Beijing Dalong Weiye Real Estate Development Co.,Ltd — Annual Report 2009

Jun 8, 2010

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 600159

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2009 年年度报告

（修订稿）

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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目录

一、重要提示...............................................................2 二、公司基本情况...........................................................3 三、会计数据和业务数据摘要.................................................4 四、股本变动及股东情况.....................................................5 五、董事、监事和高级管理人员..............................................10 六、公司治理结构..........................................................13 七、股东大会情况简介......................................................18 八、董事会报告............................................................18 九、监事会报告............................................................28 十、重要事项..............................................................29 十一、财务会计报告........................................................34 十二、备查文件目录........................................................95 十三、其他信息............................................................96

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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一、重要提示

• (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。

• (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

未出席董事姓名	未出席董事职务	未出席董事的说明	被委托人姓名
梁伟	独立董事	出差	屈凤荣

• (三) 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

(四)

公司负责人姓名	赵川
主管会计工作负责人姓名	魏彩虹
会计机构负责人（会计主管人员）姓名	张洪涛

公司负责人赵川、主管会计工作负责人魏彩虹及会计机构负责人（会计主管人员）张洪涛 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

• (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

否

• (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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二、公司基本情况

(一) 公司信息

公司的法定中文名称	北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	大龙地产
公司的法定英文名称	BEIJING DALONG WEIYE REAL ESTATE DEVELOPMENT CO.,LTD
公司法定代表人	赵川

(二) 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	马志方	王成福
联系地址	北京市顺义区府前东街甲2号	北京市顺义区府前东街甲2号
电话	010-69446339	010-69446339
传真	010-69446339	010-69446339
电子信箱	mazhifang2005@tom.com	e01matt@163.com

(三) 基本情况简介

注册地址	北京市顺义区府前东街甲2号
注册地址的邮政编码	101300
办公地址	北京市顺义区府前东街甲2号
办公地址的邮政编码	101300
公司国际互联网网址	www.dldc.com.cn
电子信箱	dldc@dldc.com.cn

(四) 信息披露及备置地点

(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	董事会办公室

(五) 公司股票简况

		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	大龙地产	600159	G大龙

(六) 其他有关资料

(六) 其他有关资料	(六) 其他有关资料
公司首次注册登记日期		1998年5月8日
公司首次注册登记地点		内蒙古自治区工商行政管理局
最后一次变更	公司变更注册登记日期	2008年1月14日
	公司变更注册登记地点	北京市顺义区府前东街甲2号
	企业法人营业执照注册号	110000009246615（1-1）
	税务登记号码	110113783954328000
	组织机构代码	78395432-8
公司聘请的会计师事务所名称		北京兴华会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所办公地址		北京市西城区裕民路18号北环中心22层

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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三、会计数据和业务数据摘要

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

项目	金额
营业利润	447,620,160.20
利润总额	452,914,579.53
归属于上市公司股东的净利润	338,877,612.36
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	334,911,799.38
经营活动产生的现金流量净额	814,734,670.10

(二) 非经常性损益项目和金额

(二) 非经常性损益项目和金额
	单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	-17,134.90
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	5,270,600.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	40,954.23
所得税影响额	-1,323,604.83
少数股东权益影响额（税后）	-5,001.52
合计	3,965,812.98

(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
主要会计数据	2009年	2008年	本期比上年 同期增减(%)	2007年
营业收入	1,748,197,479.50	137,212,702.52	1,174.08	325,937,462.93
利润总额	452,914,579.53	2,928,934.11	15,363.46	56,730,604.96
归属于上市公司股东的净利 润	338,877,612.36	2,360,464.39	14,256.40	37,851,392.26
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润	334,911,799.38	2,199,492.96	15,126.77	37,736,813.29
经营活动产生的现金流量净 额	814,734,670.10	-679,428,598.26	219.91	-1,116,229,002.29
	2009年末	2008年末	本期末比上 年同期末增 减(%)	2007年末
总资产	3,006,940,360.75	3,175,876,090.82	-5.32	3,077,955,993.38
所有者权益（或股东权益）	1,562,259,388.51	1,223,381,776.15	27.7	1,224,341,130.79

