BEIJING LEIKE DEFENSE TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2016

May 4, 2017

中国银河证券股份有限公司关于江苏雷科防务科技股份有限公司

重大资产重组标的公司 2016 年度业绩实现情况的核查意见

中国银河证券股份有限公司作为江苏常发制冷股份有限公司（现更名为“江 苏雷科防务科技股份有限公司”，以下简称“雷科防务”、“公司”）发行股份及支 付现金购买北京理工雷科电子信息技术有限公司（以下简称“理工雷科”、“标的 公司”）100%股权并募集配套资金的独立财务顾问（以下简称“独立财务顾问”）， 根据《上市公司重大资产重组管理办法》等相关规定，对公司本次重大资产重组 标的公司理工雷科 2016 年度业绩实现情况进行了核查，发表意见如下：

一、理工雷科业绩承诺情况

雷科防务就本次重大资产重组分别于 2014 年 10 月 30 日和 2015 年 1 月 5 日与刘峰等 39 名原理工雷科自然人股东签署了《业绩补偿协议》和《业绩补偿 协议之补充协议》，对本次交易的业绩补偿事项进行了约定。刘峰等 39 名原理工 雷科自然人股东承诺理工雷科在 2015 年度、2016 年度、2017 年度三个会计年度 的业绩承诺期内各年扣除非经常性损益后的净利润预测数分别为 6,193.16 万元、 7,795.55 万元和 9,634.42 万元，累计承诺净利润为 23,623.13 万元。

二、理工雷科业绩完成情况

根据江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《江苏雷科防务科 技股份有限公司审计报告》（苏公 W[2017]A717 号）和《关于业绩承诺实现情 况的专项审核报告》（苏公 W[2017]E1342 号），理工雷科 2016 年度扣除非经常 性损益后归属于母公司所有者的净利润为 8,599.01 万元，完成比例为 110.31%。

三、独立财务顾问核查意见

独立财务顾问通过查阅《业绩补偿协议》及其补充协议、财务会计报告及专 项审核报告等相关文件，对理工雷科 2016 年度业绩实现情况进行了核查。经核 查，独立财务顾问认为：雷科防务发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 的标的公司理工雷科 2016 年度的业绩已经达到预测数。

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（本页无正文，为《中国银河证券股份有限公司关于江苏雷科防务科技股份有限 公司重大资产重组标的公司 2016 年度业绩实现情况的核查意见》之签署页）

财务顾问主办人：

敖云峰

李伟

中国银河证券股份有限公司

2017 年5 月4 日

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