Beijing Scitop Bio-tech Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Dec 7, 2020

瑞信方正证券有限责任公司

关于北京科拓恒通生物技术股份有限公司

2020 年现场检查报告

保荐机构名称：瑞信方正证券有限责任公司	被保荐公司简称：科拓生物	被保荐公司简称：科拓生物	被保荐公司简称：科拓生物	被保荐公司简称：科拓生物
保荐代表人姓名：郭宇辉	联系电话：010-66538602
保荐代表人姓名：赵峰	联系电话：010-66538737
现场检查人员姓名:赵峰、王楚登
现场检查对应期间:2020年7月27 日至现场检查之日
现场检查时间:2020年11月23日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段：实地查看公司主要管理场所；查阅公司章程和各项规章制度；查 阅公司三会会议材料，信息披露文件等相关文件资料；与公司高管等进行访谈； 对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行问询或查阅。
1、公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2、公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会 议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整		√
4、三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5、公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、 规范性文件和本所相关业务规则履行职责		√
6、公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和 信息披露义务		√
7、公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行 了相应程序和信息披露义务				√
8、公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		√
9、公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		√
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司内部审计制度及相关报告；查阅审计委员会资料；访谈 公司高管及证券部代表等。
1、是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计 部门（如适用）		√
2、是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设立 内部审计部门（如适用）				√
3、内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如		√

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适用）
4、审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部 审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）	√
5、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审 计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）	√
6、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次 内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现 的问题等（如适用）	√
7、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使 用情况进行一次审计（如适用）	√
8、内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向 审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）			√
9、内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向 审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）			√
10、内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次 内部控制评价报告（如适用）			√
11、从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是 否建立了完备、合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件及信息披露审批表； 查阅公司历次董事会、监事会、股东大会的会议材料，包括会议通知、签到表、 会议记录、会议决议、公告等；在公开渠道查阅披露文件。
1、公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2、公司已披露的内容是否完整	√
3、公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进 展	√
4、是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5、重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公 司信息披露管理制度的相关规定	√
6、投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊 载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情 况
现场检查手段：取得公司关联交易内部控制制度、对外担保管理制度以及其他公 司内部的相关规定；查阅公司定期报告、三会会议资料和信息披露文件。
1、是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直 接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2、控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或 者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形	√

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3、关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披 露义务	√
4、关联交易价格是否公允	√
5、是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6、对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 义务			√
7、被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担 保债务等情形			√
8、被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了 相应的审批程序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度；查阅募集资金三方监管协议；查阅 募集资金专户银行对账单、募集资金台账；查阅公司定期报告及募集资金使用相 关的信息披露文件；对公司高级管理人员及有关人员进行访谈。
1、是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2、募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3、募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财 等情形	√
4、是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、 暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情 形	√
5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投 向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流 动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进 行风险投资			√
6、募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投 资效益是否与招股说明书等相符	√
7、募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司披露的定期报告；查阅同行业上市公司的定期报告；对 公司高级管理人员进行访谈。
1、业绩是否存在大幅波动的情况		√
2、业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3、与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异 常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报告、 信息披露文件。
1、公司是否完全履行了相关承诺	√

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2、公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、相关决议及信息披露文件；查阅公司重大合同、 大额资金支付记录及相关凭证；对公司高级管理人员进行访谈。
1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2、对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变 化或者风险	√
5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6、前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已 按相关要求予以整改	√
二、现场检查发现的问题及说明
经本保荐机构现场检查，在本次现场检查所涵盖的期间，未发现需要整改的事项。

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（本页无正文，为瑞信方正证券有限责任公司关于北京科拓恒通生物技术股份有 限公司2020 年现场检查报告之签署页）

保荐代表人签名：

郭宇辉 赵峰

瑞信方正证券有限责任公司

年 月 日

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