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主要财务指标	2009年	2008年	本期比上年同期增 减(%)	2007年
基本每股收益（元／股）	0.82	0.01	8,100.00	0.12
稀释每股收益（元／股）	0.82	0.01	8,100.00	0.12
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 ／股）	0.81	0.01	8,000.00	0.12
加权平均净资产收益率（%）	24.33	0.19	增加24.14 个百分点	4.49
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%）	24.05	0.18	增加23.87个百分点	4.48
每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 股）	1.96	-1.64	219.51	-2.69
	2009年末	2008年末	本期末比上年同期 末增减(%)	2007年 末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 股）	3.76	2.95	27.46	2.95

四、股本变动及股东情况

• (一) 股本变动情况

1、股份变动情况表

								单位：股	单位：股
	本次变动前				本次变动增减（＋，－）			本次变动后
	数量	比例 (%)	发 行 新 股	送 股	公 积 金 转 股				比 例 (%)
						其他	小计	数量
一、有限售 条件股份	138,392,076	33.35				-138,392,076	-138,392,076	0	0
1、国家持股
2、国有法人 持股	138,392,076	33.35				-138,392,076	-138,392,076	0	0
3、其他内资 持股
其中： 境内 非国有法人 持股
境内 自然人持股
４、外资持 股
其中： 境外 法人持股
境外 自然人持股
二、无限售 条件流通股 份	276,609,540	66.65				138,392,076	138,392,076	415,001,616	100

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1、人民币普 通股	276,609,540	66.65				138,392,076	138,392,076	415,001,616	100
2、境内上市 的外资股
3、境外上市 的外资股
4、其他
三、股份总 数	415,001,616	100						415,001,616	100

股份变动的批准情况

2009 年2 月6 日，经上海证券交易所批准，公司股权股权分置后有限售条件流通股 138,392,076 股解除限售，其中北京市顺义大龙城乡建设开发总公司118,028,232 股解除 限售，北京顺鑫农业发展集团有限公司20,363,844 股解除限售，公司总股本415,001,616 股全部为无限售条件流通股。

2、限售股份变动情况

单位：股

股东名称	年初限售股 数	本年解除限 售股数	本年增加 限售股数	年末限 售股数	限售原因	解除限售日期
北京市顺 义大龙城 乡建设开 发总公司	118,028,232	118,028,232		0	股权分置改 革限售期满	2009 年2 月6 日
北京顺鑫 农业发展 集团有限 公司	20,363,844	20,363,844		0	股权分置改 革限售期满	2009 年2 月6 日
合计	138,392,076	138,392,076		0	/	/

(二) 证券发行与上市情况

1、前三年历次证券发行情况

单位：股 币种:人民币

股票及其 衍生证券 的种类					获准上市交易数量	交易终止 日期
	发行日期	发行价格	发行数量	上市日期
股票类
非公开发 行人民币 普通股（A 股）	2007-11-6	8.00	110,000,000	2008-11-10	110,000,000

• 2、公司股份总数及结构的变动情况

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报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

• 3、现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

• (三) 股东和实际控制人情况

1、股东数量和持股情况

1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数						34,976户
前十名股东持股情况
股东名称	股 东 性 质				报告期内 增减			持有有限 售条件股 份数量	质押或冻 结的股份 数量
			持股比	持总数
			例(%)	股
北京市顺义大龙城乡建设开发 总公司	国 有 法 人		35.98	149,311,394	0			0	无
北京顺鑫农业发展集团有限公 司	国 有 法 人		12.26	50,864,006	0			0	无
中国农业银行－中邮核心优选 股票型证券投资基金	其 他		4.37	18,138,646	6,129,968			0	无
中国工商银行－南方避险增值 基金	其 他		3.31	13,747,214	13,747,214			0	无
中国农业银行－中邮核心成长 股票型证券投资基金	其 他		3.10	12,861,375	12,861,375			0	无
中国农业银行股份有限公司－ 中邮核心优势灵活配置混合型 证券投资基金	其 他		2.51	10,426,520	10,426,520			0	无
中国民生银行股份有限公司－ 华商领先企业混合型证券投资 基金	其 他		1.59	6,600,000	6,600,000			0	无
国际金融－汇丰－JPMORGAN CHASE BANK, NATIONAL ASS0CIATION	其 他		1.30	5,374,417	5,374,417			0	无
中国工商银行股份有限公司－ 南方恒元保本混合型证券投资 基金	其 他		1.21	5,012,857	5,012,857			0	无
中银国际－中行－法国爱德蒙 得洛希尔银行	其 他		0.89	3,699,984	3,699,984			0	无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份的数量					股份种类及数量
北京市顺义大龙城乡建设开发总 公司		149,311,394					人民币普通股

