2) 専門通販事業
当社並びに当社子会社が、食料品・化粧品・健康食品等の単品販売や、特定のお客様を対象として専門的に商品を販売する事業を行っております。子会社では、㈱リフレ、㈱オージオ、㈱ナースステージ、丸長㈱などが専門通販事業を行っております。
(3) 店舗販売事業
当社並びに当社子会社が、衣料品や和装関連商品の店舗販売等を行っております。子会社では、㈱ＢＡＮＫＡＮわものや、さが美グループホールディングス㈱などが店舗販売事業を行っております。
(4) ソリューション事業
当社並びに当社子会社が、受託業務事業（他社のダイレクトメール等を当社の発送する商品又はカタログ等に同梱する封入・同送サービス事業を含む）等を行っております。子会社では、㈱ナースステージなどが受託業務事業を行っております。
(5) ファイナンス事業
当社子会社の㈱サンステージが、主に通信販売事業のお客様に対する消費者金融事業を行っております。
(6) プロパティ事業
当社並びに当社子会社が、不動産賃貸・不動産再生及び開発事業等を行っております。子会社では、㈱テキサス、㈱カリフォルニア、㈱オージオなどが不動産賃貸・不動産再生及び開発事業等を、㈱グランベルホテルがホテル運営事業を行っております。
(7) その他の事業
主に当社子会社の㈱マイムが衣料品を主体とした衣裳レンタル事業を行っております。また、フレンドリー㈱が衣料品を主体とした卸売事業を、㈱エルドラドがゴルフ場運営事業等を行っております。
〔事業系統図〕
### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 (百万円) |
主要な事業の内容 | 議決権の所有割合 又は被所有割合 (％) |
関係内容 |
| (連結子会社) | |||||
| ㈱リフレ | 埼玉県上尾市 | 10 | 専門通販事業 | 100.0 | 業務委託・事務所の賃貸 資金の借入 あり |
| ㈱オージオ | 埼玉県上尾市 | 100 | 専門通販事業 プロパティ事業 |
100.0 | 業務委託・事務所の賃貸 役員の兼務 あり 資金の借入 あり |
| フレンドリー㈱ | 群馬県高崎市 | 50 | その他の事業 | 100.0 | 業務委託 役人の兼務 あり 資金の借入 あり |
| ㈱サンステージ | 埼玉県上尾市 | 10 | ファイナンス事業 | 100.0 | 業務委託・事務所の賃貸 役人の兼務 あり 資金援助 あり |
| ㈱ＢＡＮＫＡＮわものや | 埼玉県上尾市 | 100 | 店舗販売事業 | 100.0 | 業務委託 資金の借入 あり |
| ㈱エルドラド | 埼玉県上尾市 | 10 | その他の事業 | 100.0 | 業務委託・事務所の賃貸 役員の兼務 あり 資金援助 あり |
| ㈱ナースステージ | 大阪府大阪市 | 39 | 専門通販事業 ソリューション事業 |
100.0 | 業務委託・事務所の賃貸 役員の兼務 あり 資金借入 あり 債務保証 あり |
| ㈱テキサス | 埼玉県上尾市 | 10 | プロパティ事業 | 100.0 | 業務委託・事務所の賃貸 資金援助 あり 担保の受入 あり |
| ㈱グランベルホテル (注)２ |
東京都中央区 | 10 | プロパティ事業 | 100.0 (100.0) |
業務委託 役員の兼務 あり 資金援助 あり |
| 丸長㈱ | 静岡県三島市 | 80 | 専門通販事業 | 100.0 | 業務委託・事務所の賃貸 |
| ㈱カリフォルニア | 埼玉県上尾市 | 9 | プロパティ事業 | 100.0 | 業務委託 資金援助 あり 担保の受入 あり |
| ㈱マイム | 東京都杉並区 | 16 | その他の事業 | 100.0 | 業務委託 役員の兼務 あり |
| さが美グループ ホールディングス㈱ |
神奈川県平塚市 | 100 | 店舗販売事業 | 100.0 | ― |
| 名称 | 住所 | 資本金 (百万円) |
主要な事業の内容 | 議決権の所有割合 又は被所有割合 (％) |
関係内容 |
| INYA CAPITAL PTE.LTD. (注)３、４ |
シンガポール 共和国 |
12,982 千米ドル |
プロパティ事業 | ― | 資金援助 あり |
| BELLUNA CAPITAL,INC. (注)２、３ |
アメリカ合衆国 | 39,659 千米ドル |
プロパティ事業 | 100.0 (100.0) |
― |
| BELLUNA CORONA LLC (注)２、３ |
アメリカ合衆国 | 10,725 千米ドル |
プロパティ事業 | 100.0 (100.0) |
― |
| GRANBELL CORONA LLC (注)２、３ |
アメリカ合衆国 | 10,475 千米ドル |
プロパティ事業 | 100.0 (100.0) |
― |
| BELLUNA LANKA PVT. LTD. (注)３ |
スリランカ民主 社会主義共和国 |
17,877 百万ＬＫＲ |
プロパティ事業 | 100.0 | 役員の兼務 あり |
| MIRIANDHOO MALDIVES RESORTS PVT.LTD.(注)３ |
モルディブ共和国 | 59,572 千米ドル |
プロパティ事業 | 94.4 | 役員の兼務 あり |
| UNION PLACE APARTMENTS PVT.LTD .(注)２、３ |
スリランカ民主 社会主義共和国 |
3,014 百万ＬＫＲ |
プロパティ事業 | 100.0 (100.0) |
役員の兼務 あり |
| MARINE DRIVE HOTELS PVT.LTD.(注)２、３ |
スリランカ民主 社会主義共和国 |
4,614 百万ＬＫＲ |
プロパティ事業 | 90.0 (90.0) |
役員の兼務 あり |
| LAKE LEISURE HOLDINGS PVT. LTD.(注)２、３ |
スリランカ民主 社会主義共和国 |
3,983 百万ＬＫＲ |
プロパティ事業 | 100.0 (100.0) |
役員の兼務 あり |
| その他23社 | |||||
| (持分法適用関連会社) | |||||
| 他１社 | |||||
| (その他の関係会社) | |||||
| ㈱フレンドステージ (注)２ |
埼玉県上尾市 | 50 | ― | 被所有 34.9 (34.9) |
業務受託 役員の兼務 あり |
(注)１．主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
２．「議決権の所有割合又は被所有割合」欄の（ ）内は、間接所有割合で内数であります。
３．特定子会社であります。
４．持分は、100分の50以下でありますが、実質的に支配しているため子会社としております。 ### ５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
2019年３月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数(人) | |
| 総合通販事業 | 431 | (1,006) |
| 専門通販事業 | 224 | (521) |
| 店舗販売事業 | 1,504 | (501) |
| ソリューション事業 | 42 | (73) |
| ファイナンス事業 | 54 | (36) |
| プロパティ事業 | 530 | (43) |
| その他の事業 | 199 | (61) |
| 全社(共通) | 150 | (39) |
| 合計 | 3,134 | (2,280) |
(注) １．従業員数は、就業人員であり、臨時雇用者数は( )内に年間の平均人員(１人１日８時間換算)を外数で記載しております。
２．全社(共通)として、記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているものであります。
- 前連結会計年度末に比べ1,392名増加しておりますが、主として2018年６月１日付で、さが美グループホールディングス㈱を連結子会社化したこと及び店舗販売事業やプロパティ事業における事業拡大に伴う採用によるものであります。
(2) 提出会社の状況
2019年３月31日現在
| 従業員数(人) | 平均年令(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(円) | |
| 678 | (1,209) | 36.7 | 11.2 | 5,130,000 |
| セグメントの名称 | 従業員数(人) | |
| 総合通販事業 | 388 | (839) |
| 専門通販事業 | 94 | (227) |
| 店舗販売事業 | 16 | (53) |
| ソリューション事業 | 16 | (42) |
| プロパティ事業 | 7 | (－) |
| その他の事業 | 7 | (9) |
| 全社(共通) | 150 | (39) |
| 合計 | 678 | (1,209) |
(注) １．従業員数は、就業人員であり、臨時雇用者数は( )内に年間の平均人員(１人１日８時間換算)を外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．全社(共通)として、記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているものであります。
(3) 労働組合の状況
一部の連結子会社を除き、当社グループには労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
0102010_honbun_7075800103104.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
（１）会社の経営の基本方針
当社は「お客様の衣食住遊を豊かにする商品及びサービスをより高い利便性、経済性、ファッション性をもって提供し社会に貢献する」ことを経営理念とし、安定性、成長性、継続性、収益性、のバランスのとれた真のエクセレントカンパニーを目指すことによって、株主、投資家の期待に応えていくことを経営の基本方針としております。
（２）目標とする経営指標
当社は、2020年３月期から2022年３月期までの第四次経営計画を策定しております。当社グループにおける経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標は、売上高、営業利益、ＲＯＥであり、最終年度までの目標指標は下記のとおりです。
| 2020年3月期 | 2021年3月期 | 2022年3月期 | |
| ① 売上高 | 1,850億円 | 2,000憶円 | 2,200憶円 |
| ② 営業利益 | 140億円 | 170億円 | 200億円 |
| ③ ＲＯＥ | 10.0％以上 |
（３）中長期的な会社の経営戦略
当社は「主力４事業の拡大」を基本方針として、海外市場も視野に入れつつ、企業の持続的成長を目指しております。具体的には、１．総合通販事業の安定的な成長、２．専門通販の拡大、３．店舗販売事業の拡大と収益改善、４．稼げるホテルを中心にプロパティ事業の強化に取り組み、売上と営業利益の目標を着実に達成すると共に、新たな事業の成長促進を図って参ります。
（４）経営環境
当連結会計年度におけるわが国経済は、堅調な企業収益と良好な雇用・所得環境を背景に、緩やかな回復基調を持続しております。一方で、景気回復と人口減少の両面から、労働需給はひっ迫した状況が続くことが見込まれるとともに、米中貿易摩擦の長期化や、それに伴う中国経済の減速を背景に、外需の牽引力が低下するなど、先行きは依然として不透明な状況が続いております。
通信販売業界におきましては、電子商取引（ＥＣ）の急成長により市場の拡大は続いているものの、消費者のデフレマインドは根強いうえに、配送コストの上昇や天候不順、自然災害の頻発など、依然として厳しい状況が続いております。
（５）事業上の対処すべき課題
当社グループは、環境の変化に対応しながら、更なる成長を実現すべく経営基盤を強化して参ります。
① 総合通販事業は、ネットを強化することに加え、カタログ・ネット・店舗のシナジー効果を図ることで、成長を実現して参ります。
② 専門通販事業は、商品内容を充実させると共に、サービスレベルを向上させることでリピート顧客を増やすとともに、新規顧客獲得を積極的に行って参ります。
③ 店舗販売事業は、お客様満足の高い商品を提供すると共に、店舗を増やし、増収基調を継続して参ります。
④ ソリューション事業は、封入・同送サービスの新規顧客拡大と通販代行サービスの収益力強化を図って参ります。
⑤ ファイナンス事業は、国内消費者金融事業を主体として残高を伸ばして参ります。
⑥ プロパティ事業は、国内外の収益性の高い物件に投資することで、リスク分散を図ると同時に、収益性も確保して参ります。また、ホテル事業も拡充して参ります。
（６）コーポレートガバナンスに関する課題
当社グループは、経営上の意思決定、執行及び監督に係るガバナンス体制に加え、昨今のコンプライアンス上のリスク管理の重要性が高まっている状況を受け、コンプライアンスを含めたガバナンス体制・リスク管理体制の整備及び運用の強化に努めております。「リスク管理業務」については、内部監査室・法務部・経営企画室の３部門で連携を図ることで、更なるガバナンス体制の強化に取り組んでおります。
当社グループは、今後も継続してこれらの体制を維持・活用し、当社の文化として根付かせることを目指して参ります。
### ２ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 法的規制・訴訟等によるリスク
当社グループは、国内及び海外各地にて事業を展開しており、規制当局による様々な法的手続き及び訴訟等に関するリスクを有しております。内部統制・管理体制を構築し法令遵守を徹底させておりますが、違反の効果的な防止が伴わない場合や、法規制の新規追加・変更等に伴い新たな義務や費用負担が発生した場合、当社グループの企業イメージの悪化や業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。また、業務に大きな影響を及ぼす訴訟や社会的影響の大きな訴訟が発生し、当社グループに不利な判断がなされた場合には、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(2) 商品の安全性に関するリスク
当社グループの提供する商品については、独自の品質管理基準を設け、品質向上に取り組んでおります。しかし、将来にわたり販売した商品に安全性の問題等が発生した場合には、企業イメージの悪化や対応コストの発生等により、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。また、当社グループの取扱商品について重大な事故等が発生した場合には、商品改修費用等が発生する場合があり、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(3) 気候及び季節要因によるリスク
当社グループでは季節的な商品動向に基づいて販売計画を立てておりますが、冷夏や暖冬、長雨などの天候不順が起きた場合、商品売上の減少や過剰在庫などを招き、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(4) 自然災害等に関するリスク
万が一自然災害等が発生した場合、受注処理及び商品出荷業務、商品仕入業務、督促・債権回収業務等は、多大な影響が発生する場合があります。その影響を最小限にすべく、情報システムの耐震対策やコールセンター及び物流センター等各種フルフィルメント拠点の分散化を行っております。しかしながら、大規模災害の発生による社会インフラの大規模な障害発生、疾病の流行、当社グループの設備等に被害が生じた場合等については、業務の全部又は一部が不全となり、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(5) 生産国の政治情勢及び経済状況等の変化によるリスク
当社グループでは、競争力のある商品の生産及びコスト削減のために、取扱商品の大半を海外、主に中国から調達しております。しかしながら、政治情勢の変化、予期しない法律又は規制の変更、労働力の不足、ストライキ、デモ、経済状況の悪化、自然災害などにより当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(6) 原材料市況等の変動によるリスク
カタログ等に使用する紙パルプ等の原材料市況が当社グループの想定以上に高騰した場合や、原油高騰等により運送業者への委託発送料が上昇した場合、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(7) 海外での事業展開のリスク
当社グループは、海外各国でプロパティ事業を展開しております。海外での事業展開において、政治・経済情勢の変化、法令や各種規制の制定・改正、テロ・戦争、地域的な労働環境の変化等が発生した場合、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(8) 為替リスク
当社グループの取扱商品の一部は海外から外貨建で輸入しております。為替相場の変動リスクを軽減するために為替予約等のヘッジを行っておりますが、大幅な為替相場の変動があった場合には、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(9) 個人情報漏洩に関するリスク
当社グループは、お客様の個人情報を取り扱っているため、個人情報保護法を遵守すると共に情報流出を防止するために内部並びに業務委託先の管理体制を強化しております。しかし、万が一個人情報が流出した場合には企業イメージを悪化させ、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(10) システムリスク
当社グループの業務は、殆ど全てにおいてコンピュータ処理が行われており、様々な対策を実施し、セキュリティの強化・ＩＴ基盤の強化を図っております。しかしながら、その時点で考え得る最新の対策を講じていても、外部からの不正アクセス・コンピュータウィルスの侵入によるシステムダウン又は誤作動により、損失を被る場合があります。また、コンピュータトラブルが発生し復旧に時間を要した場合には臨時の費用が発生、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(11) 不動産市況の動向
プロパティ事業については、景気動向、地価動向並びに金融環境等の経済情勢の影響を受けやすく、不動産市況の動向が当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(12) 有価証券の価格変動リスク
当社グループは市場性のある有価証券を保有しております。市場価格の大幅な下落が生じる場合には、保有有価証券に減損又は評価損が発生し、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(13) 財務に関するリスク
当社グループでは、コミットメントライン契約等を締結しておりますが、当該契約では各決算期末における連結貸借対照表における純資産合計を前決算期末における純資産合計の75％以上を確保することなどの財務制限条項が付されております。今後、これに抵触し、当該契約による借入金の返済を求められた結果、不履行になった場合は期限の利益を喪失し、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。また、当社の信用格付が引き下げられた場合には、資金調達費用の増加や、公募債及び私募債市場における資金調達能力が低下する恐れがあり、その結果、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(14) Ｍ＆Ａや業務提携に関するリスクについて
当社グループは、Ｍ＆Ａや業務提携などを通じてグループ事業の強化を図っております。対象企業については極力リスクを回避するよう努めておりますが、Ｍ＆Ａ後に未認識債務が判明したり、当初期待した効果が得られなかった場合には、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(15) 有形固定資産減損のリスクについて
当社グループは、プロパティ事業を中心に多額の有形固定資産を有しております。周辺環境の変化等により充分な将来キャッシュ・フローが期待できない場合、減損損失を計上する必要が生じ当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(16) お客様の嗜好の変化に伴うリスク
当社グループは、多くのお客様の嗜好に応えるべく、過去の実績や市場のトレンド等を分析し、商品やサービスを企画・開発・販売をしておりますが、お客様の嗜好の変化に対応できなかった場合、売上の減少や過剰在庫などを招き、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。 ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を当連結会計年度の期首から適用しており、財政状態の状況については、当該会計基準等を遡って適用した後の数値で前連結会計年度との比較・分析を行っております。
(1) 経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
① 経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国経済は、堅調な企業収益と良好な雇用・所得環境を背景に、緩やかな回復基調が持続しております。一方で、景気回復と人口減少の両面から、労働需給はひっ迫した状況が続くことが見込まれるとともに、米中貿易摩擦の長期化や、それに伴う中国経済の減速を背景に、外需の牽引力が低下するなど、先行きは依然として不透明な状況が続いております。通信販売業界におきましては、電子商取引（ＥＣ）の急成長により市場の拡大は続いているものの、消費者のデフレマインドは依然として根強いうえに、配送コストの上昇や天候不順、自然災害の頻発など、厳しい状況が続いております。
このような環境下におきまして、当社グループは引き続き主力４事業（総合通販事業・専門通販事業・店舗販売事業・プロパティ事業）の強化に取り組んで参りました。その結果、当連結会計年度の売上高は177,648百万円（前年同期比9.9％増）となり、営業利益はＤＭや商品の配送料値上げ、ホテル開業費用などにより12,005百万円（同7.7％減）となりました。また、為替関連損益が大きくプラスとなり、経常利益は15,309百万円（同15.6％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は10,343百万円（同7.0％増）となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
〔総合通販事業〕
配送料値上げなどの影響により、売上高は77,603百万円（同1.3％減）となり、セグメント利益は3,816百万円（同10.5％減）となりました。
〔専門通販事業〕
㈱ベストサンクスの事業縮小や配送料値上げなどの影響があったものの、化粧品事業を中心に好調に推移し、売上高は47,852百万円（同4.0％増）となり、セグメント利益は3,260百万円（同22.4％増）となりました。
〔店舗販売事業〕
さが美グループホールディングス㈱を新たに連結グループに加えたことにより、売上高は28,146百万円（同97.3％増）となりました。一方で、新規出店費用などの影響により、セグメント利益は1,000百万円（同13.6％減）となりました。
〔ソリューション事業〕
大口クライアントの取引縮小で封入・同送サービスが苦戦したものの、通販代行サービスが堅調に推移し、売上高は6,257百万円（同2.4％増）となりました。一方で、看護師向け転職支援サービス事業開始に伴う先行投資などにより、セグメント利益は2,272百万円（同4.1％減）となりました。
〔ファイナンス事業〕
国内消費者金融事業の貸付金残高を伸ばしたことにより、売上高は3,829百万円（同10.8％増）、セグメント利益は1,759百万円（同12.3％増）となりました。
〔プロパティ事業〕
新規ホテルの開業に伴い売上が増加したものの開業費用の影響もあり、売上高は8,072百万円（同6.5％増）となり、セグメント利益は244百万円（同76.4％減）となりました。
〔その他の事業〕
卸売事業などで売上を伸ばし、売上高は6,912百万円（同6.2％増）となり、セグメント利益は237百万円（同7.7％増）となりました。
② 財政状態の状況
（資産）
当連結会計年度末における流動資産は、前連結会計年度末比9,255百万円増加し、99,244百万円となりました。これは主に現金及び預金が675百万円減少した一方で、営業貸付金が2,967百万円、商品及び製品が2,880百万円、仕掛販売用不動産が1,215百万円、その他の流動資産が2,620百万円増加したことによるものであります。固定資産は、前連結会計年度末比8,585百万円増加し、114,542百万円となりました。これは主に建設仮勘定が4,145百万円、投資有価証券が1,842百万円減少した一方で、建物及び構築物が5,834百万円、土地が5,149百万円、その他投資が2,421百万円増加したことによるものであります。この結果、資産合計は、前連結会計年度末比17,840百万円増加し、213,786百万円となりました。
（負債）
当連結会計年度末における流動負債は、前連結会計年度末比11,131百万円増加し、53,463百万円となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が1,288百万円減少した一方で、短期借入金が6,715百万円、未払法人税等が1,641百万円、未払費用が1,068百万円、その他負債が3,108百万円増加したことによるものであります。固定負債は、前連結会計年度末比766百万円減少し、59,790百万円となりました。この結果、負債合計は、前連結会計年度末比10,365百万円増加し、113,253百万円となりました。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産合計は、前連結会計年度末比7,475百万円増加し、100,533百万円となりました。この結果、自己資本比率は46.7％となりました。
③ キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末比677百万円減の21,351百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、8,558百万円（前年同期は8,924百万円の増加）となりました。主たる増加要因は、税金等調整前当期純利益15,468百万円、減価償却費2,765百万円、売上債権の減少1,123百万円、その他の流動負債の増加2,751百万円などであります。一方で、デリバティブ評価損益1,355百万円、営業貸付金の増加2,914百万円、その他流動資産の増加1,441百万円、法人税等の支払額5,405百万円などが主な減少要因であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における投資活動による資金の減少は、12,724百万円（前年同期は12,853百万円の減少）となりました。主たる増加要因は、定期預金の払戻による収入1,073百万円、投資有価証券の売却による収入1,878百万円などであります。一方で、定期預金の預入による支出1,091百万円、有形固定資産の取得による支出6,141百万円、投資有価証券の取得による支出1,554百万円、子会社株式の取得による支出4,924百万円などが主な減少要因であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における財務活動による資金の増加は、3,577百万円（前年同期は6,942百万円の増加）となりました。主たる増加要因は、短期借入金の増加1,219百万円、長期借入れによる収入9,312百万円などであります。一方で、長期借入金の返済による支出4,344百万円、配当金の支払額1,337百万円などが主な減少要因であります。
（生産、受注及び販売の状況）
当社グループは、主にカタログ等を媒体とする通信販売により一般顧客を対象に小売販売を行っており、製品の製造は行っておりません。従って生産実績の記載は行っておりません。また、通信販売の特質上受注から商品発送までのリードタイムは極めて短いものであり受注状況の記載を行っておりません。
(1) 商品仕入実績
当連結会計年度の商品仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 仕入高(百万円) | 前年同期比(％) |
| 総合通販事業 | 36,121 | 96.4 |
| 専門通販事業 | 23,685 | 98.6 |
| 店舗販売事業 | 12,275 | 193.7 |
| プロパティ事業 | 1,549 | 67.6 |
