Beijing Sinnet Technology Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2018

Mar 27, 2018

北京光环新网科技股份有限公司

发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

之重组报告书与预案差异情况对比表

北京光环新网科技股份有限公司（以下简称“光环新网”、“上市公司”） 已于 2018 年 1 月 31 日召开第三届董事会 2018 年第二次会议，审议通过《北京 光环新网科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关 联交易预案》（以下简称“重组预案”），并于 2018 年 3 月 17 日根据深圳证 券交易所《关于对北京光环新网科技股份有限公司的重组问询函》的要求对重 组预案进行了补充，并公告了《北京光环新网科技股份有限公司发行股份及支 付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》（以下简称“预 案（修订稿）”）。2018 年 3 月 27 日，光环新网召开第三届董事会 2018 年第 四次会议，审议通过《北京光环新网科技股份有限公司发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》（以下简称“重组报告书”）。

重组报告书与重组预案的主要差异情况如下：

重组预案章节	重组报告书章节	差异情况说明
重大事项提示	重大事项提示	1、根据审计、评估结果更新相关内容； 2、更新了本次交易已经履行及尚需履行的审批程 序； 3、补充了本次重组不会导致上市公司即期每股收益 被摊薄的情况。
重大风险提示	重大风险提示	1、新增了标的资产估值风险和摊薄公司即期回报的 风险
第一节 本次 交易概况	第一节 本次交易概 况	1、更新了本次交易已经履行及尚需履行的审批程 序； 2、根据审计、评估结果更新了相关内容；
第四节 本次 交易标的资产	第四节 本次交易标 的资产	1、根据审计、评估结果更新了相关内容； 2、补充披露交易标的报告期的会计政策及相关会计 处理。
第五节 本次 交易标的的预 估值情况	第五节 标的资产的 评估情况	1、新增标的公司的评估情况； 2、新增上市公司董事会对拟购买资产评估的分析； 3、新增独立董事对本次交易评估事项的独立意见。

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第六节 本次 交易中发行股 份的情况	第六节 本次交易中 发行股份的情况	1、根据审计、评估结果更新相关内容； 2、更新了前次募集资金使用情况； 3、更新了关于募投项目的相关内容； 4、新增了本次交易对上市公司的影响。
-	第七节 本次交易合 同的主要内容	1、新增章节
第七节 本次 交易的合规性 分析	第八节 本次交易的 合规性分析	1、根据审计、评估结果更新相关内容。
第八节 本次 交易对上市公 司的影响	-	1、删除章节，在“重大事项提示”、“第一节 本 次交易概况”、“第六节 本次交易中发行股份的情 况”、“第九节 管理层讨论与分析”、“第十一节 同业竞争和关联交易”中披露。
-	第九节 管理层讨论 与分析	1、新增章节。
-	第十节 财务会计信 息	1、新增章节。
-	第十一节 同业竞争 和关联交易	1、新增章节。
第九节 本次 交易涉及的报 批事项及风险 提示	第十二节 风险因素	1、更新了本次交易尚需履行的审批程序； 2、新增了标的资产估值风险和摊薄公司即期回报的 风险
第十节 其他 重大事项	第十三节 其他重大 事项	1、新增了对上市公司负债结构是否合理，是否存在 因本次交易大量增加负债的情形的说明。
-	第十五节 本次交易 的相关中介机构	1、新增章节。
第十一节 独 立董事及相关 中介机构意见	第十六节 独立董事 及相关中介机构意见	1、更新了独立董事及中介机构对本次交易的结论性 意见。
第十二节 上 市公司及全体 董事声明	第十六节 董事监事、 高管人员及相关中介 机构的声明及相关中 介机构声明	1、新增相关中介机构声明。
-	第十七节 备查文件	1、新增章节。

特此说明。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《北京光环新网科技股份有限公司发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金之重组报告书与预案差异情况对比表》之签章页）

北京光环新网科技股份有限公司

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2018年3月27日

（本页无正文，为《北京光环新网科技股份有限公司发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金之重组报告书与预案差异情况对比表》之签章页）

中天国富证券有限公司

2018年3月27日

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