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

北京顺鑫农业发展集团有限公司	50,864,006	人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股 票型证券投资基金	18,138,646	人民币普通股
中国工商银行－南方避险增值基 金	13,747,214	人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股 票型证券投资基金	12,861,375	人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－中 邮核心优势灵活配置混合型证券 投资基金	10,426,520	人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－华 商领先企业混合型证券投资基金	6,600,000	人民币普通股
国际金融－汇丰－JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASS0CIATION	5,374,417	人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－南 方恒元保本混合型证券投资基金	5,012,857	人民币普通股
中银国际－中行－法国爱德蒙得 洛希尔银行	3,699,984	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的 说明	公司控股股东北京市顺义大龙城乡建设开发总公司与上述其他 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知上述前十 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。

2、控股股东及实际控制人情况

(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍

公司控股股东为北京市顺义大龙城乡建设开发总公司（以下简称“大龙公司”），大 龙公司成立于1987 年，注册资本10000 万元，是由北京市顺义区国有资产监督管理委员 会出资设立的全民所有制企业。2009 年7 月1 日经顺国资复【2009】21 号《顺义区人民 政府国有资产监督管理委员会关于北京燕京啤酒集团公司等企业无偿划转的批复》批准， 北京市顺义区人民政府国有资产监督管理委员会将大龙总公司全部国有出资无偿划转给 北京市顺义区国有资本经营管理中心。北京市顺义区国有资本经营管理中心经北京市顺义 区人民政府批准，于2009 年6 月29 日成立，是顺义区国资委组建的全民所有制企业。公 司实际控制人未发生变更，仍为北京市顺义区国有资产监督管理委员会。

北京市顺义区国有资产监督管理委员会是北京市顺义区人民政府直属特设机构,代表 北京市顺义区人民政府履行国有资产出资人的职责,负责监督管理北京市顺义区国有资 产。

(2) 控股股东情况

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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○ 法人

○ 法人
	单位：元 币种：人民币
名称	北京市顺义大龙城乡建设开发总公司
单位负责人或法定代表人	赵川
成立日期	1987 年6 月3 日
注册资本	100,000,000
主要经营业务或管理活动	房地产开发、商品房销售；承办生活资料消费品 市场，北京市顺义区西辛建材市场

(3) 实际控制人情况

○ 法人

○ 法人
	单位：元 币种：人民币
名称	北京市顺义区国有资产管理委员会
单位负责人或法定代表人	丁文强
成立日期	2004年7月5日
主要经营业务或管理活动	监督管理顺义区国有资产

(4) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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• 3、其他持股在百分之十以上的法人股东

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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				单位:元 币种:人民币
法人股东名称	法定代表人	成立日期	主要经营业务或管 理活动	注册资本
北京顺鑫农业发 展集团有限公司	李维昌	2002-8-21	种植业、养殖业及 其产品加工销售； 农业技术开发；农 业产前、产中、产 后服务等	850,000,000

