BEIJING E-HUALU INFORMATION TECHNOLOGY CO., LTD — Capital/Financing Update 2011

Jun 16, 2011

中航证券有限公司

关于北京易华录信息技术股份有限公司

部分超募资金使用计划事项的核查意见

中航证券有限公司（以下简称“中航证券”或“保荐机构”）作为北京易华 录信息技术股份有限公司（以下简称“易华录”或“公司”）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1 号— —超募资金使用（修订）》、及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、 行政法规、部门规章及业务规则，对易华录拟将部分超募资金6,000 万元用于暂 时性补充流动资金的事项进行了审慎核查，并发表如下核查意见：

一、易华录首次公开发行股票后超募资金的使用情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可【2011】561 号”文核准，易华录向 社会公开发行股票1,700 万股，每股发行价格为30.46 元，募集资金总额为 51,782.00 万元，扣除发行费用3,703.20 万元，募集资金净额为48,078.80 万 元，较募集资金投资项目资金需求12,503.00 万元超募资金35,575.80 万元。以 上募集资金已由中天运会计师事务所有限公司于20 11 年4 月28 日对出具的中 天运【2011】验字第0041 号《验资报告》验证确认。

易华录于2011 年5 月12 日召开第一届第十一次董事会，通过关于审议使用 部分超募资金偿还控股股东委托贷款及永久补充流动资金的议案，签署决议同意 使用超额募集资金的35,575.80 万元中的4,300 万元作为偿还控股股东委托贷 款，2,800 万元作为永久补充流动资金使用，剩余闲置的募集资金为28,475.8 万元。

二、易华录本次使用部分超募资金暂时性补充流动资金的计划

易华录拟用6,000万元用于暂时性补充流动资金，用于资金周转。

在行业快速增长及国家政策扶持下，为满足城市交通发展的巨大需求，缓 解流动资金压力，发挥募集资金的使用效率，促进生产经营的发展和效益的提升，

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易华录计划使用部分超募资金人民币6,000 万元用于暂行性补充流动资金。期限 不超过6 个月，具体时间从2011 年7 月15 日-2012 年1 月14 日。

易华录以上述超募资金补充公司流动资金，将不影响募集资金投资计划的 正常进行,且未变相改变募集资金的用途。

鉴于易华录的业务特点，加之今年的快速发展，所以今年公司存在较大的 周转资金缺口。随着公司中标项目的快速增加，采购原材料或采购设备时需要垫 付的现金增长，其他生产资金需求也持续增加，占用的资金也不断增多。

因此，为满足易华录持续健康发展的需要，缓解流动资金压力，发挥募集 资金的使用效率，促进生产经营的发展和效益的提升，公司计划使用部分超募资 金人民币6,000 万元暂行性补充流动资金。

按同期银行贷款利率计算，可为易华录减少潜在利息支出约人民币100 万 元，从而提高募集资金使用效率，降低财务费用，提升公司经营效益。因此，易 华录使用该超募资金暂行性补充流动资金的计划是合理的也是必要的。

以上计划已于2011 年6 月14 日召开的公司第一届董事会第十二次会议审 议，并经董事会全体董事同意，独立董事发表了独立意见。

三、中航证券对易华录本次使用部分超募资金暂时性补充流动资金计划的核 查意见

中航证券经核查后认为：易华录计划使用部分超募资金暂时性补充流动资金 有助于提高募集资金的使用效率，符合全体股东的利益；该部分超募资金的使用 不影响现有募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向的情 况；易华录最近十二个月内未进行证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资 等高风险投资，同时易华录承诺使用超募资金偿还委托贷款及永久补充流动资金 后十二个月内也不进行证券投资等高风险投资；上述募集资金使用行为已履行了 必要的审批程序，经董事会全体董事的三分之二以上表决通过，全体独立董事、 监事会均发表了明确同意的独立意见，符合深圳证券交易所《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《创业 板信息披露业务备忘录第1 号——超募资金使用（修订）》中关于上市公司募集 资金使用的相关规定。

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综上，中航证券作为保荐机构，对易华录本次以部分超募资金暂行性补充流 动资金计划无异议。

保荐人：巴震 叶海钢

中航证券有限公司

二〇一一年六月十四日

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