BEIJING ORIGINWATER TECHNOLOGY CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2014

Oct 26, 2014

北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

北京碧水源科技股份有限公司

2014 年第三季度报告

（公告编号： 2014-096 ）

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2014 年 10 月

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北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

第一节 重要提示

本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人文剑平、主管会计工作负责人何愿平及会计机构负责人(会计主管人员)王淑 琴声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

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第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

				本报告期末比上年
		上年度
	本报告期末	末		度末增减
		调整前	调整后	调整后
总资产（元）	9,109,975,128.97	8,132,727,229.92	8,193,859,439.80	11.18%
归属于上市公司普通股股东的股	5,105,350,766.34		4,891,428,227.22
		4,841,444,118.04		4.37%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
	4.77	5.43	5.49	-13.11%
股净资产（元/股）
		本报告期比上年同期		年初至报告期末比
	本报告期		年初至报告期末
		增减		上年同期增减
营业总收入（元）	298,261,017.95	-31.70%	1,292,513,342.41	2.59%
归属于上市公司普通股股东的净	31,138,809.98		167,032,925.02
		2.24%		25.94%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额			-383,935,126.17
	--	--		46.63%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
	--	--	-0.36	55.56%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）	0.03	0.00%	0.16	6.67%
稀释每股收益（元/股）	0.03	0.00%	0.16	6.67%
加权平均净资产收益率	0.62%	-0.14%	3.37%	0.02%
扣除非经常性损益后的加权平均
	0.61%	-0.08%	3.26%	0.07%
净资产收益率

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用
单位：元
项目	年初至报告期期末金额	说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	6,259,753.03
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-151,287.28
减：所得税影响额	911,493.23

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少数股东权益影响额（税后）	-56,990.16
合计	5,253,962.68	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及 把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、重大风险提示

1、膜技术推广与市场竞争风险

尽管膜技术较传统技术在出水水质优、省地、少污泥等方面具有无可比拟的优势，但对 出水水质要求低的项目，其投资成本与运营费用上具有相对偏高的弱点，形成了膜技术在出 水水质要求低项目应用上的局限性。膜技术在近几年得到了快速的发展和更广泛的应用，对 于中水回用、出水水质达国家一级A标准及以上的项目，膜技术在技术与经济指标上均具有 一定的优越性，但较传统技术，其市场额度与份额仍偏小，并在水处理市场仍面临与传统技 术的激烈竞争。同时，尽管公司在国内膜技术领域处于全面领先地位，但也面临国内外其它 竞争对手在市场上的挑战。

2、技术创新与保持领先风险

膜技术是近几年兴起的一项高新跨学科技术，其发展得到了许多国家的高度重视，国家 已将膜技术产业列入了国家战略新兴产业发展规划，突显了我国对膜技术的重视。目前，许 多知名国外企业包括GE、三菱等均涉足该领域，加剧了膜技术行业产品与技术的创新竞争。 3、人才短缺风险

公司处于快速成长期，不仅在业务领域和业务规模上处于快速扩张阶段，而且在区域拓 展上均有较大的覆盖，因此，对管理人才、技术研发人才、市场开拓人才、项目管理人才、 技术设计人才等均存在较大需求。人才短缺是每家高速成长公司永远面临的挑战。

4、管理风险

公司上市后将大大增强公司的发展实力，使公司在经营规模上快速扩大，自然对公司的 综合管理水平提出了更大挑战。

5、季节性风险

公司从事环保产业的整体技术解决方案业务，绝大部分客户为地方政府或其平台企业， 项目大多需经各级政府立项完成后，再经历初步设计、工程设计、招标、工程服务等多个环

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节，该类项目具有显著的季节性特点。一般上半年，该类项目主要实施立项审批、初步设计、 工程设计及论证阶段，而工程招标与施工大多集中在下半年，特别是第四季度。同时项目的 回款、收入确认均存在季节性特点。若公司不能较好地应对该季节性，特别是现金流的不均 匀性，将对公司正常经营与业务造成影响，带来季节性风险。

6、应收账款增大与现金流减少的风险

随着公司业务规模与类型的扩大与增多，以及国家宏观形势特别是对地方债务规模的控 制，公司的应收账款及类型出现了快速增长的态势。尽管公司的应收账款账龄主要集中在1-2 年期，且回款较好，以及货币资金相对较充裕，若公司不能有效管控应收账款规模，并增强 公司的经营性现金回收，将对公司带来经营性风险。

公司将努力打造成为一家有灵魂的环保高新技术企业，继续在环保理念、环保技术、商 业模式及管理上加大创新力度，引领中国环保产业向创新、循环、实用和高效方向发展。公 司将继续加大研发投入与技术创新，在膜材料制造技术领域、膜设备领域及膜技术水处理工 艺技术领域继续保持领先优势，降低技术被超越的风险；同时公司将继续商业模式创新探索， 在PPP机制的大背景下发挥公司已有PPP模式丰富经验的优势，探索更适合中国的水处理与环 保治理商业模式，做大做强公司。同时，公司将在人才配置、制度创新、战略规划、运营管 理、生产管理、人力资源管理、资金与成本管理、内部控制、应收账款与现金流管理等综合 管理水平上加大资源投入，力争与公司发展速度、规模相匹配，加快公司发展的步伐。

综上，公司将力争在技术创新、市场开拓、成本管理、经营规模、品牌、技术、服务及 人力资源等方面继续加大投入，以使公司在行业竞争中保持优势，进一步降低公司快速发展 带来的相关风险，同时，保持公司持续平稳地快速发展。

三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

单位：股

						单位：股	单位：股
报告期末股东总数						28,727
		前10名股东持股情况
					持有有限售	质押或冻结情况
股东名称		股东性质	持股比例	持股数量	条件的股份
						股份状态	数量
					数量
文剑平		境内自然人	25.05%	268,313,257	201,234,943	质押	76,799,559
刘振国		境内自然人	16.10%	172,466,738	135,095,053

