BEIJING ORIGINWATER TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2016

Apr 11, 2017

北京碧水源科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 审 核 报 告 大信专审字 [2017] 第 1-00601 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

==> picture [70 x 37] intentionally omitted <==

大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone ： +86 （ 10 ） 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 传真 Fax ： +86 （ 10 ） 82327668 学院国际大厦 15 层 1 Zhichun Road,Haidian Dis 网址 Internet ： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 Beijing,China,100083

控股股东及其他关联方占用资金 情况审核报告

大信专审字[2017]第1-00601 号

北京碧水源科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了北京碧水源科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2016 年 12 月31 日合并及母公司资产负债表和2016 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金 流量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司2016 年度控股股东及其他关联方占用资 金的情况。

一、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制 和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理 层的责任。

二、注册会计师的责任

我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发 表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的 控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我 们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

• 1 -

==> picture [70 x 37] intentionally omitted <==

大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone ： +86 （ 10 ） 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 传真 Fax ： +86 （ 10 ） 82327668 学院国际大厦 15 层 1 Zhichun Road,Haidian Dis 网址 Internet ： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 Beijing,China,100083

四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司2016 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵 公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：密惠红

中 国 · 北 京 中国注册会计师：余骞

2017 年4 月11 日

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

• 2 -

2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：北京碧水源科技股份有限公司 单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司 核算的会计科目	2016年期 初占用资 金余额	2016年度占 用累计发生 金额 （不含利 息）	2016年度 占用资金 的利息 （如有）	2016年度偿 还累计发生 金额	2016年期 末占用资 金余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其附属 企业
小 计
前大股东及其附属 企业
小 计
总 计
其它关联资金往来	资金往来方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司 核算的会计科目	2016年期 初往来资 金余额	2016年度往 来累计发生 金额 （不含利 息）	2016年度 往来资金 的利息 （如有）	2016年度偿 还累计发生 金额	2016年期 末往来资 金余额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其附属 企业
小 计
上市公司的子公司 及其附属企业	北京碧水源环境工 程有限公司	控股子公司	其他应收款	800.00	-	-	-	800.00	往来款	非经营 性往来
	北京久安建设投资 集团有限公司	控股子公司	其他应收款	9,582.00	39,747.12	-	28,497.53	20,831.59	往来款	非经营 性往来
	北京碧海环境科技 有限公司	全资子公司	其他应收款	4,656.38	9,998.51	-	10,085.65	4,569.23	往来款	非经营 性往来
	北京恒泽美顺环境 服务有限公司	控股子公司	其他应收款	4,165.50	12,119.00	-	12,119.00	4,165.50	往来款、垫 付款	非经营 性往来

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

• 3 -

	北京格润美云环境 治理有限公司	全资子公司	其他应收款	11506.07	10,143.27	-	21,649.34		往来款、垫 付款	非经营 性往来
	河北正定京源环境 科技有限公司	全资子公司	其他应收款	196.30	-	-	-	196.30	往来款	非经营 性往来
	十堰京水环境科技 有限公司	全资子公司	其他应收款	6,000.00	-	-	1,300.00	4,700.00	往来款	非经营 性往来
	十堰京水环境科技 有限公司	全资子公司	应收利息		-	480.00	480.00	-	利息	非经营 性往来
	湖南碧水源环保科 技有限公司	控股子公司	其他应收款	85.00	-	-	-	85.00	往来款	非经营 性往来
	北京碧水源净水科 技有限公司	控股子公司	其他应收款	10.98	33.64	-	-	44.62	往来款	非经营 性往来
	宁波碧兴环保科技 有限公司	全资子公司	其他应收款	5,000.00	-	-	-	5,000.00	往来款	非经营 性往来
	太原碧水源水务有 限公司	全资子公司	其他应收款	192.48	11,060.29	-	-	11,252.77	往来款	非经营 性往来
	汕头市碧水源环境 科技有限公司	全资子公司	其他应收款	321.66	4.00	-	325.66		往来款	非经营 性往来
	张家界碧水源水务 科技有限公司	控股子公司	其他应收款	400.00	1,000.00	-	-	1,400.00	往来款	非经营 性往来
	宽城奥能环保有限 公司	全资子公司	其他应收款		3,660.89	-	60.89	3,600.00	往来款	非经营 性往来
	湖南国开碧水源生 态环境科技有限公 司	控股子公司	其他应收款		3,013.99	-	13.99	3,000.00	往来款	非经营 性往来
	诸暨碧水源膜科技 有限公司	全资子公司	其他应收款		1,685.00	-	-	1,685.00	往来款	非经营 性往来
	南京仙林碧水源污 水处理有限公司	控股子公司	其他应收款		500.00	-	-	500.00	往来款	非经营 性往来