| その他の事業 | 2,723 | 104.6 |
| 合計 | 76,355 | 105.0 |
(注) １．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．金額は仕入価格によっており、セグメント間の内部振替前の数値によっております。
(2) 販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 販売高(百万円) | 前年同期比(％) |
| 総合通販事業 | 77,062 | 98.6 |
| 専門通販事業 | 47,728 | 104.0 |
| 店舗販売事業 | 28,146 | 197.3 |
| ソリューション事業 | 6,054 | 102.7 |
| ファイナンス事業 | 3,829 | 110.8 |
| プロパティ事業 | 7,990 | 105.7 |
| その他の事業 | 6,837 | 106.0 |
| 合計 | 177,648 | 109.9 |
(注) １．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．金額は販売実績によっており、セグメント間の内部振替前の数値によっております。
（2）経営者の視点による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は以下のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたっては、決算日における資産、負債の報告数値、並びに報告期間における収入、費用の報告数値に影響を与える見積り及び仮定設定を行う必要があります。当社の経営陣は連結財務諸表作成の基礎となる見積り、判断及び仮定を過去の実績や状況に応じ、合理的と判断される入手可能な情報により継続的に検証し、意思決定を行っております。しかしながら、実際の結果は見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。この差異は、当社グループの連結財務諸表及びセグメントの業績に影響を及ぼす可能性があります。
なお、連結財務諸表作成のための重要な会計基準等は「第５ 経理の状況 １．連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注記事項 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載されているとおりであります。
(2) 当連結会計年度の経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
当連結会計年度は、主力４事業（総合通販事業・専門通販事業・店舗販売事業・プロパティ事業）の強化に取り組んだ結果、売上高は177,648百万円（前年同期比9.9％増）となりました。なお、第三次経営計画の最終年度である当連結会計年度の目標は、売上高1,600億円、営業利益160億円、ＲＯＥ8.0％以上確保としておりました。売上とＲＯＥについては一期前倒しして目標を達成したものの、営業利益については商品配送料及びカタログ配送料の値上げ、プロパティ事業におけるホテル開業費用や開業時期の後倒しの影響等、当初想定していない外部環境の変化により12,005百万円（同7.7％減）の目標未達となりました。経常利益は、為替関連損益が大きくプラスとなったことで15,309百万円（同15.6％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は、投資有価証券売却益が寄与し、10,343百万円（同7.0％増）となりました。
今後、消費環境やネットなどの外部環境の変化に対応するとともにポートフォリオ経営を成熟させ、内部体制を強化することで第四次経営計画の目標達成を目指します。
主力事業の取り組みは次のとおりであります。
〔総合通販事業〕
総合通販事業は、商品配送料やカタログ配送料の値上げにより、商品配送効率の向上やカタログ配送方法の見直しなど効率改善に努めたものの減益となりました。今後、紙代の値上げも予定されておりますが、幅広い世代に向けた商品を提供し、「メンズ」「インナー」の商品力強化を軸とした「カタログ販売の拡大」と「ネットの強化」により、持続的成長のための土壌作りを進めて参ります。また、ベルーナらしい商品の開発を行い、紙媒体の復活を実現することで第四次～第五次経営計画にて売上1,000億円を目指します。
〔専門通販事業〕
専門通販事業は、化粧品事業や看護師向け通販事業、グルメ事業の売上拡大に加え、収益体質への改善等により、増収増益基調が続いております。今後も商品開発力を磨くとともにＥＣ比率を高めることで、成長性と収益性を両立させていきます。
その中でも化粧品事業は、国内では柱となるヒット商品の開発、育成を継続することで高い成長性・収益性を維持・継続しております。台湾での化粧品事業も通期黒字化を達成できたため、今後は台湾に続き、アジア各国への進出を検討して参ります。
〔店舗販売事業〕
店舗販売事業は、さが美グループホールディングス㈱を連結したことに加え、アパレル店舗、和装店舗の出店数が増えたことにより増収となりました。
和装店舗では、㈱ＢＡＮＫＡＮわものやとさが美グループホールディングス㈱にてシナジー効果を発揮し、第四次経営計画終了時点では、売上300億円、営業利益率10％を実現することで、圧倒的業界No１を目指して参ります。アパレル店舗は、年間出店数を15～20店舗程度に絞ることで、着実な成長を目指し、既存店の営業利益率10％以上目指します。第四次経営計画終了年度には120店舗以上の出店となる予定です。
〔プロパティ事業〕
ホテル事業は、国内賃貸事業で安定した収益を獲得しつつ、開発事業とホテル事業で増収を実現して参ります。2019年３月期までに７つのホテルがオープンしており、開業コスト等により減益となったものの、2020年３月期は収益化する見通しとなっております。また、今後３年間で国内４棟、海外1棟の計５棟の開業を予定しており、いずれのホテルもマーケットの需給が逼迫している地域であることから早期の黒字化を見込んでおります。
財政状態の分析
当連結会計年度末における財政状態の分析につきましては、「(1）経営成績等の状況の概要 ②財政状態の状況」に記載の通りであります。
(3) 資本の財源及び資金の流動性についての分析
キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況につきましては、「(1）経営成績等の状況の概要 ③キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
財務政策
当社グループは、更なる成長を目指すために、主力４事業を中心とした設備や不動産開発・取得への投資を行っており、財務の健全性や資本効率など当社グループにとって最適な資本構成を追及するとともに、将来の成長のための内部留保の充実と、株主への利益還元とのバランスを保つことに努めております。
資金の調達源としては、営業キャッシュ・フローに加え、金融機関からの借入金を基本としております。
なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務・社債を含む有利子負債の残高は70,539百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は21,351百万円となっております。 ### ４ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。 ### ５ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
0103010_honbun_7075800103104.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当連結会計年度中に実施いたしました設備投資の総額は、リースを含めて7,511百万円であり、その主なものは、プロパティ事業における不動産開発・取得及びホテル開発に伴う投資4,710百万円、太陽光発電設備への投資810百万円、店舗事業における出店等に伴う投資472百万円であります。
２ 【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。
(1) 提出会社
(2019年３月31日現在)
| 事業所名 (所在地) |
セグメント の名称 |
設備の内容 | 帳簿価額(百万円) | 従業 員数 (人) |
||||||
| 建物及び 構築物 |
機械装置 及び 運搬具 |
工具、 器具及び 備品 |
土地 (面積㎡) |
リース 資産 |
その他 | 合計 | ||||
| 本社 (埼玉県上尾市) |
― | 統括業務施設 受注関連設備 その他設備 |
3,312 | 3 | 156 | 4,859 (13,441.59) |
144 | 1,511 | 9,988 | 582 (460) |
| 吉見ロジスティクスセンター (埼玉県比企郡） |
総合通販 店舗販売 |
物流倉庫 | 6,116 | 268 | 30 | 3,086 (99,056.00) |
57 | 31 | 9,590 | 64 (541) |
| 領家丸山流通システムセンター (埼玉県上尾市) |
総合通販 ソリューション その他 |
物流倉庫 | 1,815 | 21 | 2 | 2,706 (28,802.20) |
－ | 7 | 4,552 | － (－) |
| 北関東支店 (埼玉県鴻巣市) |
専門通販 | 受注関連設備 | 88 | － | 2 | 449 (735.37) |
－ | - | 540 | 16 (138) |
| 宇都宮流通システムセンター (栃木県鹿沼市) |
総合通販 専門通販 |
物流倉庫 | 2,022 | 259 | 9 | 2,191 (95,573.02) |
3 | 7 | 4,494 | 7 (3) |
| 店舗用資産 (埼玉県三郷市他77ヶ所) |
総合通販 店舗販売 |
店舗 | 778 | － | 44 | － (－) |
－ | 0 | 823 | － (－) |
| 賃貸用資産 (北海道函館市他12ヶ所) |
プロパティ | 賃貸ビル | 2,043 | 5 | 2 | 2,250 (29,370.42) [234.21] |
－ | 305 | 4,606 | － (－) |
(注) １．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
２．建物及び土地の一部を賃借しております。年間賃借料は、887百万円であります。なお、賃借している土地の面積については［ ］で外書きしております。
３．その他には、有形固定資産の「建設仮勘定」、無形固定資産の「リース資産」及び「その他」が含まれております。
４．従業員数の( )は臨時従業員(１人１日８時間換算)を外数で記載しております。
(2) 国内子会社
(2019年３月31日現在)
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメント の名称 |
設備の内容 | 帳簿価額(百万円) | 従業 員数 (人) |
||||||
| 建物及び 構築物 |
機械装置 及び 運搬具 |
工具、 器具及び 備品 |
土地 (面積㎡) |
リース 資産 |
その他 | 合計 | |||||
| ㈱テキサス | 賃貸用資産他 (銀座７丁目他10ヶ所) |
プロパティ | 賃貸物件他 | 2,858 | 32 | 14 | 13,721 (9,574.43) [149.40] |
－ | 479 | 17,106 | － (－) |
(注) １．上記金額には消費税等は含まれておりません。
２．土地の一部を賃借しております。年間賃借料は、６百万円であります。なお、賃借している土地の面積については［ ］で外書きしております。
３．その他には、有形固定資産の「建設仮勘定」、無形固定資産の「その他」が含まれております。
４．従業員数の( )は臨時従業員(１人１日８時間換算)を外数で記載しております。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】
当社グループの設備投資については、継続的な成長と収益の安定化を目的として提出会社を中心にグループ会社の必要性を勘案して行っております。
なお、当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、除却等の計画は以下のとおりであります。
(1) 重要な設備の新設等
該当事項はありません。
(2) 重要な設備の除却等
該当事項はありません。
0104010_honbun_7075800103104.htm
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 260,000,000 |
| 計 | 260,000,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2019年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2019年６月27日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 97,244,472 | 97,244,472 | 東京証券取引所 (市場第一部) |
単元株式数 100株 |
| 計 | 97,244,472 | 97,244,472 | ― | ― |
（注）2018年８月24日を払込期日とする譲渡制限付株式報酬としての新株式発行により、発行済株式総数が8,016株増加しております。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (千株) |
発行済株式 総数残高 (千株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2017年3月31日 (注)１ |
△15,948 | 97,236 | － | 10,607 | － | 11,002 |
| 2018年８月24日 (注)２ |
8 | 97,244 | 5 | 10,612 | 5 | 11,008 |
(注)１．発行済株式総数の減少は、自己株式の消却によるものであります。
２. 譲渡制限付株式報酬としての有償第三者割当
募集株式の払込金額 １株につき1,323円
払込金額の総額 10,605,168円
出資の履行方法 金銭報酬債権の現物出資による
増加する資本金及び資本準備金 資本金 5,302,584円
資本準備金 5,302,584円
割当先 当社取締役９名
#### (5) 【所有者別状況】
2019年３月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数(人) | － | 28 | 29 | 96 | 155 | 9 | 8,147 | 8,464 | － |
| 所有株式数 (単元) |
－ | 202,097 | 8,304 | 353,389 | 195,342 | 19 | 212,802 | 971,953 | 49,172 |
| 所有株式数 の割合(％) |
－ | 20.79 | 0.86 | 36.36 | 20.10 | 0.00 | 21.89 | 100.00 | － |
(注) １．自己株式186,254株は「個人その他」に1,862単元及び「単元未満株式の状況」に54株を含めて記載しております。
２．上記「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、それぞれ 37単元及び72株含まれております。 #### (6) 【大株主の状況】
2019年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数の 割合(％) |
| 株式会社フレンドステージ アセットマネジメント |
埼玉県上尾市富士見２丁目１番25号 | 33,920 | 34.94 |
| 安 野 清 | 埼玉県上尾市 | 9,938 | 10.24 |
| BBH FOR FIDELITY LOW-PRICED STOCK FUND (PRINCIPAL ALL SECTOR SUBPORTFOLIO) (常任代理人 株式会社三菱ＵＦＪ銀行) | 245 SUMMER STREET BOSTON，MA 02210 USA (東京都千代田区丸の内２丁目７番１号) | 6,582 | 6.78 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８番11号 | 5,782 | 5.95 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目１１番３号 | 3,015 | 3.10 |
| 安 野 公 | 埼玉県上尾市 | 2,914 | 3.00 |
| 株式会社三井住友銀行 | 東京都千代田区丸の内１丁目１番２号 | 2,246 | 2.31 |
| 野村信託銀行株式会社（退職給付信託三菱ＵＦＪ銀行口） | 東京都千代田区大手町２丁目２番２号 | 1,968 | 2.02 |
| ベルーナ共栄会 | 埼玉県上尾市宮本町４番２号 | 1,648 | 1.69 |
| みずほ信託銀行株式会社 退職給付信託 みずほ銀行口 再信託受託者 資産管理サービス信託銀行株式会社 | 東京都中央区晴海１丁目８番12号 | 1,546 | 1.59 |
| 計 | ― | 69,565 | 71.64 |
(注) 当期における主要株主の異動は以下の通りであります。なお、金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号の規定に基づき、主要株主の異動に関する臨時報告書を2019年２月28日に提出しております。
| 異動のあった主要株主の氏名又は名称 | 異動年月日 | 所有議決権の数 （所有株式数） |
総株主の議決権に対する割合 | |
| 株式会社フレンドステージ | 2019年２月26日 | 異動前 | 339,207個 （33,920千株） |
34.94％ |
| 異動後 | －個 （－株） |
－％ | ||
| 株式会社フレンドステージ アセットマネジメント |
2019年２月26日 | 異動前 | －個 （－株） |
－％ |
| 異動後 | 339,207個 （33,920千株） |
34.94％ |
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2019年３月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
－
－
―
議決権制限株式(自己株式等)
－
－
―
議決権制限株式(その他)
－
－
―
完全議決権株式(自己株式等)
| 普通株式 | 186,200 |
－
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 97,009,100 |
970,091
―
単元未満株式
| 普通株式 | 49,172 |
－
―
発行済株式総数
97,244,472
－
―
総株主の議決権
－
970,091
―
(注) 「完全議決権株式(その他)」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、3,700株(議決権の数37個)含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
2019年３月31日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社ベルーナ | 埼玉県上尾市宮本町 ４番２号 |
186,200 | － | 186,200 | 0.2 |
| 計 | ― | 186,200 | － | 186,200 | 0.2 |
２ 【自己株式の取得等の状況】
| 【株式の種類等】 | 会社法第155条第３号及び会社法第155条第７号による普通株式の取得 |
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(百万円) |
| 取締役会(2019年２月４日)での決議状況 (取得期間2019年２月５日～2019年８月５日) |
600,000 | 800 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | 185,300 | 166 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | 414,700 | 633 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | 69.1 | 79.2 |
| 当期間における取得自己株式 | 360,800 | 298 |
| 提出日現在の未行使割合(％) | 9.0 | 41.8 |
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(百万円) |
| 当事業年度における取得自己株式 | 214 | 0 |
| 当期間における取得自己株式 | 72 | 0 |
(注) 当期間における取得自己株式には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額 (百万円) |
株式数(株) | 処分価額の総額 (百万円) |
|
| 引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 |
－ | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る 移転を行った取得自己株式 |
－ | － | － | － |
| その他(単元未満株式の買増請求による売渡) | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 186,254 | － | 547,126 | － |
(注) 当期間における保有自己株式数には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
取り及び売渡しによる株式は含まれておりません。
### ３ 【配当政策】
利益配分につきましては、株主利益還元の観点から、毎期の業績及び中期的な成長のための戦略的投資等を勘案しつつ、継続安定的な配当を行うことを基本方針としております。
当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
当事業年度の剰余金の配当につきましては、上記方針に基づき期末配当を１株につき7.50円とし、中間配当の7.50円と合わせ年間配当金は15.00円としております。
内部留保資金の使途につきましては、設備資金として再投資させていただき、企業価値の一層の向上と経営体質の強化充実に努める所存であります。
なお、当社は連結配当規制適用会社であります。
当社は、取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
(注) 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
| 2018年10月30日 取締役会決議 |
729 | 7.50 |
| 2019年６月26日 定時株主総会決議 |
727 | 7.50 |
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、取締役会が決定した方針のもと、執行役員が担当業務を執行する権限と責任を持つことで迅速化を図るとともに、経営の公正性及び透明性を高めることによりコンプライアンス体制、効率的な経営体制の確立を実現することにあります。また、社外の有識者も参加するコンプライアンス委員会を設置し、権限を付与することによって第三者の視座が経営判断に反映される体制を構築しております。
① 企業統治の体制
イ．企業統治の体制の概要
当社は、取締役会と監査等委員会という枠組みの中で迅速な意思決定及び業務執行を目的として執行役員制度を導入しております。
取締役会は、代表取締役社長 安野 清が議長を務めております。その他、取締役 安野雄一朗、取締役 宍戸順子、取締役 下川英士、取締役 松田智博、取締役 萩原康雄、社外取締役 渡部行光、社外取締役 山縣秀樹の８名の取締役で構成され、定期的に開催し、経営目標や経営戦略等を決定するとともに、取締役の業務執行状況を監督しております。また、法令や定款に規定される事項の決議及び業務執行状況等、経営上の重要事項について監査等委員に積極的に意見を求める運営を行い、公正かつ客観的な判断を確保しつつ報告・審議・決議を行っております。
監査等委員会は、取締役 萩原康雄、社外取締役 渡部行光、社外取締役 山縣秀樹の３名の監査等委員で構成され、コーポレート・ガバナンスのあり方と業務執行状況を監査し、取締役を含めた経営の日常的な活動の監査を行っております。
当社の執行及び監査に係る経営管理組織その他のコーポレート・ガバナンス体制の概要は以下の通りです。
ロ．当該体制を採用する理由
当社は、監査等委員会設置会社であり、取締役による的確な意思決定と迅速かつ機動的な業務執行を行う一方、監査等委員による客観的かつ中立的な監視により公正かつ客観的な監督及び監視を可能とする経営体制を構築し、コーポレート・ガバナンスの十分性及び実効性を確保していると判断しております。
ハ．その他の企業統治に関する事項
・内部統制システムの整備の状況
内部統制システムにつきましては、適正な業務執行のための体制を整備し、運用していくことが重要な経営の責務であると認識し、取締役会にて、内部統制システムの整備に関する基本方針を定めております。また、取締役及び従業員の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保すべく、当社では企業が存立を継続するためにはコンプライアンスの徹底が必要不可欠であるとの認識のもと、全ての役職員が公正で高い倫理観に基づいて行動し、広く社会から信頼される経営体制の確立に努めております。
具体的には、法務部を中心に全体的なコンプライアンスの推進・教育・研修の実施を行い、すべての役員及び従業員がコンプライアンスの精神・考え方を十分理解し、透明な企業風土の構築に取り組んでおります。また、内部通報制度の活用を促進し、不正行為などを早期に発見し、未然に回避できる体制を構築しております。その他、定期的に実施する内部監査を通じて、会社の業務実施状況の実態を把握し、法令・定款及び社内規程に準拠して適正・妥当かつ合理的に行われているか、また、会社の制度・組織・諸規程が適正・妥当であるかを公正不偏に調査・検証することにより、会社財産の保全並びに経営効率の向上を図っております。
・リスク管理体制の整備の状況
コンプライアンス委員会（2008年９月設置）は、経営企画室長を委員長とし、顧問弁護士を含む８名の委員で構成されており、毎月開催されております。同委員会では、報告された事故情報の共有及び再発防止策の精査など、コンプライアンス上のリスク管理を目的に運営され、取締役会の審議内容及び代表取締役の判断内容については助言、ライン部門の業務については改善や停止を命令する権限を保持しております。
また、リスク情報の収集、リスク認識、状況把握、再発防止・未然防止策の策定などのリスクマネジメントをよりスピーディ、効果的に行うため、法務部においてリスクマネジメント業務を行っております。
その他、情報集約体制の強化を目的として、リスク情報の共有ルールを全社に繰り返し発信し、リスクマネジメント体制の維持・発展を継続的に取り組むとともに、内部通報制度として社内外に窓口を設け匿名性を担保する等、体制をより機能させる運用フローを整備しております。加えて、コンプライアンス意識の向上を目的に、外部の専門家を活用した勉強会の実施等の教育機会の充実、及び人事政策の見直しに継続して取り組んでおります。
子会社の業務の適正を確保するための体制につきましては、主要な子会社の経営状況の定期的な報告や重要案件について事前協議を行うなど、企業集団としての経営効率の向上と業務の適正化に努めております。また、定期的に開催する当社の主要な会議に子会社の取締役も招集し、職務の執行に関する報告を受けるとともに、グループとしての経営状況に関する情報とコーポレート・ガバナンスの強化やコンプライアンスについての取り組みを共有するほか、必要に応じて当社の関係部署との連携を密にし、課題解決に取り組んでおります。
② 取締役の責任免除
イ．当社は、取締役の決議によって、取締役（取締役であった者を含む）の会社法第423条第１項の賠償責任について、法令に定める要件に該当する場合には、法令に定める最低責任限度額を控除した額を限度として免除することができる旨を定款に定めております。
ロ．当社は業務執行をしない取締役との間で会社法第423条第１項の賠償責任を限定する契約を締結しております。
なお、イ、ロ共に認められるのは当該取締役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がない時に限られます。