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何愿平	境内自然人	5.10%	54,623,209		40,967,407
陈亦力	境内自然人	4.74%	50,767,373		38,075,530
梁辉	境内自然人	3.81%	40,828,261		0
中国农业银行股份有限公司－景顺长城 资源垄断股票型证券投资基金（LOF）	境内非国有法人	1.04%	11,123,721		0
周念云	境内自然人	1.00%	10,746,829		8,060,122
全国社保基金一零八组合	境内非国有法人	0.94%	10,066,068		0
中国建设银行股份有限公司－华宝兴业 新兴产业股票型证券投资基金	境内非国有法人	0.94%	10,053,583		0
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票 型证券投资基金	境内非国有法人	0.81%	8,690,089		0
前10名无限售条件股东持股情况
			持有无限售条		股份种类
股东名称
			件股份数量		股份种类		数量
文剑平			67,078,314		人民币普通股		67,078,314
梁辉			40,828,261		人民币普通股		40,828,261
刘振国			37,371,685		人民币普通股		37,371,685
何愿平			13,655,802		人民币普通股		13,655,802
陈亦力			12,691,843		人民币普通股		12,691,843
中国农业银行股份有限公司－景顺长城资源垄断股票型证券投资基金 （LOF）			11,123,721
					人民币普通股		11,123,721
全国社保基金一零八组合			10,066,068		人民币普通股		10,066,068
中国建设银行股份有限公司－华宝兴业新兴产业股票型证券投资基金			10,053,583		人民币普通股		10,053,583
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金			8,690,089		人民币普通股		8,690,089
中国光大银行股份有限公司－泰信先行策略开放式证券投资基金			8,500,057		人民币普通股		8,500,057
			1、根据基金公司相关公开资料，可以获知：中国
			建设银行股份有限公司－华宝兴业新兴产业股票
			型证券投资基金、中国建设银行－华宝兴业行业精
			选股票型证券投资基金同属华宝兴业基金管理有
上述股东关联关系或一致行动的说明
			限公司管理。2、除此以外，公司未知其他前十名
			无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是
			否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行
			动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）			无

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否

公司股东在报告期内未进行约定购回交易。

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限售股份变动情况

						单位：股
股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
文剑平	201,234,943	0	0	201,234,943	高管锁定股
刘振国	135,095,053	0	0	135,095,053	高管锁定股
何愿平	40,967,407	0	0	40,967,407	高管锁定股
陈亦力	38,075,530	0	0	38,075,530	高管锁定股
周念云	8,060,122	0	0	8,060,122	高管锁定股
合计	423,433,055	0	0	423,433,055	--	--

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第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1、资产、负债、权益变动情况

			单位:元
项目	报告期期末	上年度期末	报告期比上年年末增减(%)
应收票据	6,144,500.00	12,856,231.04	-52.21
应收股利		1,000,000.00	-100.00
存货	362,219,313.94	192,885,146.41	87.79
长期应收款	2,799,270,838.86	2,098,437,720.35	33.40
长期待摊费用	7,796,669.80	420,522.09	1754.05
递延所得税资产	23,748,115.93	16,217,831.58	46.43
应付票据	2,820,000.00	4,238,690.00	-33.47
应付帐款	633,705,328.83	947,848,346.47	-33.14
预收款项	170,652,040.49	68,526,533.30	149.03
应付职工薪酬	2,714,123.12	1,877,061.30	44.59
应交税费	156,721,888.54	262,396,384.30	-40.27
长期借款	240,020,000.00	352,500,000.00	-31.91
递延所得税负债	28,325,883.92	15,355,497.52	84.47
应付债券	900,000,000.00		100.00
其他非流动负债	60,285,522.86	43,619,315.89	38.21

（1）应收票据期末余额较期初数减少671.17万元，减少了52.21%，主要原因是公司将年 初结余的承兑汇票用于工程项目采购支出以及报告期内收到的承兑汇票减少所致。

（2）应收股利期末余额较期初数减少100万元，主要原因是报告期收回了上年末确认的 南京城建环保水务股份有限公司的利润分红款。

（3）存货期末余额较期初数增加16,933.42万元，增加了87.79%，主要原因一方面是子 公司北京碧水源膜科技公司及净水科技有限公司为满足市场需求，而增加了产品生产库存； 另一方面是公司业务规模扩大，报告期内未结算工程增加所致。

（4）长期应收款期末余额较期初数增加70,083.31万元，增加了33.40%，主要原因是报 告期对已有和新增加的BT项目的投资拨款所致。

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（5）长期待摊费用期末余额较期初数增加了737.61万元，增加了1754.05%，主要原因是 报告期内子公司十堰京水环境科技有限公司计提的大修理费用增加所致。

（6）递延所得税资产期末余额较期初数增加753.03万元，增加了46.43%，主要原因是报 告期内公司应收账款及其他应收款增加，计提的坏账准备增加所致。

（7）应付票据期末余额较期初数减少141.87 万元，减少了33.47%，主要原因是报告期 内公司兑付了到期的银行承兑汇票所致。

（8）应付账款期末余额较期初数减少31,414.30万元，减少了33.14%，主要原因是报告 期内根据工程进度支付的工程款以及日常采购付款增加所致。

（9）预收账款期末余额较期初数增加10,212.55万元，增加了149.03%，主要原因是报告 期内子公司北京久安建设投资集团有限公司部分工程项目，预收的工程款增加所致。

（10）应付职工薪酬期末余额较期初数增加83.71万元，增加了44.59%，主要原因是公司 规模扩大，人员增多，计提的社会保险及工会经费增加所致。

（11）应交税费期末余额较期初数减少10,567.45万元，减少了40.27%，主要原因是报告 期内缴纳了上年末计提的企业所得税等各项税费所致。

（12）长期借款期末余额较期初数减少11,248.00万元，减少了31.91%，主要原因是报告 期内归还了部分长期贷款所致。

（13）应付债券期末余额较期初数增加90,000.00万元，主要原因是报告期内发行了三年 期中期票据所致。

（14）递延所得税负债期末余额较期初数增加1,297.04万元，增加了84.47%，主要原因 是报告期内依据最新的会计准则，对武汉三镇实业控制股份有限公司长期股权投资成本，调 整为按公允价值计量的可供出售金融资产，确认的递延所得税负债。

