Beijing Dinghan Technology Group Co.,Ltd. — Annual Report 2017

Apr 23, 2018

北京鼎汉技术股份有限公司 2017 年度财务决算报告

一、2017 年度公司财务报表的审计情况

公司 2017 年度财务报告已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 并出具了标准无保留意见的《审计报告》（天职业字[2018]11646 号）。

会计师的审计意见为：“我们审计了北京鼎汉技术股份有限公司（以下简称 贵公司）财务报表，包括2017 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017 年12 月31 日的合并及母公 司财务状况以及2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。”

二、2017 年度总体经营概况

2017 年，公司在董事会的领导下，按照年初制定的年度经营计划，一方面 通过大力推进市场开拓、技术研发、资源整合和协同发展，深度挖掘行业发展潜 力，以研发创新、服务品质提升为驱动力，在轨道交通领域不断深耕细作，持续 为客户提供满意的解决方案，全力为客户创造价值。另一方面通过资本运作，通 过收购行业内与公司战略思路高度协同的优质企业，创造公司新的业绩增长点， 保证公司健康、稳定、可持续发展。

报告期公司全年完成营业收入123,658.07 万元，较去年同期增长29.62%； 完成营业利润10,865.17 万元，较去年同期增长278.98%；完成利润总额 10,838.54 万元，较去年同期降低3.43%；完成归属于上市公司股东的净利润 7,373.11 万元，同比降低33.71%

三、财务数据和指标概况

（一）主要财务数据和指标

2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年

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1

营业收入（元）	1,236,580,674.51	953,988,371.75	29.62%	1,144,577,635.24
归属于上市公司股东的净利	73,731,082.62	111,224,246.26
			-33.71%	262,851,339.14
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
	6,128,365.00	42,585,252.27	-85.61%	223,354,432.43
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净	74,011,048.92	59,169,435.59
			25.08%	94,720,852.27
额（元）
基本每股收益（元/股）	0.1359	0.2104	-35.41%	0.5010
稀释每股收益（元/股）	0.1359	0.2103	-35.38%	0.4941
加权平均净资产收益率	3.19%	5.26%	降低2.07个百分点	13.55%
	2017年末	2016年末	本年末比上年末增	2015年末
			减
资产总额（元）	4,092,146,540.68	3,304,803,086.34	23.82%	3,109,114,193.88
归属于上市公司股东的净资	2,484,421,742.26	2,164,520,030.18
			14.78%	2,071,029,248.35
产（元）

（二）分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	184,118,254.71	289,704,618.02	336,272,825.23	426,484,976.55
归属于上市公司股东的净利润	4,040,840.06	4,432,508.66	12,113,799.69	53,143,934.21
归属于上市公司股东的扣除非
	3,362,469.87	4,376,937.87	-1,720,080.70	109,037.96
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	-104,642,392.98	112,469,715.92	-79,414,159.52	145,597,885.50

（三）非经常性损益项目及金额

（三）非经常性损益项目及金额	（三）非经常性损益项目及金额	（三）非经常性损益项目及金额	（三）非经常性损益项目及金额
单位：元
项目	2017年金额	2016年金额	2015年金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部	-15,626.81
		307,582.96	1,311,320.66
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国	5,668,916.00
		22,625,303.00	4,479,772.00
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取	158,554.92
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
委托他人投资或管理资产的损益	110,322.19
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益		51,372,800.28	34,075,900.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,093,772.26	-1,162,951.06	83,671.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目	67,740,114.06
减：所得税影响额	-34209.52	4,505,225.56	448,294.28
少数股东权益影响额（税后）		-1,484.37	5,463.27