③ 取締役の定数
当社は、取締役（監査等委員であるものを除く。)の員数を16名以内とし、監査等委員である取締役は４名以内とする旨定款に定めております。
④ 取締役選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また取締役の選任決議は、累積投票によらない旨も定款に定めております。
⑤ 自己株式の取得
当社は、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
⑥ 中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を可能にするため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として剰余金の配当ができる旨定款に定めております。
⑦ 株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項の定めによる決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。 ### (2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性7名 女性1名 （役員のうち女性の比率12.5％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(千株)
代表取締役
社長
安 野 清
1944年12月14日生
| 1968年９月 | 友華堂(個人経営)創業 |
| 1971年12月 | 有限会社日本リボワール設立 代表取締役社長 |
| 1977年６月 | 株式会社友華堂(現当社)設立 代表取締役社長(現任) |
| 1990年９月 | 株式会社友華堂(現株式会社フレンドステージ)設立代表取締役社長(現任) |
| 2017年９月 | 株式会社グランベルホテル代表取締役就任(現任) |
| 2019年６月 | さが美グループホールディングス株式会社代表取締役就任(現任) |
(注)２
9,938
取締役
専務執行役員
マーケティング本部長
安 野 雄一朗
1976年10月15日生
| 2001年４月 | 国際証券株式会社(現三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社)入社 |
| 2004年４月 | 当社入社 当社社長室勤務 |
| 2005年３月 | 当社経営企画室長 |
| 2009年６月 | 当社取締役経営企画室長 |
| 2011年４月 | 当社取締役常務執行役員新事業本部長兼受託事業本部長 |
| 2012年４月 | 当社取締役常務執行役員企画本部長兼新事業本部長兼受託事業本部長 |
| 2013年４月 | 当社取締役常務執行役員マーケティング本部長 |
| 2015年６月 | 株式会社ビッグベルトレーディング代表取締役就任(現任) |
| 2016年６月 | 当社取締役専務執行役員マーケティング本部長(現任) |
| 2019年４月 | 株式会社ナースステージ代表取締役就任(現任) 株式会社ベストサンクス代表取締役就任(現任) |
(注)２
４
125
取締役
執行役員
社長室長
宍 戸 順 子
1958年５月22日生
| 1986年８月 | 株式会社友華堂(現当社)入社 |
| 1996年４月 | 当社第１企画室顧問 |
| 1997年６月 | 当社取締役企画担当 |
| 2011年３月 | 株式会社エルドラド代表取締役就任(現任) |
| 2011年４月 | 当社取締役執行役員社長室長(現任) |
(注)２
39
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(千株)
取締役
執行役員
経営企画室長
下 川 英 士
1973年11月12日生
| 1996年４月 | 当社入社 当社第２企画室勤務 |
| 2007年４月 | 当社第２企画室マネジャー |
| 2010年１月 | 当社企画本部副本部長兼第２企画室部長 |
| 2011年４月 | 当社執行役員企画本部副本部長兼第２企画室部長 |
| 2011年６月 | 当社執行役員企画本部副本部長兼第２企画室部長兼店舗開発事業部長 |
| 2012年６月 | 当社取締役執行役員企画本部副本部長兼店舗開発事業部長 |
| 2012年９月 | 株式会社ベルーナユナイテッド代表取締役就任 |
| 2014年４月 | 当社取締役執行役員店舗事業本部長 |
| 2018年４月 | 当社取締役執行役員経営企画室長(現任) フレンドリー株式会社代表取締役就任(現任) |
(注)２
3
取締役
執行役員管理本部長
兼総務本部長
松 田 智 博
1972年２月２日生
| 1996年４月 | ＮＩＳグループ株式会社入社 |
| 2008年５月 | 当社入社 当社経営企画室勤務 |
| 2010年10月 | 当社経営企画室長 |
| 2011年４月 | 当社執行役員管理本部長 |
| 2013年４月 | 当社執行役員管理本部長兼総務本部長 |
| 2015年４月 | 当社執行役員管理本部長 |
| 2015年６月 | 当社取締役執行役員管理本部長 |
| 2016年４月 | 当社取締役執行役員管理本部長兼総務本部長(現任) |
| 2018年４月 | 株式会社サンステージ代表取締役就任(現任) |
(注)２
5
取締役
(監査等委員)
萩 原 康 雄
1965年４月29日生
| 1988年４月 | 丸三証券入社 |
| 1995年９月 | 当社入社 当社北関東グルメ勤務 |
| 1996年３月 | 当社北関東グルメマネジャー |
| 2001年１月 | 当社川越ＯＲマネジャー兼２ＯＲマネジャー |
| 2003年10月 | 株式会社エルドラド出向 |
| 2005年７月 | 当社ノーティス主事 |
| 2006年３月 | 株式会社サンステージ出向 |
| 2013年11月 | 当社データプロセス部クレジットコントロール参事補 |
| 2015年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現任) |
(注)３
2
取締役
(監査等委員)
渡 部 行 光
1952年４月10日生
| 1978年３月 | 公認会計士登録 |
| 1978年８月 | 税理士登録 |
| 1994年６月 | 当社監査役就任 |
| 1995年12月 | 渡部税務会計事務所所長(現任) |
| 2015年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現任) |
(注)３
0
取締役
(監査等委員)
山 縣 秀 樹
1970年９月６日生
| 2000年10月 | 弁護士登録 |
| 2000年10月 | 丸の内南法律事務所入所(現任) (旧成富総合法律事務所) |
| 2015年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現任) |
(注)３
0
計
10,115
(注) １．取締役渡部 行光及び取締役山縣 秀樹は、社外取締役であります。
２．2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から１年間
３．2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から２年間
４．取締役安野 雄一朗は、代表取締役社長安野 清の子であります。
② 社外役員の状況
当社の社外取締役は２名であります。
山縣秀樹氏は、弁護士として法律に関する専門知識や経験等を有しており、また渡部行光氏は、公認会計士及び税理士としての財務、会計及び税務に関する専門知識や経験等を有していることから、この２名を社外取締役（監査等委員）に選任しております。２氏は、株式会社東京証券取引所に対し独立役員として届け出ております。なお、山縣秀樹氏とは顧問弁護士契約を締結していますが、その契約による報酬は少額であり、一般株主との利益相反の生じる恐れはないと判断し、独立役員として指定いたしました。また渡部行光氏と当社の間に人的関係、資本関係及び取引関係その他特別な利害関係はありません。
２名の社外取締役による客観的かつ中立的な監視のもと、コンプライアンス体制及び経営体制の十分性について評価を行っており、経営の監視機能面において実効性のある体制が整っていると判断しております。なお、当社は、社外取締役となる２氏との間で、当社定款の定めによる責任限定契約を締結しております。
・責任限定契約の内容の概要
当社と社外取締役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令の定める額としております。
当社は、社外役員の独立性について客観的に判断するため「社外役員の独立性に関する基準」を定めております。社外役員候補の選定にあたっては、コーポレート・ガバナンス充実の観点から同基準を参考にしております。
＜社外役員の独立性に関する基準＞
当社は、社外役員の独立性を確保するため、以下の基準を全て満たすと判断した場合に、当該社外役員が当社からの独立性を有しているものと判断する。
（１）当社及び当社の関係会社（以下、「当社グループ」という）の業務執行者（注１）ではなく、過去にも当社グループの業務執行者でないこと
（２）当社が大株主である会社の重要な業務執行者（注２）でないこと
（３）当社の主要な取引先（注３）の重要な業務執行者でないこと
（４）当社の主要な金融機関（注４）の重要な業務執行者でないこと
（５）当社グループから多額の報酬または寄付（注５）を受領する法律専門家、会計・税務専門家、各種コンサルティング専門家または研究・教育専門家でないこと
（６）当社グループの業務執行者の親族関係（３親等以内または同居親族）でないこと
（７）上記の他、独立社外役員としての独立性に疑義があり、一般株主と利益相反の恐れがあると合理的に判断されないこと
（注）１．業務執行者とは、取締役、執行役員、使用人をいう。
２．重要な業務執行者とは、取締役、執行役員、部長級以上の使用人をいう。
３．主要な取引先とは、過去３年間のいずれかの事業年度において、当社グループとの取引の対価の支払額または受取額が取引先の（連結）売上高の２％以上または当社グループの連結売上高の２％以上である企業等をいう。
４．主要な金融機関とは、過去３年間のいずれかの事業年度における連結借入総額が連結総資産の５％以上である金融機関をいう。
５．多額の報酬または寄付とは、過去３年間のいずれかの事業年度において、取締役報酬以外に、個人は10百万円以上を、法人・団体は総収入の２％以上を受領している場合をいう。 (3) 【監査の状況】
① 監査等委員監査の状況
当社の監査等委員会は3名で、うち２名が社外取締役であります。監査等委員３名のうち１名は常勤監査等委員として常時執務しております。
社外取締役の渡部行光氏は、公認会計士及び税理士の資格を有しており、財務、会計及び税務に関する相当程度の見識を有するものであります。
監査等委員は監査等委員会で定められた監査方針、監査計画に基づいて、取締役会及び重要な会議への出席を通じ、取締役や執行役員等から業務執行の報告を受け、職務執行の適正や効率性の監査を行っております。内部監査室が行った監査の報告を定期的に受けるほか、会計監査人とは、四半期毎に会計監査の報告を受け、適宜意見交換を行っております。
② 内部監査の状況
当社の内部監査は、代表取締役直轄の組織である内部監査室が担当しております。内部監査室は、７名で構成され、年間の計画に基づいて、当社及び子会社に対して内部監査を実施する体制をとっております。会計・業務・事業リスク・コンプライアンス等の内部監査を実施し、当該部門に対し助言及び改善状況の確認を行っております。監査結果は、代表取締役及び監査等委員会に報告しております。
③ 会計監査の状況
ａ．監査法人の名称
監査法人日本橋事務所
ｂ．業務を執行した公認会計士
指定社員 業務執行社員 公認会計士 渡邉 均
指定社員 業務執行社員 公認会計士 吉岡 智浩
ｃ．監査業務に係る補助者の構成
会計業務に係る補助者の構成は、公認会計士10名、会計士試験合格者等1名、その他10名となります。
ｄ．監査法人の選定方針と理由
監査等委員会は、会計監査人候補者から、監査法人の概要、監査の実施体制、監査実績等、監査報酬の見積額についての書面を入手し、面談、質問等を通じて選定しております。
現会計監査人の監査法人日本橋事務所は、当社の業務内容に対して監査業務を実施できる一定の規模と体制を有していたこと、監査日数、監査期間及び具体的な監査実施要項並びに監査費用が合理的かつ妥当であったこと、さらに監査実績等により総合的な判断から選定しております。
ｅ. 監査等委員会による監査法人の評価
監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っており、同法人による会計監査は適正に行われていることを確認しております。日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づき、評価しております。
ｆ．監査法人の異動
当社の監査公認会計士等は次のとおり異動しております。
第41期連結会計年度の連結財務諸表及び第41期事業年度の財務諸表 新日本有限責任監査法人
第42期連結会計年度の連結財務諸表及び第42期事業年度の財務諸表 監査法人日本橋事務所
なお、異動について臨時報告書を提出しております。
(1) 異動に係る監査公認会計士等の名称
① 選任する監査公認会計士等の名称
監査法人日本橋事務所
② 退任する監査公認会計士等の名称
新日本有限責任監査法人
(2) 当該異動の年月日
2017年６月28日
(3) 退任する監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日
2016年６月28日
(4) 退任する監査公認会計士等が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項はありません。
(5) 当該異動の決定又は当該異動に至った理由及び経緯
当社の会計監査人である新日本有限責任監査法人は、2017年６月28日開催の第41回定時株主総会の終結の時をもって任期満了となりました。その後任として新たに会計監査人として監査法人日本橋事務所を選任いたしました。
(6) (5)の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る異動する監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。
(監査報酬の内容等)
a.監査公認会計士等に対する報酬の内容
(単位：百万円)
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬 |
非監査業務に 基づく報酬 |
監査証明業務に 基づく報酬 |
非監査業務に 基づく報酬 |
|
| 提出会社 | 32 | 1 | 35 | － |
| 連結子会社 | － | － | 3 | － |
| 計 | 32 | 1 | 38 | － |
前連結会計年度における、非監査業務の内容は、公認会計士法第２条第１項の業務以外の業務であるコンフォートレター作成業務についての対価を支払っております。
ｂ.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（a.を除く)
(前連結会計年度)
該当事項はありません。
(当連結会計年度)
該当事項はありません。
c.その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
(前連結会計年度)
該当事項はありません。
(当連結会計年度)
該当事項はありません。
ｄ．監査報酬の決定方針
会計監査人に対する報酬の額の決定に関する方針は、代表取締役が監査等委員会の同意を得て定める旨を定款に定めております。
e．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社の監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況及び報酬見積りの算出根拠等が適切かどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について検討した結果、会社法第399条第1項の同意を行っております。 (4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
取締役の報酬等は株主総会の決議によって監査等委員とそれ以外の取締役とを区別して定める旨定款に定めております。
なお、2018年６月27日開催の第42回定時株主総会において当社の取締役に当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、新たに譲渡制限付株式報酬制度を導入することが決議され、従来の取締役の報酬等とは別枠として、譲渡制限付株式の割当てのために支給する金銭報酬の総額は、当社の取締役（監査等委員であるものを除く。）に対して年額50百万円以内、当社の監査等委員である取締役に対して年額５百万円以内とする旨決議いただいております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 (百万円) |
報酬等の種類別総額(百万円) | 対象となる 役員の員数(人) |
|
| 基本報酬 | 譲渡制限付 株式報酬 |
|||
| 取締役 (監査等委員を除く) |
94 | 92 | 1 | 6 |
| 監査等委員 (社外取締役を除く) |
6 | 6 | 0 | 1 |
| 社外取締役 (監査等委員) |
4 | 4 | 0 | 2 |
(注) １．連結報酬等の総額が１億円以上である役員が存在しておりませんので個別の役員ごとの記載を省略しております。
③ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
| 総額(百万円) | 対象となる役員の員数(人) | 内容 |
| 25 | 3 | 使用人としての給与であります。 |
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資目的である投資株式とし、純投資目的以外の目的である投資株式（政策保有株式）に区分しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は、取引先との良好な取引関係を構築し、事業の円滑な推進を図る為、主として取引先からの保有要請を受け、保有することがあります。なお、取引関係の強化によって得られる当社グループの利益やリスク、投資額等を総合的に勘案して投資家可否について判断しております。なお、当社が保有する取引先の株式につきましては、個別銘柄ごとに当初の株式取得目的と現在の取引金額及び取引内容等の経済合理性を検証し、その結果、当該株式の保有意義が希薄化した株式は、当該企業の状況を勘案したうえで売却により縮減を図ります。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計上額の 合計額(百万円) |
|
| 非上場株式 | - | - |
| 非上場株式以外の株式 | 3 | 361 |
ｃ．特定投資株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株 式の保有 の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額 (百万円) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
|||
| 共立印刷㈱ | 1,000,000 | 1,000,000 | 取引関係等の円滑化 | 有 |
| 223 | 358 | |||
| ㈱マリオン | 90,000 | 45,000 | 取引関係等の円滑化 | 無 |
| 135 | 243 | |||
| 日本ユニシス㈱ | 1,000 | 1,000 | 取引関係等の円滑化 | 有 |
| 2 | 2 |
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
| 区分 | 当事業年度 | 前事業年度 | ||
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計 上額の合計額 (百万円) |
銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計 上額の合計額 (百万円) |
|
| 非上場株式 | 9 | 1,315 | 7 | 1,950 |
| 非上場株式以外の株式 | 37 | 3,356 | 43 | 4,149 |
| 区分 | 当事業年度 | ||
| 受取配当金の 合計額(百万円) |
売却損益の 合計額(百万円) |
評価損益の 合計額(百万円) |
|
| 非上場株式 | - | △0 | - |
| 非上場株式以外の株式 | 127 | 405 | 366 (△76) |
(注) １．非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、評価損益の合計額は記載しておりません。
２．「評価損益の合計額」の（ ）は外書きで、当事業年度の減損処理額であります。
0105000_honbun_7075800103104.htm
第５ 【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2018年４月１日から2019年３月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2018年４月１日から2019年３月31日まで)の財務諸表について、監査法人日本橋事務所により監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について適確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、セミナーへ参加しております。
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１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
① 【連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当連結会計年度 (2019年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 22,747 | 22,071 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 10,009 | 9,739 | |||||||||
| 営業貸付金 | 20,814 | 23,781 | |||||||||
| 有価証券 | 424 | 1,197 | |||||||||
| 商品及び製品 | 17,975 | 20,855 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 1,252 | 1,464 | |||||||||
| 販売用不動産 | ※2 3,871 | ※2 3,418 | |||||||||
| 仕掛販売用不動産 | 5,447 | ※2 6,662 | |||||||||
| その他 | 7,977 | 10,597 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △530 | △544 | |||||||||
| 流動資産合計 | 89,989 | 99,244 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | ※2 38,756 | ※2 47,966 | |||||||||
| 減価償却累計額 | ※1 △15,630 | ※1 △19,006 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 23,126 | 28,960 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具 | 2,347 | 2,497 | |||||||||
| 減価償却累計額 | ※1 △1,624 | ※1 △1,762 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 723 | 735 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 1,875 | 3,444 | |||||||||
| 減価償却累計額 | ※1 △1,516 | ※1 △2,217 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 359 | 1,226 | |||||||||
| 土地 | ※2 38,496 | ※2 43,646 | |||||||||
| リース資産 | 668 | 670 | |||||||||
| 減価償却累計額 | ※1 △390 | ※1 △455 | |||||||||
| リース資産（純額） | 278 | 215 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 12,565 | 8,420 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 75,549 | 83,204 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 2,693 | 2,293 | |||||||||
| リース資産 | 896 | 596 | |||||||||
| その他 | 8,146 | 8,364 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 11,737 | 11,253 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | ※3 14,271 | ※3 12,428 | |||||||||
| 長期貸付金 | 1,170 | 1,799 | |||||||||
| 破産更生債権等 | 255 | 206 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 1,270 | 1,585 | |||||||||
| その他 | 2,268 | 4,689 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △565 | △626 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 18,670 | 20,084 | |||||||||
| 固定資産合計 | 105,956 | 114,542 | |||||||||
| 資産合計 | 195,946 | 213,786 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当連結会計年度 (2019年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 18,381 | 17,093 | |||||||||
| 短期借入金 | ※2,※4,※5 7,652 | ※2,※4,※5 14,368 | |||||||||
| 未払費用 | 8,974 | 10,043 | |||||||||
| リース債務 | 505 | 406 | |||||||||
| 未払法人税等 | 2,010 | 3,652 | |||||||||
| 賞与引当金 | 714 | 757 | |||||||||
| 返品調整引当金 | 86 | 94 | |||||||||
| ポイント引当金 | 560 | 492 | |||||||||
| その他 | 3,445 | 6,554 | |||||||||
| 流動負債合計 | 42,331 | 53,463 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 10,000 | 10,000 | |||||||||
| 長期借入金 | ※2,※4,※5 45,472 | ※2,※4,※5 45,339 | |||||||||
| 利息返還損失引当金 | 726 | 661 | |||||||||
| リース債務 | 702 | 425 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 33 | 236 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 258 | 258 | |||||||||
| 資産除去債務 | 523 | 914 | |||||||||
| その他 | 2,840 | 1,955 | |||||||||
