Beijing Philisense Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2011

Mar 21, 2012

审 计 报 告

京都天华审字（2012）第0396 号

北京飞利信科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京飞利信科技股份有限公司（以下简称飞利信股份）财 务报表，包括2011 年12 月31 日的合并及公司资产负债表， 2011 年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报 表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是飞利信股份管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

三、审计意见

我们认为，飞利信股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了飞利信股份2011 年12 月31 日的合并及公司财务状况以及2011 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。

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京都天华 中国注册会计师 冯万奇 会计师事务所有限公司

中国·北京 二○一二年三月二十日

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合并资产负债表

编制单位：北京飞利信科技股份有限公司 单位：人民币元

项目	附注	2011 年12 月31 日	2010 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	五、1	115,903,962.82	94,030,678.52
交易性金融资产
应收票据	五、2	551,000.00
应收账款	五、3	154,662,074.86	73,638,640.33
预付款项	五、4	25,318,407.82	18,969,874.70
应收利息
应收股利
其他应收款	五、5	11,348,430.07	8,168,490.78
存货	五、6	45,168,455.81	76,233,184.34
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		352,952,331.38	271,040,868.67
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	五、7	18,842,990.41	6,023,718.64
在建工程	五、8	3,043,028.55	3,717,044.90
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	五、9	7,220,721.78	7,373,825.61
开发支出
商誉	五、10	2,019,311.93	2,019,311.93
长期待摊费用	五、11	631,974.57	848,651.49
递延所得税资产	五、12	1,940,589.98	1,098,015.12
其他非流动资产
非流动资产合计		33,698,617.22	21,080,567.69
资产总计		386,650,948.60	292,121,436.36

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合并资产负债表（续）

编制单位：北京飞利信科技股份有限公司 单位：人民币元

项目	附注	2011 年12 月31 日	2010 年12 月31 日
流动负债：
短期借款	五、15	35,000,000.00	15,000,000.00
交易性金融负债
应付票据	五、16	23,697,495.00	21,018,718.00
应付账款	五、17	120,504,875.95	81,646,562.76
预收款项	五、18	10,241,957.92	37,086,601.59
应付职工薪酬	五、19	1,811,562.72	904,519.74
应交税费	五、20	13,879,651.70	5,175,095.67
应付利息	五、21		58,285.58
应付股利
其他应付款	五、22	1,392,658.73	223,773.78
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		206,528,202.02	161,113,557.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债	五、23	1,915,801.96	1,319,296.42
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		1,915,801.96	1,319,296.42
负债合计		208,444,003.98	162,432,853.54
股东权益：
股本	五、24	63,000,000.00	63,000,000.00
资本公积	五、25	6,253,351.52	5,653,351.52
减：库存股
专项储备
盈余公积	五、26	3,628,766.07	2,325,015.35
未分配利润	五、27	92,828,673.06	50,155,966.63
外币报表折算差额
		165,710,790.65	121,134,333.50
归属于母公司股东权益合计
少数股东权益		12,496,153.97	8,554,249.32
股东权益合计		178,206,944.62	129,688,582.82
		386,650,948.60	292,121,436.36
负债和股东权益总计
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

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合并利润表

编制单位：北京飞利信科技股份有限公司 单位：人民币元

	项目	附注	2011 年度	2010 年度
		五、28	350,472,003.20	249,743,522.88
	一、营业收入
	减：营业成本		234,033,224.46	165,656,645.09
	营业税金及附加	五、29	5,953,102.86	4,099,699.29
	销售费用	五、30	14,404,225.08	10,178,785.17
	管理费用	五、31	32,812,473.35	25,531,188.34
	财务费用	五、32	1,798,188.87	808,000.01
	资产减值损失	五、33	5,542,113.72	2,292,334.76
	加：公允价值变动收益（损失以“-”号填
	列 投资收益（损失以“-”号填列）
	其中：对联营企业和合营企业的投资收益
	二、营业利润（亏损以“-”号填列）		55,928,674.86	41,176,870.22
	加：营业外收入	五、34	1,572,228.22	243,701.84
	减：营业外支出	五、35	2,013,599.98	2,350.00
	其中：非流动资产处置损失		8,956.07
	三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		55,487,303.10	41,418,222.06
	减：所得税费用	五、36	7,568,941.30	6,134,603.74
	四、净利润（净亏损以“-”号填列）		47,918,361.80	35,283,618.32
	归属于母公司所有者的净利润		43,976,457.15	33,475,251.08
	少数股东损益		3,941,904.65	1,808,367.24
	五、每股收益：
	（一）基本每股收益	五、37	0.70	0.53
	（二）稀释每股收益	五、37	0.70	0.53
	六、其他综合收益
	七、综合收益总额		47,918,361.80	35,283,618.32
	归属于母公司所有者的综合收益总额		43,976,457.15	33,475,251.08
	归属于少数股东的综合收益总额		3,941,904.65	1,808,367.24
	公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

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合并现金流量表

编制单位：北京飞利信科技股份有限公司 单位：人民币元

项目	附注	2011 年度	2010 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		267,975,761.00	233,894,010.50
收到的税费返还		396,019.89	237,601.84
收到的其他与经营活动有关的现金	五、38	27,705,545.35	20,036,026.00
经营活动现金流入小计		296,077,326.24	254,167,638.34
购买商品、接受劳务支付的现金		197,043,452.14	138,917,918.96
支付给职工以及为职工支付的现金		24,428,996.70	17,386,577.83
支付的各项税费		14,293,797.23	12,175,669.05
支付的其他与经营活动有关的现金	五、38	46,542,301.40	34,146,485.88
经营活动现金流出小计		282,308,547.47	202,626,651.72
经营活动产生的现金流量净额		13,768,778.77	51,540,986.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金		11,079,577.64	1,497,807.80
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			260,000.00
投资活动现金流出小计		11,079,577.64	1,757,807.80
投资活动产生的现金流量净额		-11,079,577.64	-1,757,807.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
取得借款收到的现金		35,000,000.00	15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五、38	600,000.00
筹资活动现金流入小计		35,600,000.00	15,000,000.00
偿还债务支付的现金		15,000,000.00	7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,859,679.33	683,526.79
其中：子公司支付给少数股东的现金股利
支付其他与筹资活动有关的现金	五、38	1,403,210.00	20,760,000.00
其中：子公司减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计		18,262,889.33	28,443,526.79
筹资活动产生的现金流量净额		17,337,110.67	-13,443,526.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		20,026,311.80	36,339,652.03
加：期初现金及现金等价物余额		93,923,178.52	57,583,526.49
六、期末现金及现金等价物余额		113,949,490.32	93,923,178.52

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

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母公司资产负债表

编制单位：北京飞利信科技股份有限公司 单位：人民币元

项目	附注	2011 年12 月31 日	2010 年12 月31 日
流动资产：
货币资金		49,541,565.63	23,719,577.35
交易性金融资产
应收票据
应收账款	十一、1	59,055,223.67	27,767,317.90
预付款项		1,172,664.70	495,617.20
应收利息
应收股利
其他应收款	十一、2	26,141,309.71	26,819,835.14
存货		2,050,762.24	20,048,261.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		137,961,525.95	98,850,609.28
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十一、3	46,009,126.19	46,009,126.19
投资性房地产
固定资产		882,375.75	758,043.55
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		65,165.28	68,413.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		744,391.79	449,328.52
其他非流动资产
非流动资产合计		47,701,059.01	47,284,911.37
资产总计		185,662,584.96	146,135,520.65

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

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母公司资产负债表（续）

编制单位：北京飞利信科技股份有限公司 单位：人民币元

项目	附注	2011 年12 月31 日	2010 年12 月31 日
流动负债：
短期借款		15,000,000.00	5,000,000.00
交易性金融负债
应付票据			5,000,000.00
应付账款		70,697,193.21	52,012,363.57
预收款项		265,598.80	2,526,165.76
应付职工薪酬		759,552.41	435,920.85
应交税费		3,487,753.92	-1,210,643.84
应付利息			58,285.58
应付股利
其他应付款		631,969.92	674,017.88
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		90,842,068.26	64,496,109.80
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债		921,716.87	778,118.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		921,716.87	778,118.20
负债合计		91,763,785.13	65,274,228.00
股东权益：
股本		63,000,000.00	63,000,000.00
资本公积		5,653,351.52	5,653,351.52
减：库存股
专项储备
盈余公积		3,628,766.07	2,325,015.35
未分配利润		21,616,682.24	9,882,925.78
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计		93,898,799.83	80,861,292.65
少数股东权益
股东权益合计		93,898,799.83	80,861,292.65
负债和股东权益总计		185,662,584.96	146,135,520.65
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

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母公司利润表

编制单位：北京飞利信科技股份有限公司 单位：人民币元

项目	附注	2011 年度	2010 年度
一、营业收入	十一、4	82,480,970.19	78,596,033.71
减：营业成本		63,913,971.76	60,951,820.86
营业税金及附加		386,805.06	496,011.79
销售费用		1,427,983.72	2,448,010.99
管理费用		10,017,189.32	8,091,297.89
财务费用		840,058.38	385,503.60
资产减值损失		1,823,489.81	616,421.55
加：公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）
投资收益（损失以“-”号填列）	十一、5	10,000,000.00	3,751,529.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收 益
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		14,071,472.14	9,358,496.08
加：营业外收入		1,405,649.15	67,102.56
减：营业外支出		2,000,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		13,477,121.29	9,425,598.64
减：所得税费用		439,614.11	521,607.43
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		13,037,507.18	8,903,991.21
归属于母公司所有者的净利润		13,037,507.18	8,903,991.21
少数股东损益
五、其他综合收益
六、综合收益总额		13,037,507.18	8,903,991.21
归属于母公司所有者的综合收益总额		13,037,507.18	8,903,991.21
归属于少数股东的综合收益总额

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母公司现金流量表

编制单位：北京飞利信科技股份有限公司 单位：人民币元

项目	附注	2011 年度	2010 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		50,149,692.12	73,114,221.24
收到的税费返还		313,360.34	65,102.56
收到的其他与经营活动有关的现金		41,337,999.80	21,135,983.34
经营活动现金流入小计		91,801,052.26	94,315,307.14
购买商品、接受劳务支付的现金		34,819,118.30	50,441,308.62
支付给职工以及为职工支付的现金		8,005,904.05	6,825,248.82
支付的各项税费		1,227,546.66	1,856,770.10
支付的其他与经营活动有关的现金		39,523,503.43	16,955,646.32
经营活动现金流出小计		83,576,072.44	76,078,973.86
经营活动产生的现金流量净额		8,224,979.82	18,236,333.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金		10,000,000.00	3,751,529.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		10,000,000.00	3,751,529.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		456,685.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		456,685.00
投资活动产生的现金流量净额		9,543,315.00	3,751,529.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
取得借款收到的现金		15,000,000.00	5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		15,000,000.00	5,000,000.00
偿还债务支付的现金		5,000,000.00	5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		853,596.54	352,742.36
其中：子公司支付给少数股东的现金股利
支付其他与筹资活动有关的现金		1,403,210.00	3,200,000.00
其中：子公司减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计		7,256,806.54	8,552,742.36
筹资活动产生的现金流量净额		7,743,193.46	-3,552,742.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		25,511,488.28	18,435,119.97
加：期初现金及现金等价物余额		23,719,577.35	5,284,457.38
六、期末现金及现金等价物余额		49,231,065.63	23,719,577.35
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人：		公司会计机构负责人：

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合并股东权益变动表

编制单位：北京飞利信科技股份有限公司 单位：人民币元 单位：人民币元

			2011 年度	2011 年度	2011 年度	2011 年度	2011 年度					2010 年度	2010 年度	2010 年度	2010 年度	2010 年度
			归属于母公司股东权益									归属于母公司股东权益
项目			减： 库存 股	专 项 储 备			其 他	少数股东 权益	股东权益合 计			减： 库存 股	专 项 储 备			其 他	少数股东 权益	股东权益合 计
	股本	资本公积			盈余公积	未分配利润				股本	资本公积			盈余公积	未分配利润
一、上年年末余额	63,000,000.00	5,653,351.52			2,325,015.35	50,155,966.63		8,554,249.32	129,688,582.82	63,000,000.00	5,653,351.52			1,434,616.23	17,571,114.67		6,745,882.08	94,404,964.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	63,000,000.00	5,653,351.52			2,325,015.35	50,155,966.63		8,554,249.32	129,688,582.82	63,000,000.00	5,653,351.52			1,434,616.23	17,571,114.67		6,745,882.08	94,404,964.50
三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列）		600,000.00			1,303,750.72	42,672,706.43		3,941,904.65	48,518,361.80					890,399.12	32,584,851.96		1,808,367.24	35,283,618.32
（一）净利润						43,976,457.15		3,941,904.65	47,918,361.80						33,475,251.08		1,808,367.24	35,283,618.32
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小 计						43,976,457.15		3,941,904.65	47,918,361.80						33,475,251.08		1,808,367.24	35,283,618.32
（三）所有者投入和减 少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入股东 权益的金额
3．其他
（四）利润分配					1,303,750.72	-1,303,750.72								890,399.12	-890,399.12
1．提取盈余公积					1,303,750.72	-1,303,750.72								890,399.12	-890,399.12
2．对所有者（或股东） 的分配
3．其他
（五）股东权益内部结 转
1．资本公积转增资本 （或股本）
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号 填列）
（七）其他		600,000.00							600,000.00
四、本年年末余额	63,000,000.00	6,253,351.52			3,628,766.07	92,828,673.06		12,496,153.97	178,206,944.62	63,000,000.00	5,653,351.52			2,325,015.35	50,155,966.63		8,554,249.32	129,688,582.82
公司法定代表人：		主管会计工作的公司负责人：						公司会计机构负责人：				主管会计工作的公司负责人：