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

• 4 -

	奇台县碧水源工业 水处理有限公司	全资子公司	其他应收款		236.93	-	-	236.93	往来款	非经营 性往来
	北京中煤碧水源环 境科技有限责任公 司	控股子公司	其他应收款		124.02	-	-	124.02	往来款	非经营 性往来
	北京碧水源生态环 境科技有限公司	控股子公司	其他应收款		32.00	-	-	32.00	往来款	非经营 性往来
	山东碧水源环保科 技有限公司	全资子公司	其他应收款		22.30	-	-	22.30	往来款	非经营 性往来
	武汉碧水源环保技 术有限公司	全资子公司	其他应收款		267.47	-	249.47	18.00	往来款	非经营 性往来
	北京碧水源膜科技 有限公司	全资子公司	其他应收款		20,208.44	-	20,199.68	8.76	往来款	非经营 性往来
	南阳碧水源环境科 技有限公司	控股子公司	其他应收款		66.39	-	57.83	8.56	往来款	非经营 性往来
	钟祥市清源水务科 技有限公司	控股子公司	其他应收款		0.46	-	-	0.46	往来款	非经营 性往来
	天津市碧水源环境 科技有限公司	控股子公司	其他应收款		29.92	-	29.79	0.14	往来款	非经营 性往来
	江苏碧水源环境科 技有限责任公司	控股子公司	其他应收款		31.48	-	31.48	0.00	往来款	非经营 性往来
	北京碧水源环境科 技有限公司	控股子公司	其他应收款		22.74	-	22.74	-	往来款	非经营 性往来
	北京格润美顺环境 科技有限公司	全资子公司	其他应收款		10,000.00	-	10,000.00	-	往来款	非经营 性往来
	沙湾碧水源工业水 处理有限公司	全资子公司	其他应收款		19.47	-	-	19.47	往来款	非经营 性往来
	沙湾碧水源水务有 限公司	全资子公司	其他应收款		19.47	-	19.47	-	往来款	非经营 性往来

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

• 5 -

	深圳碧水源生态投 资建设有限公司	控股子公司	其他应收款		35.60	-	35.60	-	往来款	非经营 性往来
	五峰碧水源环境科 技有限公司	控股子公司	其他应收款		249.47	-	249.47	-	往来款	非经营 性往来
	赤峰锦源环保科技 有限公司	全资子公司	其他应收款		25.95	-	25.95	-	往来款	非经营 性往来
	永嘉碧水源环境科 技有限公司	控股子公司	其他应收款		24.31	-	-	24.31
	北京碧水源净水电 子商务有限公司	控股子公司	其他应收款		2.01	-	-	2.01	往来款	非经营 性往来
小 计				42,916.37	124,384.14	480.00	105,453.54	62,326.97
关联自然人及其控 制的法人
小 计
其他关联人及其附 属企业	新疆碧水源环境资 源股份有限公司	联营企业	其他应收款	3,000.00	16.00	-	3,002.48	13.53	往来款	非经营 性往来
	北京中环国宏环境 资源科技有限公司	联营企业	其他应收款	66.54	10.38	-	-	76.92	往来款	非经营 性往来
	西安碧水源水务有 限公司	联营企业	其他应收款	66.81	30.66	-	-	97.47	往来款	非经营 性往来
	贵州碧水源环境科 技有限公司	联营企业	其他应收款	26.79	-	-	26.79		往来款	非经营 性往来
	武汉三镇实业控股 股份有限公司	联营企业	其他应收款	9.60	-	-	-	9.60	往来款	非经营 性往来
	内蒙古春源环保科 技有限公司	联营企业	其他应收款	59.52	1,057.51	-	1,108.66	8.37	往来款	非经营 性往来
	无锡丽阳膜科技有 限公司	联营企业	其他应收款		1,927.00	-	-	1,927.00	往来款	非经营 性往来
	广东海源环保科技 有限公司	联营企业	其他应收款		58.43	-	1.25	57.18	往来款	非经营 性往来

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

• 6 -

	河南碧水源水处理 有限公司	联营企业	其他应收款		30.83	-	-	30.83	往来款	非经营 性往来
	吉林碧水源水务科 技有限公司	联营企业	其他应收款		25.99	-	-	25.99	往来款	非经营 性往来
	湖北汉源环境科技 有限公司	联营企业	其他应收款	61.53	7.38	-	-	68.91	往来款	非经营 性往来
	内蒙古东源水务科 技发展有限公司	联营企业	其他应收款		121.47	-	95.72	25.75	往来款	非经营 性往来
	南京城建环保水务 投资有限公司	联营企业	其他应收款		18.31	-	5.45	12.86	往来款	非经营 性往来
	云南水务投资股份 有限公司	联营企业	其他应收款		31.59	-	-	31.59	往来款	非经营 性往来
	青岛水务碧水源科 技发展有限公司	联营企业	其他应收款		37.05	-	33.92	3.13	往来款	非经营 性往来
	云峰碧水源环保科 技有限公司	联营企业	其他应收款		5.06	-	5.06	-	往来款	非经营 性往来
	西安碧源水务有限 公司	联营企业	其他应收款		12,000.00	-	12,000.00	-	往来款	非经营 性往来
	新疆昆仑新水源科 技股份有限公司	联营企业	其他应收款		1,771.96			1,771.96	往来款	非经营 性往来
小 计				3,290.79	17,149.62	-	16,279.33	4,161.09
合 计				46,207.16	141,533.76	480.00	121,732.87	66,488.06

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

• 7 -