五、董事、监事和高级管理人员

• (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

姓名	职务	性别	年龄	任期起 始日期	任期终止 日期	年初 持股数	年末 持股数	变动 原因	报告期 内从公 司领取 的报酬 总额（万 元）（税 前）	是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报 酬、津 贴
赵川	董事长	男	55	2008 年1 月14 日	2011 年1 月14 日	37,600	37,600		12.4	否
陈红 （离任）	董事/ 总经理	男	38	2008 年1 月14 日	2009 年7 月20 日	18,500	18,500		4.9	否
顾光明	副总经 理	男	54	2008 年1 月14 日	2011 年1 月14 日	21,500	21,500		11.3	否
彭泽海	董事/ 总经理	男	46	2009 年8 月21 日	2011 年1 月14 日	0	0		5.6	否
魏彩虹	董事/ 财务总 监	女	41	2009 年8 月21 日	2011 年1 月14 日	8,000	6,000	二级市 场买卖	9.9	否
马志方	董事/ 董事会 秘书/ 副总经 理	男	39	2009 年8 月21 日	2011 年1 月14 日	18,500	18,500		11.5	否
刘有录	独立董 事	男	61	2008 年1 月14 日	2011 年1 月14 日	0	0		3	否
梁伟	独立董 事	男	40	2008 年1 月14 日	2011 年1 月14 日	0	0		3	否
屈凤荣	独立董 事	女	61	2008 年1 月14 日	2011 年1 月14 日	0	0		0	否
袁振东	监事会 主席	男	48	2008 年1 月14 日	2011 年1 月14 日	20,000	15,000	二级市 场买卖	0	是
许晓刚	监事	男	40	2008 年1 月14 日	2011 年1 月14 日	0	0		7.2	否
戴兰荣	监事	女	49	2008 年1 月14 日	2011 年1 月14 日	0	0		5.8	否
房满红	副总经 理	男	60	2005 年2 月17 日	2011 年1 月14 日	18,000	14,500	二级市 场买卖	10.1	否
冯国宾	副总经 理	男	53	2005 年2 月17 日	2011 年1 月14 日	19,100	14,400	二级市 场买卖	10	否
合计	/	/	/	/	/	161,200	146,000	/	94.7	/

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董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历

1.赵川，2001 年至2006 年担任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司党委书记、总经 理。2005 年2 月担任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司董事长、总经理。截至报 告期末，任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司党委书记、总经理、北京市大龙伟业房地 产开发股份有限公司董事长。

2.陈红（离任），2000 年至2004 年北京市顺义大龙城乡建设开发总公司总经理助理， 副总经理。2005 年2 月担任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司董事。2006 年11 月22 日被聘任为公司总经理，2009 年7 月21 日辞去公司总经理、董事职务。

3.顾光明，2004 年1 月至2004 年10 月中铁电气化局集团有限公司副总工程师,中铁 电气化局集团北京建筑工程有限公司副董事长、总经理；2004 年10 月至2006 年担任北 京市顺义大龙城乡建设开发总公司副总经理。2005 年2 月起担任公司董事，兼任公司副 总经理，2009 年7 月21 日辞去公司董事职务，现任公司副总经理。

4.彭泽海,1994 年4 月至2008 年5 月任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司工程预 算科科长，2008 年6 月至2009 年6 月任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司副总经理。 2009 年7 月起担任公司总经理，2009 年8 月起担任公司董事。

5.魏彩虹,2002 年至2004 年在北京海达尔投资管理有限公司任计财部经理；2005 年 至2007 年在北京海莲光科技开发有限公司任财务总监；2008 年5 月起担任公司财务总监， 2009 年8 月起担任公司董事。

6.马志方,2004 年起任公司董事会秘书，2008 年1 月当选为公司董事，2009 年7 月 起任公司副总经理。

7.刘有录，1995 年6 月起，兰州交通大学教授,目前已退休。2005 年2 月起担任北京 市大龙伟业房地产开发股份有限公司独立董事。

8.梁伟，1999 年6 月至今任清华大学建筑学院教师，同期任北京清华城市规划设计 研究院副院长。2008 年1 月14 日至今任公司独立董事。

9.屈凤荣，2002 至2005 年2 月任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司副总会计师。 2005 年2 月至2005 年10 月任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司财务总监。2005 年10 月退休。2008 年1 月14 日至今任公司独立董事。

10.袁振东，2003 年11 月至今任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司党委委员、工 会主席。2004 年至2008 年初，任公司董事。2008 年1 月14 日当选为第四届监事会股东 代表监事。

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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11.许晓刚，1991 年至2007 年6 月在北京市顺义大龙城乡建设开发总公司任职，公 司第三届监事会主席。自2007 年6 月起任公司审计部部长，2008 年1 月14 日当选为第 四届监事会监事。

12.戴兰荣，1986 年11 月至2005 年北京市顺义大龙城乡建设开发总公司工作。2005 年2 月担任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司监事。现任公司监事会监事、销售部 副部长。

13.房满红，1993 年至2006 年在北京市顺义大龙城乡建设开发总公司工作，任副总 经理、总工程师。现任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司副总经理。

14.冯国宾，1994 至2006 年任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司副总经理。现任 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司副总经理。

