BEIJING E-HUALU INFORMATION TECHNOLOGY CO., LTD — Audit Report / Information 2014

Aug 21, 2014

北京易华录信息技术股份有限公司

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北京易华录信息技术股份有限公司

独立董事关于相关事项的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市 公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等有关规定，我们作为北京易华 录信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，基于独立判断的立 场，本着对公司和全体股东负责和实事求是的态度，对公司截至2013 年6 月30 日的相关事项进行了认真核查，现发表独立意见如下：

一、 关于公司2014 年半年度报告期内关联交易事项的独立意见

公司2014 年半年度报告期内发生的与日常经营有关的关联交易，符合公司 经营需要，关联交易价格按市场价格确定，定价公允，没有违反公开、公平、公 正的原则，且不影响公司运营的独立性，不存在损害公司和中小股东利益的行为， 符合公司整体利益。关联交易决策程序符合有关法律、法规、《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公 司章程》的规定。

二、 关于公司2014 年半年度募集资金存放与使用的独立意见

经核查，2014 年半年度公司募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳 证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，符合公司《募集资金 管理制度》的有关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形；公司编制的 《2014 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》内容真实、准确、完整， 不存在虚假记录、误导性陈述和重大遗漏。

三、 关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项 说明和独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等规定和要求， 我们对公司报告期内（2014 年1 月1 日-2014 年6 月30 日）控股股东及关联方 占用资金、对外担保情况进行了认真地了解和核查，认为：

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北京易华录信息技术股份有限公司

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（1）报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的 情形。

（2）报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方、任何法人单位或个 人提供担保，控股股东、实际控制人及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 公司也不存在以前年度发生并累积至报告期末的对外担保情形。

独立董事：于中一 陆化普 许光建

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2014 年8 月20 日