BEIJING E-HUALU INFORMATION TECHNOLOGY CO., LTD — Audit Report / Information 2016

Apr 17, 2017

关于北京易华录信息技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

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目 录

关于北京易华录信息技术股份有限公司非经营性资金占用及其他 关联资金往来的专项说明

北京易华录信息技术股份有限公司 2016 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于北京易华录信息技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（ 2017 ）第 110ZA3115 号

北京易华录信息技术股份有限公司全体股东：

我们接受北京易华录信息技术股份有限公司（以下简称“北京易华录公司”） 委托，根据中国注册会计师执业准则审计了北京易华录公司 2016 年 12 月 31 日的 合并及公司资产负债表， 2016 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（ 2017 ）第 110ZA3355 号标准审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 （ 2003 ） 56 号文）的要求，北京易华录公司编制了本专项说明所附的北京易华录 信息技术股份有限公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是北京易华录公 司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计北京易华录公司 2016 年度财 务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有 重大方面没有发现不一致。除了对北京易华录公司实施于 2016 年度财务报表审计 中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额 外的审计程序。为了更好地理解 2016 年度北京易华录公司非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供北京易华录公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用 途。

致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙）

中国注册会计师 中国·北京 二Ｏ一七年四月十三日

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北京易华录信息技术股份有限公司2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：北京易华录信息技术股份有限公司	编制单位：北京易华录信息技术股份有限公司	编制单位：北京易华录信息技术股份有限公司						单位：元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	2016 年期 初占用资 金余额	2016 年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2016 年度占 用资金的利 息(如有)	2016 年度 偿还累计发 生金额	2016 年期 末占用资 金余额	占用 形成 原因	占用 性质
现大股东及其附属 企业								0.00
								0.00
小计	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
前大股东及其附属 企业								0.00
								0.00
小计	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	-
总计	-	-	-	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-	-
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	2016 年期 初往来资 金余额	2016 年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2016 年度往 来资金的利 息(如有)	2016 年度 偿还累计发 生金额	2016 年期 末往来资 金余额	往来 形成 原因	往来 性质
大股东及其附属企 业	中国华录集团有限 公司	控股股东	应收账款	8,000.00	101,898.00		96,146.00	13,752.00	货款	经营 性往 来
			预付账款		283,635.50		283,635.50	0.00	货款	经营 性往 来
	中国华录信息产业 有限公司	控股股东的 附属企业	应收账款	304,369.6 3			41,168.00	263,201.6 3	货款	经营 性往 来
	北京华录乐动科技 有限公司		应收账款	136,224.5 4				136,224.5 4	货款	经营 性往

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										来
	华录出版传媒有限 公司		应收账款	66,943.70	335,000.00		401,943.70	0.00	货款	经营 性往 来
	北京博雅华录视听 技术研究院有限公 司		应收账款	0.00	47,800.00		47,800.00	0.00	货款	经营 性往 来
	郴州华录数码科技 有限公司		其他应收 款	500,000.0 0				500,000.0 0	押金	经营 性往 来
	华录出版传媒有限 公司		其他应收 款		12,300.00			12,300.00	押金	经营 性往 来
	北京博雅华录视听 技术研究院有限公 司		其他应收 款	0.00	2,000,000.00		2,000,000. 00	0.00	往来 款	经营 性往 来
上市公司的子公司 及其附属企业	天津华易智诚科技 发展有限公司	全资子公司	应收账款	15,429,26 8.00	1,433,239.21			16,862,50 7.21	货款	经营 性往 来
			预付账款	8,789,630 .09			8,474,820. 11	314,809.9 8	货款	经营 性往 来
			其他应收 款	21,507,81 6.00	186,971,713.8 2		147,252,90 6.00	61,226,62 3.82	往来 款	经营 性往 来
	佛山易华录智能交 通技术有限公司		其他应收 款	3,800,000 .00				3,800,000 .00	往来 款	经营 性往 来
	华录智达科技有限 公司	控股子公司	应收账款	424,800.0 0			424,800.00	0.00	货款	经营 性往 来

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				预付账款		6,506,640.69		6,506,640. 69		货款	经营 性往 来
				其他应收 款	14,639.00	12,896,108.25		12,910,747 .25	0.00	往来 款	经营 性往 来
		易华录（天津）国 际贸易有限公司		预付账款	42,116,13 1.18			42,116,131 .18	0.00	货款	经营 性往 来
		山东易华录信息技 术有限公司		应收账款	348,500.0 0	3,846,153.85			4,194,653 .85	货款	经营 性往 来
				预付账款	33,025,55 8.29	16,947,100.00		49,972,658 .29	0.00	货款	经营 性往 来
				其他应收 款		55,909,158.21		52,252,157 .18	3,657,001 .03	往来 款	经营 性往 来
				其他非流 动资产		70,000,000.00			70,000,00 0.00	委托 贷款	经营 性往 来
		北京高诚科技发展 有限公司		其他应收 款	240,000.0 0	12,028,284.25		4,567,162. 06	7,701,122 .19	往来 款	经营 性往 来
				预付账款		5,750,000.00		5,750,000. 00		货款	经营 性往 来
		天津易华录信息技 术有限公司		其他应收 款		107,514,864.2 0		73,995,308 .60	33,519,55 5.60	往来 款	经营 性往 来
				预付账款		15,535,841.50		15,535,841		货款	经营

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								.50			性往 来
		北京尚易德科技有 限公司		应收账款	8,004,140 .00			1,819,200. 00	6,184,940 .00	货款	经营 性往 来
				预付账款		5,683,527.20		5,683,527. 20		货款	经营 性往 来
				其他应收 款		134,835,217.2 3		125,872,09 4.93	8,963,122 .30	往来 款	经营 性往 来
				其他非流 动资产		20,000,000.00			20,000,00 0.00	委托 贷款	经营 性往 来
		两岸信息消费研究 院（厦门）有限公 司		其他应收 款		12,301,562.81		10,000,000 .00	2,301,562 .81	往来 款	经营 性往 来
		华录健康养老发展 有限公司		其他应收 款		4,049,514.54		4,049,514. 54	0.00	往来 款	经营 性往 来
		吉林易华录信息技 术有限公司		其他应收 款		6,770,775.03		6,727,412. 19	43,362.84	往来 款	经营 性往 来
				其他流动 资产		20,000,000.00			20,000,00 0.00	委托 贷款	经营 性往 来
		Infologic Pte Ltd		其他应收 款	154,987.8 5			154,987.85	0.00	往来 款	经营 性往 来
		北京华录亿动科技 发展有限公司		其他应收 款	378,896.0 0	100,000.00		18,000.00	460,896.0 0	往来 款	经营 性往

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	厦门易华录信息技 术有限公司 应收账款 3,844,069 .00	厦门易华录信息技 术有限公司 应收账款 3,844,069 .00	厦门易华录信息技 术有限公司 应收账款 3,844,069 .00	厦门易华录信息技 术有限公司 应收账款 3,844,069 .00	厦门易华录信息技 术有限公司 应收账款 3,844,069 .00	来	来	来	来	来
	厦门易华录信息技 术有限公司		应收账款	3,844,069 .00				3,844,069 .00	货款	经营 性往 来
关联自然人								0.00
								0.00
其他关联方及其附 属企业								0.00
								0.00
总计	-	-	-	139,093,9 73.28	701,860,334.2 9	0.00	576,954,60 2.77	263,999,7 04.80	-	-

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：

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