| 固定負債合計 | 60,556 | 59,790 | |||||||||
| 負債合計 | 102,888 | 113,253 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 10,607 | 10,612 | |||||||||
| 資本剰余金 | 10,958 | 10,954 | |||||||||
| 利益剰余金 | 71,809 | 80,816 | |||||||||
| 自己株式 | △0 | △167 | |||||||||
| 株主資本合計 | 93,374 | 102,215 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 1,295 | 672 | |||||||||
| 土地再評価差額金 | - | △7 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △2,292 | △2,988 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △33 | △61 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △1,029 | △2,385 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 713 | 703 | |||||||||
| 純資産合計 | 93,058 | 100,533 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 195,946 | 213,786 |
0105020_honbun_7075800103104.htm
② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 161,673 | 177,648 | |||||||||
| 売上原価 | ※1 71,774 | ※1 76,275 | |||||||||
| 売上総利益 | 89,898 | 101,372 | |||||||||
| 返品調整引当金戻入額 | 80 | 81 | |||||||||
| 返品調整引当金繰入額 | 82 | 88 | |||||||||
| 差引売上総利益 | 89,897 | 101,364 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※2 76,889 | ※2 89,359 | |||||||||
| 営業利益 | 13,008 | 12,005 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 185 | 140 | |||||||||
| 受取配当金 | 393 | 298 | |||||||||
| 受取賃貸料 | 38 | 36 | |||||||||
| 支払不要債務益 | 40 | 33 | |||||||||
| 受取補償金 | 108 | 108 | |||||||||
| 為替差益 | 1,021 | 876 | |||||||||
| 助成金収入 | 76 | 48 | |||||||||
| デリバティブ評価益 | - | 1,355 | |||||||||
| その他 | 461 | 821 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 2,324 | 3,718 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 158 | 163 | |||||||||
| 支払手数料 | 65 | 82 | |||||||||
| デリバティブ評価損 | 1,297 | - | |||||||||
| 減価償却費 | 111 | 93 | |||||||||
| 店舗閉鎖損失 | 131 | 12 | |||||||||
| 支払補償費 | 253 | - | |||||||||
| その他 | 66 | 63 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 2,084 | 414 | |||||||||
| 経常利益 | 13,248 | 15,309 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
||||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※3 988 | ※3 9 | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | 103 | 404 | |||||||||
| 特別利益合計 | 1,092 | 414 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | ※4 33 | ※4 121 | |||||||||
| 減損損失 | ※5 6 | ※5 57 | |||||||||
| 有価証券評価損 | 90 | - | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 388 | 76 | |||||||||
| 和解金 | 67 | - | |||||||||
| 為替換算調整勘定取崩損 | 20 | - | |||||||||
| 特別損失合計 | 606 | 255 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 13,734 | 15,468 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 3,917 | 5,476 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 130 | △308 | |||||||||
| 法人税等合計 | 4,047 | 5,167 | |||||||||
| 当期純利益 | 9,686 | 10,300 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する当期純利益又は 非支配株主に帰属する当期純損失（△） |
20 | △43 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 9,665 | 10,343 |
0105025_honbun_7075800103104.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
||||||||||
| 当期純利益 | 9,686 | 10,300 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 235 | △624 | |||||||||
| 土地再評価差額金 | - | △7 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △1,049 | △668 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | △25 | △28 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※1 △840 | ※1 △1,329 | |||||||||
| 包括利益 | 8,846 | 8,971 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 8,877 | 9,010 | |||||||||
| 非支配株主に係る包括利益 | △31 | △39 |
0105040_honbun_7075800103104.htm
③ 【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2017年４月１日 至 2018年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 10,607 | 11,002 | 63,359 | △0 | 84,969 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | ― | ||||
| 剰余金の配当 | △1,215 | △1,215 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 9,665 | 9,665 | |||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | |||
| 連結子会社の増資による持分の増減 | △12 | △12 | |||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | △31 | △31 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ― | ||||
| 当期変動額合計 | ― | △44 | 8,450 | △0 | 8,404 |
| 当期末残高 | 10,607 | 10,958 | 71,809 | △0 | 93,374 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券 評価差額金 |
土地再評価 差額金 |
為替換算調整 勘定 |
退職給付に係る 調整累計額 |
その他の包括 利益累計額合計 |
|||
| 当期首残高 | 1,060 | ― | △1,148 | △7 | △95 | 2,899 | 87,773 |
| 当期変動額 | |||||||
| 新株の発行 | ― | ||||||
| 剰余金の配当 | △1,215 | ||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 9,665 | ||||||
| 自己株式の取得 | △0 | ||||||
| 連結子会社の増資による持分の増減 | △12 | ||||||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | △31 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 235 | △1,143 | △25 | △933 | △2,186 | △3,120 | |
| 当期変動額合計 | 235 | ― | △1,143 | △25 | △933 | △2,186 | 5,284 |
| 当期末残高 | 1,295 | ― | △2,292 | △33 | △1,029 | 713 | 93,058 |
当連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 10,607 | 10,958 | 71,809 | △0 | 93,374 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | 5 | 5 | 10 | ||
| 剰余金の配当 | △1,337 | △1,337 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 10,343 | 10,343 | |||
| 自己株式の取得 | △167 | △167 | |||
| 連結子会社の増資による持分の増減 | ― | ||||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | △9 | △9 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ― | ||||
| 当期変動額合計 | 5 | △3 | 9,006 | △167 | 8,841 |
| 当期末残高 | 10,612 | 10,954 | 80,816 | △167 | 102,215 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券 評価差額金 |
土地再評価 差額金 |
為替換算調整 勘定 |
退職給付に係る 調整累計額 |
その他の包括 利益累計額合計 |
|||
| 当期首残高 | 1,295 | ― | △2,292 | △33 | △1,029 | 713 | 93,058 |
| 当期変動額 | |||||||
| 新株の発行 | 10 | ||||||
| 剰余金の配当 | △1,337 | ||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 10,343 | ||||||
| 自己株式の取得 | △167 | ||||||
| 連結子会社の増資による持分の増減 | ― | ||||||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | △9 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △623 | △7 | △696 | △28 | △1,355 | △10 | △1,366 |
| 当期変動額合計 | △623 | △7 | △696 | △28 | △1,355 | △10 | 7,475 |
| 当期末残高 | 672 | △7 | △2,988 | △61 | △2,385 | 703 | 100,533 |
0105050_honbun_7075800103104.htm
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 13,734 | 15,468 | |||||||||
| 減価償却費 | 2,495 | 2,765 | |||||||||
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | 5 | 7 | |||||||||
| 減損損失 | 6 | 57 | |||||||||
| のれん償却額 | 528 | 553 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △135 | △75 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 26 | 6 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △45 | △40 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △5 | - | |||||||||
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 8 | △68 | |||||||||
| 利息返還損失引当金の増減額（△は減少） | △194 | △65 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △579 | △438 | |||||||||
| 支払利息 | 158 | 163 | |||||||||
| デリバティブ評価損益（△は益） | 1,297 | △1,355 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △103 | △404 | |||||||||
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 388 | 76 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | △54 | 22 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 33 | 121 | |||||||||
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △988 | △9 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △337 | 1,123 | |||||||||
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | △1,884 | △2,914 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △2,180 | △991 | |||||||||
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | 676 | △992 | |||||||||
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △1,110 | △1,441 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 839 | △983 | |||||||||
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 486 | 2,751 | |||||||||
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | △7 | △36 | |||||||||
| その他 | 295 | 350 | |||||||||
| 小計 | 13,355 | 13,650 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 563 | 429 | |||||||||
| 利息の支払額 | △158 | △162 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 14 | 46 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △4,850 | △5,405 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 8,924 | 8,558 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
||||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の預入による支出 | △1,783 | △1,091 | |||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 1,750 | 1,073 | |||||||||
| 有価証券の売却による収入 | 1,061 | 236 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △14,910 | △6,141 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,891 | 61 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △446 | △816 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △3,019 | △1,554 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,720 | 1,878 | |||||||||
| 子会社株式の取得による支出 | - | △4,924 | |||||||||
| 貸付けによる支出 | △114 | △579 | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 400 | 2 | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △432 | △781 | |||||||||
| 差入保証金の回収による収入 | 79 | 89 | |||||||||
| その他の支出 | △73 | △182 | |||||||||
| その他の収入 | 22 | 3 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △12,853 | △12,724 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,363 | 1,219 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 3,985 | 9,312 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △4,237 | △4,344 | |||||||||
| 社債の発行による収入 | 10,000 | - | |||||||||
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 29 | 11 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △2,248 | △606 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △167 | |||||||||
| 非支配株主への払戻による支出 | △71 | - | |||||||||
| 配当金の支払額 | △1,215 | △1,337 | |||||||||
| 非支配株主への配当金の支払額 | △58 | - | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △604 | △508 | |||||||||
| その他 | - | △2 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 6,942 | 3,577 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △401 | △88 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,612 | △677 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 19,416 | 22,028 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 22,028 | ※1 21,351 |
0105100_honbun_7075800103104.htm
【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１．連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数 45社
当連結会計年度において、連結子会社であった㈱ナースリーは、連結子会社である㈱アンファミエを存続会社として吸収合併されました。なお、㈱アンファミエは㈱ナースステージに商号変更しております。
また、株式を取得したさが美グループホールディングス㈱を子会社化したことに伴い、同社及び同社の子会社２社並びに、新たに設立したBELLUNA HONOLULU LLCを連結の範囲に含めております。
そして、MADISON GRANBELL 2 LLC及びMADISON GRANBELL 3 LLCは清算結了したため、連結の範囲から除いております。なお、清算結了までの損益計算書は連結しております。
主要な連結子会社の名称
「第１ 企業の概況 ４ 関係会社の状況」に記載しているため、省略しております。 (2) 主要な非連結子会社の名称等
主要な非連結子会社
㈱ヒューマンリソースマネジメント他
(連結の範囲から除いた理由)
非連結子会社は、いずれも小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため連結の範囲から除外しております。
２．持分法の適用に関する事項
(1) 持分法適用の非連結子会社数 ―社
(2) 持分法適用の関連会社数 1社
(3) 持分法を適用していない非連結子会社(㈱ヒューマンリソースマネジメント他)は当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないため、持分法の適用範囲から除外しております。 ３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、BELLUNA CAPITAL,INC.他７社の決算日は12月31日であり、連結決算日との差は３ヶ月以内であるため、連結財務諸表の作成にあたっては、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
ａ 満期保有目的の債券
償却原価法(定額法)
ｂ その他有価証券
時価のあるもの
連結会計年度末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
なお、投資事業有限責任組合及びこれに類する組合への出資(金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額の損益を取り込む方法によっております。
② デリバティブ
時価法
③ たな卸資産
ａ 商品及び製品
移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法)
ｂ 原材料及び貯蔵品
最終仕入原価法による原価法
ｃ 販売用不動産
個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法)
ｄ 仕掛販売用不動産
個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法)
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
当社及び国内連結子会社は、定率法を採用し、在外連結子会社は定額法を採用しております。
ただし、当社及び国内連結子会社は、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法を採用しております。
② 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づいております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については過去の貸倒実績率に基づき算出した金額を計上し、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当連結会計年度負担分を計上しております。
③ 返品調整引当金
当連結会計年度末日後の返品による損失に備えるため、過去の返品実績率等により、返品見込額に対する売上総利益相当額を計上しております。
④ ポイント引当金
将来のポイント使用による費用に備えるため、過去の使用実績率に基づき、当連結会計年度末において利用が見込まれる額を計上しております。
⑤ 利息返還損失引当金
利息制限法の上限金利を超過する貸付金利息部分の顧客からの返還請求に備えるため、当連結会計年度末における将来の返還請求発生見込額を計上しております。
⑥ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生連結会計年度から費用処理しております。
③ 小規模企業等における簡便法の採用
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5) のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、５年～10年の定額法により償却を行っております。
(6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
① 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
② 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。 ###### (未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年３月30日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日)
（1）概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
（2）適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
（3）当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中です。 (表示方法の変更)
