Beijing Zhidemai Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

May 27, 2021

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北京值得买科技股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金 投资项目情况报告的鉴证报告

众环专字（2021）1100113号

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关于北京值得买科技股份有限公司以自筹资金预先投入 募集资金投资项目情况报告的鉴证报告

众环专字（2021）1100113 号

北京值得买科技股份有限公司董事会：

我们接受委托，对北京值得买科技股份有限公司（以下简称“值得买公司”）截至 2021 年 4 月 30 日止，以自筹资金预先投入于 2020 年 9 月 17 日签署的《北京值得买科技股份有 限公司 2020 年度向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）》所载募集资金投资项目（以 下简称“募集资金投资项目”）的情况报告（以下简称“以自筹资金预先投入募集资金投资 项目情况报告”）执行了鉴证工作。

按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关要 求编制以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告，并保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的 实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是值得买公 司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对以自筹资金预先投入募集资金投 资项目情况报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行鉴证工作，以对以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告是否不存在 重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认 为必要的工作程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

我们认为，上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告已经按照深圳证券交易 所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关要求编制，在所有重大方 面如实反映了值得买公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。

本鉴证报告仅供值得买公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹 资金之参考目的，不得用作任何其它目的。

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本页无正文，为《关于北京值得买科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资 项目情况报告的鉴证报告》（众环专字（2021）1100113号）签章页

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中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人） 罗跃龙
中国注册会计师：
杨 旭
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中国 武汉 二〇二一年五月二十七日
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北京值得买科技股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告

北京值得买科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告

根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定， 北京值得买科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）编制了以自筹资金预先投入募 集资金投资项目情况报告。

一、募集资金投入和置换情况概述

根据中国证券监督管理委员会于 2020 年 10 月 28 日签发的证监许可[2020]2780 号文《关 于同意北京值得买科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，本公司获准向特定 对象发行人民币普通股 8,196,437 股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价为人民币 88.88 元，股款以人民币缴足，募集资金总额为人民币 728,499,320.56 元。上述募集资金总额扣除 不含税的保荐承销费用人民币 13,820,741.90 元后，本公司实际收到募集资金为人民币 714,678,578.66 元，扣除不含税的审计及验资费、律师费、其他费用等发行费用 1,618,744.65 元后，实际募集资金净额为人民币 713,059,834.01 元。上述资金于 2020 年 12 月 3 日到位， 业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具众环验字(2020)110016 号验资报告。 截至 2021 年 4 月 30 日止，已经使用募集资金 320,866,738.73 元，加上存款利息收入 2,855,991.20 元，减去银行手续费 124.65 元，余额 410,488,448.38 元。

单位：人民币万元

募集资金投资项目 投资总额 募集资金承 诺投资金额 内容平台升级项目 71,153.15 37,384.49 多元化消费类MCN项目 18,288.85 6,085.87 消费互联网研究院项目 15,696.35 7,527.90 补充流动资金项目 21,851.74 20,307.72 总 计 126,990.09 71,305.98	截止2021年4 月30日自有资 金已投入金额 拟置换金额 3,184.18 3,184.18 4,761.86 4,761.86 576.08 576.08 8,522.12 8,522.12

注：根据北京市丰台区发改委出具的《关于北京值得买科技股份有限公司消费互联网研 究院项目备案相关情况的函》（丰发改函[2020]20 号）、《关于北京值得买科技股份有限公

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北京值得买科技股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告

司多元化消费类 MCN 项目备案相关情况的函》（丰发改函[2020]21 号）、《关于北京值 得买科技股份有限公司内容平台升级项目备案相关情况的函》（丰发改函[2020]22 号），认 定上述项目不属于固定资产投资范围，无需备案。

二、募集资金置换先期投入的实施情况

根据本公司于 2020 年 9 月 17 日签署的《北京值得买科技股份有限公司 2020 年度向特 定对象发行股票募集说明书（注册稿）》（以下简称“募集说明书”），本公司计划将募集资金 分别用于内容平台升级项目、多元化消费类 MCN 项目和消费互联网研究院项目，剩余募集 资金用于补充流动资金。根据《募集说明书》，在本次募集资金到位前，本公司将以自筹资 金对上述募集资金项目先行投入，待募集资金到位后以募集资金置换上述先行投入的资金， 本次置换与《募集说明书》披露内容一致。

本公司董事会认为，本公司已经按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》等有关要求编制本报告，所披露的相关信息真实、准确、完整地反映 了本公司截至 2021 年 4 月 30 日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。

北京值得买科技股份有限公司董事会

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