BEIJING E-HUALU INFORMATION TECHNOLOGY CO., LTD — Audit Report / Information 2021

Apr 12, 2021

关于北京易华录信息技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录

关于北京易华录信息技术股份有限公司非经营性资金占用及其他 关联资金往来的专项说明

北京易华录信息技术股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于北京易华录信息技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（ 2021 ）第 110A005693 号

北京易华录信息技术股份有限公司全体股东：

我们接受北京易华录信息技术股份有限公司（以下简称“易华录公司”）委 托，根据中国注册会计师执业准则审计了易华录公司 2020 年 12 月 31 日的合并及 公司资产负债表， 2020 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及 公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（ 2021 ）第 110A008722 号无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 （ 2003 ） 56 号文）的要求，易华录公司编制了本专项说明所附的北京易华录信息 技术股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 （以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是易华录公司管 理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计易华录公司 2020 年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面 没有发现不一致。除了对易华录公司实施于 2020 年度财务报表审计中所执行的对 关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程 序。为了更好地理解 2020 年度易华录公司非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

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本专项说明仅供易华录公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙）

中国注册会计师

中国·北京 二〇二一年 四月九日

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1、非经营性资金占用情况汇总表

北京易华录信息技术股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用情况汇总表

编制单位：北京易华录信息技术股份有限公司	编制单位：北京易华录信息技术股份有限公司	编制单位：北京易华录信息技术股份有限公司								单位：元
非经营性资金占 用	资金占用方 名称	占用方与 上市公司 的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2020年期初占 用资金余额	2020年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2020年度占用 资金的利息 (如有)	2020年度偿还 累计发生金额	2020年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附 属企业								0.00
小计
前大股东及其附 属企业
小计
总计
其他关联资金往 来	资金往来方 名称	往来方与 上市公司 的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2020年期初往 来资金余额	2020年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2020年度往来 资金的利息 (如有)	2020年度偿还 累计发生金额	2020年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属 企业	中国华录集 团有限公司	控股股东	应收账款		2,244,633.70		2,203,082.00	41,551.70	货款	经营性往来
			其他应收款	500,000.00	1,249,578.00		1,749,578.00	0.00	往来款	经营性往来
	中国华录信 息产业有限 公司	控股股东 的附属企 业	应收账款		371,770.00		324,770.00	47,000.00	货款	经营性往来
			其他应收款	3,795.50				3,795.50	往来款	经营性往来
	华录出版传 媒有限公司		应收账款	500.00				500.00	货款	经营性往来
	中国华录松 下电子信息 有限公司		其他应收款		0.07		0.07	0.00	往来款	经营性往来

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	北方华录文 化科技（北 京）有限公 司		其他应收款	1,060,000.00				1,060,000.00	往来款	经营性往来
上市公司的子公 司及其附属企业	天津华易智 诚科技发展 有限公司	全资子公 司	应收账款	17,258,883.28				17,258,883.28	货款	经营性往来
			预付账款		16,154,814.46		15,043,314.46	1,111,500.00	货款	经营性往来
			其他应收款	17,505,462.09	226,568,850.56		166,201,001.08	77,873,311.57	往来款	经营性往来
	佛山易华录 智能交通技 术有限公司		预付账款	1,815,076.30			1,815,076.30	0.00	货款	经营性往来
			其他应收款	3,800,000.00	15,000.00		3,815,000.00	0.00	往来款	经营性往来
	泉州易华录 投资发展有 限公司		预付账款		3,117,833.67		3,117,833.67		工程款	经营性往来
			其他应收款	2,128.52				2,128.52	往来款	经营性往来
	北京尚易德 科技有限公 司		应收账款	868,800.00	1,999,795.62			2,868,595.62	货款	经营性往来
			预付账款	32,304,773.40	132,321,145.86		77,864,434.65	86,761,484.61	货款	经营性往来
			其他应收款	226,475.53	98,536,688.41		1,592,651.96	97,170,511.98	往来款	经营性往来
			其他流动资 产	208,500,000.00	12,900,000.00		221,400,000.00	0.00	委托贷款	经营性往来
	山东易华录 信息技术有 限公司	控股子公 司	应收账款	50,562,800.00	1,696,000.00		100,000.00	52,158,800.00	货款	经营性往来
			预付账款		4,462,941.45		4,462,941.45	0.00	货款	经营性往来
			其他应收款	3,657,001.03	115,997,755.99		119,654,757.02	0.00	往来款	经营性往来
			其他流动资 产		30,000,000.00		30,000,000.00	0.00	委托贷款	经营性往来
	北京高诚科 技发展有限 公司		应收账款	1,019,640.00	1,026,760.00		16,000.00	2,030,400.00	货款	经营性往来
			预付账款		2,000,000.00		2,000,000.00	0.00	货款	经营性往来
			其他应收款	144,808.28	82,629,115.27		82,502,214.28	271,709.27	往来款	经营性往来

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	天津易华录 信息技术有 限公司		应收账款	10,228,539.58	6,637,290.00		3,684,099.58	13,181,730.00	货款	经营性往来
			预付账款	85,677,276.65	139,046,732.34		209,413,427.11	15,310,581.88	货款	经营性往来
			其他应收款	15,427,737.67	231,883,987.40		241,413,855.84	5,897,869.23	往来款	经营性往来
			其他流动资 产	22,000,000.00	41,928,000.00		22,000,000.00	41,928,000.00	委托贷款	经营性往来

2、其他关联资金往来情况汇总表

北京易华录信息技术股份有限公司 2020 年度其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：北京易华录信息技术股份有限公司

单位：元

其他关联资金往 来	资金往来方 名称	往来方与 上市公司 的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2020年期初往 来资金余额	2020年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2020年度往来 资金的利息(如 有)	2020年度偿 还累计发生 金额	2020年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
上市公司的子公 司及其附属企业	华录健康养 老发展有限 公司	控股子公 司	其他应收款	4,081.14	1,150,755.00		500,000.00	654,836.14	往来款	经营性往来
			其他流动资产	45,350,000.00	8,330,000.00		300,000.00	53,380,000.00	委托贷款	经营性往来
	东北易华录 信息技术有 限公司		应收账款	4,010,364.00	5,969,463.25		127,268.53	9,852,558.72	货款	经营性往来
			其他应收款	1,379,155.66	229,692,079.02		164,350,130.72	66,721,103.96	往来款	经营性往来
			其他流动资产	40,850,000.00			170,000.00	40,680,000.00	委托贷款	经营性往来
	吕梁市离石 区智慧城市 建设运营有 限公司		应收账款	15,009,000.00				15,009,000.00	工程款	经营性往来
	华录光存储 研究院（大 连）有限公 司		应收账款		295,200.00		295,200.00	-	货款	经营性往来
			其他应收款		834,398,962.73		834,398,962.73	-	往来款	经营性往来

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	国富瑞数据 系统有限公 司		应收账款		143,451.45			143,451.45	工程款	经营性往来
			其他应收款		142,822.70		140,824.12	1,998.58	往来款	经营性往来
关联自然人
其他关联方及其 附属企业
总计				579,166,298.63	2,232,911,426.95	0.00	2,210,656,423. 57	601,421,302.01