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。）を当事連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」861百万円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」1,270百万円に含めて表示しております。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解（注９）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
(連結貸借対照表関係)
※１ 減損損失累計額については、減価償却累計額に含めて表示しております。 ※２ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当連結会計年度 (2019年３月31日) |
|
| 販売用不動産 | 219百万円 | 472百万円 |
| 仕掛販売用不動産 | － | 610 |
| 建物及び構築物 | 6,879 | 6,868 |
| 土地 | 13,955 | 20,331 |
| 計 | 21,054 | 28,283 |
上記に対する債務は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当連結会計年度 (2019年３月31日) |
|
| 短期借入金 | 1,901百万円 | 6,138百万円 |
| 長期借入金 | 31,660 | 29,454 |
| 計 | 33,562 | 35,593 |
| 前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当連結会計年度 (2019年３月31日) |
|
| 投資有価証券(株式) | 640百万円 | 653百万円 |
| 前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当連結会計年度 (2019年３月31日) |
|
| 当座貸越極度額及び 貸出コミットメントの総額 |
22,794百万円 | 24,682百万円 |
| 借入実行残高 | 6,635 | 8,794 |
| 差引額 | 16,158 | 15,887 |
連結借入金残高のうち、24,950百万円の借入契約に前決算期末の純資産額(連結)の75％以上を維持する等の財務制限条項が付されております。 ６ 連帯保証債務
下記のとおり連帯保証を行なっております。
| 前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当連結会計年度 (2019年３月31日) |
|
| ㈱守礼（注） | 200百万円 | 172百万円 |
(注)金融機関からの借入金に対して連帯保証を行っております。
(連結損益計算書関係)
※１ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|||
| 736 | 百万円 | 950 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|||
| 運賃及び荷造費 | 10,692 | 百万円 | 11,328 | 百万円 |
| 広告宣伝費 | 20,205 | 21,674 | ||
| 販売促進費 | 3,818 | 3,771 | ||
| 貸倒引当金繰入額 | 566 | 613 | ||
| ポイント引当金繰入額 | 552 | 483 | ||
| 利息返還損失引当金繰入額 | 254 | 243 | ||
| 給料手当 | 11,491 | 15,165 | ||
| 賞与引当金繰入額 | 682 | 703 | ||
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 2 | － | ||
| 退職給付費用 | 73 | 229 | ||
| 通信費 | 7,174 | 7,573 | ||
| 支払手数料 | 11,179 | 12,222 |
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| 建物及び構築物 | 5百万円 | 8百万円 |
| 機械装置及び運搬具 | 0 | 0 |
| 土地 | 982 | 0 |
| 計 | 988 | 9 |
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| 建物及び構築物 | 26百万円 | 111百万円 |
| 機械装置及び運搬具 | 0 | － |
| 工具、器具及び備品 | 6 | 0 |
| ソフトウエア | － | 0 |
| 借地権 | － | 6 |
| 長期前払費用 | － | 3 |
| 計 | 33 | 121 |
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
| 用途 | 種類 | 場所 |
| 事業用資産 | 建物及び構築物 | 埼玉県上尾市 |
（資産グルーピングの方法）
当社グループでは、事業用資産については管理会計上の区分で、賃貸不動産及び遊休資産については個別にグルーピングを実施しております。
（減損損失の認識に至った経緯）
当連結会計年度において、上記グルーピングごとの検討の結果、事業用資産は、当該資産の回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローがマイナスと見込まれることから、減損損失を認識しております。
（固定資産の種類ごとの減損損失の金額の内訳）
減損損失の金額の内訳は、建物及び構築物６百万円です。
（回収可能価額の算定方法）
当該資産の回収可能価額は、使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローがマイナスと見込まれることから、使用価値は零と評価しております。
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
| 用途 | 種類 | 場所 |
| 事業用資産 | 建物及び構築物、器具備品 | 神奈川県横浜市等 |
| 事業用資産 | 建物及び構築物 | 長野県伊那市等 |
| 事業用資産 | 建物及び構築物、その他(無形固定資産） | 石川県金沢市等 |
| 事業用資産 | その他(無形固定資産） | 埼玉県入間市 |
| 事業用資産 | 建物及び構築物、器具備品 | 大阪府牧方市等 |
| 事業用資産 | その他(無形固定資産） | 大阪府大阪市 |
| 事業用資産 | 建物及び構築物、器具備品 | 東京都港区 |
（資産グルーピングの方法）
当社グループでは、事業用資産については管理会計上の区分で、賃貸不動産及び遊休資産については個別にグルーピングを実施しております。
（減損損失の認識に至った経緯）
当連結会計年度において、上記グルーピングごとの検討の結果、事業用資産は、当該資産の回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローがマイナスと見込まれることから、減損損失を認識しております。
（固定資産の種類ごとの減損損失の金額の内訳）
減損損失の金額の内訳は、建物及び構築物47百万円、器具備品６百万円、その他(無形固定資産)２百万円です。
（回収可能価額の算定方法）
当該資産の回収可能価額は、使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローがマイナスと見込まれることから、使用価値は零と評価しております。
(連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| その他有価証券評価差額金 | ||
| 当期発生額 | 30百万円 | △565百万円 |
| 組替調整額 | 347 | △329 |
| 税効果調整前 | 377 | △895 |
| 税効果額 | △142 | 270 |
| その他有価証券評価差額金 | 235 | △624 |
| 土地再評価差額金 | ||
| 税効果額 | － | △7 |
| 土地再評価差額金 | － | △7 |
| 為替換算調整勘定 | ||
| 当期発生額 | △1,070 | △668 |
| 組替調整額 | 20 | － |
| 為替換算調整勘定 | △1,049 | △668 |
| 退職給付に係る調整額 | ||
| 当期発生額 | △28 | △41 |
| 組替調整額 | △8 | 0 |
| 税効果調整前 | △36 | △40 |
| 税効果額 | 11 | 12 |
| 退職給付に係る調整額 | △25 | △28 |
| その他の包括利益合計 | △840 | △1,329 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 2017年４月１日 至 2018年３月31日)
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数(千株) |
当連結会計年度増加 株式数(千株) |
当連結会計年度減少 株式数(千株) |
当連結会計年度末 株式数(千株) |
|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 97,236 | － | － | 97,236 |
| 合計 | 97,236 | － | － | 97,236 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式(注) | 0 | 0 | － | 0 |
| 合計 | 0 | 0 | － | 0 |
(注) 普通株式の自己株式数の増加０千株は、単元未満株式買取りによる増加であります。 ２．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2017年６月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 607 | 6.25 | 2017年３月31日 | 2017年６月29日 |
| 2017年10月30日 取締役会 |
普通株式 | 607 | 6.25 | 2017年９月30日 | 2017年12月４日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
配当の原資 | １株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2018年６月27日 定時株主総会 |
普通株式 | 607 | 利益剰余金 | 6.25 | 2018年３月31日 | 2018年６月28日 |
当連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数(千株) |
当連結会計年度増加 株式数(千株) |
当連結会計年度減少 株式数(千株) |
当連結会計年度末 株式数(千株) |
|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 97,236 | 8 | － | 97,244 |
| 合計 | 97,236 | 8 | － | 97,244 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式(注) | 0 | 185 | － | 186 |
| 合計 | 0 | 185 | － | 186 |
(注)１．譲渡制限付株式報酬としての新株式発行により、発行済株式総数が８千株増加しております。
２．普通株式の自己株式数の増加185千株は、取締役会の決議に基づく自己株式の取得による増加であります。また、０千株は、単元未満株式買取りによる増加であります。 ２．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2018年６月27日 定時株主総会 |
普通株式 | 607 | 6.25 | 2018年３月31日 | 2018年６月28日 |
| 2018年10月30日 取締役会 |
普通株式 | 729 | 7.50 | 2018年９月30日 | 2018年12月４日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
配当の原資 | １株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2019年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 | 727 | 利益剰余金 | 7.50 | 2019年３月31日 | 2019年６月27日 |
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| 現金及び預金勘定 | 22,747百万円 | 22,071百万円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える 定期預金 |
△882 | △896 |
| 有価証券勘定に含まれるＭＭＦ等 | 163 | 175 |
| 現金及び現金同等物 | 22,028 | 21,351 |
前連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
株式の取得により新たにさが美グループホールディングス㈱を連結したことに伴う連結開始時の資産および負債の内訳並びにさが美グループホールディングス㈱株式の取得価額とさが美グループホールディングス㈱取得のための支出（純額）との関係は次の通りであります。
| 流動資産 | 4,284 | 百万円 |
| 固定資産 | 5,847 | 百万円 |
| のれん | 153 | 百万円 |
| 流動負債 | △3,280 | 百万円 |
| 固定負債 | △1,080 | 百万円 |
| 非支配株主持分 | △593 | 百万円 |
| 株式の取得価額 | 5,330 | 百万円 |
| 現金及び現金同等物 | △406 | 百万円 |
| 差引：取得のための支出 | 4,924 | 百万円 |
１．ファイナンス・リース取引
(借主側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
(ア)有形固定資産
主として総合通販事業及び専門通販事業における設備(工具、器具及び備品)であります。
(イ)無形固定資産
ソフトウエアであります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引
(借主側)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当連結会計年度 (2019年３月31日) |
|
| １年内 | 257 | 257 |
| １年超 | 364 | 107 |
| 合計 | 622 | 364 |
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業計画に照らして必要な資金を主に銀行借入により調達し、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。デリバティブ取引は、主に外貨建営業債務に係る為替変動リスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、営業貸付金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、審査基準に基づき与信管理を行うとともに、期日管理及び残高管理もあわせて行っております。また、有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握して、代表取締役に報告しております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払費用は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。また、その一部は輸入に伴う外貨建のものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引で当該リスクの一部をヘッジしております。借入金は主に事業計画に必要な資金の調達であります。借入金については金利の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引については、為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引、通貨スワップ取引を行っております。なお、デリバティブ取引については、取引権限や限度額を定めたデリバティブ取引管理規程に基づき行い、定期的に取引状況、残高等を把握、確認しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注２)をご参照下さい。)。
前連結会計年度(2018年３月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (百万円) |
時価(百万円) | 差額(百万円) | |
| (1) 現金及び預金 | 22,747 | 22,747 | － |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 10,009 | ||
| 貸倒引当金(※１) | △331 | ||
| 9,677 | 9,677 | － | |
| (3) 営業貸付金 | 20,814 | ||
| 貸倒引当金(※１) | △199 | ||
| 20,615 | 20,867 | 252 | |
| (4) 有価証券及び投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 9,916 | 9,916 | － |
| 資産計 | 62,956 | 63,208 | 252 |
| (1) 支払手形及び買掛金 | 18,381 | 18,381 | － |
| (2) 短期借入金 | 7,652 | 7,652 | － |
| (3) 長期借入金 | 45,472 | 45,464 | △7 |
| (4) 社債 | 10,000 | 10,007 | 7 |
| 負債計 | 81,506 | 81,505 | △0 |
| デリバティブ取引(※２) | △1,290 | △1,290 | － |
(※１) 受取手形及び売掛金、営業貸付金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※２) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については△で示しております。
当連結会計年度(2019年３月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (百万円) |
時価(百万円) | 差額(百万円) | |
| (1) 現金及び預金 | 22,071 | 22,071 | － |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 9,739 | ||
| 貸倒引当金(※１) | △299 | ||
| 9,439 | 9,439 | － | |
| (3) 営業貸付金 | 23,781 | ||
| 貸倒引当金(※１) | △245 | ||
| 23,536 | 23,837 | 300 | |
| (4) 有価証券及び投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 9,458 | 9,458 | － |
| 資産計 | 64,507 | 64,807 | 300 |
| (1) 支払手形及び買掛金 | 17,093 | 17,093 | － |
| (2) 短期借入金 | 14,368 | 14,368 | － |
| (3) 長期借入金 | 45,339 | 45,337 | △1 |
| (4) 社債 | 10,000 | 10,030 | 30 |
| 負債計 | 86,800 | 86,829 | 29 |
| デリバティブ取引(※２) | 65 | 65 | － |
(※１) 受取手形及び売掛金、営業貸付金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※２) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については△で示しております。
(注１) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 営業貸付金
一定の期間に区分した債権ごとに回収可能性を反映した元利金の受取見込額を新規貸付利率と信用リスクを考慮した利率で割り引いた現在価値により算定しております。ただし、有担保のものについては、担保による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
(4) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。投資信託については、公表されている基準価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債
(1) 支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 短期借入金、(3) 長期借入金
借入金のうち、固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いて算定する方法によっています。また、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債
社債の時価は、取引先金融機関等から提示された価格よっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| (単位：百万円) | |||||
| 区分 | 前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当連結会計年度 (2019年３月31日) |
|||
| 非上場株式 | 3,139 | 2,221 | |||
| 非上場債券 | 105 | 105 | |||
| 投資事業組合出資金 | 1,534 | 1,840 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注３) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでおります。
前連結会計年度(2018年３月31日)
| １年以内 (百万円) |
１年超 ２年以内 (百万円) |
２年超 ３年以内 (百万円) |
３年超 ４年以内 (百万円) |
４年超 ５年以内 (百万円) |
５年超 (百万円) |
|
| 預金 | 22,682 | － | － | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 10,009 | － | － | － | － | － |
| 営業貸付金 | 6,175 | 6,025 | 4,828 | 3,337 | 445 | 1 |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||||
| その他有価証券のうち満期が あるもの |
||||||
| (1) 国債・地方債券等 | － | 156 | － | － | － | － |
| (2) 社債 | 281 | 852 | － | － | － | 209 |
| (3) その他 | － | 475 | 431 | 204 | 974 | 1,002 |
| 合計 | 39,148 | 7,509 | 5,259 | 3,541 | 1,420 | 1,213 |
当連結会計年度(2019年３月31日)
| １年以内 (百万円) |
１年超 ２年以内 (百万円) |
２年超 ３年以内 (百万円) |
３年超 ４年以内 (百万円) |
４年超 ５年以内 (百万円) |
５年超 (百万円) |
|
| 預金 | 21,951 | － | － | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 9,739 | － | － | － | － | － |
| 営業貸付金 | 6,980 | 6,938 | 5,538 | 3,815 | 506 | 1 |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||||
| その他有価証券のうち満期が あるもの |
||||||
| (1) 国債・地方債券等 | 143 | － | － | － | － | － |
| (2) 社債 | 887 | － | － | － | － | 218 |
| (3) その他 | 475 | 352 | 304 | 972 | － | 1,285 |
| 合計 | 40,178 | 7,291 | 5,842 | 4,788 | 506 | 1,505 |
(注４) 借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年３月31日)
| １年以内 (百万円) |
１年超 ２年以内 (百万円) |
２年超 ３年以内 (百万円) |
３年超 ４年以内 (百万円) |
４年超 ５年以内 (百万円) |
５年超 (百万円) |
|
| 短期借入金 | 3,687 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 3,964 | 14,181 | 3,949 | 3,514 | 3,514 | 20,311 |
| 合計 | 7,652 | 14,181 | 3,949 | 3,514 | 3,514 | 20,311 |
当連結会計年度(2019年３月31日)
| １年以内 (百万円) |
１年超 ２年以内 (百万円) |
２年超 ３年以内 (百万円) |
３年超 ４年以内 (百万円) |
４年超 ５年以内 (百万円) |
５年超 (百万円) |
|
| 短期借入金 | 5,105 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 9,262 | 13,624 | 4,041 | 4,041 | 4,041 | 19,590 |
| 合計 | 14,368 | 13,624 | 4,041 | 4,041 | 4,041 | 19,590 |
(有価証券関係)
１．その他有価証券
前連結会計年度(2018年３月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額(百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
(1) 株式 | 3,589 | 2,194 | 1,394 |
| (2) 債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | 710 | 676 | 34 | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3) その他 | 2,453 | 1,731 | 722 | |
| 小計 | 6,753 | 4,602 | 2,151 | |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
(1) 株式 | 993 | 1,216 | △222 |
| (2) 債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | 156 | 175 | △19 | |
| ② 社債 | 527 | 894 | △367 | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3) その他 | 1,484 | 1,598 | △114 | |
| 小計 | 3,162 | 3,885 | △723 | |
| 合計 | 9,916 | 8,488 | 1,428 |
当連結会計年度(2019年３月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額(百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
(1) 株式 | 2,174 | 1,307 | 867 |
| (2) 債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | 684 | 638 | 45 | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3) その他 | 2,889 | 2,051 | 837 | |
