Beingmate Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2019

Apr 28, 2019

贝因美婴童食品股份有限公司 2019 年第一季度报告全文

贝因美婴童食品股份有限公司

2019 年第一季度报告

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2019 年 04 月

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1

贝因美婴童食品股份有限公司 2019 年第一季度报告全文

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人谢宏、主管会计工作负责人陈滨及会计机构负责人 ( 会计主管人 员 ) 廖银菊声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

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2

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第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	632,860,282.09	543,842,732.76	16.37%
归属于上市公司股东的净利润（元）	8,918,654.34	7,915,471.81	12.67%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	3,044,941.02	-74,264,070.44	104.10%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-53,412,578.07	-10,698,705.35	-399.24%
基本每股收益（元/股）	0.01	0.01	0.00%
稀释每股收益（元/股）	0.01	0.01	0.00%
加权平均净资产收益率	0.49%	0.42%	0.07%
			本报告期末比上年度末增
	本报告期末	上年度末
			减
总资产（元）	4,663,475,114.92	5,045,486,986.22	-7.57%
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,824,819,161.58	1,816,409,682.51	0.46%

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-493,166.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	6,983,112.92
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-799,563.01
少数股东权益影响额（税后）	-183,329.47
合计	5,873,713.32	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目	涉及金额（元）	原因
水利建设基金	12,645.94	与生产经营相关

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3

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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

• 1 、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表

单位：股

			报告期末表决权恢复的优先股股	报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数		54,182			0
			东总数（如有）
前10名股东持股情况
				持有有限售条件	质押或冻结情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量
				的股份数量	股份状态	数量
贝因美集团有限 公司	境内非国有法人	29.13%	297,852,890	0
					质押	296,850,000
恒天然乳品（香 港）有限公司	境外法人	18.82%	192,427,112	0
长城（德阳）长 弘投资基金合伙 企业（有限合伙）	国有法人	5.09%	52,000,000	0
J.V.R INTERNATION AL LIMITED	境外法人	3.81%	39,000,000	0
朱照荣	境内自然人	0.82%	8,390,200	0
香港中央结算有 限公司	境外法人	0.56%	5,711,942	0
黄凤祥	境内自然人	0.45%	4,603,800	0
李森	境内自然人	0.33%	3,384,000	0
刘安让	境内自然人	0.30%	3,081,991	0
北方国际信托股 份有限公司－北 方信托－贝因美 经销商持股计划 2号集合资金信 托计划	其他	0.28%	2,882,600	0
前10名无限售条件股东持股情况
					股份种类
股东名称		持有无限售条件股份数量
					股份种类	数量
贝因美集团有限公司		297,852,890			人民币普通股	297,852,890
恒天然乳品（香港）有限公司		192,427,112			人民币普通股	192,427,112
长城（德阳）长弘投资基金合伙企		52,000,000			人民币普通股	52,000,000

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业（有限合伙）
J.V.R INTERNATIONAL LIMITED	39,000,000	人民币普通股	39,000,000
朱照荣	8,390,200	人民币普通股	8,390,200
香港中央结算有限公司	5,711,942	人民币普通股	5,711,942
黄凤祥	4,603,800	人民币普通股	4,603,800
李森	3,384,000	人民币普通股	3,384,000
刘安让	3,081,991	人民币普通股	3,081,991
北方国际信托股份有限公司－北 方信托－贝因美经销商持股计划2 号集合资金信托计划	2,882,600
		人民币普通股	2,882,600
上述股东关联关系或一致行动的	公司第一、第二大股东与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。上
说明	述其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券
	无
业务情况说明（如有）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

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第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

• 1、资产负债表项目大幅变动情况及原因：

（1）预付款项期末数较期初数增长222.33%（绝对额增加4535.14万元），主要系本期末预付进口原料 款增加所致。

（2）其他应收款期末数较期初数增长93.25%（绝对额增加3706.63万元），主要系本期末支付给供应 商保证金及其他往来款增加所致。

（3）长期股权投资期末数较期初数减少92.36%（绝对额减少55906.98万元），主要系本期完成对达润 工厂的权益转让所致。

（4）其他流动负债期末数较期初数减少92.99%（绝对额减少21961.77万元），主要系本期完成对达润 工厂的权益转让，公司以应支付给达润工厂的购货补偿款抵销部分权益转让款所致。

