BEIJING LEIKE DEFENSE TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2016

May 4, 2017

中信建投证券股份有限公司

关于江苏雷科防务科技股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

暨重大资产重组

之

2016 年度业绩承诺实现情况的核查意见

独立财务顾问

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签署日期：二零一七年五月

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中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”）作为江苏雷科防务科 技股份有限公司（以下简称“上市公司”、“雷科防务”、“公司”）发行股份及支 付现金购买资产（西安奇维科技股份有限公司100%股权，以下简称“标的资产”） 并募集配套资金暨重大资产重组（以下简称“本次交易”）的独立财务顾问，根 据《上市公司重大资产重组管理办法》的有关规定和要求，对本次交易标的公司 西安奇维科技股份有限公司（以下简称“奇维科技”）原股东刘升等31名自然人 （以下简称“利润承诺方”、“奇维科技原股东”）做出的关于奇维科技2016年度 业绩承诺实现情况进行了核查。

中信建投证券发表意见如下：

一、奇维科技涉及的业绩承诺情况

根据雷科防务与奇维科技原股东签订的《利润补偿协议（修订版）》，奇维科 技原股东承诺，奇维科技2016年、2017年、2018年、2019年实现的扣除非经常性 损益后净利润（以下简称“扣非后净利润”）分别不低于人民币4,500万元、6,000 万元、7,800万元、9,600万元。其中2016年至2018年的补偿义务人为奇维科技全 体股东，2019年的补偿义务人为奇维科技控股股东刘升。

双方一致确认，公司将聘请具有证券从业资质的会计师事务所对奇维科技各 会计年度进行审计。奇维科技2016年至2019年各会计年度扣除非经常性损益后的 净利润，以经公司聘请具有证券从业资质的会计师事务所出具的专项审计报告为 准。

二、业绩补偿安排

根据《利润补偿协议（修订版）》，交易双方对2016年~2019年的利润承诺完 成情况进行补偿如下：

1 、 2016 年 ~2018 年业绩补偿机制

（1）2016年~2018年业绩补偿金额的确定

若标的资产2016年、2017年、2018年累计实现扣非后的净利润低于2016年、 2017年、2018年累计承诺净利润，则标的资产2018年度专项审计报告出具后，2016 年~2018年利润补偿义务人应支付补偿金额如下：

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补偿金额=（奇维科技2016年2018年累计承诺扣非后净利润—奇维科技2016 年2018年累计实现扣非后净利润）÷奇维科技2016年~2018年累计承诺扣非后净 利润×本次交易价格

上述补偿金额中，40%由补偿义务人优先以现金支付，60%由补偿义务人优 先以股份支付。

（2）2016年~2018年业绩补偿金额的结算

针对现金补偿部分，补偿义务人于奇维科技2018年度专项审计报告出具后60 个工作日内向公司支付。

针对股份补偿部分，公司应于奇维科技2018年度专项审计报告出具后60个工 作日内召开董事会，以人民币1.00元总价注销补偿义务人（刘升除外）应补偿的 股份，应补偿的股份数量=股份补偿金额÷本次发行股份购买资产的股票发行价 格，并以书面方式通知补偿义务人（刘升除外）。其中刘升应补偿的股份由刘升 锁定，结算时点在2019年度专项审计报告出具后，于2019年股份补偿同时结算。 2 、 2019 年业绩补偿机制

（1）2019年业绩补偿金额的确定

若标的资产2016年、2017年、2018年、2019年累计实现扣非后的净利润低于 2016年、2017年、2018年、2019年累计承诺净利润，则标的资产2019年度专项审 计报告出具后，刘升应支付补偿金额如下：

补偿金额=［（奇维科技2016年2019年累计承诺扣非后净利润—奇维科技 2016年2019年累计实现扣非后净利润）÷奇维科技2016年~2019年累计承诺扣非 后净利润×本次交易价格—以前年度补偿金额］×2019年利润补偿义务比例

上述补偿金额中，40%由刘升优先以现金支付，60%由刘升优先以股份支付。 （2）2019年业绩补偿金额的结算

针对现金补偿部分，刘升于奇维科技2019年度专项审计报告出具后60个工作 日内向公司支付。

针对股份补偿部分，公司应于奇维科技2019年度专项审计报告出具后60个工 作日内召开董事会，以人民币1.00元总价注销刘升应补偿的股份，刘升应补偿的 股份数量=刘升股份补偿金额÷本次发行股份购买资产的股票发行价格，并以书 面方式通知刘升。

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三、 2016 年度业绩承诺完成情况

根据江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“ 苏公 W[2017]E1343号”《关于业绩承诺实现情况的专项审核报》，奇维科技2016年度 实现的经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为4,806.57万 元，完成比例106.811%，奇维科技2016年度实现的扣除非经常性损益后的净利润 已达到利润承诺方的业绩承诺。

四、独立财务顾问对业绩承诺的实现情况的核查意见

中信建投通过与奇维科技、上市公司高管人员进行交流，查阅相关财务会计 报告及专项审核报告，对上述交易对方的业绩承诺的实现情况进行了核查。

经核查，中信建投证券认为：本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金暨重大资产重组涉及的奇维科技2016年度实现的扣除非经常性损益后的净 利润超过盈利承诺水平，奇维科技原股东关于奇维科技2016年度业绩承诺已经实 现。

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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于江苏雷科防务科技股份 有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组之2016 年度业绩承诺实现情况的核查意见》之签字盖章页）

财务顾问主办人（签名）：

王万里 杜鹏飞

中信建投证券股份有限公司

2017年5月4日

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