（15）其他非流动负债期末余额较期初数增加1,666.62万元，增加了38.21%，主要原因 是报告期内收到研发项目的补贴款增加所致。

单位：元

			单位：元
项目	报告期	上年同期	报告期比上年同期增减幅度（%)
营业费用	43,540,985.79	21,706,522.63	100.59
财务费用	62,624,559.48	7,585,983.71	725.53
投资收益	72,345,776.19	40,882,776.11	76.96
营业外支出	244,764.81	816,668.67	-70.03

（1）报告期营业费用较上年同期增加了100.59%，主要原因是公司经营规模扩大以及子

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公司北京碧水源净水科技有限公司推广净水器增加了营业费用所致。

（2）报告期财务费用较上年同期增加了725.53%，主要原因是报告期内银行贷款较上年 同期有所增加，计提的贷款利息增加所致。

（3）报告期投资收益较上年同期增加了76.96%，主要原因是报告期内公司BT投资业务产 生的投资收益增加所致。

（4）报告期内营业外支出较上年同期减少了70.03%，主要原因是上年同期公司对雅安 地震灾区捐赠净水设备，增加了营业外支出。

3、现金流量变动情况
			单位：元
项目	报告期	上年同期	报告期比上年同期 增减幅度（%)
经营活动产生的现金流量净额	-383,935,126.17	-719,386,736.25	46.63
经营活动现金流入小计	1,418,345,115.77	985,021,871.81	43.99
经营活动现金流出小计	1,802,280,241.94	1,704,408,608.06	5.74

报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加了46.63%，主要是报告期内销 售回款较上年同期增加所致。

二、业务回顾和展望

报告期内驱动业务收入变化的具体因素

1、报告期内公司经营情况回顾

报告期内，公司按照董事会制定的年度经营计划，坚持“诚信为基、创新为力、追求完美、 成就卓越”的立业方针，秉承“传承社会责任、建设生态文明”的企业精神，以技术创新为基础， 以市场需求为导向，紧紧抓住十八届三中全会加强生态文明建设精神的大好政策环境，以及 国家实施美丽中国、节能减排、即将提升污水排放标准、发展生态与循环经济等政策和加快 水污染控制与治理、解决水资源短缺与饮用水不安全问题的良好机遇，特别是抓住我国多地 区对高品质再生水有刚性需求、区域性污水排放标准提高、国家开始实施消灭城市环境劣V 类水体战略思想指导以及公司上市后实力大增的难得机会，继续专注于主营业务发展，深化 和巩固在膜技术领域的行业领先优势，积极拓展市场区域与规模，加大技术创新与研发投入， 扩大产能和服务规模，丰富公司业务产业链，提升现有产品的品质与技术服务水平，进一步 增强产品和服务的竞争力，并在2014年前三季度取得了较好经营成果。

2014年第三季度，公司实现营业收入298,261,017.95元，同比减少31.70%；实现利润总

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额26,017,960.36元，同比减少43.10%；实现归属于母公司的净利润31,138,809.98元，同比 增长2.24%。上述指标实现的主要原因是在国家加强生态文明建设的大环境下，国家环保政策 开始稳步实施，更强手段、更严格排放标准、污水再生、零排放等成为国家治理水污染的发 展方向。公司利用自身技术及商业模式创新与经营实力的优势实现了业务的不断扩大，特别 是形成了多个核心区域市场，与自身固有的发展模式以及核心技术产品大规模生产的有效结 合，同时合理地控制成本与费用，使公司整体经营业绩持续增长。在目前国家开始实施更严 格的环境保护政策与较好的市场环境下，特别是膜技术逐渐成为解决我国水脏、水少、饮水 不安全问题主流技术，并进一步在市场上得到认可，预计本年度公司仍将保持快速增长的态 势。

在市场方面，公司抓住了国家提出的生态文明建设、节能减排、水资源严格管理、饮用 水指标升级、国家拟实施2万亿水污染治理“国十条”投资消灭劣V类水体等政策利好落实的 大好机会，通过碧水源的独特市场与商业模式，推动膜技术成为我国解决水污染、水资源短 缺、饮水不安全问题的核心技术，并在我国多个地区与行业的全面和大规模应用，特别是在 北京地区、环太湖地区、环滇池地区、海河流域与京津冀地区、南水北调、华南经济发达地 区、华中地区、华北地区、华东发达地区及西北部缺水地区等我国水环境敏感地区的污水处 理厂提标升级与新建扩容改造、污水资源化工程中成为了骨干力量，并进一步巩固了公司在 国内膜技术领域及污水资源化领域的领军者地位。特别是2013年碧水源连续建成多个地下式 MBR再生水厂后，在中心城市建设地下式再生水厂已成为国内一些主要城市的重要选择，并 成为国内许多城市建设再生水厂的发展趋势，为碧水源增添了更多的商机。同时，公司生产 的DF膜也完成示范工程建设，将成为未来又一潜在的增长引擎。

公司稳定耕耘，在北京、上海、天津、云南、江苏、内蒙古、湖北、湖南、贵州、陕西、 新疆、山东、广东、山西、吉林等已有市场的基础上，通过投资设立武汉水务环境科技有限 公司进一步加深华中已有市场的合作，继续延续独特的混合所有制“PPP”模式，推动公司膜技 术进入了新的区域水务市场，增加了公司的市场份额，为公司未来的快速发展奠定了坚实基 础。

2、未来发展展望

随着十八届三中全会提出要加快生态文明制度建设，以及国家“十二五”规划的实施和国 家节能减排政策的进一步推进，为水处理行业特别是污水资源化行业带来了难得的发展机遇。 公司将抓住国家深化实施节能减排、发展循环经济等政策的良好机遇，紧紧围绕水环境治理 与膜技术创新的业务主线，在巩固原有业务、地域、技术与产品等的基础上，充分利用现有

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的政策环境好、市场需求大、资金与品牌优势、领先的技术与产品创新能力等良好条件，继 续加强技术与模式创新，快速扩张，使公司在未来始终处于快速而稳步的发展通道。未来， 公司将在业务领域与业务规模、产业链、技术创新能力、产能、业务区域及盈利能力等方面 继续增强与扩大，使公司保持持续的快速发展水平，将公司发展成为一家具有国际竞争实力 的膜技术高科技环保企业，全面参与全球水处理技术市场的竞争，并成为我国解决水污染与 水资源短缺和提供饮用水安全保障的依靠力量。