2、利润表项目大幅变动情况及原因：

（1）财务费用本期数较上年同期数减少115.38%（绝对额减少4488.31万元），主要系本期汇兑收益较 上年同期增加所致。

（2）资产减值损失本期数较上年同期数增长894.04%（绝对额增加2694.3万元），主要系本期计提的 存货跌价准备较上年同期增加所致。

（3）其他收益本期数较上年同期数减少83.63%（绝对额减少3567.42万元），主要系本期收到的政府 补助较上年同期减少所致。

（4）投资收益本期数较上年同期数减少1951.21%（绝对额减少1554.16万元），主要系本期基金投资 产生的收益较上年同期减少所致。

3、现金流量表项目大幅变动情况及原因：

（1）收到其他与经营活动有关的现金本期数较上年同期数增长194.28%（绝对额增加14991.51万元）， 主要系本期收回的经营性保证金较上年同期增加所致。

（2）经营活动现金流入小计本期数较上年同期数增长32.65%（绝对额增加20043.74万元），主要系本 期销售回款及收回的经营性保证金较上年同期增加所致。

（3）支付的各项税费本期数较上年同期数增长64.06%（绝对额增加6153.75万元），主要系本期缴纳 的增值税较上年同期增加所致。

（4）支付其他与经营活动有关的现金本期数较上年同期数增长69.62%（绝对额增加14174.15万元）， 主要系本期支付的经营性保证金较上年同期增加所致。

（5）经营活动现金流出小计本期数较上年同期数增长38.93%（绝对额增加24315.13万元），主要系本 期采购付现及支付的经营性保证金较上年同期增加所致。

（6）经营活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少399.24%（绝对额减少4271.39万元），主 要系本期支付的各项税费较上年同期增加的幅度所致。

（7）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期数较上年同期数减少79.13%（绝 对额减少1107.55万元），主要系本期处置固定资产收到的款项较上年同期减少所致。

（8）收到其他与投资活动有关的现金本期数较上年同期数减少31.94%（绝对额减少985.04万元），主

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6

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要系本期收回的银行理财投资及定期存款较上年同期减少所致。

（9）投资活动现金流入小计本期数较上年同期数减少46.39%（绝对额减少2083.22万元），主要系本 期收回的银行理财投资及定期存款较上年同期减少所致。

（10）支付其他与投资活动有关的现金本期数较上年同期数增长84.18%（绝对额增加4613万元），主 要系本期银行定期存款投资较上年同期增加所致。

（11）投资活动现金流出小计本期数较上年同期数增长52.59%（绝对额增加4267.25万元），主要系本 期银行定期存款投资较上年同期增加所致。

（12）投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少175.26%（绝对额减少6350.47万元）， 主要系本期收回的银行理财投资及定期存款较上年同期减少，同时银行定期存款投资较上年同期增加所 致。

（13）筹资活动现金流入小计本期数较上年同期数增长154.42%（绝对额增加23179万元），主要系本 期收到的银行借款较上年同期增加所致。

（14）偿还债务支付的现金本期数较上年同期数增长147.67%（绝对额增加22150万元），主要系本期 偿付到期银行贷款金额较上年同期增加所致。

（15）筹资活动现金流出小计本期数较上年同期数增长135.81%（绝对额增加22278.62万元），主要系 本期偿付到期银行借款金额较上年同期增加所致。

（16）筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增长64.56%（绝对额增加900.38万元），主 要系本期银行借款净增加额较上年同期减少所致。

（17）现金及现金等价物净增加额本期数较上年同期数减少165.38%（绝对额减少9922.85万元），主 要系本期投资活动及筹资活动产生的现金流净额较上年同期减少所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

五、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

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六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

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第四节 财务报表

一、财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位：贝因美婴童食品股份有限公司

2019 年 03 月 31 日

单位：元

项目	2019年3月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	1,019,424,718.33	1,103,137,120.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	773,967,021.27	731,878,898.83
其中：应收票据	200,000.00	1,200,000.00
应收账款	773,767,021.27	730,678,898.83
预付款项	65,749,404.39	20,398,026.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	76,815,521.16	39,749,196.49
其中：应收利息	19,647,576.69	17,361,991.70
应收股利
买入返售金融资产
存货	449,771,688.49	496,416,637.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	63,963,038.60
其他流动资产	113,512,542.94	121,885,684.67