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母公司股东权益变动表

编制单位：北京飞利信科技股份有限公司 单位：人民币元 单位：人民币元

项目					2011 年度								2010 年度
			减： 库存 股	专 项 储 备			其 他				减： 库存 股	专 项 储 备
	股本	资本公积			盈余公积	未分配利润		股东权益合计	股本	资本公积			盈余公积	未分配利润	其 他	股东权益合计
一、上年年末余额	63,000,000.00	5,653,351.52			2,325,015.35	9,882,925.78		80,861,292.65	63,000,000.00	5,653,351.52			1,434,616.23	1,869,333.69		71,957,301.44
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	63,000,000.00	5,653,351.52			2,325,015.35	9,882,925.78		80,861,292.65	63,000,000.00	5,653,351.52			1,434,616.23	1,869,333.69		71,957,301.44
三、本年增减变动金额（减少以 “-”号填列）					1,303,750.72	11,733,756.46		13,037,507.18					890,399.12	8,013,592.09		8,903,991.21
（一）净利润						13,037,507.18		13,037,507.18						8,903,991.21		8,903,991.21
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计						13,037,507.18		13,037,507.18						8,903,991.21		8,903,991.21
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入股东权益的金 额
3．其他
（四）利润分配					1,303,750.72	-1,303,750.72							890,399.12	-890,399.12
1．提取盈余公积					1,303,750.72	-1,303,750.72							890,399.12	-890,399.12
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
（七）其他
四、本年年末余额	63,000,000.00	5,653,351.52			3,628,766.07	21,616,682.24		93,898,799.83	63,000,000.00	5,653,351.52			2,325,015.35	9,882,925.78		80,861,292.65
公司法定代表人：		主管会计工作的公司负责人：				公司会计机构负责人：				主管会计工作的公司负责人：

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财务报表附注

一、公司基本情况 1、历史沿革

北京飞利信科技股份有限公司（以下简称本公司）前身系北京飞利信博世科技有限 公司，由自然人杨振华、陈洪顺、曹忻军、王守言、赵经纬于2002 年10 月16 日在北 京共同出资设立。设立时的注册资本为人民币200 万元，全部为货币出资，其中杨振华 出资74 万元，陈洪顺出资44 万元，曹忻军出资42 万元，王守言出资20 万元，赵经纬 出资20 万元。上述出资业经中务会计师事务所有限责任公司验证，并由该所出具（2002） 中务验字10-015 号《验资报告书》。

2005 年2 月4 日，经股东会决议，杨振华以“振华办公（OA）管理信息系统非专利 技术”作价348.26 万元出资，陈洪顺以“永顺人力资源管理信息系统非专利技术”作 价308.76 万元出资，共计657.02 万元增加公司注册资本；依据经北京东湖会计师事务 所有限公司2004 年度《审计报告》确认的截至2004 年12 月31 日税后未分配利润转增 注册资本，转增金额为342.98 万元，按各股东原出资比例增资。本次增资由北京东湖 会计师事务所有限公司验证，并由该所出具东湖验字（2005）第002 号《验资报告》。 本次增次后本公司的注册资本变更为1,200 万元。

2007 年2 月9 日，经股东会决议，杨振华将其持有的128.41 万股股权分别转让给 王守言19.21 万股、赵经纬43.20 万股、张京秋49.50 万股、陈亚光16.50 万股；陈洪 顺将其持有的213.71 万股股权分别转让给曹忻军90.72 万股、王守言23.99 万股、于 少波99 万股。

2007 年2 月12 日，经股东会决议，增加注册资本1,105 万元，由1,200 万元增加 到2,305 万元，杨振华以货币出资440.04 万元，先期到位250 万元，其余190.04 万元 于2009 年2 月前全部到位；陈洪顺以货币出资232.21 万元，先期到位100 万元，其余 132.21 万元于2009 年2 月前全部到位；曹忻军以货币出资221.66 万元，先期到位100 万元，其余121.66 万元于2009 年2 月前全部到位；王守言以货币出资105.55 万元， 先期到位50 万元，其余55.55 万元于2009 年2 月前全部到位；赵经纬以货币出资105.55 万元，先期到位50 万元，其余55.55 万元于2009 年2 月前全部到位。公司名称由北京 飞利信博世科技有限公司变更为北京飞利信科技有限公司。第一期增资550 万元由北京 恒诚永信会计师事务所验证，并由该所出具恒诚永信验字（2007）第020 号《变更登记

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验资报告》。本次变更已办理相关工商变更手续，增资后的实收资本为1,750 万元。

2007 年3 月6 日，股东将已认购但尚未缴付的注册资本555 万元全部缴付到位，其 中杨振华缴付190.04 万元，陈洪顺缴付132.21 万元，曹忻军缴付121.66 万元，王守 言缴付55.55 万元，赵经纬缴付55.55 万元，本次增资由北京恒诚永信会计师事务所验 证，并由该所出具恒诚永信验字（2007）第072 号《变更登记验资报告》。本次变更已 办理相关工商变更手续，增资后的实收资本为2,305 万元。

2007 年3 月6 日，经股东会决议，增加刘仲清、刘玉萍、祁九红、吕伯研、孙建民、 杨为民、宗凤良、罗伟、安渊慧、陈晓艳、岳路、朱岩、许莉、施亮、卢继敏、杨惠超、 张凡、黄健超、李戈、贾金华、王培玉、刘莹为公司的新股东；增加公司注册资本2495 万元，由2,305 万元增至4,800 万元，全部为货币出资，由新老股东认缴；增加的注册 资本先期共到位1,295 万元，其余1,200 万元于2009 年2 月13 日全部到位。本次增资 的第一期增资业经北京恒诚永信会计师事务所验证，并出具恒诚永信验字（2007）第073 号《变更登记验资报告》。本次变更已办理相关工商变更手续，增资后的实收资本为3,600 万元。

2007 年9 月26 日，经股东会决议，股东以货币缴足已认购但尚未缴付的注册资本 1,200 万元；增加周家民、曹民、杨林、郭凤英、余日华、李晓、岳桐、王斌为公司的 新股东；杨振华将所持公司的144 万股股权转让给周家民；陈洪顺将所持公司的112 万 股股权转让给岳路24 万股、曹民40 万股、杨林24 万股、郭凤英24 万股；刘玉萍将所 持公司的336 万股股权转让给新股东余日华176 万股、王斌160 万股；张京秋将所持公 司的152 万股股权转让给岳桐；朱岩将所持公司的16 万股股权转让给李晓；于少波将 所持公司的144 万股股权转让给股东杨振华。第二期增资由北京恒诚永信会计师事务所 验证，并由该所出具了恒诚永信验字（2007）第807 号《变更登记验资报告》。本次增 资后实收资本变更为4,800 万元，注册资本4,800 万元全部出资到位。

2008 年4 月10 日，经公司股东会决议，陈洪顺将其持有的101.60 万股股权分别转 让给封国强48 万股、张春凯24 万股、刘云青13.60 万股、江瑞华8 万股、金日吾8 万 股，曹忻军将其持有的4 万股股权转让给谯先甫，杨为民将其持有的48 万股股权转让 给郑婉珍，李戈将其持有的2.40 万股股权转给刘云青。

2、公司改制情况

2008 年8 月经北京市工商行政管理局批准，本公司按截至2008 年4 月30 日经审计

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的净资产折股，整体改制为股份有限公司，股份总额6,000 万股，每股面值1 元，股本 金总额6,000 万元，本次整体改制验资业由利安达会计师事务所有限责任公司验证，并 由该所出具利安达验字（2008）第A1046 号《验资报告》。

3、股本变动情况

2008 年12 月31 日，本公司召开2008 年第一次临时股东大会，审议并通过如下决 议：公司决定以每股2 元的价格向北京中大华堂电子技术有限公司定向发行300 万股股 份，每股面值为人民币1 元。本次增资业由利安达会计师事务所有限责任公司验证，并 由该所出具利安达验字（2009）第A1006 号《验资报告》。经本次变更后，本公司的注 册资本变更为6,300 万元，并全部出资到位。

2009 年8 月30 日，本公司召开2009 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司股 东转让股权的议案》，同意周家民将其持有的130 万股股权以每股2 元的价格分别转让 给何壁80 万股、祝青50 万股。

2010 年2 月5 日，本公司召开2010 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司股 东转让股权的议案》，杨林、陈亚光分别将其持有的30 万股股权以每股4.05 元的价格 转让给何壁，郑婉珍将其持有的60 万股股权以每股4.05 元的价格转让给施亮，北京中 大华堂电子技术有限公司将其持有的300万股股权在北京产权中心通过挂牌交易的方式 以每股4.05 元的价格转让给北京华堂隆鑫科技发展有限责任公司。

2010 年6 月15 日，本公司召开2009 年度股东大会审议通过《关于股东陈晓艳向许 莉转让股权的议案》、《关于股东郭凤英向杨惠超转让股权的议案》、《关于股东卢继敏向 朱亚光、范策、唐宏文、常国良转让股权的议案》，郭凤英将其持有的30 万股股权以每 股4.05 元的价格转让给杨惠超，卢继敏将其持有的10 万股股权以每股4.05 元的价格 分别转让给范策3.2 万股、常国良1 万股、朱亚光3.3 万股和唐宏文2.5 万股，陈晓艳 将其持有的30 万股股权以每股4.05 元的价格转让给许莉。

2011 年6 月30 日，本公司召开2011 年第四次临时股东大会审议通过《关于公司股 东转让股权的议案》，同意股东孙建民将其持有的100 万股权以每股5.00 元的价格转让 给杨振华。

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截至2011 年12 月31 日本公司股权结构如下：

股东名称	股 份	所占比例%
杨振华	16,690,000.00	26.49
曹忻军	7,720,000.00	12.25
陈洪顺	5,470,000.00	8.68
刘仲清	4,800,000.00	7.62
赵经纬	4,200,000.00	6.67
王守言	3,800,000.00	6.03
北京华堂隆鑫科技发展有限责任公司	3,000,000.00	4.76
余日华	2,200,000.00	3.49
祁九红	2,100,000.00	3.33
王斌	2,000,000.00	3.17
岳 桐	1,900,000.00	3.02
何 壁	1,400,000.00	2.22
吕伯研	1,000,000.00	1.59
施 亮	710,000.00	1.13
封国强	600,000.00	0.95
岳 路	510,000.00	0.81
周家民	500,000.00	0.79
祝 青	500,000.00	0.79
罗 伟	500,000.00	0.79
曹 民	500,000.00	0.79
许 莉	480,000.00	0.76
宗凤良	400,000.00	0.63
安渊慧	400,000.00	0.63
杨惠超	390,000.00	0.62
张春凯	300,000.00	0.48
李 晓	200,000.00	0.32
刘云青	200,000.00	0.32
江瑞华	100,000.00	0.16
金日吾	100,000.00	0.16
张 凡	50,000.00	0.08
谯先甫	50,000.00	0.08
黄健超	40,000.00	0.06
朱亚光	33,000.00	0.05
范 策	32,000.00	0.05
贾金华	30,000.00	0.05
王培玉	30,000.00	0.05
刘 莹	30,000.00	0.05
唐宏文	25,000.00	0.04
常国良	10,000.00	0.02
合计	63,000,000.00	100.00

本公司法定代表人曹忻军，营业执照号110108004922853，公司注册地址：北京市 海淀区塔院志新村2 号金唐酒店3 层3078。

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4、基本组织架构

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5、所处行业

本公司所属行业为信息技术业。

6、经营范围

货物进出口、技术进出口、代理进出口；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不 得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政 管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择 经营项目开展经营活动。

7、本公司的主营业务

智能会议系统整体解决方案业务、电子政务信息管理系统、建筑智能化工程和信息 系统集成、IT 产品销售。

• 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

• 1、财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具 体会计准则及其应用指南、解释以及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此 外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务 报告的一般规定》（2010 年修订）披露有关财务信息。

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本财务报表以持续经营为基础列报。

2、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2011 年12 月31 日的合并及公司财务状况以及2011 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量 等有关信息。

3、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。 4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被 合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账 面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面 价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公 司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权 益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公 允价值确认。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

如果企业合并是通过多次交易分步实现，对于购买日之前持有的被购买方的股权， 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期 投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益应当转为购买日所属当期投资收益。

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子公司中的 少数股东权益应与本公司的权益分开确定。少数股东权益按少数股东 享有被购买方可辨认净资产公允价值的份额进行初始计量。购买后，少数股东权益的账 面金额等于初始确认金额加上其享有后续权益变动的份额。综合收益总额会分摊到少数 股东权益，可能导致少数股东权益的金额为负数。

本公司将子公司中不导致丧失控制权的权益变动作为权益性交易核算。本公司持有 的权益和少数股东权益的账面金额应予调整以反映子公司中相关权益的变动。调整的少 数股东权益的金额与收取或支付的对价的公允价值之间差额直接计入资本公积。

当本公司丧失对子公司的控制权时，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之 间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。此前计入其他综合收益的与子公司相关的 金额，应在丧失控制权时转入当期投资收益。剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量，确认为长期股权投资或其他相关金融资产。

6、合并财务报表编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按 照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本 公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以 抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报 表中股东权益项下单独列示。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初 至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表； 因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

7、现金等价物的确定标准

现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。

8、外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定 的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）折算为记账本位币金额。

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期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损 益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

9、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的 合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在 初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金 额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为 了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允 价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

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应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产， 包括应收账款和其他应收款（附注二、10）。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除 上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其 折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇 兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分 予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计 利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按 照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

其他金融负债

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具

本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公 允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负 数的确认为一项负债。

因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损 益。

（5）金融工具的公允价值

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价 用于确定其公允价值。

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金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术 得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估 值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽 可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场 的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。

（6）金融资产减值

本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资 产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始 确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进 行可靠计量的事项。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计 未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计 未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金 额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资 产组合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资 产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资 产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降

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形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产 的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损 失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似 金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损 失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转 入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下 列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负 债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融 资产，并相应确认有关负债。

10、应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款。

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到100 万元（含100 万元）以上 的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独 进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备。

单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。见附注 二、10（3）。

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（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由	涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

单项金额不重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。见附 注二、10（3）。

（3）按组合计提坏账准备的应收款项：

经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未 单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险组合计提坏账准备。

组合类型		确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法	按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合		账龄状态		账龄分析法
合并范围内关联方应收款项		资产类型		以历史损失率为基础
公司合并范围内关联方应收款项历史损失率为零。
对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账 龄		应收账款计提比例%		其他应收款计提比例%
1 年以内（含1 年）			5	5
1 至2 年（含2 年）			10	10
2 至3 年（含3 年）			20	20
3 至4 年（含4 年）			30	30
4 至5 年（含5 年）			50	50
5 年以上			100	100

