Beingmate Co., Ltd. — Board/Management Information 2019

Aug 28, 2019

贝因美婴童食品股份有限公司

独立董事关于第七届董事会第十八次会议相关事项的 独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规以及《公司章程》、《独立董事 工作细则》的要求，我们作为公司独立董事，对公司第七届董事会第十八次会议 相关事项发表独立意见如下：

一、 关于会计政策变更的独立意见

经核查，公司依据财会〔2019〕6号、财会〔2019〕8号、财会〔2019〕9号 的相关规定，对相关会计政策进行的合理变更，目的是使公司的会计政策符合财 政部的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司 和股东的利益。

本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存 在损害公司及全体股东合法权益的情形，我们同意公司本次会计政策的变更。 二、 关于2019年半年度募集资金存放与使用情况的独立意见

经核查，公司董事会编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》 内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，2019年半年 度公司募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募 集资金存放和使用的相关规定，符合公司《募集资金管理办法》的有关规定，不 存在募集资金存放和使用违规的情形。

三、 关于调整吉林贝因美乳业有限公司第三年对赌协议期限的独立意见

经核查，本次调整吉林贝因美乳业有限公司第三年对赌协议期限的审议、决 策程序符合《公司法》、《公司章程》等法律、法规的有关规定，符合证监会《上 市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上 市公司承诺及履行》及相关规定要求，此次调整对赌协议期限有利于维护公司权 益，并有利于维护其他投资者特别是中小投资者的利益。

综上，我们同意《关于调整吉林贝因美乳业有限公司第三年对赌协议期限的

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议案》并同意将此议案提交股东大会审议。

四、关于控股股东及关联方占用资金情况及公司对外担保情况的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、中国证监会《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [ 2003 ] 56 号）和《公司章程》的有关规定，我们对2019 年度半年度公司控股股 东及其他关联方占用公司资金情况进行了核查，现发表独立意见如下：

2019年半年度公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的 情况，不存在以前年度发生并累计至 2019 年 6 月 30 日的违规关联方占用资金情 况。本报告期内公司除对控股子公司提供担保外，未发生任何形式的对外担保事 项。以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项已履行审议及披露程序，不存 在对外违规担保。不存在影响上市公司及中小股东权益的情形。

独立董事：汪祥耀、倪建林、马涓

2019 年8 月28 日

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