Beijing StarNeto Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2016

Mar 7, 2017

北京星网宇达科技股份有限公司

2016年度内部控制自我评价报告

北京星网宇达科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

公司已经建立了较为完善的法人治理结构，建立了一整套有关公司治理及内 部控制的规章制度，并能够结合公司的实际情况、业务特点及监管部门的最新要 求，对相关规章制度进行修改完善。股东大会、董事会、监事会的召开、重大决 策等行为合法、合规、真实、有效。公司制订的内部管理与控制制度以公司的基 本管理制度为基础，涵盖了货币资金管理、采购管理、生产管理、销售管理、投 资管理、关联交易管理、担保管理、信息管理、内部控制检查监督制度等整个生 产经营过程，确保各项工作有章可循，形成了规范的管理体系。

公司董事会认为:

（一）本公司已按照既定内部控制检查监督的计划完成工作，内部控制检查 监督的工作计划涵盖了内部控制的主要方面和全部过程，为内部控制制度执行、 反馈、完善提供了合理的保证。

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（二）本公司按照逐步完善和满足公司持续发展需要的要求判断公司的内部 控制制度的设计是否完整和合理，内部控制的执行是否有效。判断分别按照内部 环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素进行。

（三）本公司在内部控制建立过程中，充分考虑了行业特点和公司多年的管 理经验，保证了内部控制符合公司生产经营需要，对经营风险起到了有效控制作 用；公司制订内部控制制度以来，各项制度均得到有效执行，对公司加强管理、 规范运作、提高经济效益以及公司长远发展起到了积极有效的作用。

（四）公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 有效保持了有效的与财务报告相关的内部控制。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及全资子公司、控股子公司：北京星 网宇达科技股份有限公司、北京星网卫通科技开发有限公司、北京星网测通科技 有限公司、北京星网智控科技有限公司、武汉星网光测科技有限公司、北京尖翼 科技有限公司、武汉雷可达科技有限公司、北京图元科技有限公司，纳入评价范 围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并 财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、 人力资源、预算管理、资金管理、采购管理、生产管理、存货管理、销售管理、 资产管理、投融资及对外担保、合同管理、财务报告、信息披露等；重点关注的 高风险领域主要包括采购业务、销售业务、存货管理、财务报告等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价办法组织开展内部控 制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准，并与上一年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

1）定性标准

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具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：该缺陷涉及董事、监事和高级管理 人员舞弊；已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；注册会计师发现 当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；董事会 及审计委员会对内部控制的监督无效。

具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会 计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有 建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过 程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的 目标。

一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 2）定量标准

定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导 致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺 陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果 超过营业收入的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定 为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总 额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于 资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为 重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

1）定性标准

具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：严重违犯国家法律、行政法规和 规范性文件；公司缺乏民主决策程序；公司决策程序导致重大失误；关键岗位管 理人员和技术人员流失严重；公司重要业务缺乏制度控制或制度系统失效，且缺 乏有效的补偿性控制；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改。

具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：公司民主决策程序存在但不够完善； 公司决策程序导致出现一般失误；公司违反企业内部规章，形成损失；公司关键 岗位业务人员流失严重；媒体出现负面新闻，影响面较大；公司重要业务制度或 系统存在缺陷；公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。

具有以下特征的缺陷，认定为一般缺陷：公司决策程序效率不高；公司违反 内部规章，但未形成损失；公司一般岗位业务人员流失严重；媒体出现负面新闻， 但影响不大；公司一般业务制度或系统存在缺陷；公司一般缺陷未得到整改；公 司存在其他缺陷。

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2）定量标准

定量标准主要根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额确定如下：重大缺 陷：直接财产损失≥当年利润总额的5%。重要缺陷：当年税前利润的3%≤直接财 产损失＜当年税前利润的5%。一般缺陷：直接财产损失＜当年税前利润的3%。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告 内部控制重大缺陷或重要缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务 报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

报告期内，公司无其他需要说明的内部控制相关重大事项。

北京星网宇达科技股份有限公司

董事会 二Ｏ一七年三月七日

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