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流动资产合计	2,563,203,935.18	2,513,465,563.58
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产		73,529,996.72
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款	201,817,936.44
长期股权投资	46,274,789.43	605,344,556.50
其他权益工具投资	70,839,363.83
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,237,434,360.04	1,263,342,726.94
在建工程	261,091,897.62	311,969,115.08
生产性生物资产	45,084,946.19	44,824,753.21
油气资产
使用权资产
无形资产	183,611,198.53	188,165,255.87
开发支出	3,467,396.93	3,378,543.54
商誉	13,000,000.00	13,000,000.00
长期待摊费用	257,844.71	316,683.77
递延所得税资产	17,858,372.21	17,858,372.21
其他非流动资产	19,533,073.81	10,291,418.80
非流动资产合计	2,100,271,179.74	2,532,021,422.64
资产总计	4,663,475,114.92	5,045,486,986.22
流动负债：
短期借款	910,000,000.00	1,148,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	679,591,893.02	588,909,780.31

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预收款项	21,847,350.72	22,332,061.74
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	42,903,842.96	51,456,228.19
应交税费	128,271,309.85	143,046,663.88
其他应付款	425,660,758.60	405,379,960.32
其中：应付利息	2,104,325.11	2,354,581.87
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	10,343,461.00	10,735,545.85
其他流动负债	16,560,679.51	236,178,370.80
流动负债合计	2,235,179,295.66	2,606,038,611.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	493,644,393.50	512,356,745.95
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	78,268,312.18	79,596,741.92
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	571,912,705.68	591,953,487.87
负债合计	2,807,092,001.34	3,197,992,098.96
所有者权益：
股本	1,022,520,000.00	1,022,520,000.00

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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,212,850,681.84	1,212,850,681.84
减：库存股	91,967,883.72	91,967,883.72
其他综合收益	4,668,892.74	5,178,068.01
专项储备
盈余公积	253,993,951.66	253,993,951.66
一般风险准备
未分配利润	-577,246,480.94	-586,165,135.28
归属于母公司所有者权益合计	1,824,819,161.58	1,816,409,682.51
少数股东权益	31,563,952.00	31,085,204.75
所有者权益合计	1,856,383,113.58	1,847,494,887.26
负债和所有者权益总计	4,663,475,114.92	5,045,486,986.22

法定代表人：谢宏 主管会计工作负责人：陈滨 会计机构负责人：廖银菊

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年3月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	889,221,786.10	365,483,598.45
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	1,746,101,909.66	1,701,752,165.43
其中：应收票据
应收账款	1,746,101,909.66	1,701,752,165.43
预付款项	20,407,606.22	3,153,836.34
其他应收款	130,938,298.53	553,835,853.93
其中：应收利息	19,647,576.69	17,226,991.70
应收股利		130,000,000.00
存货	108,321,259.85	80,853,737.88
合同资产

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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	26,054,328.50	235,805.14
流动资产合计	2,921,045,188.86	2,705,314,997.17
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,847,816,684.29	1,827,996,297.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	180,750,386.46	184,031,979.01
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	21,074,950.52	24,251,514.32
开发支出	1,863,298.07	1,805,363.19
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产		86,000.00
非流动资产合计	2,051,505,319.34	2,038,171,153.72
资产总计	4,972,550,508.20	4,743,486,150.89
流动负债：
短期借款	800,000,000.00	900,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	1,317,188,084.91	941,733,956.26

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预收款项	12,195,067.19	7,496,044.13
合同负债
应付职工薪酬	24,202,629.49	29,418,793.82
应交税费	5,962,698.00	34,086,855.23
其他应付款	331,001,902.64	294,889,979.55
其中：应付利息	1,207,799.99	1,315,185.42
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	16,560,679.51	26,375,446.42
流动负债合计	2,507,111,061.74	2,234,001,075.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	8,724,970.56	10,815,044.86
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	8,724,970.56	10,815,044.86
负债合计	2,515,836,032.30	2,244,816,120.27
所有者权益：
股本	1,022,520,000.00	1,022,520,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,141,309,703.25	1,141,309,703.25
减：库存股	91,967,883.72	91,967,883.72
其他综合收益
专项储备

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14

贝因美婴童食品股份有限公司 2019 年第一季度报告全文

盈余公积	253,923,182.08	253,923,182.08
未分配利润	130,929,474.29	172,885,029.01
所有者权益合计	2,456,714,475.90	2,498,670,030.62
负债和所有者权益总计	4,972,550,508.20	4,743,486,150.89

