BEIJING E-HUALU INFORMATION TECHNOLOGY CO., LTD — Audit Report / Information 2013

Mar 24, 2014

中航证券有限公司

关于北京易华录信息技术股份有限公司

募集资金2013 年度使用情况的专项核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及募集资金使用等法规 和规范性文件的要求，作为北京易华录信息技术股份有限公司（以下简称“易华 录”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，中航证券有限公司（以下简称 “中航证券”或“保荐机构”）对易华录 2013 年度募集资金的使用和存放情况进 行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可【2011】561 号”文核准，易华录首 次公开发行 1,700 万股人民币普通股（A 股），发行价格为 30.46 元/股，募集资 金总额为 51,782.00 万元；扣除发行费用 3,703.20 万元后，募集资金净额为 48,078.80 万元。中天运会计师事务所有限公司已于 2011 年 4 月 28 日对公司首 次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具中天运【2011】验字第 0041 号《验资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户管理。

（二） 2013 年度募集资金存放情况

截止 2013 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 13,056,511.75 元，具体 情况如下：

单位：元

序号	银行及账号	余 额	累计存款利息	备注
1	中国民生银行北京西二环支行 （ATMOS）0136014170005713	—	825,799.31	已销户
2	华夏银行北京石景山支行 10270000001400805	—	5,140,801.24	已销户
3	北京银行中关村科技园区支行 01090879400120201095216	—	2,814,564.88	已销户

==> picture [596 x 85] intentionally omitted <==

4	浙商银行北京分行营业部（AITDS） 1000000010120100095418	13,056,511.75	1,970,857.38	三方监 管
合 计		13,056,511.75	10,752,022.81

注：截止 2013 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 13,056,511.75 元，按募集资金使用 情况对照表计算的募集资金专户余额为 2,304,488.94 元，差额 10,752,022.81 元，为公司募集 资金专户累计存款利息收入。

二、募集资金管理情况

为加强和规范易华录募集资金的管理，提高募集资金使用效率，根据《中华 人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》等相关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定《募集资金管理制 度》。

根据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户存储。公司与民生银行 北京西二环支行、浙商银行北京分行、华夏银行北京石景山支行、北京银行中关 村科技园区支行及保荐机构中航证券有限公司签订《募集资金三方监管协议》， 明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不 存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。公司对募集资金的使用实行专 人审批，确保专款专用。

三、2013 年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

==> picture [596 x 85] intentionally omitted <==

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

								单位：人民币万元	单位：人民币万元
募集资金总额				48,078.80	本报告期投入募集资金总额			2,418.84
报告期内变更用途的募集资金总额				0.00
累计变更用途的募集资金总额				0.00	已累计投入募集资金总额			47,848.35
累计变更用途的募集资金总额比例				0.00
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额（1）	截至期末累计 投入金额（2）	截至期末投资进 度（%）（3）＝ （2）/（1）	项目达到预 定可使用状 态日期	本报告 期实现 的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
智能交通管理操作系 统	否	5,080.00	5,080.00	5,162.15	101.62%	2012年 11月30日	1,679.28	是	否
新一代智能交通系统 开发与建设示范项目	否	7,423.00	7,423.00	6,314.43	85.07%	2014年 04月07日	0.00	不适用 （项目 未达产）	否
承诺投资项目小计	—	12,503.00	12,503.00	11,476.60	—	—	1,679.28	—	—
超募资金投向
增资并购	—	0.00	0.00	21,061.00	—	—	652.32	—	—
归还银行贷款（如有）	—	0.00	0.00	4,300.00	—	—	—	—	—
补充流动资金（如有）	—	0.00	0.00	11,010.75	—	—	—	—	—
超募资金投向小计	—	0.00	0.00	36,371.75	—	—	652.32	—	—
合 计	—	12,503.00	12,503.00	47,848.35	—	—	2,331.60	—	—

==> picture [842 x 85] intentionally omitted <==

未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目）	无
项目可行性发生重大 变化的情况说明	无

==> picture [842 x 85] intentionally omitted <==

超募资金的金额、用途 及使用进展情况	1．2011年5月12日公司召开了第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿还控股股东委托贷款及永久补 充流动资金的议案》,同意公司使用超募资金4,300万元归还部分未到期的委托借款，使用2,800万元永久性补充流动资金； 2．2011年6月14日公司召开了第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于审议使用部分超募资金暂时性补充流动资金的议案》， 同意公司使用其他与主营业务相关的营运资金中6,000万元补充流动资金，截至2011年12月31日使用的资金为5,979.12万元， 2012年1月12日，公司已归还使用超募资金5,979.12万元。 3．2011年11月15日召开了第二届董事会第一次会议，同意公司使用超募资金出资人民币3,000万元，增加华录智达的注册资 本，增资后华录智达注册资本增加至5,000万元，公司以出资额占注册资本的比例持有增资后华录智达60%的股份，为华录智达 第一大股东。 4．公司于2012年3月27日召开了第二届董事会第二次会议，审计通过了使用超募资金12,000万元投资设立全资子公司天津易 华录，并经股东大会审议通过。 5．公司于2012年3月27日召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了使用超募资金出资人民币365万元，华夏捷通管理团 队出资人民币125万元，对全资子公司华夏捷通进行增资，增资后华夏捷通注册资本由10万元增加到255万元，公司持有75% 的股权，华夏捷通管理团队持有25%的股权。 6．公司于2012年3月27日召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了使用超募资金出资人民币3,456万元，增加控股子公司 尚易德的注册资本，增资后尚易德注册资本增加至5,000万元，公司以出资额占注册资本的比例持有增资后尚易德80%的股份。 7．2012年3月27日公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过了使用超募资金出资人民币2,240万元，成立控股子公司天津 通翔。 8．2012年5月29日公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意 公司使用超募资金7,100万元永久性补充流动资金。 9．2013年7月16日公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于审议使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》， 鉴于公司目前业务快速发展的需要，拟将剩余超募资金314.80万元及账户存续期间产生的利息（截止至2013年6月30日，超 募资金账户里的利息总计为787.56万元），全部用于永久补充流动资金。
募集资金投资项目实 施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实 施方式调整情况	不适用