| 小計 | 5,748 | 3,997 | 1,751 | |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
(1) 株式 | 1,785 | 2,391 | △606 |
| (2) 債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | 143 | 178 | △34 | |
| ② 社債 | 316 | 333 | △17 | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3) その他 | 1,465 | 1,559 | △93 | |
| 小計 | 3,710 | 4,463 | △752 | |
| 合計 | 9,458 | 8,460 | 998 |
２．連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2017年４月１日 至 2018年３月31日)
| 種類 | 売却額(百万円) | 売却益の合計額 (百万円) |
売却損の合計額 (百万円) |
| (1)株式 | 592 | 183 | 14 |
| (2)債券 | 214 | 34 | 57 |
| (3)その他 | 670 | 20 | 36 |
| 合計 | 1,477 | 238 | 107 |
当連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
| 種類 | 売却額(百万円) | 売却益の合計額 (百万円) |
売却損の合計額 (百万円) |
| (1)株式 | 1,575 | 405 | 0 |
| (2)債券 | － | － | － |
| (3)その他 | － | － | － |
| 合計 | 1,575 | 405 | 0 |
３．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、有価証券について478百万円（その他有価証券で時価のある株式131百万円、その他有価証券で時価のある債券317百万円、その他有価証券のその他28百万円）減損処理を行っています。
当連結会計年度において、有価証券について76百万円（その他有価証券で時価のある株式76百万円）減損処理を行っています。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
###### (デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2018年３月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等の うち１年超 (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 通貨スワップ取引 | ||||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 12,481 | 5,993 | △1,286 | △1,286 | |
| ユーロ | 449 | － | △3 | △3 | |
| 合計 | 12,931 | 5,993 | △1,290 | △1,290 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2019年３月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等の うち１年超 (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 通貨スワップ取引 | ||||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 3,727 | 610 | 65 | 65 | |
| ユーロ | － | － | － | － | |
| 合計 | 3,727 | 610 | 65 | 65 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。 ###### (退職給付関係)
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、確定給付制度として、確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を設けております。
なお、一部の連結子会社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表(簡便法を適用した制度を除く)
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| 退職給付債務の期首残高 | 1,084百万円 | 1,188百万円 |
| 勤務費用 | 89 | 117 |
| 利息費用 | 7 | 9 |
| 数理計算上の差異の発生額 | 40 | 35 |
| 退職給付の支払額 | △32 | △49 |
| 連結の範囲の変更に伴う増減額 | － | 608 |
| 退職給付債務の期末残高 | 1,188 | 1,909 |
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表(簡便法を適用した制度を除く)
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| 年金資産の期首残高 | 1,067百万円 | 1,173百万円 |
| 期待運用収益 | 26 | 30 |
| 数理計算上の差異の発生額 | 4 | △17 |
| 事業主からの拠出額 | 108 | 130 |
| 退職給付の支払額 | △32 | △36 |
| 連結の範囲の変更に伴う増減額 | － | 404 |
| 年金資産の期末残高 | 1,173 | 1,685 |
(3) 簡便法を適用した制度の退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 25百万円 | 18百万円 |
| 退職給付費用 | 3 | 5 |
| 退職給付の支払額 | △0 | △1 |
| 制度への拠出額 | △10 | △9 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 18 | 12 |
(4) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| 積立型制度の退職給付債務 | 1,242百万円 | 1,956百万円 |
| 年金資産 | △1,234 | △1,744 |
| 7 | 212 | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 25 | 24 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 33 | 236 |
| 退職給付に係る負債 | 33 | 236 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 33 | 236 |
（注）簡便法を適用した制度を含みます。
(5) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| 勤務費用 | 89百万円 | 117百万円 |
| 利息費用 | 7 | 9 |
| 期待運用収益 | △26 | △30 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | △1 | 9 |
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 3 | 5 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 73 | 111 |
(6) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| 数理計算上の差異 | △36百万円 | △40百万円 |
(7) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当連結会計年度 (2019年３月31日) |
|
| 未認識数理計算上の差異 | 47百万円 | 88百万円 |
(8) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当連結会計年度 (2019年３月31日) |
|
| 債券 | 13.5％ | 24.9％ |
| 株式 | 18.6 | 14.7 |
| 一般勘定 | 56.5 | 49.9 |
| 現金及び預金 | 11.0 | 9.3 |
| その他 | 0.4 | 1.2 |
| 合計 | 100.0 | 100.0 |
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(9) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| 割引率 | 0.56％ | 0.46～0.50％ |
| 長期期待運用収益率 | 2.45 | 2.00～2.04 |
| 予想昇給率 | 1.50 | 0.86～1.48 |
３．確定拠出制度
連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度101百万円、当連結会計年度118百万円であります。 ###### (税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当連結会計年度 (2019年３月31日) |
||
| 繰延税金資産 | |||
| 賞与引当金 | 263百万円 | 278百万円 | |
| 貸倒引当金 | 628 | 197 | |
| 返品調整引当金 | 26 | 29 | |
| ポイント引当金 | 171 | 150 | |
| 利息返還損失引当金 | 248 | 226 | |
| 貸倒損失 | 43 | 48 | |
| 投資有価証券評価損 | 196 | 232 | |
| 退職給付に係る負債 | 11 | 60 | |
| 販売用不動産評価損 | 34 | 44 | |
| 固定資産減損損失 | 139 | 670 | |
| 債権譲渡損 | 243 | － | |
| 税務上の繰越欠損金（注）２ | 863 | 1,508 | |
| 資産調整勘定 | 120 | － | |
| その他 | 705 | 1,174 | |
| 繰延税金資産小計 | 3,696 | 4,622 | |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２ | － | △1,288 | |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | － | △1,067 | |
| 評価性引当額小計（注）１ | △1,700 | △2,356 | |
| 繰延税金資産合計 | 1,996 | 2,266 | |
| 繰延税金負債 | |||
| その他有価証券評価差額金 | △566 | △311 | |
| 負債調整勘定 | △20 | － | |
| 特別償却準備金 | △124 | △88 | |
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △63 | △95 | |
| 連結子会社土地の評価差額金額 | △544 | △503 | |
| その他 | △54 | △230 | |
| 繰延税金負債合計 | △1,372 | △1,228 | |
| 繰延税金資産(負債)の純額 | 624 | 1,038 |
(注) １．評価性引当額が655百万円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社になったさが美グループホールディングス㈱において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を666百万円を認識したことに伴うものであります。
２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度（2019年３月31日）
| １年以内 (百万円) |
１年超 ２年以内 (百万円) |
２年超 ３年以内 (百万円) |
３年超 ４年以内 (百万円) |
４年超 ５年以内 (百万円) |
５年超 (百万円) |
合計 (百万円) |
|
| 税務上の繰越欠損金(a) | 25 | 1 | 1 | 162 | 173 | 1,143 | 1,508 |
| 評価性引当額 | △25 | △1 | △1 | △162 | △173 | △924 | △1,288 |
| 繰延税金資産 | 0 | － | － | － | － | 218 | (b)219 |
(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金1,508百万円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産219百万円を計上しております。当該繰延税金資産219百万円は、連結子会社における税務上の繰越欠損金の残高1,508百万円（法定実効税率を乗じた額）の一部について認識したものであり、将来の収益力に基づく課税所得見込みを考慮した結果、回収可能と判断しております。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当連結会計年度 (2019年３月31日) |
||
| 法定実効税率 | －％ | 30.5％ | |
| (調整) | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | － | 0.1 | |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | － | △0.1 | |
| 住民税均等割 | － | 0.4 | |
| 子会社税率差異 | － | 2.4 | |
| 評価性引当額の増減 | － | △0.2 | |
| 税率変更による繰延税金資産・負債の修正額 | － | △0.1 | |
| 過年度法人税等 | － | 0.4 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | － | 33.4 |
（注）前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 ###### (企業結合等関係)
取得による企業結合
（1）企業結合の概要
①被取得企業の名称及び事業の内容
被取得企業の名称 さが美グループホールディングス株式会社
事業の内容 和装関連商品販売事業
②企業結合を行った主な理由
当社は、さが美グループホールディングス株式会社の普通株式を取得し完全子会社とすることにより、財務基盤を強化するとともに、経験やノウハウを融合することで、さが美グループホールディングス株式会社の経営課題を克服し、ＰＢ商品開発や出店戦略の構築、人材育成面においても相互補完的な関係が構築できるものと考え、当社グループ内の和装関連事業を強化することを企図しております。
③企業結合日
2018年６月22日（株式取得日）
2018年５月31日（みなし取得日）
④企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
⑤結合後企業の名称
変更はありません。
⑥取得した議決権比率
| 企業結合日直前に所有していた議決権比率 | － | ％ |
| 企業結合日に取得した議決権比率 | 89.71 | ％ |
| 取得後の議決権比率 | 89.71 | ％ |
⑦取得企業を決定するに至った主な根拠
当社による現金を対価として株式を取得したことによるものです。
（2）連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間
2018年６月１日から2019年３月31日まで
（3）被取得企業の取得原価及びその内訳
| 取得の対価 | 現金及び預金 | 5,330 | 百万円 |
| 取得原価 | 5,330 | 百万円 |
（4）主要な取得関連費用の内容及び金額
| アドバイザリー費用等 | 296 | 百万円 |
（5）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
①発生したのれんの金額
153百万円
②発生原因
取得原価が企業結合時における時価純資産額を上回ったため、その差額をのれんとして処理するもので、今後の事業展開によって期待される将来の超過収益力であります。
③償却方法及び償却期間
５年間にわたる均等償却
（6）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
| 流動資産 | 4,284 | 百万円 |
| 固定資産 | 5,847 | 百万円 |
| 資産合計 | 10,131 | 百万円 |
| 流動負債 | 3,280 | 百万円 |
| 固定負債 | 1,080 | 百万円 |
| 負債合計 | 4,360 | 百万円 |
（7）企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に
及ぼす影響の概算額及びその算定方法
当該金額の概算額に重要性が乏しいため記載を省略しております。 ###### (資産除去債務関係)
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
（1）当該資産除去債務の概要
当社グループの施設の一部は、土地所有者と土地賃貸借契約を締結しており、原状回復義務に関し、資産除去債務を計上しております。また、一部の建物に使用されている有害物質を除去する義務に関しても資産除去債務を計上しております。
（2）当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を、当該建物設備の耐用年数に応じて８～50年と見積もり、割引率は0.00％～2.30％を使用して、資産除去債務の金額を計算しております。
（3）当該資産除去債務の総額の増減
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| 期首残高 | 515百万円 | 523百万円 |
| 時の経過による調整額 | 9 | 10 |
| その他増減額(△は減少) | △1 | 389 |
| 期末残高 | 523 | 924 |
(賃貸等不動産関係)
当社及び一部の連結子会社では、東京都その他の地域において、賃貸収益を得ることを目的として賃貸用オフィスビルや賃貸用商業施設を所有しております。なお、賃貸用オフィスビルの一部については、当社が使用しているため、賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産としております。
これら賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
| (単位：百万円) | |||
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
||
| 賃貸等不動産 | |||
| 連結貸借対照表計上額 | |||
| 期首残高 | 29,005 | 29,505 | |
| 期中増減額 | 499 | 1,400 | |
| 期末残高 | 29,505 | 30,905 | |
| 期末時価 | 33,249 | 35,745 | |
| 賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産 | |||
| 連結貸借対照表計上額 | |||
| 期首残高 | 400 | 394 | |
| 期中増減額 | △5 | △4 | |
| 期末残高 | 394 | 390 | |
| 期末時価 | 207 | 201 |
(注) １．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２．賃貸等不動産の期中増減額のうち、前連結会計年度の賃貸等不動産の主な増加は、賃貸用オフィスビル（土地を含む）の取得（3,612百万円）によるものであります。また、賃貸等不動産の主な減少は、賃貸用オフィスビル（土地を含む）の売却（1,902百万円）、賃貸使用から自社使用への用途変更（918百万円）によるものであります。当連結会計年度の賃貸等不動産の主な増加は、新規連結子会社増加に伴う増加（1,477百万円）、賃貸用オフィスビル（土地を含む）の取得（455百万円）によるものであります。また、賃貸等不動産の主な減少は、賃貸用オフィスビル（土地を含む）から販売用不動産への振替（339百万円）によるものであります。
３．前連結貸借対照表計上額には資産除去債務（25百万円）を含んでおります。また、当連結貸借対照表計上額には資産除去債務（24百万円）を含んでおります。
４．当連結会計年度末の時価は、主要な物件については社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額によります。ただし、第三者からの取得時や直近の評価時点から、一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考えられる指標に重要な変動が生じていない場合には、当該評価額や指標を用いて調整した金額によっております。また、重要性が乏しいものについては、一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考えられる指標に基づく価額等を時価としております。
５．一部の賃貸住宅施設（連結貸借対照表計上額50百万円）は、開発の段階にあることから、時価を把握することが極めて困難であるため、上表には含めておりません。
また、賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する損益は、次のとおりであります。
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| 賃貸等不動産 | ||
| 賃貸収益 | 1,667 | 1,861 |
| 賃貸費用 | 1,097 | 714 |
| 差額 | 570 | 1,146 |
| その他（売却損益等） | 968 | － |
| 賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産 | ||
| 賃貸収益 | 16 | 15 |
| 賃貸費用 | 3 | 3 |
| 差額 | 13 | 11 |
(注) 賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産には、サービスの提供及び経営管理として当社が使用している部分も含むため、当該部分の賃貸収益は計上されておりません。なお、当該不動産に係る費用(減価償却費、修繕費、租税公課、支払手数料等)については、賃貸費用に含まれております。
0105110_honbun_7075800103104.htm
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、経営資源の有効活用によって様々なニーズに応えたサービスを展開する通信販売総合商社を目指して展開しております。当社グループは「総合通販事業」、「専門通販事業」、「店舗販売事業」、「ソリューション事業」、「ファイナンス事業」、「プロパティ事業」、「その他の事業」の７つを報告セグメントとしております。
なお、報告セグメントの主要な内容は下記のとおりであります。
| (1) 総合通販事業 | 衣料品・生活雑貨・家具等生活関連商品の販売及び関連事業 |
| (2) 専門通販事業 | 食料品・化粧品・健康食品等の単品販売や、特定のお客様を対象として専門的に商品を販売している事業 |
| (3) 店舗販売事業 | 衣料品・和装関連商品等の店舗販売事業 |
| (4) ソリューション事業 | 受託業務事業(封入・同送サービス事業を含む)等 |
| (5) ファイナンス事業 | 消費者金融事業 |
| (6) プロパティ事業 | 不動産賃貸事業、不動産再生・開発事業、ホテル事業 |
| (7) その他の事業 | 衣裳レンタル事業、卸売事業、ゴルフ場運営事業等 |
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益(のれん償却前)ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2017年４月１日 至 2018年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||||||
| 総合通販 事業 |
専門通販 事業 |
店舗販売 事業 |
ソリューション 事業 |
ファイナンス事業 | プロパティ事業 | その他の 事業 |
調整額 (注１) |
連結財 務諸表 計上額 (注２) |
|
| 売上高 | |||||||||
| 外部顧客への売上高 | 78,172 | 45,873 | 14,265 | 5,895 | 3,457 | 7,560 | 6,448 | － | 161,673 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 442 | 132 | 0 | 216 | － | 21 | 62 | △875 | － |
| 計 | 78,614 | 46,005 | 14,265 | 6,112 | 3,457 | 7,582 | 6,511 | △875 | 161,673 |
| セグメント利益 | 4,263 | 2,662 | 1,157 | 2,370 | 1,567 | 1,036 | 220 | △270 | 13,008 |
| セグメント資産 | 64,817 | 21,485 | 6,300 | 5,391 | 22,344 | 66,670 | 5,846 | 3,089 | 195,946 |
| その他の項目 | |||||||||
| 減価償却費(注３) | 1,265 | 418 | 208 | 112 | 57 | 339 | 111 | － | 2,514 |
| のれんの償却額 | － | － | － | － | － | － | － | 528 | 528 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 (注３) |
627 | 241 | 199 | 24 | 53 | 14,512 | 44 | － | 15,704 |
(注) １．調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益の調整額は、セグメント間の連結消去仕訳257百万円とのれん償却費△528百万円であります。
(2) セグメント資産の調整額は、当社の福利厚生施設395百万円、のれんの当期末残高 2,693百万円であります。
２．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
３．減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には長期前払費用と同費用にかかる償却額が含まれております。
当連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||||||
| 総合通販 事業 |
専門通販 事業 |
店舗販売 事業 |
ソリューション 事業 |
ファイナンス事業 | プロパティ事業 | その他の 事業 |
調整額 (注１) |
連結財 務諸表 計上額 (注２) |
|
| 売上高 | |||||||||
| 外部顧客への売上高 | 77,062 | 47,728 | 28,146 | 6,054 | 3,829 | 7,990 | 6,837 | － | 177,648 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 541 | 124 | － | 203 | － | 82 | 74 | △1,026 | － |
| 計 | 77,603 | 47,852 | 28,146 | 6,257 | 3,829 | 8,072 | 6,912 | △1,026 | 177,648 |
| セグメント利益 | 3,816 | 3,260 | 1,000 | 2,272 | 1,759 | 244 | 237 | △586 | 12,005 |
| セグメント資産 | 61,261 | 22,729 | 15,616 | 5,746 | 25,082 | 74,982 | 5,684 | 2,684 | 213,786 |
| その他の項目 | |||||||||