重大已签订单及进展情况

□ 适用 √ 不适用

数量分散的订单情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

重要研发项目的进展及影响

□ 适用 √ 不适用

报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化 的影响及其应对措施

□ 适用 √ 不适用

报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响

□ 适用 √ 不适用

报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响

□ 适用 √ 不适用

年度经营计划在报告期内的执行情况

√ 适用 □ 不适用

2014年第三季度，公司实现营业收入298,261,017.95元，同比减少31.70%；实现利润总 额26,017,960.36元，同比减少43.10%；实现归属于母公司的净利润31,138,809.98元，同比 增长2.24%，报告期业绩符合公司制定的年度经营计划。

对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施

□ 适用 √ 不适用

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第四节 重要事项

一、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

			承诺	承诺	履行
承诺事项	承诺方	承诺内容
			时间	期限	情况
股权激励承诺	不适用
收购报告书或
权益变动报告	不适用
书中所作承诺
资产重组时所
	不适用
作承诺
		（一）公司实际控制人文剑平先生作出的重要承诺包括：1、为避免潜在
		的同业竞争，2009年7月13日，文剑平先生向本公司出具避免同业竞争
		的《承诺函》，承诺内容如下：“本人目前没有直接或间接地从事任何与北
		京碧水源科技股份有限公司实际从事业务存在竞争的任何业务活动。自承			报告
		诺函签署之日起，本人保证本人及本人控制的企业、公司及其他经济组织			期内，
		将不会以任何形式从事与北京碧水源科技股份有限公司及其控股子公司			公司
		构成同业竞争的业务，并愿意对违反上述承诺造成的经济损失承担赔偿责			上述
		任”。（二）作为股东的董事、监事、高级管理人员文剑平先生、刘振国先			股东
	文剑平、刘	生、何愿平先生、陈亦力先生和周念云女士承诺：在其承诺锁定的股份锁	2010		均遵
首次公开发行
	振国、何愿	定期满后，在其担任公司董事、监事、高级管理人员一职或数职期间内，	年04	长期	守以
或再融资时所
	平、陈亦	每年转让的发行人股份不超过本人所持有发行人股份总数的25%，并且在	月21	有效	上承
作承诺
	力、周念云	辞去该等职务后的六个月内，不转让所持发行人的股份。（五）持股5%以	日		诺，未
		上的自然人股东避免同业竞争措施除控股股东和实际控制人文剑平先生			有违
		出具避免同业竞争的《承诺函》外，公司持股5%以上的自然人股东刘振			反上
		国先生、何愿平先生、陈亦力先生避免同业竞争的承诺内容如下：“本人			述承
		目前没有直接或间接地从事任何与北京碧水源科技股份有限公司实际从			诺的
		事业务存在竞争的任何业务活动。自承诺函签署之日起，本人保证本人及			情况。
		本人控制的企业、公司及其他经济组织将不会以任何形式从事与北京碧水
		源科技股份有限公司及其控股子公司构成同业竞争的业务，并愿意对违反
		上述承诺造成的经济损失承担赔偿责任”。
其他对公司中
小股东所作承	不适用
诺
承诺是否及时
	是
履行
未完成履行的
	报告期内，公司上述股东均遵守以上承诺，未有违反上述承诺的情况。
具体原因及下

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北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

一步计划（如 有）

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二、募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	244,427.8	244,427.8	244,427.8
						本季度投入募集资金总额			664.54
报告期内变更用途的募集资金总额			0
累计变更用途的募集资金总额			0
						已累计投入募集资金总额			230,230.99
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00%
							项目达		截止报		项目可
	是否已				截至期	截至期
		募集资金	调整后	本报告			到预定	本报告	告期末	是否达	行性是
承诺投资项目和超	变更项				末累计	末投资
		承诺投资	投资总	期投入			可使用	期实现	累计实	到预计	否发生
募资金投向	目(含部				投入金	进度(3)
		总额	额(1)	金额			状态日	的效益	现的效	效益	重大变
	分变更)				额(2)	＝(2)/(1)
							期		益		化
承诺投资项目
膜组器扩大生产及							2010年
					15,394.				94,556.
其研发、技术服务与	否	29,554	29,554	191.9		52.09%	06月30	1,910.62		是	否
					61				63
运营支持中心							日
							2010年
超/微滤膜系列产品					25,949.				65,740.
	否	27,059	27,059	472.64		95.90%	06月30	1,273.75		是	否
生产线					58				01
							日
					41,344.				160,296
承诺投资项目小计	--	56,613	56,613	664.54		--	--	3,184.37		--	--
					19				.64
		超募资金投向
对外投资成立云南							2011年
									20,147.
水务产业投资发展	否	60,000	60,000	0	60,000	100.00%	06月21	-244.37		是	否
									72
有限公司							日
对外投资成立湖南							2011年
碧水源环保科技有	否	1,152	1,152	0	1,152	100.00%	09月08	-25.62	-200.73	是	否
限公司							日
对外投资成立无锡							2011年
									-1,533.5
碧水源丽阳膜科技	否	2,215.2	2,215.2	0	2,215.2	100.00%	10月18	-32.3		是	否
									5
有限公司							日
对外投资成立武汉							2012年
武钢碧水源环保科	否	5,880	5,880	0	5,880	100.00%	01月13	-5.94	580.03	是	否
技有限公司							日
对外投资成立北京							2013年
	否	10,000	10,000	0	10,000	100.00%		159.91	706.7	是	否
北排水务投资有限							06月30

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北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