11、存货

（1）存货的分类

本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。

本公司存货分为原材料、库存商品、工程施工和低值易耗品。

• （2）存货发出的计价及摊销

本公司各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税费后的金额。

本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单

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个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货 跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

12、长期股权投资

（1）投资成本确定

本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。 但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所 有者权益的账面价值份额。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同 控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采 用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核 算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已 宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为 投资收益计入当期损益。

本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长 期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对 长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得 投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再 按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算 归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

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（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营 企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业 的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。

重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资 单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不 能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大 影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单 位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决 策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、20。 持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）。

13、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投 资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的 建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产 的有关规定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注二、20。 14、商誉

在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司于期（年）末，将商誉分摊至相关的 资产组（资产组合）进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值准备一经计提， 在以后的会计期间不转回。

15、固定资产及其累计折旧

（1）固定资产确认条件

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本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地 计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）各类固定资产的折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情 况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧 率如下：

固定资产类别	使用年限	残值率%	年折旧率%
房屋建筑物	30 年	5	3.17
机器设备	5 年	5	19.00
运输设备	5 年	5	19.00
其他设备	5 年	5	19.00

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额

计算确定折旧率。

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、20。

（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在 租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有 权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计 数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（6）大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产 确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定 资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

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16、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支

• 出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注二、20。

17、无形资产

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿 命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利 益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的， 采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资 产的账面价值全部转入当期损益。

本公司使用寿命有限的无形资产及预计使用寿命如下：

无形资产名称	预计使用寿命
软件使用权	5 年
土地使用权	50 年

无形资产计提资产减值方法见附注二、20。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生；

• C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借

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款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发 生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 19、研究开发支出

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、 财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当 期损益。

本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立 项后，进入开发阶段。

20、资产减值

本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计 量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、 金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的， 本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不 确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行 减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现 金流入为依据。

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当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收 回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照 合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产 组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或 者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包 含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。 然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金 额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

21、长期待摊费用摊销方法

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能 使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

22、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务；

B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

C、该义务的金额能够可靠地计量。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿 金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债 的账面价值。

23、股份支付

（1）股份支付的种类

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其 公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其 公允价值。

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（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信 息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益 工具的数量应当与实际可行权数量一致。

24、收入的确认原则

A 、收入确认原则

• （1）销售商品

对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。

（2）提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确 认收入。

（3）让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公 司确认收入。

B、公司具体收入确认原则和计量方法

公司目前的收入由智能会议系统整体解决方案收入、电子政务信息管理系统收入、 建筑智能化工程和信息系统集成、IT 产品销售收入四大类组成。

（1）智能会议系统整体解决方案收入确认原则

智能会议系统整体解决方案收入包括智能会议系统工程收入、智能会议产品销售收 入、软件和服务收入。

1）智能会议系统工程收入确认原则

智能会议系统工程收入是指各种类型智能会议系统的规划、设计和施工，以及相关 基础设施的建设所取得的收入。

该类业务的实质是提供工程建设劳务，公司按提供劳务收入原则按照完工百分比法 确认收入。公司实际操作中按如下标准确认收入：

①在项目实施过程中，如果能够取得可靠的外部证据(指客户等独立外部第三方确 认的完工进度表)支持完工进度，按照完工进度确认收入；如果不能够取得可靠的外部

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证据支持完工进度，采取简化的完工百分比法，在取得客户的最终验收证明（包括但不 限于最终验收报告、完工证明或交付使用证明）时确认收入，核算结果相当于终验法。

②对在资产负债表日工程项目劳务成果不能可靠估计的工程项目，如果已经发生的 成本预计能够得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按相同的金额结转 成本。如果已经发生的成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认 收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的成本的差额，确认 为损失。如果已经发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已经发生的 成本确认为费用。

2）智能会议产品销售收入确认原则

对于单独销售的智能会议系统工程中的相关产品，由于仅需要客户验收质量是否合 格，

故按一般商品销售收入确认的原则在客户验收合格后即确认收入。

对于智能会议系统工程中的商品销售收入，由于需要一定时间的安装过程并且需要 经过客户的验收，故按智能会议系统工程收入确认的原则按完工百分比法确认收入。 3）软件和服务收入确认原则

①软件收入确认原则

软件收入包括自制开发的软件产品收入和定制开发的软件产品收入。

自制开发的软件产品收入是指公司拥有著作权，无差异化、可批量复制的软件产品， 无需根据用户需求进行定制。本公司销售的自制开发软件产品实质上是销售不转让所有 权的商品，公司在将软件产品移交给买方时，在会计上按照销售商品收入确认标准确认 本业务的收入：公司在已将自制开发软件产品的主要风险和报酬转给购货方；公司既没 有保留与使用权相联系的继续管理权，也没有对已售出的软件产品实施控制；与交易相 关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。

定制开发软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行 充分的实地调查，并根据客户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的 软件不具有通用性。定制开发软件业务实质上是提供劳务，公司按照提供劳务收入原则 确认收入：

a、在项目实施过程中，如果能够取得可靠的外部证据(指客户等独立外部第三方确 认的完工进度表)支持完工进度，按照完工进度确认收入；如果不能够取得可靠的外部

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证据支持完工进度，采取简化的完工百分比法，在取得客户的最终验收证明（包括但不 限于最终验收报告、完工证明或交付使用证明）时确认收入，核算结果相当于终验法。

b、对在资产负债表日工程项目劳务成果不能可靠估计的工程项目，如果已经发生 的成本预计能够得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按相同的金额结 转成本。如果已经发生的成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确 认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的成本的差额，确 认为损失。如果已经发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已经发生 的成本确认为费用。

对于智能会议系统工程中的自行开发软件收入，按智能会议系统工程收入确认的原 则确认。

②服务收入确认原则

服务包括会议系统运维服务，指会议系统设备和软件的日常维护保养、技术支持、 系统升级改造和会议中的设备操作管理等。此外，还包括公司一些自产会议设备的租赁 服务。

公司根据与客户签订的相关合同约定的合同总额与服务期间，按提供劳务的进度确 认收入。合同明确约定服务成果需经客户验收确认的，根据取得的客户验收单据确认收 入。

对于智能会议系统工程中的服务收入，按智能会议系统工程收入确认的原则确认。 （2）电子政务信息管理系统收入确认原则

电子政务信息管理系统系基于智能会议系统基础软件平台开发的电子政务信息管 理系统的技术开发服务，对于电子政务信息管理系统技术开发服务收入，按软件收入确 认原则确认。

（3）建筑智能化工程和信息系统集成

公司的建筑智能化工程业务主要为智能化系统机房、综合布线及计算机网络系统、 安防监控系统等弱电系统工程。建筑智能化工程的业务实质是提供工程劳务，按照智能 会议系统工程收入中适用的完工百分比法确认收入。

公司的信息系统集成业务主要为计算机网络及安全系统、数据库服务器及存储系 统、应用软件系统的集成。按照销售商品进行收入确认。

（4）IT 产品销售收入确认原则

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公司已将商品所有权的主要风险和报酬转给购货方；既没有保留与所有权相联系的 继续管理权；也没有对已售出的所有权实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业； 相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。

25、租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租 赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用。

经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 26、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并在实际收到或能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表 明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实 际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能 够可靠取得的，按照名义金额1 元计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计 入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入 当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期 间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

27、职工薪酬

职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服 务的会计期间内确认。对于资产负债表日后1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大， 则以其现值列示。

28、递延所得税资产、递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接 计入股东权益的交易或者事项相关的递延所得税计入股东权益外，均作为所得税费用计 入当期损益。

当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系

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根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。

本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的：

A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性 差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损、和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额；

B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方 式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资 产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 29、重大会计判断和估计

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会 计估计和关键假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估 计和关键假设列示如下：

开发支出

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确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金流的产生、应采用 的折现率以及预计受益期间的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间 和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

30、主要会计政策和会计估计变更

本报告期，本公司无会计政策、会计估计的变更。

31、前期差错更正

本报告期，本公司不存在前期重大会计差错更正。

三、税项

1、适用税种及税率

（1）增值税

本公司、北京飞利信电子技术有限公司、北京中大华堂科技有限公司、杭州飞利信 至诚信息技术有限公司以及北京众华人信科技有限公司为增值税一般纳税人，按销售额 的17%计算销项税额。

湖北飞利信电子设备有限公司2011 年12 月通过增值税一般纳税人认定手续，从下 年度起开始按销售额的17%计算销项税额。

（2）营业税

建筑工程业务按营业收入额的3%缴纳营业税，技术开发与服务业务按营业收入额的 5%缴纳营业税。

（3）城市维护建设费及教育费附加

按应交流转税额的7%缴纳城市维护建设费，按应交流转税额的3%缴纳教育费附加。 （4）企业所得税

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本公司及子公司报告期内执行的企业所得税率情况如下表：

公司名称	年份	税率	备注
本公司	2010 年	15%	优惠税率
	2011 年	15%	优惠税率
北京飞利信电子技术有限公司	2010 年	15%	优惠税率
	2011 年	15%	优惠税率
北京众华人信科技有限公司	2010 年	25%
	2011 年	25%
北京中大华堂科技有限公司	2010 年	25%	优惠税率（注）
	2011 年	15%	优惠税率
杭州飞利信至诚信息技术有限公司	2010 年	20%	优惠税率
	2011 年	20%	优惠税率
湖北飞利信电子设备有限公司	2010 年	25%
	2011 年	25%

注：北京中大华堂科技有限公司2010 年度适用企业所得税税率的情况详见附注十、 其他重要事项。

2、享受的税收优惠政策

（1）企业所得税

①高新技术企业所得税优惠政策

2008 年12 月24 日，本公司及北京飞利信电子技术有限公司分别被北京市科学技术 委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合认定为高新技术企 业，有效期三年。本公司及北京飞利信电子技术有限公司2010 年度执行15%的企业所得 税优惠税率。

2011 年10 月11 日，本公司及北京飞利信电子技术有限公司被北京市科学技术委员 会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合认定为高新技术企业， 有效期三年。自2011 年度起执行15%的企业所得税优惠税率。

2010 年12 月24 日，本公司下属控股子公司北京中大华堂科技有限公司被北京市科 学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合认定为高新 技术企业，有效期三年。自2010 年度起执行15%的企业所得税优惠税率。

②小型微利企业所得税优惠政策

根据《中华人民共和国企业所得税法》，符合条件的小型微利企业，减按20%的税率 征收企业所得税。杭州飞利信至诚信息技术有限公司经税务机关认定为小型微利企业， 2010 年度、2011 年度执行20%的所得税税率。

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（2）增值税

根据《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发 [2000]18 号）及财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的《关于鼓励软件产业和集 成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25 号）规定，“自2000 年6 月24 日起至2010 年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不 予征收企业所得税。”

2004 年6 月23 日，本公司及北京飞利信电子技术有限公司分别被北京市科学技术 委员会确认为符合《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件企业认定 标准及管理办法》（试行）的有关规定，认定为软件企业。至2010 年底以前，本公司及 北京飞利信电子技术有限公司销售符合条件的自行开发生产的软件产品，按17%的法定 税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

根据2011 年1 月28 日国务院发布的《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产 业发展若干政策的通知》（国发[2011]4 号）规定，本公司及北京飞利信电子技术有限公 司所享受的上述增值税税收优惠政策得以延续。

（3）营业税

根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落实〈中共中央、国务院关于加强技术创新， 发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》（财税字[1999]273 号）规定， “对单位和个人（包括外商投资企业、外商投资设立的研究开发中心、外国企业和外籍 个人）从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入， 免征营业税。”本公司及北京飞利信电子技术有限公司符合条件的从事技术转让、技术 开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。 四、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

（1）通过设立或投资等方式取得的子公司

	子公司 类型	注册 地				持股比 例%	表决权 比例%	是否合 并报表
子公司全称			业务性质	注册资本	经营范围
北京中大华堂科 技有限公司	控股	北京	信息技业	10,000,000.00	建筑智能化工 程、技术开发、 服务、设备销售 等	51.00	51.00	是

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湖北飞利信电子 设备有限公司	全资	孝感	孝感	信息设备 制造		8,000,000.00	电子设备研发、 制造等	电子设备研发、 制造等	100.00	100.00	100.00	是
续：
						实质上构成对子公 司净投资的其他项 目余额					少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额
子公司全称			期末实际出资额					少数股东权益
北京中大华堂科技有限公司			5,100,000.00					10,747,934.59
湖北飞利信电子设备有限公司			8,000,000.00

（2）同一控制下企业合并取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）

	子公司类 型					持股比 例%	表决权 比例%	是否合 并报表
子公司全称		注册地	业务性质	注册资本	经营范围
北京飞利信电 子技术有限公 司	全资	北京	信息技术 业	30,000,000.00	建筑智能 化工程、技 术开发、服 务、设备销 售等	100.00	100.00	是

续：

				少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额
		实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额
子公司全称	期末实际出资额		少数股东权益
北京飞利信电子技术有 限公司	30,000,000.00

通过北京飞利信电子技术有限公司控制的孙公司情况

孙公司全 称	孙公司 类型	取得 方式		业务性 质			持股比 例%	表决权比 例%	是否合 并报表
			注册地		注册资本	经营范围
杭州飞利 信至诚信 息技术有 限公司	控股	①	杭州	信息技 术业	1,000,000.00	计算机技 术开发、 技术咨 询、技术 服务等	90.00	90.00	是

取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合

并

通过北京飞利信电子技术有限公司控制的孙公司情况（续）：

		实质上构成对孙公司净 投资的其他项目余额		少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额
孙公司全称	期末实际出资额		少数股东权益
杭州飞利信至诚信 息技术有限公司	900,000.00		77,932.22

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司

	子公司类 型					持股比 例%	表决权 比例%	是否合 并报表
子公司全称		注册地	业务性质	注册资本	经营范围
北京众华人信 科技有限公司	控股	北京	信息技术 业	3,000,000.00	人事管理系 统软件的研 发、销售	51.00	51.00	是

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续：

		实质上构成对子公 司净投资的其他项 目余额		少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额
子公司全称	期末实际出资额		少数股东权益
北京众华人信科技有限 公司	1,530,000.00		1,670,287.16