(二) 在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	任期起始日期	任期终止 日期	是否领取报酬 津贴
赵川	北京市大龙城乡 建设开发总公司	总经理			否
袁振东	北京市大龙城乡 建设开发总公司	工会主席	2003-10-05		是

在其他单位任职情况

姓名	其他单位名称	其他单位名称	担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	是否领取报 酬津贴
梁伟	北京清华规划 设计研究院		副院长			是
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序		公司董事、监事的薪酬计划经董事会批准后，提交股东大会审议通 过，其他高级管理人员的薪酬分配方案需报董事会批准后实施。
董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据		董事、监事、高级管理人员报酬确定是依据同行业报酬水平，结合 本公司工资奖励制度和年度经营业绩而确定。
董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况		考核以后支付

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
顾光明	董事	离任	个人原因
陈红	董事/总经理	离任	个人原因
彭泽海	董事/总经理	聘任	公司实际需要
马志方	副总经理	聘任	公司实际需要
魏彩虹	董事	聘任	公司实际需要

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(五) 公司员工情况

(五) 公司员工情况
在职员工总数	256
公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
行政	110
生产	114
财务	19
销售	13
教育程度
教育程度类别	数量（人）
大学以上	92
大专	69
中专（高中、职高、中技）	60
其他	35

六、公司治理结构

(一) 公司治理的情况

为完善公司治理机制、加强内部控制建设，充分发挥董事会审计委员会在年报编制和 信息披露工作方面的监督职能，公司重新修订了《审计委员会年报工作规程》，并于2009 年4 月1 日召开的第四届董事会第八次会议审议通过。

公司制定了《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息报送和使用管理制度》，进一 步强化内幕信息知情人和外部信息使用人的登记管理，规范其买卖公司股票行为，防止内 幕交易行为。

本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海 证券交易所《股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息 披露工作，改进投资者关系管理工作，强化和完善对所属公司的管理，公司规范运作水平 和公司透明度得到进一步提高。公司股东会、董事会、监事会和经营层权责明确，公司法 人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。具体内容如下：

1、股东与股东大会

公司股东享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利。公司治理结构能够保证所 有股东，特别是中小股东享有平等地位，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、 表决权。公司股东大会的召开均严格按照有关法律法规、《公司章程》、《股东大会议事 规则》等要求履行相应的召集、召开、表决程序，股东大会经律师现场见证并对其合法性 出具法律意见书。

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2、控股股东与上市公司

公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。公司与控 股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会 和内部机构均独立运作。报告期内，公司不存在控股股东非经营性占用公司资金行为。

3、董事与董事会

公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘董事，公司董事会的人数和人员构成符合 法律、法规的规定和要求。

全体董事均能忠实、勤勉地履行职责并积极参加监管机构的有关培训。

公司董事会积极推进各专门委员会工作的开展，在各专门委员会下设工作小组，公司 董事会办公室为各专门委员会的常设机构，负责日常工作联络和会议组织等工作，为各专 门委员会充分发挥职能创造了良好的条件，使公司治理体系更加完善。

4、监事和监事会

公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘监事，监事会的人数和人员构成符合法律、 法规的规定和要求。

全体监事均能够认真履行自己的职责，依法、独立地对公司生产经营情况、财务状况 以及公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及投资者 的合法权益。

监事会会议的召集、召开及表决程序均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规 定，历次会议均严格按照规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。

5、信息披露与透明度

公司始终把信息披露的准确性、及时性和完整性放在信息披露工作的首位，严格遵守 国家法律、法规及中国证监会、上海证券交易所等监管部门的有关规定和要求，结合公司 实际情况，履行信息披露义务，确保所有投资者有公平、平等的权利和机会获得公司披露 的信息。

6、投资者关系管理

公司不断完善、加强投资者关系管理工作，通过网络平台、电话以及面对面接待等多 渠道、多方式加强与投资者的沟通，充分尊重和维护广大投资者的利益，努力构建企业、 员工与投资者等各方和谐共盈的良好局面。