公司							日
对外投资成立山西							2013年
太钢碧水源环保科	否	8,820	8,820	0	4,500	51.02%	12月01	28.68	14.23	是	否
技有限公司							日
归还银行贷款（如
	--				2,000		--	--	--	--	--
有）
补充流动资金（如					103,139
	--						--	--	--	--	--
有）					.6
			88,067.		188,886				19,714.
超募资金投向小计	--	88,067.2		0		--	--	-119.64		--	--
			2		.8				4
			144,68		230,230				180,011
合计	--	144,680.2		664.54		--	--	3,064.73		--	--
			0.2		.99				.04
未达到计划进度或
预计收益的情况和	按招股说明书承诺进度，募集资金项目尚在建设中，不存在未达到计划的情况。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
	项目可行性未发生重大变化。
大变化的情况说明
	适用
	公司实际募集资金净额为人民币244,427.80万元，其中超募资金金额为187,814.80万元。 2010年5月16日，公司第一届董事会第三十一次会议审议通过了《关于公司首次公开发行股票 募集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》，同意公司使用该募集资金2,000万元偿 还银行贷款。 2010年11月3日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充 流动资金的议案》，同意公司使用超募资金16,000.00万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董 事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。 2011年4月25日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补 充流动资金的议案》，同意使用超募资金35,000万元用于永久补充流动资金。其中16,000万元为公司 前次使用超募资金暂时补充流动资金之资金，本次会议决定将该16,000万元暂时补充流动资金变更为 永久补充流动资金。 2011年5月13日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资成 立合资公司“云南水务产业发展有限责任公司”的议案》，同意使用超募资金60,000万元与云南省水务 产业投资有限公司合资设立云南水务产业发展有限责任公司。 2011年6月17日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资成 立合资公司“湖南碧水源科技有限公司”的议案》，同意使用超募资金5,760万元与益阳城市建设投资开 发有限公司共同设立湖南碧水源科技有限公司。 2011年7月6日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资成立 合资公司“无锡碧水源丽阳膜科技有限公司”的议案》，同意使用超募资金2,215.20万元与控股公司江 苏碧水源环境科技有限责任公司、日本三菱丽阳株式会社共同投资设立无锡碧水源丽阳膜科技有限公 司。 2011年9月1日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补 充流动资金的议案》，同意使用超募资金40,000万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会
超募资金的金额、用
途及使用进展情况

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北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

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批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。

2011 年 11 月 15 日，公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资 成立合资公司“内蒙古东源水务科技发展有限公司”的议案》，同意使用 4,900 万元超募资金，与内蒙古 东源宇龙王实业（集团）有限责任公司共同投资设立内蒙古东源水务科技发展有限公司。

2011 年 12 月 6 日，公司第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资 成立合资公司“武汉武钢碧水源环保技术有限公司”的议案》，同意使用 14,700 万元超募资金，与武汉 钢铁工程技术集团有限责任公司共同投资设立武汉武钢碧水源环保技术有限公司。

2012 年 2 月 28 日，公司将第二届董事会第二十四次会议批准的暂时补充流动资金的超募资金人 民币 40,000 万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过董事会批准之日起 6 个月，并已及时将情 况通知了保荐机构及保荐代表人。

2012 年 3 月 8 日，第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动 资金的议案》。全体董事同意使用部分超募资金 15,000 万元暂时补充流动资金。

2012 年 4 月 26 日，公司第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久 补充流动资金的议案》，同意使用超募资金 37,000 万元用于永久补充流动资金。

2012 年 8 月 22 日，公司将第二届董事会第三十次会议批准的暂时补充流动资金的超募资金人民 币 15,000 万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过董事会批准之日起 6 个月，并已及时将情况 通知了保荐机构及保荐代表人。

2012 年 8 月 29 日，公司第二届董事会第三十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时 补充流动资金的议案》。全体董事同意使用部分超募资金 18,000 万元暂时补充流动资金。 2012 年 11 月 16 日，第二届董事会第四十六次会议审议通过了《关于调整“内蒙古东源水务科技发展 有限公司”投资资金的议案》。同意将使用 4,900 万元超募资金投资设立内蒙古东源水务科技发展有限 公司，变更为使用 4,900 万元自有资金投资设立内蒙古东源水务科技发展有限公司。

2013 年 2 月 27 日，公司将第二届董事会第三十九次会议批准的暂时补充流动资金的超募资金人 民币 18,000 万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过董事会批准之日起 6 个月，并已及时将情 况通知了保荐机构及保荐代表人。

2013 年 3 月 5 日，第二届董事会第五十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动 资金的议案》。全体董事同意使用部分超募资金 18,000 万元暂时补充流动资金。时间自董事会批准之 日起不超过 6 个月，并在到期之前归还至募集资金专户。

2013 年 4 月 26 日，第二届董事会第五十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充 流动资金的议案》，同意使用超募资金 31,139.60 万元用于永久补充流动资金。其中 18,000 万元为公司 前次使用超募资金暂时补充流动资金之资金，本次会议决定将该 18,000 万元暂时补充流动资金变更为 永久补充流动资金。

2013 年 6 月 24 日，第二届董事会第五十九次会议审议通过了《关于调整“湖南碧水源环保科技有 限公司”投资资金的议案》。同意将使用 5,760 万元超募资金投资设立湖南碧水源环保科技有限公司， 变更为使用 1,152 万元超募资金及 4,608 万元自有资金投资设立湖南碧水源环保科技有限公司。该笔 投资第一期出资 1,152 万元已经支付完成。

2013 年 6 月 24 日，第二届董事会第五十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对北京京 建水务投资有限责任公司增资的议案》。同意使用 10,000 万元超募资金对北京京建水务投资有限责任 公司增资，增资后公司持有北京京建水务投资有限责任公司 20.82%的股权。

2013 年 7 月 29 日，第二届董事会第六十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流 动资金的议案》。全体董事同意使用部分超募资金 1,406.16 万元暂时补充流动资金。时间自董事会批 准之日起不超过 6 个月，并在到期之前归还至募集资金专户。

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北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

