Beingmate Co., Ltd. — Board/Management Information 2017

Aug 29, 2017

贝因美婴童食品股份有限公司

独立董事关于第六届董事会第二十一次会议相关事项

的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规以及《公司章程》、《独立董 事工作细则》的要求，作为贝因美婴童食品股份有限公司（以下简称“公司”） 的独立董事，我们对公司第六届董事会第二十一次会议审议的相关事项发表独立 意见如下：

一、关于公司累计和当期对外担保情况的独立意见

报告期内，除对关联方Darnum Park PTY LTD担保外，公司及控股子公司不 存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，也不存 在以前年度发生并累计至2017年6月30日的对外担保、违规对外担保等情况。

二、关于2017年半年度募集资金存放与使用的独立意见

经核查，公司募集资金2017年上半年的存放和使用符合中国证监会、深圳证 券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，符合公司《募集资金管 理制度》的有关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情况。

三、关于实际控制人及其它关联方占用资金情况的独立意见

截止2017年6月30日，公司控股股东及其关联方不存在占用公司资金的情况， 也不存在以前年度发生并累计至2017年6月30日的违规占用或者变相占用公司资 金情况，亦不存在其他关联方违规占用或者变相占用公司资金情况。

四、对会计政策变更的独立意见

— 公司本次会计政策变更是根据《企业会计准则第16号 政府补助》（财会 〔2017〕15号）通知的要求实施的，符合《企业会计准则》等国家相关法律法规 的规定和要求，能更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，使会计信 息更准确、更可靠、更真实。公司本次对会计政策进行相应变更，不存在损害公 司及股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

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独立董事：史惠祥、刘晓松、周亚力

二〇一七年八月二十九日

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