3 、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	632,860,282.09	543,842,732.76
其中：营业收入	632,860,282.09	543,842,732.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	629,245,371.87	587,399,930.02
其中：营业成本	298,881,638.90	269,364,318.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	8,900,786.33	8,296,949.22
销售费用	234,810,575.73	183,854,424.40
管理费用	59,886,758.83	80,002,279.88
研发费用	2,792,958.40	3,969,193.72
财务费用	-5,983,968.63	38,899,150.74
其中：利息费用	17,010,861.04	14,370,594.79
利息收入	4,760,273.14	3,213,930.48
资产减值损失	29,956,622.31	3,013,613.21
信用减值损失
加：其他收益	6,983,112.92	42,657,300.51
投资收益（损失以“－”号填列）	104,753.46	9,243,476.17
其中：对联营企业和合营企业的投资		11,934,767.81

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15

贝因美婴童食品股份有限公司 2019 年第一季度报告全文

收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-493,166.06
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	10,209,610.54	8,343,579.42
加：营业外收入	174,272.18	411,732.25
减：营业外支出	986,481.13	1,062,235.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	9,397,401.59	7,693,076.35
减：所得税费用	0.00	-196,713.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	9,397,401.59	7,889,789.76
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	9,397,401.59	7,889,789.76
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	8,918,654.34	7,915,471.81
2.少数股东损益	478,747.25	-25,682.05
六、其他综合收益的税后净额	-509,175.27	3,623,456.32
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
	-509,175.27	3,623,456.32
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-509,175.27	3,623,456.32
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收

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16

贝因美婴童食品股份有限公司 2019 年第一季度报告全文

益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	-509,175.27	3,623,456.32
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额	8,888,226.32	11,513,246.08
归属于母公司所有者的综合收益总额	8,409,479.07	11,538,928.13
归属于少数股东的综合收益总额	478,747.25	-25,682.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.01	0.01
（二）稀释每股收益	0.01	0.01

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：谢宏 主管会计工作负责人：陈滨 会计机构负责人：廖银菊

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	341,342,921.78	425,312,222.25
减：营业成本	211,927,222.61	283,117,846.73
税金及附加	2,166,478.46	4,863,145.83
销售费用	122,323,226.65	90,339,801.59
管理费用	51,103,370.56	35,693,495.85
研发费用	213,322.17	102,759.03
财务费用	7,434,381.15	11,004,663.86
其中：利息费用	9,896,593.73	13,240,975.00
利息收入	4,135,375.92	3,691,068.86
资产减值损失	-10,943,816.76	-64,582,587.62
信用减值损失
加：其他收益	890,074.30	42,327,800.51
投资收益（损失以“－”号填

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17

贝因美婴童食品股份有限公司 2019 年第一季度报告全文

列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
	6,172.64
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-41,985,016.12	107,100,897.49
加：营业外收入	70,090.01	320,972.86
减：营业外支出	40,628.61	399,913.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	-41,955,554.72	107,021,957.08
列）
减：所得税费用		189,236.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-41,955,554.72	106,832,720.55
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动

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18

贝因美婴童食品股份有限公司 2019 年第一季度报告全文

3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	-41,955,554.72	106,832,720.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	584,824,958.76	536,625,658.83
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额

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19

贝因美婴童食品股份有限公司 2019 年第一季度报告全文

收到的税费返还	2,456,764.78	133,765.34
收到其他与经营活动有关的现
	227,080,599.12	77,165,518.14
金
经营活动现金流入小计	814,362,322.66	613,924,942.31
购买商品、接受劳务支付的现金	270,197,713.04	218,935,205.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
	94,633,022.17	106,023,256.01
现金
支付的各项税费	157,601,252.51	96,063,728.64
支付其他与经营活动有关的现
	345,342,913.01	203,601,457.67
金
经营活动现金流出小计	867,774,900.73	624,623,647.66
经营活动产生的现金流量净额	-53,412,578.07	-10,698,705.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	167,636.85	73,944.94
处置固定资产、无形资产和其他
	2,921,250.00	13,996,783.05
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
	20,990,000.00	30,840,368.40
金
投资活动现金流入小计	24,078,886.85	44,911,096.39
购建固定资产、无形资产和其他
	22,887,162.91	26,344,681.29
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额