	2013年10月28日，第二届董事会第六十四次会议审议通过了《关于调整“武汉武钢碧水源环保 技术有限公司”投资资金的议案》，同意将使用14,700万元超募资金投资设立武汉武钢碧水源环保技术 有限公司，变更为使用5,880万元超募资金及8,820万元自有资金投资设立武汉武钢碧水源环保技术 有限公司。该笔投资第一期出资5,880万元已经支付完成。 2013年10月28日，第二届董事会第六十四次会议审议通过了《关于调整“山西太钢碧水源环保 科技有限公司”投资资金及投资合作主体的议案》，同意将使用9,000万元自有资金投资设立山西太钢 碧水源环保科技有限公司，变更为使用8,820万元超募资金及180万元自有资金投资设立山西太钢碧 水源环保科技有限公司；同意将与太原钢铁（集团）有限公司共同投资设立山西太钢碧水源环保科技 有限公司，变更为与山西太钢工程技术有限公司共同投资设立山西太钢碧水源环保科技有限公司。 2014年1月24日，公司将第二届董事会第六十次会议批准的暂时补充流动资金的超募资金人民 币1,406.16万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过董事会批准之日起6个月，并已及时将情 况通知了保荐机构及保荐代表人。
	适用
	以前年度发生
募集资金投资项目
	经公司召开的第二届董事会第五次会议审议通过的募集资金投资项目“膜组器扩大生产及其研 发、技术服务与运营支持中心”原计划拟在公司总部通过自行购买设备进行建设的方式进行，现改为 通过购买北京市门头沟再生水厂同样设备25年的使用经营权的方式来实现。
实施地点变更情况
	适用
	以前年度发生
募集资金投资项目
	经公司召开的第二届董事会第五次会议审议通过的募集资金投资项目“膜组器扩大生产及其研 发、技术服务与运营支持中心”原计划拟在公司总部通过自行购买设备进行建设的方式进行，现改为 通过购买北京市门头沟再生水厂同样设备25年的使用经营权的方式来实现。
实施方式调整情况
	适用
募集资金投资项目	经公司召开的第一届董事会第三十一次会议审议通过用募集资金置换预先已投入募集资金项目 的自筹资金14,416.43万元，该事项已经大信会计师事务有限公司进行审计并出具了大信专审字【2010】 第1-1201号《关于北京碧水源科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的审核 报告》，公司按照有关规定履行了审批程序和信息披露义务。
先期投入及置换情
况
	适用
	经公司召开的第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的 议案》，同意公司使用超募资金16,000万元用于暂时补充流动资金。 经公司召开的第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金 的议案》，全体董事同意使用部分超募资金15,000万元暂时补充流动资金。 经第二届董事会第三十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》。 全体董事同意使用部分超募资金18,000万元暂时补充流动资金。 经第二届董事会第五十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》。 全体董事同意使用部分超募资金18,000万元暂时补充流动资金。 经第二届董事会第六十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》。 全体董事同意使用部分超募资金1,406.16万元暂时补充流动资金。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集	不适用
资金结余的金额及

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北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

原因
尚未使用的募集资
	尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和以定期存单的形式进行存放和管理。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或	公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。
其他情况

三、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响

√ 适用 □ 不适用

根据2014 年财政部陆续修订和颁布的《企业会计准则第39 号——公允价值计量》、《企 业会计准则第30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第9 号——职工薪酬》、《企业会计准 则第33 号——合并财务报表》、《企业会计准则第40 号——合营安排》、《企业会计准则第2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第41 号——在其他主体中权益的披露》、《企业会计准 则第37 号——金融工具列报》及《财政部关于修改〈企业会计准则——基本准则〉的决定》， 公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。本次会计政策变更对公司的影响 请详见公司在巨潮资讯网上刊登的《关于公司会计政策变更的公告》。

长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响

单位：元

				单位：元	单位：元
被投资 单位	交易基本 信息	2013 年1 月1 日		2013 年12 月31 日
		资本公积	留存收益	资本公积	留存收益
云南水务 产业投资 发展有限 公司	被投资单 位增资			15,635,856.35	-28,824,317.83
合计				15,635,856.35	-28,824,317.83

四、其他重大事项进展情况

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内现金分红政策的执行情况

无。

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北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相 比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

七、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

八、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用

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北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

第五节 财务报表

一、财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位：北京碧水源科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,806,587,761.84	2,171,805,170.09
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据	6,144,500.00	12,856,231.04
应收账款	1,455,120,311.29	1,277,282,224.38
预付款项	88,607,413.22	88,204,214.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利		1,000,000.00
其他应收款	108,029,908.46	84,607,456.70
买入返售金融资产
存货	362,219,313.94	192,885,146.41
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	3,826,709,208.75	3,828,640,442.95
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	404,139,911.40	316,920,668.76
持有至到期投资

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北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

长期应收款	2,799,270,838.86	2,098,437,720.35
长期股权投资	1,329,720,708.17	1,250,889,791.01
投资性房地产
固定资产	263,308,102.83	278,716,162.59
在建工程	98,862,122.09	76,316,241.09
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	303,916,311.46	281,158,149.33
开发支出	42,643,674.32	36,282,444.69
商誉	9,859,465.36	9,859,465.36
长期待摊费用	7,796,669.80	420,522.09
递延所得税资产	23,748,115.93	16,217,831.58
其他非流动资产
非流动资产合计	5,283,265,920.22	4,365,218,996.85
资产总计	9,109,975,128.97	8,193,859,439.80
流动负债：
短期借款	917,600,000.00	750,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据	2,820,000.00	4,238,690.00
应付账款	633,705,328.83	947,848,346.47
预收款项	170,652,040.49	68,526,533.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	2,714,123.12	1,877,061.30
应交税费	156,721,888.54	262,396,384.30
应付利息		1,654,693.14
应付股利
其他应付款	15,120,905.34	14,772,439.88

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北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	581,856,684.79	558,140,136.99
流动负债合计	2,481,190,971.11	2,609,454,285.38
非流动负债：
长期借款	240,020,000.00	352,500,000.00
应付债券	900,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	28,325,883.92	15,355,497.52
其他非流动负债	60,285,522.86	43,619,315.89
非流动负债合计	1,228,631,406.78	411,474,813.41
负债合计	3,709,822,377.89	3,020,929,098.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,070,897,205.00	891,448,317.00
资本公积	1,945,275,939.83	2,014,542,449.05
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积	158,764,725.45	158,764,725.45
一般风险准备
未分配利润	1,930,412,896.06	1,826,672,735.72
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	5,105,350,766.34	4,891,428,227.22
少数股东权益	294,801,984.74	281,502,113.79
所有者权益（或股东权益）合计	5,400,152,751.08	5,172,930,341.01
负债和所有者权益（或股东权益）总
	9,109,975,128.97	8,193,859,439.80
计