| 減価償却費(注３) | 1,273 | 313 | 321 | 112 | 59 | 591 | 117 | － | 2,788 |
| のれんの償却額 | － | － | － | － | － | － | － | 553 | 553 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 (注３) |
705 | 544 | 495 | 19 | 18 | 5,645 | 82 | 153 | 7,665 |
(注) １．調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益の調整額は、セグメント間の連結消去仕訳△32百万円とのれん償却費△553百万円であります。
(2) セグメント資産の調整額は、当社の福利厚生施設391百万円、のれんの当期末残高2,293百万円であります。
２．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
３．減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には長期前払費用と同費用にかかる償却額が含まれております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2017年４月１日 至 2018年３月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
| (単位：百万円) | ||
| 日本 | その他 | 合計 |
| 67,419 | 8,129 | 75,549 |
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
| (単位：百万円) | ||
| 日本 | その他 | 合計 |
| 73,646 | 9,557 | 83,204 |
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年４月１日 至 2018年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||||||
| 総合通販 事業 |
専門通販 事業 |
店舗販売 事業 |
ソリュー ション 事業 |
ファイナンス事業 | プロパティ事業 | その他の 事業 |
全社・ 消去 |
合計 | |
| 減損損失 | － | － | 6 | － | － | － | － | － | 6 |
当連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||||||
| 総合通販 事業 |
専門通販 事業 |
店舗販売 事業 |
ソリュー ション 事業 |
ファイナンス事業 | プロパティ事業 | その他の 事業 |
全社・ 消去 |
合計 | |
| 減損損失 | － | 1 | 46 | － | － | － | 8 | － | 57 |
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年４月１日 至 2018年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||||||
| 総合通販 事業 |
専門通販 事業 |
店舗販売 事業 |
ソリューション 事業 |
ファイナンス事業 | プロパティ事業 | その他の 事業 |
全社・ 消去 |
合計 | |
| 当期償却額 | － | － | － | － | － | － | － | 528 | 528 |
| 当期末残高 | － | － | － | － | － | － | － | 2,693 | 2,693 |
当連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||||||
| 総合通販 事業 |
専門通販 事業 |
店舗販売 事業 |
ソリューション 事業 |
ファイナンス事業 | プロパティ事業 | その他の 事業 |
全社・ 消去 |
合計 | |
| 当期償却額 | － | － | － | － | － | － | － | 553 | 553 |
| 当期末残高 | － | － | － | － | － | － | － | 2,293 | 2,293 |
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年４月１日 至 2018年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 2017年４月１日 至 2018年３月31日)
| 種類 | 会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (百万円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| 役員及び その近親者が議決権の過半数を所有している会社等 |
㈱フレンドステージ(注２) | 埼玉県 上尾市 |
50 | 印鑑 販売等 |
(被所有) 直接 34.9 |
役員の 兼任 |
保険料仲介 (注３) |
75 | その他 流動資産 |
20 |
(注) １．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．役員及びその近親者が議決権の過半数を保有している会社でもあります。
３．取引条件及び取引条件の決定方針等
保険料の支払については、一般的な保険料と同等の条件であります。
当連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
| 種類 | 会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (百万円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| その他の 関係会社（当該その他の関係会社の親会社を含む） |
㈱フレンドステージ(注２) | 埼玉県 上尾市 |
50 | 印鑑 販売等 |
(被所有) 間接 34.9 |
役員の 兼任 |
保険料仲介 (注３) |
73 | その他 流動資産 |
16 |
(注) １．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．役員及びその近親者が議決権の過半数を保有している会社でもあります。
３．取引条件及び取引条件の決定方針等
保険料の支払については、一般的な保険料と同等の条件であります。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
(ア)連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 2017年４月１日 至 2018年３月31日)
| 種類 | 会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (百万円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| 役員及び その近親者が議決権の過半数を所有している会社等 |
㈱フレンドステージ(注２) | 埼玉県 上尾市 |
50 | 印鑑 販売等 |
(被所有) 直接 34.9 |
役員の 兼任 |
ホテル施設 保証金(注３) |
224 | 投資その他の資産 | 724 |
| ホテル施設 賃借料(注４) |
362 | ― | － | |||||||
| 出向者給与の 立替(注５) |
－ | その他 流動資産 |
16 |
(注) １．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．役員及びその近親者が議決権の過半数を保有している会社でもあります。
３．取引条件及び取引条件の決定方針等
ホテル施設保証金は、取引相場等を勘案して決定しております。
４．取引条件及び取引条件の決定方針等
ホテル施設賃借料は、不動産鑑定士の鑑定額を参考の上で決定しております。
５．取引条件及び取引条件の決定方針等
出向に関する契約に基づき、出向者に係る人件費相当額を立替ております。
当連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
| 種類 | 会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (百万円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| その他の 関係会社（当該その他の関係会社の親会社を含む） |
㈱フレンドステージ(注２) | 埼玉県 上尾市 |
50 | 印鑑 販売等 |
(被所有) 間接 34.9 |
役員の 兼任 |
ホテル施設 保証金(注３) |
－ | 投資その他の資産 | 724 |
| ホテル施設 賃借料(注４) |
413 | ― | － | |||||||
| 出向者給与の 立替(注５) |
－ | その他 流動資産 |
18 |
(注) １．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．役員及びその近親者が議決権の過半数を保有している会社でもあります。
３．取引条件及び取引条件の決定方針等
ホテル施設保証金は、取引相場等を勘案して決定しております。
４．取引条件及び取引条件の決定方針等
ホテル施設賃借料は、不動産鑑定士の鑑定額を参考の上で決定しております。
５．取引条件及び取引条件の決定方針等
出向に関する契約に基づき、出向者に係る人件費相当額を立替ております。
(イ)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 2017年４月１日 至 2018年３月31日)
| 種類 | 会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (百万円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| 役員及び その近親者が議決権の過半数を所有している会社等 |
㈱リボワール（注２） | 東京都 港区 |
38 | 不動産 賃貸等 |
― | 役員の 兼任 |
ホテル施設 賃借料(注３） |
10 | ― | － |
(注) １．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．役員及びその近親者が議決権の過半数を保有している会社でもあります。
３．取引条件及び取引条件の決定方針等
ホテル施設賃借料は、不動産鑑定士の鑑定額を参考の上で決定しております。
当連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
| 種類 | 会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (百万円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| 役員及び その近親者が議決権の過半数を所有している会社等 |
㈱リボワール（注２） | 東京都 港区 |
38 | 不動産 賃貸等 |
― | 役員の 兼任 |
ホテル施設 保証金(注３) |
402 | 投資その他の資産 | 553 |
| ホテル施設 賃借料(注４） |
219 | ― | － | |||||||
| 建設協力金の 差入 (注５） |
－ | 長期貸付金 | 449 |
(注) １．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．役員及びその近親者が議決権の過半数を保有している会社でもあります。
３．取引条件及び取引条件の決定方針等
ホテル施設保証金は、取引相場等を勘案して決定しております。
４．取引条件及び取引条件の決定方針等
ホテル施設賃借料は、不動産鑑定士の鑑定額を参考の上で決定しております。
５．取引条件及び取引条件の決定方針等
建設協力金は、取得価額に基づいて算出した価格により交渉の上、決定しております。
(ウ)連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前連結会計年度(自 2017年４月１日 至 2018年３月31日)
| 種類 | 会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (百万円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| その他の関係会社の子会社 | ㈱FSY101（注２） | 東京都 渋谷区 |
8 | 不動産 賃貸等 |
― | ― | ホテル施設保証金(注３) | － | 投資その 他の資産 |
15 |
| ホテル施設賃借料(注４) | 18 | ― | － |
(注) １．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．役員及びその近親者が議決権の過半数を保有している会社の子会社でもあります。
３．取引条件及び取引条件の決定方針等
ホテル施設保証金は、取引相場等を勘案して決定しております。
４．取引条件及び取引条件の決定方針等
ホテル施設賃借料は、不動産鑑定士の鑑定額を参考の上で決定しております。
当連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
| 種類 | 会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (百万円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| その他の関係会社の子会社 | ㈱FSY101（注２） | 東京都 渋谷区 |
8 | 不動産 賃貸等 |
― | ― | ホテル施設保証金(注３) | － | 投資その 他の資産 |
15 |
| ホテル施設賃借料(注４) | 18 | ― | － |
(注) １．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．役員及びその近親者が議決権の過半数を保有している会社の子会社でもあります。
３．取引条件及び取引条件の決定方針等
ホテル施設保証金は、取引相場等を勘案して決定しております。
４．取引条件及び取引条件の決定方針等
ホテル施設賃借料は、不動産鑑定士の鑑定額を参考の上で決定しております。 ###### (１株当たり情報)
| 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| １株当たり純資産額 | 949.70円 | 1,028.56円 |
| １株当たり当期純利益金額 | 99.41円 | 106.39円 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | －円 | －円 |
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
| １株当たり当期純利益金額 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益金額(百万円) | 9,665 | 10,343 |
| 普通株主に帰属しない金額(百万円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益 (百万円) |
9,665 | 10,343 |
| 期中平均株式数(千株) | 97,236 | 97,229 |
該当事項はありません。
0105120_honbun_7075800103104.htm
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
| 会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
利率 (％) |
担保 | 償還期限 |
| (株)ベルーナ | 第３回無担保社債 (社債間限定同順位特約付) |
2017年 10月19日 |
5,000 | 5,000 | 0.33 | なし | 2022年 10月19日 |
| (株)ベルーナ | 第４回無担保社債 (社債間限定同順位特約付) |
2017年 10月19日 |
5,000 | 5,000 | 0.64 | なし | 2024年 10月18日 |
| 合計 | ― | ― | 10,000 | 10,000 | － | ― | ― |
(注） 連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額
| １年以内 (百万円) |
１年超２年以内 (百万円) |
２年超３年以内 (百万円) |
３年超４年以内 (百万円) |
４年超５年以内 (百万円) |
| － | － | － | 5,000 | － |
| 区分 | 当期首残高 (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| 短期借入金 | 3,687 | 5,105 | 0.15 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 3,964 | 9,262 | 0.18 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 505 | 406 | 1.08 | ― |
| 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。) | 45,472 | 45,339 | 0.18 | 2020年～2030年 |
| リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。) | 702 | 425 | 1.08 | 2020年～2025年 |
| 合計 | 54,332 | 60,539 | － | ― |
(注) １．平均利率は、期中平均であります。
２．長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年以内における返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 (百万円) |
２年超３年以内 (百万円) |
３年超４年以内 (百万円) |
４年超５年以内 (百万円) |
|
| 長期借入金 | 13,624 | 4,041 | 4,041 | 4,041 |
| リース債務 | 250 | 103 | 44 | 18 |
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。
0105130_honbun_7075800103104.htm
(2) 【その他】
① 当連結会計年度における四半期情報等
| (累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | (百万円) | 41,979 | 79,161 | 133,555 | 177,648 |
| 税金等調整前四半期 (当期)純利益金額 |
(百万円) | 4,517 | 6,541 | 11,276 | 15,468 |
| 親会社株主に帰属する 四半期(当期)純利益金額 |
(百万円) | 2,866 | 4,228 | 7,177 | 10,343 |
| １株当たり四半期 (当期)純利益金額 |
(円) | 29.48 | 43.49 | 73.81 | 106.39 |
| (会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり 四半期純利益金額 |
(円) | 29.48 | 14.01 | 30.32 | 32.58 |
② 決算日後の状況
特記事項はありません。
0105310_honbun_7075800103104.htm
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 13,190 | 9,289 | |||||||||
| 売掛金 | 7,135 | 6,997 | |||||||||
| 短期貸付金 | 49,388 | 57,201 | |||||||||
| 有価証券 | 424 | 1,197 | |||||||||
| 商品 | 12,102 | 12,797 | |||||||||
| 貯蔵品 | 653 | 935 | |||||||||
| 販売用不動産 | 944 | 912 | |||||||||
| 前払費用 | 660 | 675 | |||||||||
| 未収入金 | 5,193 | 5,421 | |||||||||
| その他 | 112 | 551 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △1,700 | △1,893 | |||||||||
| 流動資産合計 | 88,104 | 94,086 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | ※2 16,393 | ※2 15,811 | |||||||||
| 構築物 | 389 | 372 | |||||||||
| 機械及び装置 | 619 | 551 | |||||||||
| 車両運搬具 | 9 | 6 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 225 | 247 | |||||||||
| 土地 | ※2 15,772 | ※2 15,543 | |||||||||
| リース資産 | 261 | 205 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 92 | 105 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 33,764 | 32,844 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 753 | 1,023 | |||||||||
| リース資産 | 747 | 504 | |||||||||
| その他 | 287 | 281 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 1,789 | 1,809 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 13,252 | 11,280 | |||||||||
| 関係会社株式 | 37,120 | 45,704 | |||||||||
| 前払年金費用 | 32 | 54 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 506 | 790 | |||||||||
| その他 | 876 | 894 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △84 | △82 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 51,704 | 58,641 | |||||||||
| 固定資産合計 | 87,257 | 93,295 | |||||||||
| 資産合計 | 175,362 | 187,382 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形 | 6,563 | 5,320 | |||||||||
| 買掛金 | 6,976 | 6,306 | |||||||||
| 短期借入金 | ※2,※3 21,301 | ※2,※3 24,101 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※2,※3,※4 3,790 | ※2,※3,※4 8,840 | |||||||||
| リース債務 | 439 | 341 | |||||||||
| 未払金 | 314 | 436 | |||||||||
| 未払費用 | 6,203 | 6,742 | |||||||||
| 未払法人税等 | 1,790 | 3,347 | |||||||||
| 前受金 | 168 | 147 | |||||||||
| 預り金 | 206 | 235 | |||||||||
| 賞与引当金 | 388 | 383 | |||||||||
| 返品調整引当金 | 76 | 81 | |||||||||
| ポイント引当金 | 552 | 483 | |||||||||
| その他 | 411 | 225 | |||||||||
| 流動負債合計 | 49,183 | 56,992 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 10,000 | 10,000 | |||||||||
| 長期借入金 | ※2,※3,※4 44,126 | ※2,※3,※4 44,319 | |||||||||
| リース債務 | 598 | 386 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 258 | 258 | |||||||||
| 資産除去債務 | 120 | 120 | |||||||||
| その他 | 1,399 | 540 | |||||||||
| 固定負債合計 | 56,503 | 55,625 | |||||||||
| 負債合計 | 105,686 | 112,617 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 10,607 | 10,612 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 11,002 | 11,008 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 11,002 | 11,008 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 188 | 188 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 別途積立金 | 27,183 | 27,183 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 19,389 | 25,220 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 46,761 | 52,591 | |||||||||
| 自己株式 | △0 | △167 | |||||||||
| 株主資本合計 | 68,370 | 74,044 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 1,305 | 719 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 1,305 | 719 | |||||||||
| 純資産合計 | 69,675 | 74,764 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 175,362 | 187,382 |
0105320_honbun_7075800103104.htm
② 【損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 108,020 | 107,949 | |||||||||
| 売上原価 | 48,591 | 48,048 | |||||||||
| 売上総利益 | 59,428 | 59,901 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※2 51,798 | ※2 52,720 | |||||||||
| 営業利益 | 7,629 | 7,181 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息及び配当金 | 1,141 | 1,169 | |||||||||
| 為替差益 | 883 | 813 | |||||||||
| 有価証券利息 | 114 | 52 | |||||||||
| 助成金収入 | 73 | 47 | |||||||||
| デリバティブ評価益 | - | 1,072 | |||||||||
| その他 | 714 | 827 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 2,927 | 3,983 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 341 | 377 | |||||||||
| 社債利息 | 21 | 48 | |||||||||