2、报告期新纳入合并范围的主体

无。

3、特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

无。

五、合并财务报表项目注释

1、货币资金

项 目		2011.12.31	2011.12.31		2010.12.31	2010.12.31
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金			936,504.14			1,024,925.17
银行存款			113,012,986.18			92,898,253.35
其他货币资金			1,954,472.50			107,500.00
合计			115,903,962.82			94,030,678.52

注：

期末其他货币资金中项目履约保函1,954,472.50 元。具体情况如下：

本公司项目履约保函，金额分别为106,500.00 元和204,000.00 元，合计为 310,500.00 元，期限分别为2011 年12 月8 日至2012 年12 月1 日和2011 年12 月14 日至2014 年12 月1 日。

本公司下属全资子公司北京飞利信电子技术有限公司项目履约保函，金额分别为 1,469,850.30 元和66,622.20 元，合计为1,536,472.50 元，期限分别为2011 年9 月 29 日至2014 年9 月29 日和2011 年12 月22 日至2012 年12 月10 日。

本公司下属控股子公司北京中大华堂科技有限公司项目履约保函，金额为 107,500.00 元，期限为2010 年9 月1 日至2013 年9 月30 日。

截至2011 年12 月31 日，本公司除前述事项外无因抵押或冻结等对使用有限制、 存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2、应收票据

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种 类	2011.12.31	2010.12.31
银行承兑汇票	551,000.00
商业承兑汇票
合计	551,000.00

3、应收账款

（1）应收账款按种类披露

		2011.12.31
种 类
	金 额	比例%	坏账准备	比例%
单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账 款
其中：账龄组合	164,652,997.43	100.00	9,990,922.57	6.07
组合小计	164,652,997.43	100.00	9,990,922.57	6.07
单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款
合计	164,652,997.43	100.00	9,990,922.57	6.07

应收账款按种类披露（续）

		2010.12.31
种 类
	金 额	比例%	坏账准备	比例%
单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账 款
其中：账龄组合	78,342,190.23	100.00	4,703,549.90	6.00
组合小计	78,342,190.23	100.00	4,703,549.90	6.00
单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款
合计	78,342,190.23	100.00	4,703,549.90	6.00

账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

	2011.12.31			2010.12.31
账龄
	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
1 年以内	142,076,850.84	86.29	7,103,842.55	73,575,930.48	93.92	3,678,796.52
1 至2 年	20,649,493.02	12.54	2,064,949.31	3,642,302.75	4.65	364,230.28

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	2011.12.31			2010.12.31
账龄
	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
2 至3 年	1,226,653.57	0.74	245,330.71	456,000.00	0.58	91,200.00
3 至4 年	176,000.00	0.11	52,800.00	133,277.00	0.17	39,983.10
4 至5 年				10,680.00	0.01	5,340.00
5 年以上	524,000.00	0.32	524,000.00	524,000.00	0.67	524,000.00
合计	164,652,997.43	100.00	9,990,922.57	78,342,190.23	100.00	4,703,549.90

• B、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

无。

C、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

无。

• （2）公司本年无转回或收回情况。

• （3）公司本年无实际核销的应收账款情况。

（4）截至2011 年12 月31 日，应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股 份的股东单位欠款。

（5）应收账款金额前五名单位情况

				占应收账款总 额的比例%
单位名称	与本公司关系	金额	年限
中国电信股份有限公司	非关联方	28,695,851.25	1 年以内	17.43
中国电信集团公司	非关联方	28,641,910.92	1 年以内	17.40
青海油田勘探开发研究院	非关联方	6,851,129.08	1 年以内	4.16
陕西建工集团第五建筑工程有限公司	非关联方	4,812,695.50	1 年以内	2.92
青海省胜利宾馆	非关联方	3,992,222.22	1 年以内	2.42
合计		72,993,808.97		44.33

（6）应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例%
北京中大华堂电子技术有限公司	持有本公司控股子公司北京中大 华堂科技有限公司40%股份的股东	2,626,798.66	1.60

4、预付款项

• （1）预付款项按账龄列示

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	2011.12.31		2010.12.31
账龄
	金额	比例%	金额	比例%
1 年以内	16,181,792.11	63.91	14,485,288.64	76.36
1 至2 年	9,136,615.71	36.09	4,484,586.06	23.64
2 至3 年
合计	25,318,407.82	100.00	18,969,874.70	100.00

（2）预付款项金额前五名单位情况

								未结算 原因
单位名称		与本公司关系		金额		年限
北京中北万兴国际贸易有限公司		非关联方		3,457,451.00		1-2 年		预付货款
北京青帆辰星科技发展有限公司		非关联方		1,642,647.00		1 年以内		预付货款
天津润汇科技有限公司		非关联方		1,213,611.20		1 年以内		预付货款
北京尚艺龙科技有限公司		非关联方		969,850.00		1 年以内		预付货款
北京诺正源电子技术有限公司		非关联方		924,589.00		1 年以内		预付货款
合计				8,208,148.20
（3）截至2011 年12 月31 日，预付款项中无预付持本公司5%（含5%）以上表决 权股份股东的款项。 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 2011.12.31 金 额 比例% 坏账准备 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收 款 其中：账龄组合 10,824,133.49 88.52 878,913.42 8.12 组合小计 10,824,133.49 88.52 878,913.42 8.12 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款（上市发行 费用） 1,403,210.00 11.48 合计 12,227,343.49 100.00 878,913.42 7.19
			2011.12.31
种 类
	金 额		比例%		坏账准备		比例%
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收 款
	10,824,133.49		88.52		878,913.42		8.12
其中：账龄组合
	10,824,133.49		88.52		878,913.42		8.12
组合小计
单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款（上市发行 费用）	1,403,210.00		11.48
	12,227,343.49		100.00		878,913.42		7.19
合计

其他应收款按种类披露（续）

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		2010.12.31
种 类
	金 额	比例%	坏账准备	比例%
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收 款
	8,792,663.15	100.00	624,172.37	7.10
其中：账龄组合
	8,792,663.15	100.00	624,172.37	7.10
组合小计
单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款
	8,792,663.15	100.00	624,172.37	7.10
合计

A、账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

	2011.12.31				2010.12.31
账龄
	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
1 年以内	6,835,649.29	63.15	341,782.46	6,609,082.48	75.18	329,286.78
1 至2 年	2,772,162.80	25.61	277,216.28	1,943,477.40	22.10	194,347.74
2 至3 年	1,102,177.40	10.18	220,435.48	166,519.27	1.89	33,303.85
3 至4 年	106,664.00	0.99	31,999.20
4 至5 年				12,700.00	0.14	6,350.00
5 年以上	7,480.00	0.07	7,480.00	60,884.00	0.69	60,884.00
合计	10,824,133.49	100.00	878,913.42	8,792,663.15	100.00	624,172.37

B、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

无。

C、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例%	计提理由
中国银河证券股份有限公司	1,000,000.00			上市发行费用
京都天华会计师事务所有限公司	300,000.00			上市发行费用
北京荣大伟业商贸有限公司	103,210.00			上市发行费用
合计	1,403,210.00

• （2）公司本年无转回或收回情况。

• （3）公司本年无实际核销的其他应收款情况。

• （4）截至2011 年12 月31 日，其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权

• 股份的股东单位欠款。

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（5）其他应收款金额前五名单位情况

				占其他应收款总 额的比例%
单位名称	与本公司关系	金额	年限
中国银河证券股份有限公司	非关联方	1,000,000.00	一年以内	8.18
海南省人力资源和社会保障厅	非关联方	649,600.00	一年以内	5.31
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司	非关联方	500,000.00	1-2 年	4.09
中捷通信有限公司	非关联方	500,000.00	1-2 年	4.09
北京国安电气总公司	非关联方	407,450.00	一年以内	3.33
合计		3,057,050.00		25.00

（6）应收关联方款项

无。

6、存货

（1）存货分类

		2011.12.31			2010.12.31
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	6,524,671.34		6,524,671.34	4,540,966.35		4,540,966.35
库存商品	37,352,630.36		37,352,630.36	44,496,771.69		44,496,771.69
工程施工	1,291,154.11		1,291,154.11	27,195,446.30		27,195,446.30
合计	45,168,455.81		45,168,455.81	76,233,184.34		76,233,184.34

（2）存货跌价准备

截至2011 年12 月31 日，存货不存在减值迹象，无需计提跌价准备。 7、固定资产

项 目	2011.01.01	本年增加	本年减少	2011.12.31
	10,959,936.36	14,933,705.39	475,428.50	25,418,213.25
一、账面原值合计
		14,135,405.07		14,135,405.07
房屋及建筑物
	2,297,400.00			2,297,400.00
机器设备
	3,115,580.42	349,521.00	434,289.50	3,030,811.92
运输设备
	5,546,955.94	448,779.32	41,139.00	5,954,596.26
其他设备
		本年计提
	4,936,217.72	2,087,472.65	448,467.53	6,575,222.84
二、累计折旧合计
		223,810.62		223,810.62
房屋及建筑物
	573,341.70	419,948.32		993,290.02
机器设备
	1,817,096.00	526,732.68	408,528.01	1,935,300.67
运输设备

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项 目	2011.01.01	本年增加	本年减少	2011.12.31
	2,545,780.02	916,981.03	39,939.52	3,422,821.53
其他设备
三、固定资产账面净值合 计	6,023,718.64	13,911,594.45	1,092,322.68	18,842,990.41
		13,911,594.45		13,911,594.45
房屋及建筑物
	1,724,058.30		419,948.32	1,304,109.98
机器设备
	1,298,484.42		202,973.17	1,095,511.25
运输设备
	3,001,175.92		469,401.19	2,531,774.73
其他设备
四、减值准备合计
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
其他设备
五、固定资产账面价值合 计	6,023,718.64	13,911,594.45	1,092,322.68	18,842,990.41
		13,911,594.45		13,911,594.45
房屋及建筑物
	1,724,058.30		419,948.32	1,304,109.98
机器设备
	1,298,484.42		202,973.17	1,095,511.25
运输设备
	3,001,175.92		469,401.19	2,531,774.73
其他设备

说明：

①本年计提折旧额2,087,472.65 元。

②本年由在建工程转入固定资产原价为14,135,405.07 元。

③子公司湖北飞利信电子设备有限公司于2011 年5 月13 日取得孝昌县人民政府颁 发的《房屋所有权证》（孝昌县房权证昌房字第00016184、00016185 号），建筑面积合 计为14,364.02 平方米。

④截至2011 年12 月31 日，无暂时闲置、融资租赁租入、经营租赁租出、期末持 有待售以及未办妥产权证书的固定资产。

⑤截至2011 年12 月31 日，固定资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。 8、在建工程

（1）在建工程明细表

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	2011.12.31			2010.12.31
项目
		减值 准备			减值 准备
	账面余额		账面净值	账面余额		账面净值
湖北飞利信电子设备有限 公司智能会议系统产业化 项目	3,043,028.55		3,043,028.55	3,717,044.90		3,717,044.90

（2）重大在建工程项目变动情况

项目名称	2011.01.01	本年增加	本年转固	本年其他减少	2011.12.31
湖北飞利信电子设备 有限公司智能会议系 统产业化项目	3,717,044.90	13,461,388.72	14,135,405.07		3,043,028.55
续：

统产业化项目 续：
工程名称	预算数	资金来源	工程投入占预算的比例%	工程进度%
湖北飞利信电子设备有限公司智能 会议系统产业化项目	66,150,000.00	股东投入、发行股票筹集	25.97	25.97

说明：本公司在建工程项目中无利息资本化金额。

（3）在建工程减值准备

本公司在建工程均系正常在建项目，未发生减值的情况，故无需计提在建工程减值 准备。

9、无形资产

项目	2011.01.01	本年增加	本年减少	2011.12.31
	7,562,305.15	12,307.69		7,574,612.84
一、账面原值合计
	7,492,732.50			7,492,732.50
土地使用权
	69,572.65	12,307.69		81,880.34
软件使用权
	188,479.54	165,411.52		353,891.06
二、累计摊销合计
	187,320.00	149,856.00		337,176.00
土地使用权
	1,159.54	15,555.52		16,715.06
软件使用权
	7,373,825.61		153,103.83	7,220,721.78
三、无形资产账面净值合计
	7,305,412.50		149,856.00	7,155,556.50
土地使用权
	68,413.11		3,247.83	65,165.28
软件使用权
四、减值准备合计

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项目	2011.01.01	本年增加	本年减少	2011.12.31
土地使用权
软件使用权
	7,373,825.61		153,103.83	7,220,721.78
五、无形资产账面价值合计
	7,305,412.50		149,856.00	7,155,556.50
土地使用权
	68,413.11		3,247.83	65,165.28
软件使用权

说明：

本年摊销额165,411.52 元。

② 本公司不存在用于抵押担保的无形资产。

• ③ 本公司不存在无形资产减值的情况。

10、商誉

被投资单位名称	2011.01.01	本年增加	本年减少	2011.12.31	期末减值准备
北京众华人信科技有限公司	1,999,891.33			1,999,891.33
杭州飞利信至诚信息技术有限公司	19,420.60			19,420.60
合计	2,019,311.93			2,019,311.93

注：根据北京中科华资产评估有限公司2010 年10 月28 日出具的《关于北京飞利 信科技股份有限公司为测试其长期股权投资（商誉）所涉及的北京众华人信科技有限公 司股东全部权益价值评估项目资产评估报告书》（中科华评报字[2010]第P026 号），截 至2009 年12 月31 日北京众华人信科技有限公司的企业价值为725.62 万元，本公司享 有的份额为370.07 万元。2010 年实现净利润13.02 万元超过了2010 年全年净利润预测 数11.50 万元；2011 年实现净利润34.80 万元超过了2011 年全年净利润预测数33.24 万元，经测试，本公司确认，对北京众华人信科技有限公司商誉未发生减值。

11、长期待摊费用

项 目	2011.01.01	本年增加	本年摊销	其他减少	2011.12.31	其他减少的原因
装修费	848,651.49		216,676.92		631,974.57

注：装修费主要是北京飞利信电子技术有限公司2009 年12 月发生装修费 1,083,384.82 元，摊销年限5 年。

12、递延所得税资产

• （1）已确认递延所得税资产

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项目	2011.12.31	2010.12.31
递延所得税资产：
	1,653,219.68	858,533.21
资产减值准备
	287,370.30	197,894.46
预计负债
		41,587.45
摊销年限小于税法规定的资产
	1,940,589.98	1,098,015.12
小计