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20

贝因美婴童食品股份有限公司 2019 年第一季度报告全文

取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
	100,930,000.00	54,800,000.00
金
投资活动现金流出小计	123,817,162.91	81,144,681.29
投资活动产生的现金流量净额	-99,738,276.06	-36,233,584.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	183,500,000.00	150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
	198,390,000.00
金
筹资活动现金流入小计	381,890,000.00	150,100,000.00
偿还债务支付的现金	371,500,000.00	150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	15,332,964.71	12,832,256.25
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
		1,214,558.03
金
筹资活动现金流出小计	386,832,964.71	164,046,814.28
筹资活动产生的现金流量净额	-4,942,964.71	-13,946,814.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-1,134,571.31	879,221.15
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-159,228,390.15	-59,999,883.38
加：期初现金及现金等价物余额	657,660,662.12	441,721,295.55
六、期末现金及现金等价物余额	498,432,271.97	381,721,412.17

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	504,584,489.23	532,137,840.00
收到的税费返还

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21

贝因美婴童食品股份有限公司 2019 年第一季度报告全文

收到其他与经营活动有关的现
	121,668,800.72	116,856,021.25
金
经营活动现金流入小计	626,253,289.95	648,993,861.25
购买商品、接受劳务支付的现金	-458,811,016.02	295,808,930.30
支付给职工以及为职工支付的
	56,257,346.86	63,693,055.60
现金
支付的各项税费	73,955,733.76	73,252,105.52
支付其他与经营活动有关的现
	363,487,719.79	250,153,811.52
金
经营活动现金流出小计	34,889,784.39	682,907,902.94
经营活动产生的现金流量净额	591,363,505.56	-33,914,041.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	65,496.34
处置固定资产、无形资产和其他
	2,820,850.00	13,957,873.05
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计	2,886,346.34	13,957,873.05
购建固定资产、无形资产和其他
	647,298.00	1,994,609.86
长期资产支付的现金
投资支付的现金	19,820,387.09
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
	100,000,000.00	50,000,000.00
金
投资活动现金流出小计	120,467,685.09	51,994,609.86
投资活动产生的现金流量净额	-117,581,338.75	-38,036,736.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	250,000,000.00	150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金

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22

贝因美婴童食品股份有限公司 2019 年第一季度报告全文

筹资活动现金流入小计	250,000,000.00	150,000,000.00
偿还债务支付的现金	350,000,000.00	150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	10,003,979.16	12,832,256.25
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计	360,003,979.16	162,832,256.25
筹资活动产生的现金流量净额	-110,003,979.16	-12,832,256.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	363,778,187.65	-84,783,034.75
加：期初现金及现金等价物余额	15,483,598.45	381,033,180.24
六、期末现金及现金等价物余额	379,261,786.10	296,250,145.49

二、财务报表调整情况说明

1 、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√ 适用 □ 不适用 合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,103,137,120.16	1,103,137,120.16
应收票据及应收账款	731,878,898.83	731,878,898.83
其中：应收票据	1,200,000.00	1,200,000.00
应收账款	730,678,898.83	730,678,898.83
预付款项	20,398,026.04	20,398,026.04
其他应收款	39,749,196.49	39,749,196.49
其中：应收利息	17,361,991.70	17,361,991.70
存货	496,416,637.39	496,416,637.39
其他流动资产	121,885,684.67	121,885,684.67
流动资产合计	2,513,465,563.58	2,513,465,563.58
非流动资产：
可供出售金融资产	73,529,996.72	不适用	-73,529,996.72
长期股权投资	605,344,556.50