• (二) 董事履行职责情况

• 1、董事参加董事会的出席情况

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董事姓名	是否独 立董事	本年应参 加董事会 次数	亲自出席 次数	以通讯方 式参加次 数	委托出席 次数	缺席次数	是否连续 两次未亲 自参加会 议
赵川	否	5	2	3	0	0	否
陈红（离任）	否	4	2	2	0	0	否
彭泽海	否	1	0	1	0	0	否
马志方	否	5	2	3	0	0	否
顾光明 （离任）	否	4	1	2	1	0	否
魏彩虹	否	1	0	1	0	0	否
梁伟	是	5	2	3	0	0	否
刘有录	是	5	2	3	0	0	否
屈凤荣	是	5	2	3	0	0	否
年内召开董事会会议次数							5
其中：现场会议次数							2
通讯方式召开会议次数							3
现场结合通讯方式召开会议次数							0

• 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议

• 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

公司建立了《独立董事工作制度》，独立董事具有《公司法》、《公司章程》和其他 相关法律、法规赋予的职权外，还享有以下特别职权：

• 1、重大关联交易（指公司拟与关联人达成的总额高于300 万元或高于公司最近经审

• 计净资产值的5%的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事作出判 断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据；

• 2、向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；

• 3、向董事会提请召开临时股东大会；

• 4、提议召开董事会；

• 5、独立聘请外部审计机构和咨询机构；

• 6、可以在股东大会召开前向股东征集投票权。

独立行使上述职权应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。

在本公司董事会下设薪酬、审计等委员会中，独立董事应当在委员会成员中占有三分

之二以上的比例并担任负责人。

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为了充分发挥独立董事在年报制作、披露过程中的作用，公司建立了《独立董事年报 工作制度》，该制度规定：

在会计年度结束后一个月内，公司管理层应向独立董事全面汇报公司本年度的经营情 况和重大事项的进展情况。同时，公司安排独立董事进行实地考察。上述事项应有书面记 录，必要的文件应有当事人签字。

公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后和召开董事会会审议年报前，至少安排 一次每位独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题，独立董事应 履行见面的职责。 见面会应有书面记录及当事人签字。

独立董事应当在年报中就年度内公司对外担保等重大事项发表独立意见。

报告期内，独立董事对公司高管聘任、聘任审计机构、关联交易、对外担保等事项都 发表了独立意见，在年报制作、披露期间，加强同会计师的沟通，很好的履行独立董事职 责。

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

	是否独立完整	情况说明	对公司产生的影 响	改进措施
业务方面独立完 整情况	是	本公司拥有独立的项 目开发和建筑施工系 统，具有独立的营销 网络，自主经营，业 务结构完整独立。
人员方面独立完 整情况	是	公司在劳动、人事和 工资管理方面完全独 立，建立独立的劳动、 人事和工 资管理制度。股东推 荐董事、监事和高级 管理人员均通过合法 程序进行
资产方面独立完 整情况	是	本公司拥有独立的法 人财产权，与控股股 东之间产权关系清 晰，拥有独立的经营 系统、辅助经营系统 和配套设施，不存在 产权纠纷或潜在纠 纷。本公司拥有独立 的经营场所，不存在 资产资金被控股股东 占用的情况，本公司 的资产完全独立于控 股股东。

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机构方面独立完 整情况	是	本公司在劳动、人事 及工资管理等方面与 控股股东完全分开， 所有机构均独立，不 存在与控股股东职能 部门从属关系。
财务方面独立完 整情况	是	本公司设有独立的财 务会计部门，有独立 的财务人员并建立了 独立的会计核算体系 和财务管理制度，独 立在银行开户，独立 纳税。