（2）可抵扣差异项目明细

项 目	金额
	10,869,835.99
资产减值准备
	1,915,801.96
预计负债
摊销年限小于税法规定的资产
	12,785,637.95
合计

13、资产减值准备

					本年减少额
项目	2011.01.01		本年计提额					2011.12.31
					转回	转销
坏账准备	5,327,722.27		5,550,400.94		8,287.22			10,869,835.99
14、所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 一、用于担保的资产 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 其他货币资金-履约保函 合 计
			2011.01.01		本年增加	本年减少		2011.12.31
			107,500.00		1,846,972.50			1,954,472.50
			107,500.00		1,846,972.50			1,954,472.50

注：所有权受到限制的资产详见附注五、1。

15、短期借款

借款类别	2011.12.31	2010.12.31
保证借款	35,000,000.00	15,000,000.00
信用借款
合计	35,000,000.00	15,000,000.00

说明：

注1：2010 年3 月10 日，北京飞利信电子技术有限公司与北京银行股份有限公司

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中关村海淀园支行签订【0065041】号借款合同，借款金额500 万元，利率为银行同期 基准利率，借款期限1 年，该项借款由北京中关村科技担保有限公司提供担保。北京飞 利信电子技术有限公司已于2011 年3 月10 日归还该项借款。

注2：2010 年9 月21 日，北京飞利信电子技术有限公司与北京银行股份有限公司 中关村海淀园支行签订【0077910】号借款合同，借款金额500 万元，借款期限1 年， 利率为银行同期基准利率，该项借款由北京中关村科技担保有限公司提供担保。北京飞 利信电子技术有限公司已于2011 年9 月21 日归还该项借款。

注3：2010 年9 月21 日，本公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行签订 【0077915】号借款合同，借款金额500 万元，利率为银行同期基准利率上浮30%，借款 期限1 年。该项借款由杨振华、曹忻军、王守言、陈洪顺4 人承担个人无限连带责任担 保。本公司已于2011 年9 月21 日归还该项借款。

注4：2011 年1 月5 日，北京飞利信电子技术有限公司与中国民生银行股份有限公 司签订【公借贷字第99012011299934】号流动资金借款合同，借款金额500 万元，利率 为年利率7.553%，借款期限1 年。该项借款由本公司提供担保，曹忻军、杨振华提供无 限连带责任担保。

注5：2011 年1 月5 日，本公司与中国民生银行股份有限公司【公借贷字第 99012011299933】号借款合同，借款金额500 万元，利率为年利率7.553%，借款期限1 年，该项借款由杨振华、曹忻军提供无限连带责任担保。

注6：2011 年5 月25 日，北京飞利信电子技术有限公司与北京银行股份有限公司 中关村海淀园支行签订【0094171】号借款合同，借款金额200 万元，借款期限1 年， 利率为银行同期基准利率，该项借款由北京中关村科技担保有限公司提供担保。

注7： 2011 年5 月25 日，杨振华、赵经纬、马仲萍、罗隽、孙莉等五人与北京中 关村科技担保有限公司签署【2011DYF009】号最高额反担保（房地产抵押）合同，以五 人的五套房产做抵押物，为北京飞利信电子技术有限公司的贷款提供最高额2,600 万元 的反担保，其中：马仲萍系股东陈洪顺之配偶、罗隽系股东杨振华之配偶、孙莉系股东 曹忻军之配偶。担保期间为2011 年5 月25 日至2012 年5 月25 日。上述注6 为该项反 担保范围内的借款。

注8：2011 年7 月4 日，北京飞利信电子技术有限公司与北京银行股份有限公司中 关村海淀园支行签订【0097361】号借款合同，借款金额300 万元，借款期限1 年，利

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率为银行同期基准利率，该项借款由北京中关村科技担保有限公司提供担保。

注9：2011 年9 月9 日，北京飞利信电子技术有限公司与北京银行股份有限公司中 关村海淀园支行签订【0102147】号借款合同，借款金额500 万元，借款期限1 年，利 率为银行同期基准利率，该项借款由北京中关村科技担保有限公司提供担保。

注10：2011 年9 月21 日，本公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行签订 【0102859】号借款合同，借款金额500 万元，利率为银行同期基准利率上浮30%，借款 期限1 年。该项借款由杨振华、曹忻军、王守言、陈洪顺4 人承担个人无限连带责任担 保。

注11：2011 年11 月4 日，北京飞利信电子技术有限公司与北京银行股份有限公司 中关村海淀园支行签订【0105892】号借款合同，借款金额500 万元，借款期限1 年， 利率为银行同期基准利率上浮30%，该项借款由杨振华、曹忻军、王守言、陈洪顺4 人 承担个人无限连带责任担保。

注12：2011 年11 月17 日，本公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部签订 【公借贷字第990120112822743】号借款合同，借款金额500 万元，利率为年利率8.2%， 借款期限1 年，该项借款由杨振华、曹忻军提供无限连带责任担保。

16、应付票据

种 类	2011.12.31	2010.12.31
银行承兑汇票	23,697,495.00	21,018,718.00

说明：

（1）下一会计期间将到期金额23,697,495.00 元。

（2）2011 年11 月16 日，本公司与中国民生银行股份有限公司签订【公授信字第 99012011282564】号《中小企业金融服务合同》，最高授信额度为3,000 万元，使用期 限1 年，本合同项下分别有公高保字第99012011282564 号、个高保字第 99012011282564-1 号、个高保字第99012011282564-2 号《最高额保证合同》以及公承 兑字第99012011282564 号的《中小企业金融服务合同》。在合同中约定：本合同项下的 授信资金限用于本公司日常经营周转；本合同项下具体业务品种为1）短期流动资金贷 款、2）银行承兑汇票，保证金比例不低于30%；本合同项下的授信额度可由本公司及北 京飞利信电子技术有限公司共同使用，且北京飞利信电子技术有限公司使用额度时须追 加本公司担保，本公司与银行另行签订编号为【公高保字第99012011282564 号】的最

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高额保证合同。截至2011 年12 月31 日，本协议项下出票人为飞利信电子技术有限公 司，承兑人为中国民生银行股份有限公司的银行承兑汇票如下：

票据号	出票日	到期日	期限	面值
20862006	2011 年12 月5 日	2012 年3 月5 日	3 个月	826,400.00
20862007	2011 年12 月5 日	2012 年1 月5 日	1 个月	8,000,000.00
20862005	2011 年12 月5 日	2012 年2 月5 日	2 个月	489,500.00
20862015	2011 年12 月15 日	2012 年1 月5 日	20 天	1,197,700.00
合计				10,513,600.00

（3）2011 年5 月25 日，北京飞利信电子技术有限公司与北京银行股份有限公司中 关村海淀园支行签订了编号为【0090393】的《综合授信合同》，最高授信额度为2,600 万元，额度有效期为自合同订立日起364 日，具体业务的额度分配为人民币贷款额度 1,000 万元，人民币汇票承兑及保函额度为1,600 万元 。该合同由北京中关村科技担保 有限公司提供保证担保。杨振华、赵经纬、马仲萍、罗隽、孙莉为北京中关村科技担保 有限公司提供保证反担保，股东杨振华、股东赵经纬、马仲萍（股东陈洪顺之配偶）、 罗隽（股东杨振华之配偶）、孙莉（股东曹忻军之配偶）以自有房产做抵押物，为北京 飞利信电子技术有限公司的贷款提供最高额2,600 万元的反担保，担保期间为2011 年5 月25 日至2012 年5 月25 日。截至2011 年12 月31 日，本协议项下出票人为飞利信电 子技术有限公司，承兑人为北京银行股份有限公司中关村海淀园支行的银行承兑汇票如 下：

票据号	出票日	到期日	期限	面值
20211341	2011 年11 月9 日	2012 年2 月9 日	3 个月	6,000,000.00
20211343	2011 年11 月16 日	2012 年1 月5 日	19 天	678,895.00
20211344	2011 年11 月16 日	2012 年2 月16 日	3 个月	2,000,000.00
20211345	2011 年11 月17 日	2012 年2 月17 日	3 个月	525,000.00
20211349	2011 年11 月25 日	2012 年2 月25 日	3 个月	3,980,000.00
合计				13,183,895.00

17、应付账款

（1）账龄分析

	2011.12.31		2010.12.31
账龄
	金额	比例%	金额	比例%
1 年以内	118,645,567.66	98.46	81,646,562.76	100.00

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1 至2 年	1,859,308.29	1.54
合计	120,504,875.95	100.00	81,646,562.76	100.00

• （2）截至2011 年12 月31 日，应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决

• 权股份的股东单位或其他关联方的款项情况。

18、预收款项

（1）账龄分析及百分比

	2011.12.31		2010.12.31
账龄
	金额	比例%	金额	比例%
1 年以内	8,721,338.00	85.15	37,086,601.59	100.00
1 至2 年	1,520,619.92	14.85
合计	10,241,957.92	100.00	37,086,601.59	100.00

• （2）截至2011 年12 月31 日，预收款项中不存在预收持本公司5%（含5%）以上

• 表决权股份的股东或其他关联方款项。

19、应付职工薪酬

19、应付职工薪酬
项 目 （1）工资、奖金、津贴和补贴 （2）职工福利费 （3）社会保险费 其中：①医疗保险费 ②基本养老保险费 ③补充医疗保险 ④失业保险费 ⑤工伤保险费 ⑥生育保险费 （4）住房公积金 （5）工会经费和职工教育经费 合计
	2011.01.01	本年增加	本年减少	2011.12.31
	904,519.74	19,141,092.85	18,263,169.87	1,782,442.72
		454,548.78	454,548.78
		3,717,373.90	3,688,253.90	29,120.00
		1,188,224.85	1,181,805.99	6,418.86
		2,347,165.34	2,325,017.89	22,147.45
		107,401.80	106,848.11	553.69
		43,833.40	43,833.40
		30,748.51	30,748.51
		1,513,589.00	1,513,589.00
		18,121.91	18,121.91
	904,519.74	24,844,726.44	23,937,683.46	1,811,562.72

注1：应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。

注2：应付职工薪酬计提的2011 年12 月份工资已于2012 年1 月份发放完毕。

20、应交税费

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

税项

2011.12.31

2010.12.31

2011.12.31	2010.12.31
4,092,733.02	2,768,998.82
5,817,538.70	272,051.90
3,419,870.57	1,660,374.70
365,074.75	288,720.60
147,814.85	140,292.98
36,619.81	44,656.67
13,879,651.70	5,175,095.67

21、应付利息

	项	目	2011.12.31	2010.12.31
短期借款应付利息				58,285.58

22、其他应付款

（1）账龄分析

账龄	2011.12.31		2010.12.31	2010.12.31
	金额	比例%	金额	比例%
1 年以内	1,136,675.16	81.62	215,703.78	96.39
1 至2 年	255,983.57	18.38	8,070.00	3.61
合计	1,392,658.73	100.00	223,773.78	100.00

（2）截至2011 年12 月31 日，其他应付款中无应付持有公司5%（含5%）以上表

决权股份的股东单位或其他关联方款项情况。

23、预计负债

项 目	2011.01.01	本年增加	本年减少	2011.12.31
产品质量保证	1,319,296.42	596,505.54		1,915,801.96

24、股本

	2011.01.01				2011.12.31
股东名称			本年增加	本年减少
	股本金额	比例%			股本金额	比例%
杨振华	15,690,000.00	24.90	1,000,000.00		16,690,000.00	26.49
曹忻军	7,720,000.00	12.25			7,720,000.00	12.25
陈洪顺	5,470,000.00	8.68			5,470,000.00	8.68
刘仲清	4,800,000.00	7.62			4,800,000.00	7.62

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

	2011.01.01				2011.12.31
股东名称			本年增加	本年减少
	股本金额	比例%			股本金额	比例%
赵经纬	4,200,000.00	6.67			4,200,000.00	6.67
王守言	3,800,000.00	6.03			3,800,000.00	6.03
余日华	2,200,000.00	3.49			2,200,000.00	3.49
祁九红	2,100,000.00	3.33			2,100,000.00	3.33
王斌	2,000,000.00	3.17			2,000,000.00	3.17
岳桐	1,900,000.00	3.02			1,900,000.00	3.02
周家民	500,000.00	0.79			500,000.00	0.79
吕伯研	1,000,000.00	1.59			1,000,000.00	1.59
孙建民	1,000,000.00	1.59		1,000,000.00
封国强	600,000.00	0.95			600,000.00	0.95
岳路	510,000.00	0.81			510,000.00	0.81
罗伟	500,000.00	0.79			500,000.00	0.79
曹民	500,000.00	0.79			500,000.00	0.79
宗凤良	400,000.00	0.63			400,000.00	0.63
安渊慧	400,000.00	0.63			400,000.00	0.63
张春凯	300,000.00	0.48			300,000.00	0.48
李晓	200,000.00	0.32			200,000.00	0.32
刘云青	200,000.00	0.32			200,000.00	0.32
许莉	480,000.00	0.76			480,000.00	0.76
施亮	710,000.00	1.13			710,000.00	1.13
江瑞华	100,000.00	0.16			100,000.00	0.16
金日吾	100,000.00	0.16			100,000.00	0.16
杨惠超	390,000.00	0.62			390,000.00	0.62
张凡	50,000.00	0.08			50,000.00	0.08
谯先甫	50,000.00	0.08			50,000.00	0.08
黄健超	40,000.00	0.06			40,000.00	0.06
贾金华	30,000.00	0.05			30,000.00	0.05
王培玉	30,000.00	0.05			30,000.00	0.05
刘莹	30,000.00	0.05			30,000.00	0.05
祝青	500,000.00	0.79			500,000.00	0.79
何璧	1,400,000.00	2.22			1,400,000.00	2.22
北京华堂隆鑫科技 发展有限责任公司	3,000,000.00	4.76			3,000,000.00	4.76

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

	2011.01.01				2011.12.31
股东名称			本年增加	本年减少
	股本金额	比例%			股本金额	比例%
朱亚光	33,000.00	0.05			33,000.00	0.05
范策	32,000.00	0.05			32,000.00	0.05
唐宏文	25,000.00	0.04			25,000.00	0.04
常国良	10,000.00	0.02			10,000.00	0.02
合计	63,000,000.00	100.00	1,000,000.00	1,000,000.00	63,000,000.00	100.00

