BEIJING NAVIGATION CONTROL TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2026

Mar 30, 2026

北京理工导航控制科技股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示:

拟聘任的会计师事务所名称:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)(以下 简称"信永中和")。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

(一)机构信息

1、基本信息

名称:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

成立日期:2012 年 3 月 2 日

组织形式:特殊普通合伙企业

注册地址:北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层

首席合伙人:谭小青先生

截止 2025 年 12 月 31 日,信永中和合伙人(股东)257 人,注册会计师 1799 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。

信永中和 2024 年度业务收入为 40.54 亿元(含统一经营),其中,审计业务 收入为 25.87 亿元,证券业务收入为 9.76 亿元。2024 年度,信永中和上市公司 年报审计项目 383 家,收费总额 4.71 亿元,涉及的主要行业包括制造业,信息 传输、软件和信息技术服务业,交通运输、仓储和邮政业,电力、热力、燃气及 水生产和供应业,金融业,文化和体育娱乐业,批发和零售业,建筑业,采矿业, 租赁和商务服务,水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业上市公司审计客

户家数为 255 家。

2、投资者保护能力

信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险,职业保险累计赔偿限额和 职业风险基金之和超过 2 亿元,职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。

1)乐视网信息技术(北京)股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案,北京 金融法院作出一审判决((2021)京 74 民初 111 号),判决信永中和就相应日期 之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失,承担 0.5%的连带赔偿责任,金 额为 500 余万元。信永中和已提起上诉,截至目前,本案尚在二审诉讼程序中。

2)苏州扬子江新型材料股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案,苏州市中 级人民法院作出一审判决((2023)苏 05 民初 1736 号),判决信永中和承担 5%的 连带赔偿责任,金额为 0.07 余万元。截至目前,本案尚在二审诉讼程序中。

3)恒信玺利实业股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案,拉萨市中级人民 法院作出一审判决((2025)藏 01 民初 11、12 号),判决信永中和承担 20%的连 带赔偿责任,金额为 0.15 余万元。本案已结案。

除上述三项外,信永中和近三年无其他因执业行为在相关民事诉讼中承担民 事责任的情况。

3、诚信记录

信永中和会计师事务所截止 2025 年 12 月 31 日的近三年因执业行为受到刑 事处罚 0 次、行政处罚 3 次、监督管理措施 21 次、自律监管措施 8 次和纪律处 分 1 次。76 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 8 次、 监督管理措施 21 次、自律监管措施 11 次和纪律处分 2 次。

(二)项目信息

1、基本信息

拟签字项目合伙人:卫婵女士,2007 年获得中国注册会计师资质,2011 年 开始从事上市公司和挂牌公司审计,2007 年开始在信永中和执业,2023 年开始 为本公司提供审计服务,近三年签署和复核的上市公司超过 10 家。

拟担任项目质量复核合伙人:张昆女士,1999 年获得中国注册会计师资质, 2009 年开始从事上市公司和挂牌公司审计,1999 年开始在信永中和执业,2024 年开始为本公司提供审计服务,近三年签署和复核的上市公司超过 10 家。

拟签字注册会计师:马吉生先生,2021 年获得中国注册会计师资质,2021 年开始从事上市公司和挂牌公司审计,2019 年开始在信永中和执业,2023 年开 始为本公司提供审计服务,近三年签署上市公司超过 2 家。

2、诚信记录

签字注册会计师马吉生先生、项目质量复核合伙人张昆女士近三年无执业行 为受到刑事处罚,无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督 管理措施,无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处 分等情况。

项目合伙人卫婵女士近三年因执业行为受到刑事处罚,受到证监会及其派出 机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施,受到证券交易场所、行业协会 等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况,详见下表。

3、独立性

信永中和会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙 人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》、《中国注册会计师独 立性准则第 1 号-财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》对独立性要求的情 形。

4、审计收费

本期审计费用 80 万元(其中 70 万元为财务审计费用,10 万元为内控审计 费用)系按照会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工 作量,以所需工作人、日数和每个工作人日收费标准确定。

同时,公司董事会提请股东会授权董事长或公司经营管理层签署相关服务协 议等事项。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

(一)审计委员会的履职情况

公司董事会审计委员会于 2026 年 3 月 30 日召开了第二届董事会审计委员会

第十六次会议,审议通过了《关于续聘公司 2025 年度会计师事务所的议案》。

审计委员会就公司拟续聘会计师事务所的事项向公司管理层了解了具体情 况,查阅了拟聘会计师事务所的相关资质等证明材料,对信永中和的专业胜任能 力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查。信永中和具 备证券、期货从业执业资格,能够满足公司审计工作的要求。同意公司续聘会计 师事务所的事项,并同意将该事项提交至公司第二届董事会第二十七次会议审议。

(二)董事会的审议和表决情况

公司于 2026 年 3 月 30 日召开第二届董事会第二十七次会议,以 7 票同意、 0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘公司 2026 年度会计师事务 所的议案》,同意公司继续聘请信永中和为公司 2026 年度财务报告及内部控制审 计机构,并将该议案提交公司 2025 年年度股东会审议。

(三)生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司 2025 年年度股东会审议,并自公 司股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

北京理工导航控制科技股份有限公司董事会

2026 年 3 月 31 日