Beijing Zhidemai Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 27, 2021

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关于北京值得买科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告

众环专字（2021）1100044号

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关于北京值得买科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

众环专字（2021）1100044 号

北京值得买科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了北京值得买科技股份有限公司（以下简称“值得买公司”）2020 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2020 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现 金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进 行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，编制和披 露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是值得买公司管理层的责任，我们的责任是在 执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在 重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目 金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计值得买公司 2020 年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解值得买公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供北京值得买科技股份有限公司 2020 年度年报披露之目的使用，不得用 作任何其他目的。

以下无正文，为北京值得买科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表的专项审核报告（众环专字（2021）1100044 号）签章页。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 罗跃龙 中国注册会计师：

杨 旭

· 中国 武汉

2021年4月26日

附表

上市公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

附表	附表	附表	附表	附表	附表	附表	附表	附表	附表	附表
上市公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京值得买科技股份有限公司								金额单位：人民币万元
非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2020年初占 用资金余额	2020年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2020年度占用资 金的利息（如有）	2020年度 偿还累计 发生额	2020年末 占用资金 余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其 附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小 计	——	——	——						——	——
前大股东及其 附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小 计	——	——	——						——	——
总 计	——	——	——						——	——
其它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2020年初往 来资金余额	2020年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2020年度往来资 金的利息（如有）	2020年度 偿还累计 发生额	2020年末 往来资金 余额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其附 属企业										经营性往来
										经营性往来
上市公司的子	青岛星罗创想网络科技有限公司	全资子公司	其他应收款	46.90	51.28		27.85	70.33	代垫款	非经营性往来

公司及其附属 企业	青岛无忧直购网络科技有限公司	全资子公司	其他应收款	258.57	5.00		192.50	71.07	资金往来	非经营性往来
	Eastern Commerce Ventures Inc.	全资子公司	其他应收款	0.56	-0.04			0.52	代垫款	非经营性往来
	天津逢食科技有限公司	全资子公司	其他应收款	130.16	100.89			231.04	资金往来	非经营性往来
	海南趋优科技有限公司	全资子公司	其他应收款	20.00	800.06		820.06		资金往来	非经营性往来
	北京物饶科技有限公司	全资子公司	其他应收款		580.01			580.01	资金往来	非经营性往来
	北京有助科技有限公司	控股子公司	其他应收款		229.97		17.69	212.29	资金往来	非经营性往来
	北京有桐科技有限公司	全资子公司	其他应收款		702.87		2.77	700.10	资金往来	非经营性往来
	值得买科技（杭州）有限公司	全资子公司	其他应收款		2,236.18			2,236.18	资金往来	非经营性往来
	北京多元通道网络科技有限公司	全资子公司	其他应收款		300.00			300.00	资金往来	非经营性往来
	北京聚禾臻源营销策划有限公司	全资子公司	其他应收款		200.00		35.00	165.00	资金往来	非经营性往来
	北京聚值传媒科技有限公司	全资子公司	其他应收款		800.00		232.00	568.00	资金往来	非经营性往来
关联自然人										非经营性往来
										非经营性往来
其他关联方及 其附属企业										非经营性往来
										非经营性往来
总 计	-	-	-	456.18	6,006.22		1,327.86	5,134.54	-	-