25、资本公积

项 目 股本溢价 其他资本公积 合计
	2011.01.01	本年增加	本年减少	2011.12.31
	5,653,351.52			5,653,351.52
		600,000.00		600,000.00
	5,653,351.52	600,000.00		6,253,351.52

注：根据湖北省发展和改革委员会、湖北省财政厅2010 年12 月6 日联合下发的《省 发展改革委、省财政厅关于下达2010 年省光电子信息专项项目投资计划的通知》（鄂发 改投资【2010】1598 号），该计划安排湖北飞利信电子设备有限公司2010 年湖北省光电 子专项项目资金60 万元，文中明确要求企业对收到的财政无偿资助项目资金，计入资 本公积。湖北飞利信电子设备有限公司于2011 年1 月14 日收到该笔款项。

26、盈余公积

2011.01.01	本年增加	本年减少	2011.12.31
2,325,015.35	1,303,750.72		3,628,766.07
2,325,015.35	1,303,750.72		3,628,766.07

注：2011 年盈余公积本年增加1,303,750.72 元，系按净利润的10%提取的法定盈

余公积。

27、未分配利润

根据本公司章程规定，计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配：

A、弥补以前年度的亏损；

B、提取10%的法定盈余公积金；

C、提取任意盈余公积金；

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

D、付普通股股利。

项 目	2011 年度	2010 年度
	50,155,966.63	17,571,114.67
年初未分配利润
加：本年增加数	43,976,457.15	33,475,251.08
	43,976,457.15	33,475,251.08
其中：本年净利润
其他调整
	1,303,750.72	890,399.12
本年减少数
	1,303,750.72	890,399.12
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
	92,828,673.06	50,155,966.63
年末未分配利润

28、营业收入及成本

（1）营业收入

项 目	2011 年度	2010 年度
主营业务收入	350,472,003.20	249,743,522.88
其他业务收入
营业成本	234,033,224.46	165,656,645.09

（2）主营业务（分客户）

	2011 年度		2010 年度
行业名称
	收入	成本	收入	成本
国家机关	89,205,620.81	52,108,056.97	76,991,353.79	39,116,696.58
企事业单位	261,266,382.39	181,925,167.49	172,752,169.09	126,539,948.51
合计	350,472,003.20	234,033,224.46	249,743,522.88	165,656,645.09

（3）主营业务（分产品）

	2011 年度		2010 年度
项 目
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
1、智能会议系统整体解 决方案	248,063,916.68	150,065,381.07	155,732,724.36	94,413,142.24
（1）智能会议系统工程	127,178,323.96	70,757,183.31	65,029,426.33	35,912,805.84

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

（2）智能会议产品销售	110,621,758.23	76,141,826.57	78,209,250.53	54,538,800.50
（3）软件和服务	10,263,834.49	3,166,371.19	12,494,047.50	3,961,535.90
2、电子政务信息管理系 统	12,376,690.90	3,928,733.96	11,236,055.74	3,460,999.93
3、建筑智能化工程和信 息系统集成	29,921,337.17	21,577,022.14	44,020,631.74	29,926,859.62
（1）建筑智能化工程	6,126,611.11	3,398,951.68	28,251,105.73	17,650,581.36
（2）信息系统集成	23,794,726.06	18,178,070.46	15,769,526.01	12,276,278.26
4、IT 产品销售	60,110,058.45	58,462,087.29	38,754,111.04	37,855,643.30
合计	350,472,003.20	234,033,224.46	249,743,522.88	165,656,645.09

（4）主营业务（分地区）

地区名称	2011 年度	2011 年度	2010 年度	2010 年度
	收入	成本	收入	成本
华北	206,922,239.23	146,485,836.42	141,468,138.94	97,095,919.39
中南	31,009,862.91	19,709,261.71	34,155,537.92	21,211,756.74
西南	19,453,182.62	10,042,200.85	21,616,266.95	14,222,763.12
华东	20,446,758.43	11,769,109.03	29,028,158.51	18,367,162.34
东北	9,885,165.12	5,801,477.26	11,788,669.49	7,332,871.20
西北	62,754,794.89	40,225,339.19	11,686,751.07	7,426,172.30
合计	350,472,003.20	234,033,224.46	249,743,522.88	165,656,645.09

（5）公司前五名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例%
中国电信集团公司	57,324,417.50	16.36
人民大会堂管理局	21,453,448.26	6.12
北京会议中心	13,310,600.00	3.80
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司	10,760,000.00	3.07
中国人民解放军空军装备部军械通用装备部	10,455,264.96	2.98
合计	113,303,730.72	32.33

29、营业税金及附加

项 目	计缴标准	2011 年度	2010 年度
	劳务收入3%、5%	5,119,667.03	3,316,277.71
营业税
城市维护建设税	应缴流转税7%	551,400.00	542,400.60

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

	应缴流转税3%	245,548.39	232,511.69
教育费附加
		36,487.44	8,509.29
其他
		5,953,102.86	4,099,699.29
合计

30、销售费用

项目	2011 年度	2010 年度
	6,224,097.10	3,423,325.60
工资福利费
	1,293,085.97	954,891.25
差旅费
	680,628.31	557,155.96
服务费
	1,067,191.80	607,042.21
维修费
	1,708,729.17	798,149.98
招待费
	740,450.22	290,342.41
办公费
	638,080.08	469,558.83
广告费
	722,706.32	377,303.58
房租
	301,125.74	577,127.26
项目前期费用
	1,028,130.37	2,123,888.09
其他
	14,404,225.08	10,178,785.17
合 计

31、管理费用

项目	2011 年度	2010 年度
	14,009,073.97	13,031,029.65
研发费用
	2,242,863.92	2,041,146.69
社会保险费
	5,366,984.90	2,530,254.54
工资福利费
	1,580,146.82	1,085,308.86
办公费
	1,855,262.29	1,970,381.56
房租
	692,372.37	665,548.46
折旧
	877,333.99	676,217.85
汽车费
	2,341,133.65	2,264,071.49
中介服务费
	2,082,759.25	390,232.37
招待费
	1,764,542.19	876,996.87
其他
	32,812,473.35	25,531,188.34
合 计

32、财务费用

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

2011 年度

2010 年度

项目

利息支出	1,859,679.33	732,513.81
减：利息收入	256,939.72	98,882.46
手续费	195,449.26	174,368.66
合计	1,798,188.87	808,000.01

33、资产减值损失

项目	2011 年度	2010 年度
坏账损失	5,542,113.72	2,292,334.76

34、营业外收入

项目	2011 年度	2010 年度
	4,686.44
非流动资产处置利得合计
	4,686.44
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
	1,515,030.34	237,601.84
政府补助
	52,511.44	6,100.00
其他
	1,572,228.22	243,701.84
合计

（1）其中，计入非经常性损益的金额

项 目	2011 年度	2010 年度
非流动资产处置利得合计	4,686.44
其中：固定资产处置利得	4,686.44
无形资产处置利得
政府补助	1,515,030.34	237,601.84
其他	52,511.44	6,100.00
合 计	1,572,228.22	243,701.84

（2）政府补助明细

项 目	2011 年度	2010 年度	说明
政府税收返还	396,019.89	237,601.84	注1
上市资助资金	1,000,000.00		注2
贷款贴息	57,660.00		注3
企业发展奖励资金	61,350.45		注4
合计	1,515,030.34	237,601.84
注1：政府税收返还详细情况见附注三、2、（2）。

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

注2：根据《中关村科技园区管理委员会关于〈印发中关村国家自主创新示范区支 持企业改制上市资助资金管理办法〉的通知》（中科园发[2009]25 号），企业向中国证监 会提交首次公开发行并上市申请并取得《中国证监会行政许可申请受理通知书》后，每 家企业支持1,000,000.00 元，由于本公司符合该资助的条件和标准，于2011 年7 月26 日收到中关村科技园区管理委员会支付的上市资助资金1,000,000.00 元。

注3：根据中关村科技园区管委会制定的瞪羚计划，中关村科技园区内的高新技术 企业符合规定的要求，可以获得中关村科技园区管委会的贷款贴息，2011 年12 月5 日， 本公司取得中关村科技园区中小企业贷款专户（贴息）52,800.00 元；2011 年10 月9 日，北京飞利信电子技术有限公司取得中关村科技园区中小企业贷款专户（贴息） 4,860.00 元。

注4：根据孝昌县人民政府《关于支持县工业园区工业企业发展的会议纪要》（县政 府专题会议纪要[2008]24 号），2011 年12 月6 日，湖北飞利信电子设备有限公司收到 孝昌县经济开发区财政分局支持企业发展奖励资金61,350.45 元。

35、营业外支出

项目	2011 年度	2010 年度
	8,956.07
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失	8,956.07
无形资产处置损失
	2,000,000.00
对外捐赠
	4,643.91	2,350.00
其他
	2,013,599.98	2,350.00
合计

其中，计入非经常性损益的金额

项 目 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 对外捐赠 其他 合计
	2011 年度	2010 年度
	8,956.07
	8,956.07
	2,000,000.00
	4,643.91	2,350.00
	2,013,599.98	2,350.00

注：2011 年1 月9 日，本公司和中国行政体制改革研究会签订协议，向中国行政体

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

制改革研究会捐赠人民币200 万元，用于中国行政体制改革研究会设立的“中国行政体 制改革研究会行政改革研究基金”。

36、所得税费用

36、所得税费用
项目 按税法及相关规定计算的当期所得税 递延所得税调整 合计
	2011 年度	2010 年度
	8,411,516.16	6,437,576.18
	-842,574.86	-302,972.44
	7,568,941.30	6,134,603.74

所得税费用与利润总额的如下：

所得税费用与利润总额的如下：
项 目 利润总额 按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润总额*15%） 某些子公司适用不同税率的影响 无须纳税的收入 不可抵扣的费用 其他 所得税费用
	2011 年度	2010 年度
	55,487,303.10	41,418,222.06
	8,323,095.47	6,212,733.30
	47,757.97	1,056,956.80
	-59,402.98	-598,369.63
	510,731.86	99,736.42
	-1,253,241.02	-636,453.15
	7,568,941.30	6,134,603.74

37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目	代码	2011 年度	2010 年度
	P1	43,976,457.15	33,475,251.08
报告期归属于公司普通股股东的净利润
报告期归属于公司普通股股东的非经常 性损益	F	-621,409.55	240,327.84
报告期扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	P2=P1-F	44,597,866.70	33,234,923.24
期初股份总数	S0	63,000,000.00	63,000,000.00
稀释事项对归属于公司普通股股东的净 利润的影响	P3
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润的影响	P4
报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数	S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份 数	Si
增加股份下一月份起至报告期期末的月 份数	Mi
报告期因回购等减少股份数	Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月 份数	Mj

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项目	代码	2011 年度	2010 年度
报告期缩股数	Sk
	M0	12	12
报告期月份数
	S=S0+S1+SiMi/M0-SjMj/M0-Sk	63,000,000.00	63,000,000.00
发行在外的普通股加权平均数
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行 普通股而增加的普通股加权平均数	X1
计算稀释每股收益的普通股加权平均数	X2=S+X1	63,000,000.00	63,000,000.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股 加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股 加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益	Y1=P1/S	0.70	0.53
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的基本每股收益	Y2=P2/S	0.71	0.53
	Y3=（P1＋P3）/X2	0.70	0.53
归属于公司普通股股东的稀释每股收益
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的稀释每股收益	Y4=（P2＋P4）/X2	0.71	0.53

38、现金流量表项目注释

（1）收到其他与经营活动有关的现金

活动有关的现金
2011 年度	2010 年度 98,882.46 2,700.00 19,934,443.54 20,036,026.00
256,939.72
1,171,521.89
26,277,083.74
27,705,545.35

（2）支付其他与经营活动有关的现金

项目	2011 年度	2010 年度
付现费用	15,962,595.40	15,588,739.39
营业外支出	4,643.91	550.00
往来款项	30,575,062.09	18,557,196.49
合计	46,542,301.40	34,146,485.88

（3）收到其他与筹资活动有关的现金

项 目	2011 年度	2010 年度
财政补助	600,000.00

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（4）支付其他与筹资活动有关的现金

项 目	2011 年度	2010 年度
偿还股东借款-杨振华		5,460,000.00
偿还股东借款-陈洪顺		5,000,000.00
北京至善通达投资咨询有限公司		1,500,000.00
唐山市林润商贸有限公司		1,700,000.00
北京康邦科技有限公司		7,100,000.00
上市发行费用	1,403,210.00
合计	1,403,210.00	20,760,000.00

39、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料	2011 年度	2010 年度
	47,918,361.80	35,283,618.32
净利润
	5,542,113.72	2,292,334.76
加：资产减值准备
	2,087,472.65	1,815,561.76
固定资产折旧
	90,483.52	1,159.54
无形资产摊销
	216,676.92	237,256.78
长期待摊费用摊销
	-4,269.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
	1,859,679.33	732,513.81
财务费用（收益以“-”号填列）
投资损失（收益以“-”号填列）
	-842,574.86	-302,972.44
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
	31,064,728.53	-15,444,265.85
存货的减少（增加以“-”号填列）
	-93,967,794.37	-6,216,784.06
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）
	19,803,901.16	33,142,564.00
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）
其他
	13,768,778.77	51,540,986.62
经营活动产生的现金流量净额
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

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补充资料	2011 年度	2010 年度
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	113,949,490.32	93,923,178.52
减：现金的期初余额	93,923,178.52	57,583,526.49
现金及现金等价物净增加额	20,026,311.80	36,339,652.03

（2）现金和现金等价物

项目	2011 年度	2010 年度
	113,949,490.32	93,923,178.52
一、现金
	936,504.14	1,024,925.17
其中：库存现金
	113,012,986.18	92,898,253.35
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
	113,949,490.32	93,923,178.52
三、期末现金及现金等价物余额

（3）货币资金与现金及现金等价物的调节

列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：	金 额
	115,903,962.82
期末货币资金
	1,954,472.50
减：使用受到限制的存款
加：持有期限不超过三个月的国债投资
	113,949,490.32
期末现金及现金等价物余额

