Beijing Worldia Diamond Tools Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2021

Oct 27, 2021

北京沃尔德金刚石工具股份有限公司董事会关于

本次交易符合《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》 第四条规定的说明

北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” ）拟通过发行股 份及支付现金购买深圳市鑫金泉精密技术股份有限公司100%股权（以下简称 “标的资产”、“鑫金泉”）并向特定投资者发行股份募集配套资金（以下简 称 “ 本次交易 ” ）。

经审慎判断，公司董事会认为本次交易符合《关于规范上市公司重大资产 重组若干问题的规定》第四条的规定，具体情况如下：

1、本次交易标的资产为深圳市鑫金泉精密技术股份有限公司100%股权， 不涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、建设施工等有关报批事项。本次 交易涉及的尚需审批的事项已在《北京沃尔德金刚石工具股份有限公司发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》中详细披露，并对可 能无法获得批准的风险做出了特别提示。

2、本次交易的标的资产为鑫金泉100%的股权，根据交易对方出具的承诺， 交易对方已经合法拥有标的资产的完整权利，不存在被限制或者禁止转让的情 形，也不存在交易对方出资不实或影响标的公司合法存续的情况。

3、本次交易前，公司及鑫金泉独立运营、资产完整。本次交易完成后，标 的公司将成为公司全资子公司，有利于增强公司的抗风险能力，提升公司的综 合竞争力，有利于公司在人员、采购、生产、销售、知识产权等方面保持独立。

4、标的公司是一家专注于中高端精密刀具研发、生产与销售的高新技术企 业，深耕定制化精密刀具行业多年，逐渐发展成为3C行业的领先刀具企业。上 市公司与标的公司均主要从事超硬精密刀具、超硬材料制品的研发、生产，具 有较高的协同效应。本次交易有利于改善公司财务状况、增强持续盈利能力， 有利于公司增强抗风险能力，有利于公司增强独立性，避免同业竞争、规范及 减少不必要的关联交易，符合公司及其股东的长远利益和整体利益。

特此说明。

（以下无正文）

（本页无正文，为《北京沃尔德金刚石工具股份有限公司董事会关于本次交易

符合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>第四条规定的说明》之

签章页）

北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 董事会

2021 年 10 月 27 日