==> picture [842 x 85] intentionally omitted <==

募集资金投资项目先 期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	2011年6月14日公司召开了第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于审议使用部分超募资金暂时性补充流动资金的议案》， 同意公司使用其他与主营业务相关的营运资金中6,000万元补充流动资金，期限不超过6个月，具体时间从2011年7月15日—2012 年1月14日。截至2011年12月31日使用的资金为5,979.12万元，2012年1月12日，公司已归还使用超募资金5,979.12万元。
项目实施出现募集资 金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金 用途及去向	尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户中，将根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划，提交董事会 审议通过后及时披露；公司实际使用募集资金前，将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。
募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况	无

==> picture [842 x 85] intentionally omitted <==

（二）超募资金使用情况

公司募集资金净额为 48,078.80 万元，其中超募资金 35,575.80 万元：

1．2011 年 5 月 12 日公司召开了第一届董事会第十一次会议审议通过了《关 于使用部分超募资金偿还控股股东委托贷款及永久补充流动资金的议案》,同意 公司使用超募资金 4,300 万元归还部分未到期的委托借款，使用 2,800 万元永久 性补充流动资金；

2．2011 年 6 月 14 日公司召开了第一届董事会第十二次会议审议通过了《关 于审议使用部分超募资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用其他与主 营业务相关的营运资金中 6,000 万元补充流动资金，截至 2011 年 12 月 31 日使 用的资金为 5,979.12 万元，2012 年 1 月 12 日，公司已归还使用超募资金 5,979.12 万元；

3．2011 年 11 月 15 日召开了第二届董事会第一次会议，同意公司使用超募 资金出资人民币 3,000 万元，增加大连智达科技有限公司（以下简称“大连智达”） 的注册资本，增资后大连智达注册资本增加至 5,000 万元，易华录以出资额占注 册资本的比例持有增资后大连智达 60%的股份，为大连智达第一大股东；

4．公司于 2012 年 3 月 27 日召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了 使用超募资金 12,000 万元投资设立全资子公司天津易华录信息技术有限公司， 并经股东大会审议通过；

5．公司于 2012 年 3 月 27 日召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了 使用超募资金出资人民币 365 万元，华夏捷通管理团队出资人民币 125 万元，对 全资子公司北京华夏捷通技术培训有限公司（以下简称“华夏捷通”）进行增资， 增资后华夏捷通注册资本由 10 万元增加到 255 万元，易华录持有 75%的股权， 华夏捷通管理团队持有 25%的股权；

6．公司于 2012 年 3 月 27 日召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了 使用超募资金出资人民币 3,456 万元，增加控股子公司北京尚易德科技有限公司 （以下简称“尚易德”）的注册资本，增资后尚易德注册资本增加至 5,000 万元， 易华录以出资额占注册资本的比例持有增资后尚易德 80%的股份；

7．2012 年 3 月 27 日公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过了使用 超募资金出资人民币 2,240 万元，成立控股子公司天津通翔智能交通系统有限公

==> picture [596 x 85] intentionally omitted <==

司；

8．2012 年 5 月 29 日公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关 于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 7,100 万元永久性补充流动资金。

截至 2012 年 12 月 31 日，公司共使用超募资金 35,261.00 万元，剩余超募资 金 314.80 万元。

1. 2013 年 7 月 17 日公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关 于审议调整募集资金投资项目投资结构的议案》、《关于审议使用剩余超募资金永 久补充流动资金的议案》，将剩余超募资金 314.8 万元及账户存续期间产生的利 息（截止至 2013 年 6 月 30 日，超募资金账户里的利息总计为 787.56 万元）， 全部用于永久补充流动资金。

四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

中天运会计师事务所有限公司对《北京易华录信息技术股份有限公司募集资 金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了中天运[2014]普字第 90122 号《募集资金存放与使用情况鉴证报告》。报告认为：易华录公司管理层 编制的《募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了易华 录公司募集资金 2013 年度实际存放与使用情况。

五、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行账单核对 等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了 核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用 原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料， 并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

六、保荐机构核查意见

经核查，公司严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募 集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至 2013 年 12

==> picture [596 x 85] intentionally omitted <==

月 31 日，公司不存在变更募集资金用途、改变实施地点等情形；募集资金具体 使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保 荐人对易华录 2013 年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

==> picture [596 x 85] intentionally omitted <==

（本页无正文，为《中航证券有限公司关于北京易华录信息技术股份有限公 司募集资金 2013 年度使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人： 苗巧刚 陈静

中航证券有限公司 年 月 日

==> picture [596 x 85] intentionally omitted <==