六、关联方关系及其交易

1、本公司的母公司情况

存在控制关系的关联方及所持本公司的股份或权益及其变化情况

	2011.01.01				2011.12.31
			本年 增加数	本年 减少数
关联方名称
	金额	百分比(%)			金额	百分比(%)
杨振华	15,690,000.00	24.90	1,000,000.00		16,690,000.00	26.49
曹忻军	7,720,000.00	12.25			7,720,000.00	12.25
陈洪顺	5,470,000.00	8.68			5,470,000.00	8.68
王守言	3,800,000.00	6.03			3,800,000.00	6.03

注：杨振华、陈洪顺、曹忻军、王守言等四人合计持有本公司的股权比例一直保持

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在50%以上，同时根据杨振华、陈洪顺、曹忻军、王守言等四人于2010 年1 月31 日共 同签署的《一致行动人确认和承诺函》，四人在股权关系、经营决策等所有重大方面一 致行动，形成了对公司的共同控制。

• 2、本公司所属子公司情况见附注四。

3、本公司无合营和联营企业。

4、本公司的其他关联方情况

关联方名称	与本公司关系
刘仲清	持有本公司5%以上股份的股东
赵经纬	持有本公司5%以上股份的股东
孝昌中顺投资有限公司	持有本公司5%以上股份的股东所控股的公司
北京中易审软件技术有限公司	本公司独立董事李荣所控股的公司
天富通亮（北京）科技有限公司	本公司独立董事顾克明及其妻子张美娥所控股的公司
北京中大华堂电子技术有限公司	持有本公司控股子公司北京中大华堂科技有限公司40%股份的股东。
北京中大华堂信息工程有限公司	和本公司控股子公司北京中大华堂科技有限公司为同一法定代表人， 北京中大华堂电子技术有限公司持有其40%股份的公司

5、关联交易情况

（1）关联方资金拆借 无。

（2）股东提供担保的借款情况

①本公司股东杨振华、曹忻军、王守言和陈洪顺分别与北京银行股份有限公司中关 村海淀园支行签署《保证合同》，为本公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行 签订的编号为【0077915】的《借款合同》提供保证担保，借款金额500 万元，担保期 限为2010 年9 月21 日至2011 年9 月21 日。本公司已于2011 年9 月21 日归还该项借 款。

②2011 年1 月4 日，本公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部签订了《综合 授信额度合同》，额度总额为人民币1,000 万元，额度类别为可循环额度，额度有效期 为自2011 年1 月4 日至2012 年1 月4 日。该合同由股东曹忻军、杨振华提供担保，并 在合同中约定：本合同项下的贷款资金用于本公司日常经营周转；本合同项下的授信额 度可由本公司及北京飞利信电子技术有限公司共同使用，单户使用额度均不得超过500 万元，且北京飞利信电子技术有限公司使用额度时须追加本公司担保，本公司与银行另 行签订了编号为公高保字第99012011299990 号的《保证合同》。该保证合同为最高额保

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证合同，担保债权最高额为人民币500 万元，被担保的主债权的业务发生期间为2011 年1 月4 日至2012 年1 月4 日。

③2011 年5 月25 日，北京飞利信电子技术有限公司与北京银行股份有限公司中关 村海淀园支行签订了《综合授信合同》，最高授信额度为2,600 万元，额度有效期为自 合同订立日起364 日。该合同由北京中关村科技担保有限公司提供保证担保。杨振华、 赵经纬、马仲萍、罗隽、孙莉为北京中关村科技担保有限公司提供保证反担保，股东杨 振华、股东赵经纬、马仲萍（股东陈洪顺之配偶）、罗隽（股东杨振华之配偶）、孙莉（股 东曹忻军之配偶）以自有房产提供抵押反担保。担保期间为2011 年5 月25 日至2012 年5 月25 日。

④本公司股东杨振华、曹忻军、王守言和陈洪顺分别与北京银行股份有限公司中关 村海淀园支行签署《保证合同》，为本公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行 签订的【0102859】号借款合同提供保证担保，借款金额500 万元，担保期间2011 年9 月21 日至2012 年9 月21 日。

⑤本公司股东杨振华、曹忻军、王守言和陈洪顺分别与北京银行股份有限公司中关 村海淀园支行签署《保证合同》，为北京飞利信电子技术有限公司与北京银行股份有限 公司中关村海淀园支行签订的【0105892】号借款合同提供保证担保，借款金额500 万 元，担保期限为2011 年11 月4 日至2012 年11 月4 日。

⑥2011 年11 月16 号，本公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部签订了编号 为【公授信字第99012011282564】号中小企业金融服务合同，最高授信额度为人民币 3,000 万元，额度有效期为2011 年11 月16 日至2012 年11 月16 日，并在合同中约定： 本合同项下的授信资金限用于本公司日常经营周转；本合同项下具体业务品种为1）短 期流动资金贷款、2）银行承兑汇票，保证金比例不低于30%；本合同项下的授信额度可 由本公司及北京飞利信电子技术有限公司共同使用，且北京飞利信电子技术有限公司使 用额度时须追加本公司担保，本公司与银行另行签订编号为【公高保字第 99012011282564 号】的最高额保证合同。该合同由股东杨振华、曹忻军提供连带责任保 证，分别签订了编号为【个高保字第99012011282564-1 号】、【个高保字第 99012011282564-2 号】的最高额保证合同，担保债权最高额为人民币3,000 万元，被担 保的主债权的业务发生期间为2011 年11 月16 日至2012 年11 月16 日。

（3）向关联方出售商品、提供劳务情况

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		2011 年		2010 年度
关联方	关联交易内容
			占当年营 业收入比例		占当年营 业收入比例
		交易金额		交易金额
北京中大华堂电子技 术有限公司	智能会议系统整体 解决方案	79,589.74	0.02%	697,790.20	0.28%
北京中大华堂电子技 术有限公司	建筑智能化工程			7,035,973.22	2.82%
北京中大华堂信息工 程有限公司	智能会议系统整体 解决方案
合计		79,589.74	0.02%	7,733,763.42	3.10%

说明：关联交易定价方式及决策程序：市场价，按照相应审批程序由相关责任人 会签。

（4）向关联方采购商品、接受劳务情况

2010 年12 月，北京中大华堂科技有限公司接受北京中大华堂信息工程有限公司提 供的销售服务业务，金额为25 万元，截至2011 年12 月31 日，北京中大华堂科技有限 公司已支付该笔款项。

2011 年1 月，北京中大华堂科技有限公司向北京中大华堂信息工程有限公司采购用 于项目的设备一批，金额为443,146.00 元。

上述关联交易定价方式及决策程序：市场价，按照相应审批程序由相关责任人会签。 （5）取得关联方的股权投资款

报告期内无取得关联方的股权投资款的情况。

（6）支付关键管理人员薪酬

本公司本年支付高级管理人员薪酬131.40 万元（上期：126.50 万元）。

（7）关联方应收应付款项

科目	关联方名称	2011.12.31	2010.12.31
应收账款	北京中大华堂电子技术有限公司	2,626,798.66	2,628,503.16
应收账款	北京中大华堂信息工程有限公司		6,720.00
预付账款	北京中大华堂信息工程有限公司		391,000.00
其他应收款	北京中大华堂电子技术有限公司		200,000.00
其他应收款	北京中大华堂信息工程有限公司		75,604.51
应付账款	北京中大华堂信息工程有限公司		250,000.00

七、或有事项

截至2011 年12 月31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

八、承诺事项

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截至2011 年12 月31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项

1、2011 年11 月8 日中国证券监督管理委员会创业板发行监管部公布《创业板发 审委2011 年第69 次会议审核结果公告》，北京飞利信科技股份有限公司(首发)获通过。

根据2011 年12 月30 日，中国证券监督管理委员会下发的《关于核准北京飞利信 科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可〔2011〕2144 号），本公司向社会公众公司民币普通股（A 股）2,100 万股，每股面值1.00 元，每股 发行价人民币15.00 元。

根据本公司2011 年第七次临时股东大会决议和修改后章程（草案）的规定，本公 司申请增加注册资本人民币21,000,000.00 元。本公司已公司民币普通股2,100 万股， 应募集资金总额人民币315,000,000.00 元，扣除发行费用人民币37,519,910.00 元， 实际募集资金净额为人民币277,480,090.00 元，其中新增股本人民币21,000,000.00 元，资本公积人民币256,480,090.00 元。社会公众股股东均以货币资金出资。2012 年 1 月19 日，本公司收到募集资金出资款，该出资业经京都天华会计师事务所有限公司审 验，并于2012 年1 月19 日出具京都天华验字（2012）第0002 号验资报告。变更后的 注册资本为人民币 84,000,000.00 元，累计股本为人民币 84,000,000.00 元。

2012 年2 月1 日，本公司在深圳证券交易所创业板挂牌上市，股票代码300287。

2、根据北京飞利信电子技术有限公司2012 年2 月20 日股东会决议和修改后的章 程规定，申请增加注册资本人民币35,670,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 65,670,000.00 元。本公司以货币资金人民币35,670,000.00 元认缴北京飞利信电子技 术有限公司新增注册资本35,670,000.00 元。该出资业经京都天华会计师事务所有限公 司审验，并于2012 年2 月22 日出具京都天华验字（2012）第0014 号验资报告。变更 后的注册资本为人民币65,670,000.00 元，实收资本为人民币65,670,000.00 元。

3、2012 年3 月20 日本公司召开的第二届董事会第八次会议审议通过《2011 年度 利润分配预案》，拟以公司现有总股本8,400 万股为基数，每10 股派发现金股利1.1 元 （含税），共计派发现金股利924 万元，此利润分配方案尚待股东大会批准。

除上述事项外，截至2012 年3 月20 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日 后事项。

十、其他重要事项

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2011 年7 月20 日北京中大华堂科技有限公司收到北京市朝阳区国家税务局第七税 务所出具的《企业所得税减免税备案登记书》（编号：朝国税备字[2011]10300023 号）， 北京中大华堂科技有限公司报送的国家重点扶持高新技术企业按15%的企业所得税率征 收企业所得税事项已备案登记。由于取得企业所得税减免税备案登记书的时间在企业所 得税汇算清缴日之后，所以2010 年度按照25%的企业所得税税率汇算清缴。由于高新技 术企业证书显示的有效期始于2010 年12 月24 日，按要求可自2010 年起减按15%的企 业所得税税率缴纳企业所得税，故形成多缴纳企业所得税532,209.27 元。经向主管税 务部门申请，主管税务部门批准予以退税处理，即2010 年按25%汇算清缴，2011 年退 还多缴的10%的企业所得税税款。截至2011 年12 月31 日，北京中大华堂科技有限公司 已收到主管税务部门退还的上述税款。

除上述事项外，截至2011 年12 月31 日，本公司不存在其他应披露的重要事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释

应收账款

（1）应收账款按种类披露

		2011.12.31
种 类
	金 额	比例%	坏账准备	比例%
单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账 款
	62,967,230.28	100.00	3,912,006.61	6.21
其中：账龄组合
合并范围内关联方应收款项
	62,967,230.28	100.00	3,912,006.61	6.21
组合小计
单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款
	62,967,230.28	100.00	3,912,006.61	6.21
合计

应收账款按种类披露（续）

		2010.12.31
种 类
	金 额	比例%	坏账准备	比例%
单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

按组合计提坏账准备的应收账 款
	29,892,651.70	100.00	2,125,333.80	7.11
其中：账龄组合
	29,892,651.70	100.00	2,125,333.80	7.11
组合小计
单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款
	29,892,651.70	100.00	2,125,333.80	7.11
合计

账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

	2011.12.31			2010.12.31
账龄
	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
1 年以内	58,538,812.17	92.97	2,926,940.61	28,155,735.40	94.18	1,407,786.77
1 至2 年	3,374,176.21	5.36	337,417.62	623,639.30	2.09	62,363.93
2 至3 年	354,241.90	0.56	70,848.38	456,000.00	1.53	91,200.00
3 至4 年	176,000.00	0.28	52,800.00	133,277.00	0.45	39,983.10
4 至5 年
5 年以上	524,000.00	0.83	524,000.00	524,000.00	1.75	524,000.00
合计	62,967,230.28	100.00	3,912,006.61	29,892,651.70	100.00	2,125,333.80

• B、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

无。

• C、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

无。

• （2）公司本年无转回或收回情况。

• （3）公司本年无实际核销的应收账款情况。

• （4）截至2011 年12 月31 日，应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股

• 份的股东单位欠款。

（5）应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金 额	年 限	占应收账款总额的比例%
中国电信集团公司	非关联方	28,641,910.92	1 年以内	45.49
中国电信股份有限公司	非关联方	28,356,851.25	1 年以内	45.03
广州人事局	非关联方	816,000.00	1-2 年	1.30
广西人大常委会办公厅	非关联方	524,000.00	5 年以上	0.83
人力资源和社会保障部	非关联方	524,000.00	1 年以内	0.83

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合计 58,862,762.17 93.48

（6）应收关联方账款情况

无。

d、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露

		2011.12.31	2011.12.31
种 类
	金 额	比例%	坏账准备	比例%
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收 款
其中：账龄组合	883,877.00	3.36	128,888.45	14.58
	23,983,111.16	91.30
合并范围内关联方应收款项
组合小计	24,866,988.16	94.66	128,888.45	0.52
单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款（上市发行 费用）	1,403,210.00	5.34
合计	26,270,198.16	100.00	128,888.45	0.49

其他应收款按种类披露（续）

		2010.12.31
种 类
	金额	比例%	坏账准备	比例%
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收 款
	1,072,159.00	3.98	92,071.45	8.59
其中：账龄组合
	25,839,747.59	96.02
合并范围内关联方应收款项
	26,911,906.59	100.00	92,071.45	0.34
组合小计
单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款
	26,911,906.59	100.00	92,071.45	0.34
合计

账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

		2011.12.31		2010.12.31	2010.12.31	2010.12.31
账龄
	金额	比例%	坏账准备	金额		比例%	坏账准备
1 年以内	56,925.00	6.44	2,846.25	659,529.00		61.51	32,976.45

==> picture [415 x 28] intentionally omitted <==

		2011.12.31		2010.12.31	2010.12.31	2010.12.31
账龄
	金额	比例%	坏账准备	金额		比例%	坏账准备
1 至2 年	539,322.00	61.02	53,932.20	294,150.00		27.44	29,415.00
2 至3 年	194,150.00	21.96	38,830.00	111,000.00		10.35	22,200.00
3 至4 年	86,000.00	9.73	25,800.00
4 至5 年
5 年以上	7,480.00	0.85	7,480.00	7,480.00		0.70	7,480.00
合计	883,877.00	100.00	128,888.45	1,072,159.00		100.00	92,071.45

