Beijing Dinghan Technology Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2015

Apr 8, 2016

关于北京鼎汉技术股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 瑞华核字 [2016] 37100003 号

目 录 1 、 专项审核报告 ······································································ 1 2 、 附表 ··················································································· 3

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关于北京鼎汉技术股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字 [2016]37100003 号

北京鼎汉技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了北京鼎汉技术股份有限公司（以下简称 “ 鼎汉技术 公司 ” ） 2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表、 2015 年度合并及公司的 利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表 附注的基础上，对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表》（以下简称 “ 汇总表 ” ）进行了专项审核。按照中国证券监督 管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定， 编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是鼎汉技术公司管理层的 责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计鼎汉技术公司 2015 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。

为了更好地理解鼎汉技术公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

1

本审核报告仅供北京鼎汉技术股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使 用，不得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

· 中国 北京 中国注册会计师：

二○一六年四月七日

2

附表

上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：北京鼎汉技术股份有限公司

金额单位：人民币万元

非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2015年初占用 资金余额	2015年度占用累计发生 金额（不含利息）	2015年度占用资金 的利息（如有）	2015年度偿还 累计发生额	2015年末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附 属企业	北京中泰迅通技术 有限公司	受同一控制股东 控制	预付账款	119.80			36.80	83.00	未结算货款	经营性往来
	北京中泰迅通技术 有限公司	受同一控制股东 控制	应收账款	92.42			92.42	-	未结算货款	经营性往来
小 计	——	——	——	**212.22 **	-	-	**129.22 **	83.00	——	——
前大股东及其附 属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
总 计	——	——	——	**212.22 **	-	-	**129.22 **	83.00	——	——
其它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2015年初占用 资金余额	2015年度占用累计发生 金额（不含利息）	2015年度占用资金 的利息（如有）	2015年度偿还 累计发生额	2015年末占用资 金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属 企业
上市公司的子公 司及其附属企业	北京鼎汉检测技术 有限公司	子公司	预付账款	433.87			433.87	-	未结算货款	经营性往来
	北京鼎汉检测技术 有限公司	子公司	其他应收款	400.00	550.00		200.00	750.00	资金往来	经营性往来
	广州中车轨道交通 空调装备有限公司	子公司	其他应收款		3,000.00		2,800.00	200.00	资金往来	经营性往来
	广州中车轨道交通 空调装备有限公司	子公司	委托贷款		3,000.00			3,000.00	资金拆借	非经营性往来
	广州中车轨道交通 空调装备有限公司	子公司	应收账款		51.24			51.24	未结算货款	经营性往来
	江门中车轨道交通 装备有限公司	孙公司	其他应收款		300.00		300.00	-	资金往来	经营性往来
关联自然人及其 控制的法人
其他关联方及其 附属企业
总 计	——	——	——	**833.87 **	6,901.24	-	3,733.87	4,001.24	——	——

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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