BEIJING ORIGINWATER TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2012

Mar 8, 2012

控股股东及其他关联方占用资金情况

审 核 报 告

大信专审字[2012]第1-0495 号

北京碧水源科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了北京碧水源科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年度的合并 股东权益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报 表附注（以下简称“财务报表”）,并于2011 年1 月1 日出具了标准无保留意见的审计报告。 财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准 则实施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。

在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的《北京碧水源科技股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审核。

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制 和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。

我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过 程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程 序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2011 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表所披露的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解贵公司2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。

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• 1 -

需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们 同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：密惠红

中 国 · 北 京 中国注册会计师：朱劲松

二○一二年三月八日

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• 2 -

上市公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：北京碧水源科技股份有限公司 单位：人民币万元

非经营性资金占用现大股东及其附属企业小 计前大股东及其附属企业小 计总 计其它关联资金往来大股东及其附属企业小 计	资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初占用资金余额2011 年度占用累计发生金额（不含利息）2011 年度占用资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末占用资金余额„„„„„„„„资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初往来资金余额2011 年度往来累计发生金额（不含利息）2011 年度往来资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末往来资金余额„„„„	资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初占用资金余额2011 年度占用累计发生金额（不含利息）2011 年度占用资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末占用资金余额„„„„„„„„资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初往来资金余额2011 年度往来累计发生金额（不含利息）2011 年度往来资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末往来资金余额„„„„	资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初占用资金余额2011 年度占用累计发生金额（不含利息）2011 年度占用资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末占用资金余额„„„„„„„„资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初往来资金余额2011 年度往来累计发生金额（不含利息）2011 年度往来资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末往来资金余额„„„„	资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初占用资金余额2011 年度占用累计发生金额（不含利息）2011 年度占用资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末占用资金余额„„„„„„„„资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初往来资金余额2011 年度往来累计发生金额（不含利息）2011 年度往来资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末往来资金余额„„„„	资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初占用资金余额2011 年度占用累计发生金额（不含利息）2011 年度占用资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末占用资金余额„„„„„„„„资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初往来资金余额2011 年度往来累计发生金额（不含利息）2011 年度往来资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末往来资金余额„„„„	资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初占用资金余额2011 年度占用累计发生金额（不含利息）2011 年度占用资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末占用资金余额„„„„„„„„资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初往来资金余额2011 年度往来累计发生金额（不含利息）2011 年度往来资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末往来资金余额„„„„	资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初占用资金余额2011 年度占用累计发生金额（不含利息）2011 年度占用资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末占用资金余额„„„„„„„„资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初往来资金余额2011 年度往来累计发生金额（不含利息）2011 年度往来资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末往来资金余额„„„„	资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初占用资金余额2011 年度占用累计发生金额（不含利息）2011 年度占用资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末占用资金余额„„„„„„„„资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初往来资金余额2011 年度往来累计发生金额（不含利息）2011 年度往来资金的利息（如有）2011 年度偿还累计发生金额2011 年期末往来资金余额„„„„	占用形成原因占用性质往来形成原因往来性质	占用形成原因占用性质往来形成原因往来性质
上市公司的子公司及其附属企业	江苏碧水源环境科技有限责任公司	控股子公司	其他应收款	11.66	576.18		19.84	568	垫付款	非经营性往来
	北京碧水源净水科技有限公司	控股子公司	其他应收款	0.00	504.82		4.82	500	借款、垫付款	非经营性往来
	北京碧水源膜科技有限公司	控股子公司	其他应收款	4.58	1,078.52		1,080.92	2.18	垫付款	非经营性往来
	北京碧水源环境科技有限公司	控股子公司	其他应收款	0.37	3.54		3.91	0.00	垫付款	非经营性往来
	北京碧水源博大水务	控股子公司	其他应收款	0.00	9.39		9.39	0.00	垫付款	非经营

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• 3 -

	科技有限公司									性往来
	北京碧水源环境工程有限公司	控股子公司	其他应收款	0.00	4.89		4.89	0.00	垫付款	非经营性往来
	北京碧水源固体废物处理科技有限公司	控股子公司	其他应收款	0.00	14.77		14.77	0.00	垫付款	非经营性往来
	北京久安建设投资集团有限公司	控股子公司	其他应收款	0.00	504		504	0.00	垫付款	非经营性往来
关联自然人及其控	„„
制的法人
	„„
	云南城投碧水源水务科技有限责任公司	合营企业	其他应收款	6.97	14.18		21.15	0.00	垫付款	非经营性往来
其他关联人及其附属企业	昆明滇投碧水源水务科技有限公司	联营企业	其他应收款	0.00	1,500		1,500	0.00	借款	非经营性往来
	南京城建环保水务投资有限公司	合营企业	其他应收款	0.00	3.24		3.24	0.00	垫付款	非经营性往来
总 计				23.58	4,213.53	-	3,166.93	1,070.18

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• 4 -