B、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

无。

C、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

		坏账 准备	计提 比例%
其他应收款内容	账面余额			计提理由
中国银河证券股份有限公司	1,000,000.00			上市发行费用
京都天华会计师事务所有限公司	300,000.00			上市发行费用
北京荣大伟业商贸有限公司	103,210.00			上市发行费用
合计	1,403,210.00

（2）公司本年无转回或收回情况。

（3）公司本年无实际核销的其他应收款情况。

（4）截至2011 年12 月31 日，其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权 股份的股东单位欠款。

（5）其他应收款金额前五名单位情况

				占其他应收款总额的 比例%
单位名称	与本公司关系	金 额	年 限
北京飞利信电子技术有限公司	关联方	14,072,023.16	1 年以内	53.57
湖北飞利信电子设备有限公司	关联方	9,911,088.00	1 年以内	37.73
中国银河证券股份有限公司	非关联方	1,000,000.00	1 年以内	3.81
中捷通信有限公司	非关联方	500,000.00	1-2 年	1.90
京都天华会计师事务所有限公司	非关联方	300,000.00	1 年以内	1.14
合 计		25,783,111.16		98.15

（6）应收关联方款项

单位名称	与本公司关系	金 额	占其他应收款总额的比例%
北京飞利信电子技术有限公司	全资子公司	14,072,023.16	53.57
湖北飞利信电子设备有限公司	全资子公司	9,911,088.00	37.73
合计		23,983,111.16	91.30

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3、长期股权投资

						在被投 资单位 持股比 例%	在被投 资单位 表决权 比例%	在被投资单位持 股比例与表决权 比例不一致的说 明		本年 计提 减值 准备
	核算方 法								减值准 备
被投资单位名称		投资成本	2011.01.01	增减变动	2011.12.31						本年现金红利
①对子公司投资
北京飞利信电子技术 有限公司	成本法	30,000,000.00	29,909,126.19		29,909,126.19	100.00	100.00				10,000,000.00
北京中大华堂科技有 限公司	成本法	5,100,000.00	5,100,000.00		5,100,000.00	51.00	51.00
北京众华人信科技有 限公司	成本法	3,000,000.00	3,000,000.00		3,000,000.00	51.00	51.00
湖北飞利信电子设备 有限公司	成本法	8,000,000.00	8,000,000.00		8,000,000.00	100.00	100.00
②对合营企业投资
无
③对联营企业投资
无
④对其他企业投资
无
合 计		46,100,000.00	46,009,126.19		46,009,126.19						10,000,000.00

说明：报告期内长期股权投资不存在减值情况，无需计提减值准备。

74

4、营业收入和营业成本

（1）营业收入

项 目	2011 年度	2010 年度
主营业务收入	82,480,970.19	78,596,033.71
其他业务收入
营业成本	63,913,971.76	60,951,820.86

（2）主营业务（分客户）

	2011 年度 收入 成本	2011 年度 收入 成本
			2010 年度
行业名称
		成本	收入	成本
国家机关	2,790,867.95	629,080.35	18,315,988.75	6,133,400.26
企事业单位	79,690,102.24	63,284,891.41	60,280,044.96	54,818,420.60
合 计	82,480,970.19	63,913,971.76	78,596,033.71	60,951,820.86

（3）主营业务（分产品）

	2011 年度	2011 年度	2010 年度	2010 年度
项 目
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
1、智能会议系统整体解决方 案	19,593,902.69	7,015,093.61	23,619,674.57	13,661,130.25
（1）智能会议系统工程
（2）智能会议产品销售	10,729,309.35	6,095,277.93	17,726,089.09	11,883,888.72
（3）软件和服务	8,864,593.34	919,815.68	5,893,585.48	1,777,241.53
2、电子政务信息管理系统	5,562,650.00	1,143,160.67	7,318,355.55	2,521,277.79
3、建筑智能化工程和信息系 统集成			8,903,892.55	6,913,769.52
（1）建筑智能化工程
（2）信息系统集成			8,903,892.55	6,913,769.52
4、IT 产品销售	57,324,417.50	55,755,717.48	38,754,111.04	37,855,643.30
合 计	82,480,970.19	63,913,971.76	78,596,033.71	60,951,820.86

（4）按地区分类的主营业务收入

	2011 年度	2011 年度	2010 年度	2010 年度
地区名称
	收入	成本	收入	成本
华北	71,946,951.98	55,808,440.08	41,537,813.35	32,232,172.71
中南	4,393,553.00	2,900,676.42	19,002,425.16	14,707,143.78

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75

西南	1,154,353.75	1,085,757.14	8,344,090.28	6,752,628.36
华东	1,004,354.80	969,288.27	4,709,368.22	3,649,229.59
东北	3,335,445.89	2,522,888.41	2,392,705.13	1,894,842.09
西北	646,310.77	626,921.45	2,609,631.57	1,715,804.33
合 计	82,480,970.19	63,913,971.76	78,596,033.71	60,951,820.86

（5）公司前五名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例%
中国电信集团公司	57,324,417.50	69.50
北京中大华堂科技有限公司	6,894,675.27	8.36
北京飞利信电子技术有限公司	6,460,000.00	7.83
北京兆祺科技发展有限公司	2,673,504.25	3.24
东北特钢集团有限责任公司	1,623,931.56	1.97
合计	74,976,528.58	90.90

5、投资收益

5、投资收益
项 目	2011 年度	2010 年度
成本法核算的长期股权投资收益	10,000,000.00	3,751,529.05
权益法核算的长期股权投资收益
合 计	10,000,000.00	3,751,529.05

6、现金流量表补充资料

项 目 一、将净利润调节为经营活动 现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）
	2011 年度	2010 年度
	13,037,507.18	8,903,991.21
	1,823,489.81	616,421.55
	234,338.10	220,759.44
	15,555.52	1,159.54
	-4,686.44
	853,596.54	401,729.38
	-10,000,000.00	-3,751,529.05
	-295,063.27	-138,021.51

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76

项 目 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金及现金等价物净增加额
	2011 年度	2010 年度
	17,997,499.45	-6,585,931.53
	-31,582,397.14	-568,884.22
	16,145,140.07	19,136,638.47
	8,224,979.82	18,236,333.28
	49,231,065.63	23,719,577.35
	23,719,577.35	5,284,457.38
	25,511,488.28	18,435,119.97

十二、补充资料

非经常性损益明细表

项 目	2011 年度	说明
非流动性资产处置损益	-4,269.63	注
政府补助	1,515,030.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,952,132.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益总额	-441,371.76
减：非经常性损益的所得税影响数	180,321.55
非经常性损益净额	-621,693.31
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数	-283.76
归属于公司普通股股东的非经常性损益	-621,409.55

注：非经常性损益具体情况见附注五、34、35。

加权平均净资产收益率

（1）净资产收益率指标

报告期利润	2011 年度	2010 年度
归属于公司普通股股东的净利润	43,976,457.15	33,475,251.08

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77

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 44,597,866.70 33,234,923.24

（2）计算过程

项目	代码	2011 年度	2010 年度
报告期归属于公司普通股 股东的净利润	P1	43,976,457.15	33,475,251.08
报告期归属于公司普通股 股东的非经常性损益	F	-621,409.55	240,327.84
报告期扣除非经常性损益 后归属于公司普通股股东 的净利润	P2=P1-F	44,597,866.70	33,234,923.24
归属于公司普通股股东的 期初净资产	E0	121,134,333.50	87,659,082.42
报告期发行新股或债转股 等新增的归属于公司普通 股股东的净资产	Ei
新增净资产下一月份起至 报告期期末的月份数	Mi
报告期回购或现金分红等 减少的归属于公司普通股 股东的净资产	Ej
减少净资产下一月份起至 报告期期末的月份数	Mj
其他事项引起的净资产增 减变动	Ek	600,000.00
其他净资产变动下一月份 起至报告期期末的月份数	Mk	11
报告期月份数	M0	12	12
归属于公司普通股股东的 期末净资产	E1	165,710,790.65	121,134,333.50
归属于公司普通股股东的 加权平均净资产	E2=E0+P1/2+EiMi/M0-EjMj/M0+Ek*Mk/M0	143,672,562.08	104,396,707.96
归属于公司普通股股东的 加权平均净资产收益率	Y1=P1/E2	30.61%	32.07%
扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的加权 平均净资产收益率	Y2=P2/E2	31.04%	31.84%

3、每股收益

	基本每股收益	基本每股收益		稀释每股收益	稀释每股收益
报告期利润
	2011 年度	2010 年度	2011 年度		2010 年度

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78

归属于公司普通股股 东的净利润	0.70	0.53	0.70	0.53
扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 东的净利润	0.71	0.53	0.71	0.53

4、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明

（1）应收票据2011 年末余额为人民币55.10 万元，较2011 年初余额增加 100%，主要是由于收到义马煤业集团青海义海能源有限责任公司银行承兑汇票 45.10 万元，收到天津开发区中环电子有限公司银行承兑汇票10 万元所致。

（2）应收账款2011 年末账面价值为人民币15,466.21 万元，较2011 年初 账面价值增加110.03%，主要是由于：①公司加大了市场开拓力度，陆续签订了 较多合同，特别是公司签订了多单金额较大的合同；②结算周期较长的智能会议 整体解决方案业务增加；③应收中国电信集团公司账款未结算；④公司主要客户 为大中型企事业单位与国家机关，受政府采购或资金预算管理影响以及国家持续 紧缩的货币政策所致。

（3）预付账款2011 年末余额为人民币2,531.84 万元，较2011 年初余额增 加33.47%，主要是由于客户增加，合同数量大幅增加，导致外购材料等预付采 购款大幅上升所致。

（4）其他应收款2011 年末账面价值为人民币1,134.84 万元，较2011 年初 账面价值增加38.93%，主要是由于本年应收上市中介服务费用增加140.32 万元 及随着业务规模的扩大，投标保证金增加所致。

（5）存货 2011 年末账面价值为人民币4,516.85 万元，较2011 年初账面 价值减少40.75%，主要是由于：①本年电信集采项目完工，存货占用减少；② 工程项目大部分完工；③春节来的较早，大量项目推迟到节后开工所致。

（6）固定资产2011 年末账面价值为人民币1,884.30 元，较2011 年初账面 价值增加212.81%，主要是由于湖北飞利信电子设备有限公司在建工程中房屋建 筑物达到预定可使用状态，转入固定资产所致。

（7）递延所得税资产2011 年末余额为人民币194.06 万元，较2011 年初余 额增加76.74%，主要是由于应收账款增加，按账龄计提的坏账准备增加所致。

（8）短期借款2011 年末余额为人民币3,500 万元，较2011 年初余额增加 133.33%，主要是由于本公司本年向中国民生银行股份有限公司总行营业部新增

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79

借款1,000 万元；北京飞利信电子技术有限公司向北京银行股份有限公司中关村 海淀园支行新增借款500 万元，向中国民生银行股份有限公司新增借款500 万元 所致。

（9）应付账款2011 年末余额为人民币12,050.49 万元，较2011 年初余额 增加47.59%，主要是由于：①随着业务规模扩大，以及公司商业信用的稳步提 升，逐步扩大采购的赊销比例；②由于合同量大幅增加，导致原材料、外购商品 采购量大幅增加，特别是中国电信集团公司项目的采购额所致。

（10）预收账款2011 年末余额为人民币1,024.20 万元，较2011 年初余额 减少72.38%，主要是由于：①受生产经营季节性波动，以及原预收款项目执行 完毕的影响，预收账款减少，②公司主要客户为大中型企事业单位与国家机关， 受政府采购或资金预算管理影响以及国家持续紧缩的货币政策所致。

（11）应付职工薪酬2011 年末余额为人民币181.16 万元，较2011 年初余 额增加100.28%，主要是由于业务规模扩大，人员增加所致。

（12）应交税费2011 年末余额为人民币1,387.97 万元，较2011 年初余额 增加168.20%，主要是由于会议产品销售以及工程完工确认收入增加，企业所得 税、营业税等税额增加所致。

（13）其他应付款2011 年末余额为人民币139.27 万元，较2011 年初余额 增加522.35%，主要是由于业务规模扩大，北京飞利信电子技术有限公司合作方 垫付的投标保证金增加所致。

（14）预计负债2011 年末余额为人民币191.58 万元，较2011 年初余额增 加45.21%，主要是由于销售增加，根据合同约定需要计提的产品质保金增多所 致。

（15）营业收入本年发生额35,047.20 万元，较上期增加40.33%，主要是 由于①公司加大了市场开拓力度，陆续签订了较多合同，特别是公司签订了多单 金额较大的合同；②结算周期较长的智能会议整体解决方案业务增加；③中国电 信集团公司项目所致。

（16）营业成本本年发生额23,403.32 万元，较上期增加41.28%，主要是 由于收入增加，成本相应结转增加所致。

（17）营业税金及附加本年发生额595.31 万元，较上期增加45.21%，主要

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是由于销售额大幅增加带来增值税、营业税的增加所致。

• （18）销售费用本年发生额1,440.42 万元，较上期增加41.51%，主要是由

• 于业务规模扩大，市场营销费用大幅增加所致。

• （19）财务费用本年发生额179.82 万元，较上期增加122.55%，主要是由

• 于短期借款增加导致利息支出增加所致。

• （20）资产减值损失本年发生额554.21 万元，较上期增加141.77 %，主要

• 是由于应收账款增加，按账龄计提的资产减值损失增加所致。

• （21）营业外收入本年发生额157.22 万元，较上期增加545.14%，主要是

• 由于本公司本年收到改制上市资助资金100 万元以及收到增值税退税所致。

（22）营业外支出本年发生额201.36 万元，较上期增加85,585.11 %，主 要是由于本公司向中国行政体制改革研究会捐赠人民币200 万元，用于中国行政 体制改革研究会设立的“中国行政体制改革研究会行政改革研究基金”所致。 十三、财务报表的批准

本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第八次会议于2012 年 3 月20 日批准。

北京飞利信科技股份有限公

司

2012 年3 月20 日

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81

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