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2

合计

67,602,717.62 68,638,993.99 39,496,906.71

四、财务报表数据发生重大变动的说明

（一）资产负债表

单位：元

项 目	期末余额	期初余额	变动比例	变动说明
				主要是合并范围变更并入SMA RT 及奇 辉电子应收账款所致
应收账款	1,100,149,166.21	815,849,367.88	34.85%
				主要是合并范围变更并入奇辉电子预 付款项，同时采购备货预付款增加所致
预付款项	50,165,504.49	36,938,800.99	35.81%
				主要是合并范围变更并入SMA RT 及奇 辉电子其他应收款所致
其他应收款	35,880,366.47	17,658,574.29	103.19%
				主要是2016年末理财产品活期宝赎回、 待抵扣进项税减少所致
其他流动资产	6,968,864.57	32,559,014.15	-78.60%
可供出售金融资 产
	124,155,350.35	37,561,532.58	230.54%	主要是本期投资北京中关村银行所致
				主要本期收购奇辉电子并将其纳入合 并报表范围，合并报表长期股权投资抵 消所致
长期股权投资	3,882,606.72	128,644,488.74	-96.98%
				主要是江门中车生产基地收尾工程及 展示中心工程装修增加所致
在建工程	9,055,559.86	3,237,491.46	179.71%
				主要是合并范围变更并入SMA RT 无形 资产所致
无形资产	251,433,929.05	136,416,011.37	84.31%
				主要是合并范围变更并入SMA RT 及奇 辉电子开发支出，同时开发新产品加大 研发投入所致
开发支出	119,707,871.55	66,082,305.35	81.15%
				主要是本期并购奇辉电子确认的商誉 所致
商誉	1,019,932,910.01	769,884,482.39	32.48%
				主要是合并范围变更并入SMA RT 待摊 装修费所致
长期待摊费用	10,262,085.08	3,775,552.69	171.80%
				主要是合并范围变更并入SMA RT 及奇 辉电子递延所得税资产所致
递延所得税资产	36,360,706.51	19,941,010.59	82.34%
短期借款	227,528,000.00	159,654,000.00	42.51%	主要是补充流动资金新增借款所致
				主要是合并范围变更并入SMA RT 及奇 辉电子预收账款所致
预收款项	35,574,184.94	26,770,575.95	32.89%
				主要是合并范围变更并入奇辉电子应 付股利所致
应付股利	21,622,000.00	11,700,000.00	84.80%
				主要是本期因经营发展需要向股东鼎 汉电气借款，同时分期支付并购奇辉电 子款项所致
		87,269,458.37
其他应付款	449,773,043.98		415.38%

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3

				主要是根据长期借款、应付债券还款期 限重分类至一年内到期非流动负债所 致
一年内到期的非 流动负债
	196,869,982.28	55,000,000.00	257.95%
				主要是根据长期借款还款期限重分类 至一年内到期非流动负债所致
长期借款	135,600,000.00	226,000,000.00	-40.00%
				主要是根据应付债券还款期限重分类 至一年内到期非流动负债所致
应付债券	-	97,601,666.67	-100.00%
长期应付职工薪 酬				主要是合并范围变更并入SMA RT 长期 应付职工薪酬所致
	1,210,799.93	-	100.00%
				主要是合并范围变更并入SMA RT 计提 售后费用准备金所致
预计负债	3,168,240.95	-	100.00%
				主要是合并范围变更，并入SMA RT 调 整购买日资产公允价值所致
递延所得税负债	39,748,743.22	7,726,156.34	414.47%
		940,506,569.02		主要是本期非公开发行股票股本溢价 所致
资本公积	1,171,716,881.59		24.58%
				主要是合并范围变更并入SMA RT 外币 财务报表折算差额所致
其他综合收益	-1,140,326.72	-4,290,168.44	73.42%