| 支払手数料 | 65 | 34 | |||||||||
| 減価償却費 | 155 | 133 | |||||||||
| デリバティブ評価損 | 1,022 | - | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | 41 | 303 | |||||||||
| 店舗閉鎖損失 | 109 | 12 | |||||||||
| その他 | 83 | 35 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 1,842 | 945 | |||||||||
| 経常利益 | 8,714 | 10,218 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※3 988 | - | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | 103 | 404 | |||||||||
| 子会社清算益 | 49 | - | |||||||||
| 特別利益合計 | 1,141 | 404 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | ※4 28 | ※4 112 | |||||||||
| 減損損失 | 6 | - | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 388 | 76 | |||||||||
| 有価証券評価損 | 90 | - | |||||||||
| 和解金 | 67 | - | |||||||||
| 特別損失合計 | 581 | 188 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 9,275 | 10,434 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 2,267 | 3,341 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 642 | △75 | |||||||||
| 法人税等合計 | 2,910 | 3,266 | |||||||||
| 当期純利益 | 6,365 | 7,167 |
| 前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
||||
| 区分 | 注記 番号 |
金額(百万円) | 構成比 (％) |
金額(百万円) | 構成比 (％) |
| 不動産販売 | |||||
| 売却時簿価 | 858 | 69.2 | 355 | 50.1 | |
| 土地建物購入費 | － | － | 12 | 1.8 | |
| 減価償却費 | 0 | 0.1 | 0 | 0.1 | |
| 経費 | 64 | 5.2 | 37 | 5.4 | |
| 小計 | 924 | 74.5 | 406 | 57.4 | |
| 不動産賃貸 | |||||
| 減価償却費 | 200 | 16.2 | 188 | 26.6 | |
| 経費 | 115 | 9.3 | 113 | 16.0 | |
| 小計 | 316 | 25.5 | 302 | 42.6 | |
| 合計 | 1,241 | 100.0 | 708 | 100.0 |
(注) １．原価計算の方法は、個別原価計算であります。
２．当期不動産売上原価と売上原価の調整表
| 区分 | 前事業年度(百万円) | 当事業年度(百万円) |
| 不動産売上原価 | 1,241 | 708 |
| 商品期首たな卸高 | 10,398 | 12,102 |
| 当期商品仕入高 | 49,055 | 48,029 |
| 合計 | 59,453 | 60,131 |
| 期末商品たな卸高 | 12,102 | 12,797 |
| 商品売上原価 | 47,351 | 47,334 |
| 返品調整引当金繰延差額 | △1 | 5 |
| 売上原価 | 48,591 | 48,048 |
0105330_honbun_7075800103104.htm
③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2017年４月１日 至 2018年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||
| 資本準備金 | 資本剰余金 合計 |
利益準備金 | その他利益 剰余金 |
||
| 別途積立金 | |||||
| 当期首残高 | 10,607 | 11,002 | 11,002 | 188 | 27,183 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | |||||
| 剰余金の配当 | |||||
| 当期純利益 | |||||
| 自己株式の取得 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － |
| 当期末残高 | 10,607 | 11,002 | 11,002 | 188 | 27,183 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||||
| 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | その他 有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|||
| その他利益 剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||
| 当期首残高 | 14,239 | 41,611 | △0 | 63,221 | 1,070 | 1,070 | 64,292 |
| 当期変動額 | |||||||
| 新株の発行 | － | － | |||||
| 剰余金の配当 | △1,215 | △1,215 | △1,215 | △1,215 | |||
| 当期純利益 | 6,365 | 6,365 | 6,365 | 6,365 | |||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | △0 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | － | 234 | 234 | 234 | ||
| 当期変動額合計 | 5,149 | 5,149 | △0 | 5,148 | 234 | 234 | 5,383 |
| 当期末残高 | 19,389 | 46,761 | △0 | 68,370 | 1,305 | 1,305 | 69,675 |
当事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||
| 資本準備金 | 資本剰余金 合計 |
利益準備金 | その他利益 剰余金 |
||
| 別途積立金 | |||||
| 当期首残高 | 10,607 | 11,002 | 11,002 | 188 | 27,183 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | 5 | 5 | 5 | ||
| 剰余金の配当 | |||||
| 当期純利益 | |||||
| 自己株式の取得 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | 5 | 5 | 5 | - | - |
| 当期末残高 | 10,612 | 11,008 | 11,008 | 188 | 27,183 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||||
| 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | その他 有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|||
| その他利益 剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||
| 当期首残高 | 19,389 | 46,761 | △0 | 68,370 | 1,305 | 1,305 | 69,675 |
| 当期変動額 | |||||||
| 新株の発行 | 10 | 10 | |||||
| 剰余金の配当 | △1,337 | △1,337 | △1,337 | △1,337 | |||
| 当期純利益 | 7,167 | 7,167 | 7,167 | 7,167 | |||
| 自己株式の取得 | △167 | △167 | △167 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | - | - | △585 | △585 | △585 | ||
| 当期変動額合計 | 5,830 | 5,830 | △167 | 5,674 | △585 | △585 | 5,089 |
| 当期末残高 | 25,220 | 52,591 | △167 | 74,044 | 719 | 719 | 74,764 |
0105400_honbun_7075800103104.htm
【注記事項】
(重要な会計方針)
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 満期保有目的の債券
償却原価法(定額法)
(2) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
(3) その他有価証券
時価のあるもの
事業年度末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
なお、投資事業有限責任組合及びこれに類する組合への出資(金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額の損益を取り込む方法によっております。 ２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ
時価法 ３．たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1) 商品
移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法)
(2) 貯蔵品
最終仕入原価法による原価法
(3) 販売用不動産
個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法) ４．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法を採用しております。
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。 ５．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については過去の貸倒れ実績率に基づき算出した金額を計上し、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当事業年度負担分を計上しております。
(3) 返品調整引当金
当事業年度末日後の返品による損失に備えるため、過去の返品実績率等により、返品見込額に対する売上総利益相当額を計上しております。
(4) ポイント引当金
将来のポイント使用による費用に備えるため、過去の使用実績率に基づき、当事業年度末において利用が見込まれる額を計上しております。
(5) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
退職給付引当金及び退職給付費用の処理方法は以下のとおりです。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生事業年度から費用処理しております。
(6) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。 ６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
(2) 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
(3) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。 (表示方法の変更)
(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」506百万円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」506百万円に含めて表示しております。
(貸借対照表関係)
１ 関係会社に対する資産及び負債
| 前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
|
| 短期金銭債権 | 51,593百万円 | 59,719百万円 |
| 短期金銭債務 | 19,016 | 20,404 |
担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
| 前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
|
| 建物 | 6,157百万円 | 5,893百万円 |
| 土地 | 3,086 | 3,086 |
| 計 | 9,243 | 8,979 |
上記に対する債務は次のとおりであります。
| 前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
|
| 短期借入金 | 1,798百万円 | 1,798百万円 |
| 長期借入金 | 20,256 | 18,458 |
| 計 | 22,054 | 20,256 |
| 前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
|
| 当座貸越極度額及び 貸出コミットメントの総額 |
20,590百万円 | 21,590百万円 |
| 借入実行残高 | 5,785 | 8,094 |
| 差引額 | 14,804 | 13,495 |
借入金残高のうち、24,950百万円の借入契約に前決算期末の純資産額(連結)の75％以上を維持する等の財務制限条項が付されております。 ５ 保証債務
下記のとおり債務保証を行っております。
| 前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
|
| フレンドリー㈱ | 205百万円 | －百万円 |
| ㈱ナースステージ | 3 | 18 |
| ㈱ベストサンクス | 0 | － |
| 計 | 209 | 18 |
６ 連帯保証債務
下記のとおり連帯保証を行なっております。
| 前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
|
| ㈱守礼（注） | 200百万円 | 172百万円 |
(注) 金融機関からの借入金に対して連帯保証を行っております。
(損益計算書関係)
１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| 売上高 | 999百万円 | 1,067百万円 |
| 売上原価 | 2,426 | 2,009 |
| 販売費及び一般管理費 | 2,058 | 3,046 |
| 営業取引以外の取引 | 1,110 | 1,238 |
| 前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|||
| 運賃及び荷造費 | 8,512 | 百万円 | 8,757 | 百万円 |
| 広告宣伝費 | 14,098 | 13,531 | ||
| 貸倒引当金繰入額 | 248 | 205 | ||
| ポイント引当金繰入額 | 552 | 483 | ||
| 給料手当 | 5,559 | 4,985 | ||
| 賞与引当金繰入額 | 359 | 353 | ||
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 2 | － | ||
| 通信費 | 5,600 | 6,089 | ||
| 減価償却費 | 1,626 | 1,530 | ||
| 支払手数料 | 8,467 | 9,597 |
おおよその割合
| 販売費 | 83.1％ | 83.0％ |
| 一般管理費 | 16.9 | 17.0 |
| 前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| 建物及び構築物 | 5百万円 | －百万円 |
| 機械装置及び運搬具 | 0 | － |
| 土地 | 982 | － |
| 計 | 988 | － |
| 前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
|
| 建物及び構築物 | 22百万円 | 102百万円 |
| 工具、器具及び備品 | 5 | 0 |
| 借地権 | － | 6 |
| 長期前払費用 | － | 3 |
| 計 | 28 | 112 |
子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
| (単位：百万円) | ||
| 区分 | 前事業年度 （2018年３月31日） |
当事業年度 （2019年３月31日） |
| 子会社株式 | 37,115 | 45,699 |
| 関連会社株式 | 4 | 4 |
| 計 | 37,120 | 45,704 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (2018年３月31日) |
当事業年度 (2019年３月31日) |
||
| 繰延税金資産 | |||
| 賞与引当金 | 137百万円 | 135百万円 | |
| 返品調整引当金 | 23 | 24 | |
| ポイント引当金 | 168 | 147 | |
| 貸倒損失 | 25 | 25 | |
| 投資有価証券評価損 | 169 | 220 | |
| 債権譲渡損 | 243 | 243 | |
| 貸倒引当金 | 543 | 601 | |
| 関係会社株式評価損 | 301 | 301 | |
| 販売用不動産評価損 | 23 | 28 | |
| 固定資産減損損失 | 130 | 115 | |
| 会社分割による子会社株式 | 446 | 446 | |
| その他 | 256 | 313 | |
| 繰延税金資産小計 | 2,468 | 2,603 | |
| 評価性引当額 | △1,299 | △1,338 | |
| 繰延税金資産合計 | 1,169 | 1,214 | |
| 繰延税金負債 | |||
| その他有価証券評価差額金 | △571 | △315 | |
| その他 | △138 | △109 | |
| 繰延税金負債合計 | △710 | △424 | |
| 繰延税金資産(負債)の純額 | 458 | 790 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
0105410_honbun_7075800103104.htm
④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位：百万円)
| 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 | 当期末減価 償却累計額 又は償却累計額 |
当期償却額 | 差引当期末 残高 |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 29,641 | 422 | 404 | 29,660 | 13,848 | 824 | 15,811 |
| 構築物 | 1,023 | 29 | 16 | 1,036 | 664 | 43 | 372 |
| 機械及び装置 | 1,911 | 20 | － | 1,932 | 1,380 | 88 | 551 |
| 車両運搬具 | 198 | 2 | 1 | 199 | 192 | 5 | 6 |
| 工具、器具及び備品 | 1,304 | 106 | 55 | 1,355 | 1,107 | 84 | 247 |
| リース資産 | 616 | 64 | 63 | 618 | 413 | 120 | 205 |
| 土地 | 15,772 | - | 228 | 15,543 | － | － | 15,543 |
| 建設仮勘定 | 92 | 54 | 42 | 105 | － | － | 105 |
| 有形固定資産計 | 50,561 | 701 | 811 | 50,451 | 17,606 | 1,166 | 32,844 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 5,565 | 559 | 13 | 6,111 | 5,088 | 277 | 1,023 |
| リース資産 | 1,651 | 68 | 155 | 1,563 | 1,069 | 311 | 504 |
| その他 | 325 | － | － | 325 | 44 | 2 | 281 |
| 無形固定資産計 | 7,542 | 627 | 169 | 8,001 | 6,191 | 591 | 1,809 |
(注) １．「当期首残高」及び「当期末残高」欄は、取得価額により記載しております。
２．「期末減価償却累計額又は償却累計額」欄には、減損損失累計額が含まれております。
３．当期増加額の主なものは次のとおりであります。
| 建物 | ・・・ | 各拠点 | 店舗 | 285 | 百万円 |
| 北海道函館市 | 賃貸 | 54 | |||
| 構築物 | ・・・ | 各拠点 | 店舗 | 23 | |
| 器具及び備品 | ・・・ | 各拠点 | 店舗 | 31 | |
| 埼玉県上尾市 | システムハード | 16 | |||
| リース資産 | ・・・ | 埼玉県吉見町 | システムハード | 36 | |
| 埼玉県上尾市 | システムハード | 25 | |||
| ソフトウェア | ・・・ | 埼玉県上尾市 | システムソフト | 489 | |
| リース資産（無形） | ・・・ | 埼玉県上尾市 | システムソフト | 57 |
４．当期減少額の主なものは次のとおりであります。
| 建物 | ・・・ | 除却 | 69 | 百万円 |
５．当期減少額には、用途変更による固定資産から販売用不動産への振替による減少が次のとおり含まれております。
| 土地 | ・・・ | 228 | 百万円 | |
| 建物 | ・・・ | 110 |
(単位：百万円)
| 区分 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| 貸倒引当金 | 1,785 | 509 | 320 | 1,975 |
| 賞与引当金 | 388 | 383 | 388 | 383 |
| 役員退職慰労引当金 | 258 | － | － | 258 |
| 返品調整引当金 | 76 | 81 | 76 | 81 |
| ポイント引当金 | 552 | 483 | 552 | 483 |
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(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。 #### (3) 【その他】
決算日後の状況
特記事項はありません。
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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
事業年度
４月１日から３月31日まで
定時株主総会
６月中
基準日
３月31日
剰余金の配当の基準日
９月30日
３月31日
１単元の株式数
100株
単元未満株式の買取り
取扱場所
(特別口座）
東京都中央区八重洲一丁目２番１号
みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部
株主名簿管理人
(特別口座）
東京都中央区八重洲一丁目２番１号
みずほ信託銀行株式会社
取次所
―――――
買取手数料
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
公告掲載方法
電子公告により行う。ただし、事故その他のやむを得ない事由により電子公告をすることができないときは、日本経済新聞に掲載する。
公告掲載ＵＲＬ
http://www.belluna.co.jp/
株主に対する特典
１．対象となる株主様
毎年３月31日現在、並びに９月30日現在の株主で100株（１単元）以上の株式を保有される株主様
２．株主優待の内容
以下３種類の優待券、優待クーポンまたは自社取扱商品を年2 回贈呈いたします。
(１)優待券、優待クーポンまたは自社取扱商品から選択
（ⅰ）当社運営の通信販売で使用できる優待券
（ⅱ）ベルーナネットで使用できる優待クーポン
（ⅲ）自社取扱の食品またはワイン
(２)裏磐梯レイクリゾート宿泊優待券
(３)ルグラン旧軽井沢宿泊優待券
| 保有株式数 | (１)優待券または自社取扱商品から選択 | (２)裏磐梯レイクリゾート優待券 | (３)ルグラン旧軽井沢宿泊優待券 |
| 100株以上500株未満 | （ⅰ）1,000円分の通信販売優待券 （ⅱ）1,000円分のネット専用優待クーポン （ⅲ）1,000円相当の自社取扱の食品またはワイン |
宿泊優待券１枚 | 宿泊優待券１枚 |
| 500株以上1,000株未満 | （ⅰ）3,000円分の通信販売優待券 （ⅱ）3,000円分のネット専用優待クーポン （ⅲ）3,000円相当の自社取扱の食品またはワイン |
宿泊優待券２枚 | 宿泊優待券１枚 |
| 1,000株以上 | （ⅰ）5,000円分の通信販売優待券 （ⅱ）5,000円分のネット専用優待クーポン （ⅲ）5,000円相当の自社取扱の食品またはワイン |
宿泊優待券４枚 | 宿泊優待券１枚 |
(注)１.通信販売優待券は、衣料品生活雑貨、家具等を販売する総合通販でご利用
いただけます。
２.自社取扱の食品またはワインは、当社が選定した商品をお送りいたします。商品をカタログから選ぶことはできません。
３.ルグラン旧軽井沢の宿泊優待券は、年１回（12月上旬発行分）のみの贈呈となります。
（注）当社の定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利並びに単元未満株式の売渡し請求をする権利以外の権利を有しておりません。
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度(第42期)(自 2017年４月１日 至 2018年３月31日)2018年６月28日関東財務局長に提出
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
2018年６月28日関東財務局長に提出
(3) 四半期報告書及び確認書
(第43期第１四半期)(自 2018年４月１日 至 2018年６月30日)2018年８月８日関東財務局長に提出
(第43期第２四半期)(自 2018年７月１日 至 2018年９月30日)2018年11月14日関東財務局長に提出
(第43期第３四半期)(自 2018年10月１日 至 2018年12月31日)2019年２月14日関東財務局長に提出
(4) 臨時報告書
2018年６月29日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)に基づく臨時報告書であります。
2019年２月28日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号(主要株主の異動)の規定に基づく臨時報告書であります。
(5) 自己株券買付状況報告書
報告期間(自 2019年２月５日 至 2019年２月28日)2019年３月８日関東財務局長に提出
報告期間(自 2019年３月１日 至 2019年３月31日)2019年４月８日関東財務局長に提出
報告期間(自 2019年４月１日 至 2019年４月30日)2019年５月13日関東財務局長に提出
報告期間(自 2019年５月１日 至 2019年５月31日)2019年６月10日関東財務局長に提出
(6）訂正発行登録書
2018年７月２日関東財務局長に提出。
2017年９月21日に提出した発行登録書に係る訂正発行登録書であります。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。