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23

贝因美婴童食品股份有限公司 2019 年第一季度报告全文

其他权益工具投资	不适用	73,529,996.72	73,529,996.72
固定资产	1,263,342,726.94	1,263,342,726.94
在建工程	311,969,115.08	311,969,115.08
生产性生物资产	44,824,753.21	44,824,753.21
无形资产	188,165,255.87	188,165,255.87
开发支出	3,378,543.54	3,378,543.54
商誉	13,000,000.00	13,000,000.00
长期待摊费用	316,683.77	316,683.77
递延所得税资产	17,858,372.21	17,858,372.21
其他非流动资产	10,291,418.80	10,291,418.80
非流动资产合计	2,532,021,422.64	2,532,021,422.64
资产总计	5,045,486,986.22	5,045,486,986.22
流动负债：
短期借款	1,148,000,000.00	1,148,000,000.00
应付票据及应付账款	588,909,780.31	588,909,780.31
预收款项	22,332,061.74	22,332,061.74
应付职工薪酬	51,456,228.19	51,456,228.19
应交税费	143,046,663.88	143,046,663.88
其他应付款	405,379,960.32	405,379,960.32
其中：应付利息	2,354,581.87	2,354,581.87
一年内到期的非流动	10,735,545.85
		10,735,545.85
负债
其他流动负债	236,178,370.80	236,178,370.80
流动负债合计	2,606,038,611.09	2,606,038,611.09
非流动负债：
长期借款	512,356,745.95	512,356,745.95
递延收益	79,596,741.92	79,596,741.92
非流动负债合计	591,953,487.87	591,953,487.87
负债合计	3,197,992,098.96	3,197,992,098.96
所有者权益：
股本	1,022,520,000.00	1,022,520,000.00
资本公积	1,212,850,681.84	1,212,850,681.84
减：库存股	91,967,883.72	91,967,883.72
其他综合收益	5,178,068.01	5,178,068.01

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贝因美婴童食品股份有限公司 2019 年第一季度报告全文

盈余公积	253,993,951.66	253,993,951.66
未分配利润	-586,165,135.28	-586,165,135.28
归属于母公司所有者权益	1,816,409,682.51
		1,816,409,682.51
合计
少数股东权益	31,085,204.75	31,085,204.75
所有者权益合计	1,847,494,887.26	1,847,494,887.26
负债和所有者权益总计	5,045,486,986.22	5,045,486,986.22

调整情况说明

2017年3月31日，财政部修订了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、 《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自2019年1月1日起施 行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不 一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019年初留存收益、其他综 合收益及财务报表其他项目金额。

公司于2019年3月28日召开的第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司自2019年1月1日起 执行上述新金融会计准则，将“可供出售金融资产”调至“其他权益工具投资”项目中列示。 母公司资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	365,483,598.45	365,483,598.45
应收票据及应收账款	1,701,752,165.43	1,701,752,165.43
应收账款	1,701,752,165.43	1,701,752,165.43
预付款项	3,153,836.34	3,153,836.34
其他应收款	553,835,853.93	553,835,853.93
其中：应收利息	17,226,991.70	17,226,991.70
应收股利	130,000,000.00	130,000,000.00
存货	80,853,737.88	80,853,737.88
其他流动资产	235,805.14	235,805.14
流动资产合计	2,705,314,997.17	2,705,314,997.17
非流动资产：
长期股权投资	1,827,996,297.20	1,827,996,297.20
固定资产	184,031,979.01	184,031,979.01
无形资产	24,251,514.32	24,251,514.32
开发支出	1,805,363.19	1,805,363.19
其他非流动资产	86,000.00	86,000.00
非流动资产合计	2,038,171,153.72	2,038,171,153.72

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贝因美婴童食品股份有限公司 2019 年第一季度报告全文

资产总计	4,743,486,150.89	4,743,486,150.89
流动负债：
短期借款	900,000,000.00	900,000,000.00
应付票据及应付账款	941,733,956.26	941,733,956.26
预收款项	7,496,044.13	7,496,044.13
应付职工薪酬	29,418,793.82	29,418,793.82
应交税费	34,086,855.23	34,086,855.23
其他应付款	294,889,979.55	294,889,979.55
其中：应付利息	1,315,185.42	1,315,185.42
其他流动负债	26,375,446.42	26,375,446.42
流动负债合计	2,234,001,075.41	2,234,001,075.41
非流动负债：
递延收益	10,815,044.86	10,815,044.86
非流动负债合计	10,815,044.86	10,815,044.86
负债合计	2,244,816,120.27	2,244,816,120.27
所有者权益：
股本	1,022,520,000.00	1,022,520,000.00
资本公积	1,141,309,703.25	1,141,309,703.25
减：库存股	91,967,883.72	91,967,883.72
盈余公积	253,923,182.08	253,923,182.08
未分配利润	172,885,029.01	172,885,029.01
所有者权益合计	2,498,670,030.62	2,498,670,030.62
负债和所有者权益总计	4,743,486,150.89	4,743,486,150.89

调整情况说明

2 、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□ 适用 √ 不适用

三、审计报告

第一季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第一季度报告未经审计。

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