法定代表人：文剑平 主管会计工作负责人：何愿平 会计机构负责人：王淑琴

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北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

2 、母公司资产负债表

编制单位：北京碧水源科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,594,265,906.02	1,769,249,020.87
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据
应收账款	1,002,757,182.77	726,622,314.15
预付款项	20,529,112.51	51,580,922.67
应收利息
应收股利		1,000,000.00
其他应收款	139,304,728.33	124,777,463.68
存货	86,218,412.80	66,686,000.28
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	2,843,075,342.43	2,739,915,721.65
非流动资产：
可供出售金融资产	404,139,911.40	316,920,668.76
持有至到期投资
长期应收款	2,327,483,479.90	1,788,426,100.81
长期股权投资	2,085,306,901.20	1,568,134,338.24
投资性房地产
固定资产	209,711,640.83	220,742,919.94
在建工程	51,937,621.75	34,448,057.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	142,915,707.53	143,647,807.59
开发支出	12,499,500.00	10,999,500.00
商誉

23

北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

长期待摊费用
递延所得税资产	12,416,977.11	9,034,689.14
其他非流动资产
非流动资产合计	5,246,411,739.72	4,092,354,081.98
资产总计	8,089,487,082.15	6,832,269,803.63
流动负债：
短期借款	812,000,000.00	630,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款	456,287,174.26	720,941,877.22
预收款项	77,570,943.00	83,825,887.02
应付职工薪酬	1,656,128.58	1,182,898.55
应交税费	94,149,430.83	136,108,731.38
应付利息		1,292,638.35
应付股利
其他应付款	386,349,983.11	69,686,633.06
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	581,225,109.84	557,340,136.99
流动负债合计	2,409,238,769.62	2,200,378,802.57
非流动负债：
长期借款	190,020,000.00	242,500,000.00
应付债券	900,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	28,325,883.92	15,355,497.52
其他非流动负债	46,093,309.64	40,879,602.64
非流动负债合计	1,164,439,193.56	298,735,100.16
负债合计	3,573,677,963.18	2,499,113,902.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,070,897,205.00	891,448,317.00
资本公积	1,922,502,045.77	1,996,758,549.34

24

北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积	158,764,725.45	158,764,725.45
一般风险准备
未分配利润	1,363,645,142.75	1,286,184,309.11
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	4,515,809,118.97	4,333,155,900.90
负债和所有者权益（或股东权益）总
	8,089,487,082.15	6,832,269,803.63
计

法定代表人：文剑平 主管会计工作负责人：何愿平 会计机构负责人：王淑琴

3 、合并本报告期利润表

编制单位：北京碧水源科技股份有限公司

	单位：元	单位：元
项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	298,261,017.95	436,711,183.20
其中：营业收入	298,261,017.95	436,711,183.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	297,303,787.47	413,058,881.57
其中：营业成本	212,960,915.71	338,526,563.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	4,137,642.86	11,403,290.45
销售费用	14,052,583.94	8,403,975.60
管理费用	42,427,203.41	40,925,201.23
财务费用	23,760,983.83	14,024,736.88

25

北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

资产减值损失	-35,542.28	-224,885.62
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
	24,569,172.74	18,788,634.43
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	25,526,403.22	42,440,936.06
加 ：营业外收入	551,451.35	3,373,931.01
减 ：营业外支出	59,894.21	85,768.67
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	26,017,960.36	45,729,098.40
列）
减：所得税费用	-1,747,279.63	8,554,606.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	27,765,239.99	37,174,491.77
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润	31,138,809.98	30,456,169.54
少数股东损益	-3,373,569.99	6,718,322.23
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.03	0.03
（二）稀释每股收益	0.03	0.03
七、其他综合收益	91,114,284.60
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项	91,114,284.60
目
八、综合收益总额	118,879,524.59	37,174,491.77
归属于母公司所有者的综合收益
	122,253,094.58	30,456,169.54
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-3,373,569.99	6,718,322.23

法定代表人：文剑平 主管会计工作负责人：何愿平 会计机构负责人：王淑琴

26

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4 、母公司本报告期利润表

编制单位：北京碧水源科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	115,130,381.91	109,793,455.83
减：营业成本	58,112,980.73	68,005,338.47
营业税金及附加	428,389.17	208,808.17
销售费用	5,901,858.51	4,017,123.68
管理费用	22,881,687.94	24,659,404.94
财务费用	20,691,156.66	11,230,336.28
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	23,860,090.82	16,563,049.10
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	30,974,399.72	18,235,493.39
加：营业外收入	499,151.00	1,037,631.00
减：营业外支出	7,475.58
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	31,466,075.14	19,273,124.39
列）
减：所得税费用	-1,326,227.61	-1,781,247.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	32,792,302.75	21,054,371.92
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益	91,114,284.60
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项	91,114,284.60
目
七、综合收益总额	123,906,587.35	21,054,371.92

27

北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

法定代表人：文剑平 主管会计工作负责人：何愿平 会计机构负责人：王淑琴

5 、合并年初到报告期末利润表

编制单位：北京碧水源科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	1,292,513,342.41	1,259,860,387.84
其中：营业收入	1,292,513,342.41	1,259,860,387.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,159,167,253.35	1,108,475,314.68
其中：营业成本	866,976,257.22	919,823,621.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	30,036,735.77	27,309,421.35
销售费用	43,540,985.79	21,706,522.63
管理费用	117,715,048.43	102,549,950.43
财务费用	62,624,559.48	7,585,983.71
资产减值损失	38,273,666.66	29,499,814.75
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
	72,345,776.19	40,882,776.11
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	205,691,865.25	192,267,849.27
加 ：营业外收入	6,353,230.56	8,332,567.56