（二）利润表

单位：元

项 目	本期发生额	上期发生额	变动比例	变动说明
营业成本	806,343,818.69	583,298,428.10	38.24%	主要是因本期合并范围变更并入SMA RT 及奇辉电子营业成本，同时项目执 行增加，个别项目执行毛利较低，上年 末重要在建工程转固及研发资本化项 目转产，本期折旧、摊销费用增加所致
销售费用	177,060,839.29	123,724,797.21	43.11%	主要是合并范围变更并入SMA RT 及奇 辉电子销售费用，同时本期销售人员薪 酬调整，中标额大幅增长，当期执行项 目较多，产品业务拓展费、差旅费、交 通费增加所致
财务费用	47,425,479.23	30,621,849.86	54.87%	主要是本期借款增加所致
资产减值损失	4,871,465.52	33,506,577.06	-85.46%	主要是本期加大回款、应收账龄结构改 善所致
投资收益（损失以 “-”号填列）	63,908,464.99	13,225,174.51	383.23%	主要是本期并购奇辉电子确认收益所 致
资产处置收益（损 失以“－”号填列）	-15,626.81	3,404,624.50	-100.46%	主要是上期广州鼎汉子公司处置资产 收益所致
其他收益	15,861,236.14	-	100.00%	主要是会计政策变更，自2017 年1 月 1 日起本公司经营活动发生的增值税 退税从“营业外收入-政府补助”项目 重分类至“其他收益”所致

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4

营业外收入	6,957,460.88	88,598,097.16	-92.15%	主要是本期会计政策变更，自2017 年 1 月1 日起本公司经营活动发生的增值 税退税从“营业外收入-政府补助”项 目重分类至“其他收益”，同时上期根 据芜湖鼎汉实际利润情况冲回部分预 计业绩奖励所致
营业外支出	7,223,762.22	5,033,335.80	43.52%	主要是本期报废清理原材料所致
所得税费用	26,754,356.08	1,010,514.44	2547.60%	主要是本期合并范围变更并入奇辉电 子所得税费用，同时资产减值减少对所 得税费用的影响增加及子公司享受软 件企业所得税“两免三减半”开始减半 征收所致

（三）现金流量表

单位：元

项 目	本期发生额	上期发生额	变动比例	变动说明
				主要是合并范围变更并入SMA RT 及奇辉电子，同时回款改善 所致
销售商品、提供劳务 收到的现金
	1,313,624,249.34	1,013,640,057.95	29.59%
收到其他与经营活 动有关的现金				主要是合并范围变更并入奇辉 电子所致
	122,169,877.63	80,891,440.95	51.03%
购买商品、接受劳务 支付的现金				主要是合并范围变更并入SMA RT 及奇辉电子所致
	792,833,764.13	575,275,084.47	37.82%
支付给职工以及为 职工支付的现金				主要是合并范围变更并入SMA RT 及奇辉电子所致
	255,576,714.51	178,615,604.62	43.09%
处置固定资产、无形 资产和其他长期资 产收回的现金净额
				主要是上年同期广州鼎汉子公 司处置资产所致
	5,545.00	12,431,567.31	-99.96%
				主要是合并范围变更并入奇辉 电子，同时银行理财产品到期 赎回所致
收到其他与投资活 动有关的现金
	61,775,572.19	8,767,440.00	604.60%
				主要是本期支付北京中关村银 行投资款所致
投资支付的现金	90,000,000.00	28,950,000.00	210.88%
取得子公司及其他 营业单位支付的现 金净额
				主要是本期并购SMA RT 及奇辉 电子支付的款项所致
	331,622,886.92	-	100.00%
				主要是本期支付芜湖鼎汉原股 东业绩奖励及归还SMA RT 原母 公司借款所致
支付其他与投资活 动有关的现金
	72,000,919.98	26,778,168.00	168.88%
吸收投资收到的现 金				主要是本期非公开发行股票收 到的认购资金所致
	409,321,222.72	21,489,361.10	1804.76%

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5

取得借款收到的现 金
	609,056,000.00	447,114,865.70	36.22%	主要是本期借款增加所致
收到其他与筹资活 动有关的现金		31,966,361.78		主要是本期收到员工股权激励 行权的个税减少所致
	1,377,053.35		-95.69%
偿还债务支付的现 金
	395,566,000.00	304,008,152.71	30.12%	主要是本期偿还借款增加所致
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金
	39,825,412.29	58,458,581.00	-31.87%	主要是本期利润分配减少所致
支付其他与筹资活 动有关的现金				主要是本期支付收购奇辉电子 的部分股权款所致
	120,839,454.32	33,353,791.57	262.30%

特此报告！

北京鼎汉技术股份有限公司

二〇一八年四月二十日

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