28

北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

减 ：营业外支出	244,764.81	816,668.67
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	211,800,331.00	199,783,748.16
列）
减：所得税费用	27,577,540.68	27,975,052.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	184,222,790.32	171,808,695.30
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润	167,032,925.02	132,630,313.26
少数股东损益	17,189,865.30	39,178,382.04
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.16	0.15
（二）稀释每股收益	0.16	0.15
七、其他综合收益	73,498,856.24
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项	73,498,856.24
目
八、综合收益总额	257,721,646.56	171,808,695.30
归属于母公司所有者的综合收益
	240,531,781.26	132,630,313.26
总额
归属于少数股东的综合收益总额	17,189,865.30	39,178,382.04

法定代表人：文剑平 主管会计工作负责人：何愿平 会计机构负责人：王淑琴

6 、母公司年初到报告期末利润表

编制单位：北京碧水源科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	487,238,711.29	338,753,069.83
减：营业成本	237,111,035.39	184,980,828.24
营业税金及附加	8,162,406.27	3,363,020.97
销售费用	16,475,057.47	9,844,538.69
管理费用	62,117,319.37	57,333,293.15

29

北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

财务费用	54,046,078.16	3,785,313.40
资产减值损失	22,548,586.47	22,976,925.51
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	59,914,868.96	36,021,137.43
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	146,693,097.12	92,490,287.30
加：营业外收入	4,653,263.00	5,595,693.00
减：营业外支出	7,475.58	500,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	151,338,884.54	97,585,980.30
列）
减：所得税费用	10,585,286.22	4,077,626.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	140,753,598.32	93,508,353.47
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益	73,498,856.24
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项	73,498,856.24
目
七、综合收益总额	214,252,454.56	93,508,353.47

法定代表人：文剑平 主管会计工作负责人：何愿平 会计机构负责人：王淑琴

7 、合并年初到报告期末现金流量表

编制单位：北京碧水源科技股份有限公司

	单位：元	单位：元
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,186,176,765.47	902,145,607.59
客户存款和同业存放款项净增加

30

北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		1,108,672.00
收到其他与经营活动有关的现金	232,168,350.30	81,767,592.22
经营活动现金流入小计	1,418,345,115.77	985,021,871.81
购买商品、接受劳务支付的现金	1,239,654,348.06	1,187,067,982.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	106,732,647.45	73,336,932.92
金
支付的各项税费	201,224,077.87	122,753,543.39
支付其他与经营活动有关的现金	254,669,168.56	321,250,149.36
经营活动现金流出小计	1,802,280,241.94	1,704,408,608.06
经营活动产生的现金流量净额	-383,935,126.17	-719,386,736.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		67,021,059.85
取得投资收益所收到的现金	4,693,747.88
处置固定资产、无形资产和其他
		228,245.20
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	67,047,810.86	60,000,000.00

31

北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

投资活动现金流入小计	71,741,558.74	127,249,305.05
购建固定资产、无形资产和其他
	45,549,003.05	40,515,503.65
长期资产支付的现金
投资支付的现金	87,300,000.00	144,150,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	813,990,974.79	816,448,481.77
投资活动现金流出小计	946,839,977.84	1,001,113,985.42
投资活动产生的现金流量净额	-875,098,419.10	-873,864,680.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	27,631,326.15	103,260,019.16
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	807,500,000.00	796,000,000.00
发行债券收到的现金	900,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		66,164.60
筹资活动现金流入小计	1,735,131,326.15	899,326,183.76
偿还债务支付的现金	752,380,000.00	30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	111,641,312.51	50,330,338.89
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	938,500.00	1,925,000.00
筹资活动现金流出小计	864,959,812.51	82,255,338.89
筹资活动产生的现金流量净额	870,171,513.64	817,070,844.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-388,862,031.63	-776,180,571.75
加：期初现金及现金等价物余额	2,167,832,670.09	1,897,643,171.40
六、期末现金及现金等价物余额	1,778,970,638.46	1,121,462,599.65

法定代表人：文剑平 主管会计工作负责人：何愿平 会计机构负责人：王淑琴

8 、母公司年初到报告期末现金流量表

编制单位：北京碧水源科技股份有限公司

32

北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	208,779,411.93	193,891,790.79
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	446,466,471.47	56,428,964.38
经营活动现金流入小计	655,245,883.40	250,320,755.17
购买商品、接受劳务支付的现金	444,009,364.15	341,265,342.54
支付给职工以及为职工支付的现
	35,567,310.56	23,181,811.39
金
支付的各项税费	84,656,147.02	37,136,906.62
支付其他与经营活动有关的现金	172,509,909.25	235,308,751.55
经营活动现金流出小计	736,742,730.98	636,892,812.10
经营活动产生的现金流量净额	-81,496,847.58	-386,572,056.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		67,021,059.85
取得投资收益所收到的现金	4,693,747.88
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	4,693,747.88	67,021,059.85
购建固定资产、无形资产和其他
	26,965,563.85	36,019,037.04
长期资产支付的现金
投资支付的现金	525,150,000.00	158,850,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	498,789,977.54	525,094,565.97
投资活动现金流出小计	1,050,905,541.39	719,963,603.01
投资活动产生的现金流量净额	-1,046,211,793.51	-652,942,543.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	26,231,326.15	42,960,019.16
取得借款收到的现金	662,000,000.00	486,000,000.00
发行债券收到的现金	900,000,000.00

33

北京碧水源科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

收到其他与筹资活动有关的现金		66,164.60
筹资活动现金流入小计	1,588,231,326.15	529,026,183.76
偿还债务支付的现金	532,480,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	102,345,273.95	43,564,297.23
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	38,500.00	1,925,000.00
筹资活动现金流出小计	634,863,773.95	45,489,297.23
筹资活动产生的现金流量净额	953,367,552.20	483,536,886.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-174,341,088.89	-555,977,713.56
加：期初现金及现金等价物余额	1,767,969,020.87	1,512,588,568.83
六、期末现金及现金等价物余额	1,593,627,931.98	956,610,855.27

法定代表人：文剑平 主管会计工作负责人：何愿平 会计机构负责人：王淑琴

二、审计报告

第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第三季度报告未经审计。

北京碧水源科技股份有限公司 董事长：文剑平

二 Ο 一四年十月二十七日

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