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

内部控制建设的总体方案	建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。 公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 企业实现发展战略。公司的内部控制以制定和完善基本管理制度 为基础，针对公司业务实际需要，对市场拓展、规划报建、生产 经营、销售等整个经营过程，形成规范的管理体系，覆盖了公司 运营的各层面和各环节，使内部控制体系完整、层次分明、执行 有效。
内部控制制度建立健全的工作计 划及其实施情况	公司通过不断完善内部控制环境，建立和健全业务流程和各项规 章制度，建立有效的考核和激励机制，以确保内部控制制度的有 效实施。
内部控制检查监督部门的设置情 况	董事会下设立审计委员会，协调内部控制审计及其他相关事宜。 公司设立审计部，对公司内部控制制度的执行进行监督，定期对 内部控制制度的健全有效性进行评估并提出意见。
内部监督和内部控制自我评价工 作开展情况	公司审计部对公司及公司所属子公司的经营活动、财务收支、经 济效益等进行内部审计监督，并对其内部控制制度的建立和执行 情况进行检查和评价。审计委员会对审计部的审计工作予以指 导，协调内部控制审计工作及其他事宜。
董事会对内部控制有关工作的安 排	继续加强和完善相关内部控制制度的制定、修订工作，完善业务 流程，明确分工与责任。强化内部控制的培训宣传工作，加强公 司各级管理人员及新员工对公司内控制度的学习掌握和落实。 加强内部控制的监督检查，分析内部控制缺陷的性质和产生的原 因，提出整改要求，并跟踪内部控制缺陷整改情况。对内部监督 中发现的重大缺陷，追究相关责任单位或者责任人的责任。
与财务核算相关的内部控制制度 的完善情况	公司参照国家相关会计政策和制度制订了货币资金、固定资产、 在建工程、存货等具体管理办法。定期对应收款项、对外投资、 固定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的问题和潜在损失 进行调查，根据谨慎性原则，按照公司《财务管理制度》和会计 政策合理地计提资产减值准备。为进一步完善财务管理制度、提 高财务人员业务能力，公司组织了财务人员进行专业知识的培 训，严格按照会计准则的要求，做好公司会计核算工作。
内部控制存在的缺陷及整改情况	截止报告期末，公司未发现存在内部控制设计或执行方面的重大 缺陷。公司将继续完善内部控制制度的制定、修订工作，完善业 务流程，不断强化公司内部控制。

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(五) 高级管理人员的考评及激励情况

公司通过年初制定全年经营责任制，并确定各业务系统年度重点工作以及要求来明确 各业务系统当年的工作任务，在半年度及年底进行考核。一个管理年度结束，各高级管理 人员进行年度述职，公司针对各高级管理人员所分管的业务系统所实现的财务绩效目标、 员工发展、德能勤绩进行综合业绩评估。

• (六) 公司是否披露内部控制自我评估报告或履行社会责任报告

• 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是

• 披露网址：www.sse.com.cn

• 2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：是 披露网址：www.sse.com.cn

• 3、公司是否披露履行社会责任报告

否

• (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

根据公司《信息披露管理办法》规定，信息披露义务人或知情人因工作失职或违反本 制度规定，致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的，依情节轻重追究当事人 的责任。

截止报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。

七、股东大会情况简介

(一) 年度股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息披露日期
2008 年度股东 大会	2009 年5 月12 日	中国证券报、上海证券报	2009 年5 月13 日

(二) 临时股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息披露日期
2009 年第一次 临时股东大会	2009 年8 月21 日	中国证券报、上海证券报	2009 年8 月22 日

八、董事会报告

• (一) 管理层讨论与分析

公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

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公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低20%以上或 高20%以上：不适用

一、报告期内经营情况回顾

1、报告期内总体经营情况

上半年受国际金融危机和国内房地产市场各种不利因素的影响，公司房屋销售受到较 大冲击，面对严峻形势，公司精心安排部署，强化内部管理，提振员工信心，各项工作进 展顺利。在裕龙三区的销售过程中，准确把握销售时机，加大营销力度，提高销售水平， 经济效益明显提高。

报告期内，公司总资产 3,006,940,360.75 元，比去年下降 5.32%，归属于母公司所有 者权益合计 1,562,259,388.51 元，比去年上升 27.70%，完成营业收入 1,748,197,479.50 元， 比 2008 年增加了 1174.08%，实现净利润 338,877,612.36 元，比 2008 年增长了 14256.40%。 截至报告期末，公司每股净资产 3.76 元，实现每股收益 0.82 元。

报告期内，公司经营活动现金流入合计 1,715,750,197.77 元，比去年增长了 366.02%， 经营活动现金净流入 814,734,670.10 元，比去年增长了 219.91%，截至报告期末，公司期 末现金及现金等价物余额 254,964,291.50 元，比去年增长了 215.34%。

报告期内，公司实现加权平均净资产收益率 24.33%，扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率 24.05%；实现基本每股收益 0.82 元，稀释每股收益 0.82 元；扣除非经常 性损益后基本每股收益 0.81 元，稀释每股收益 0.81 元。

报告期内，宣武区大龙新都项目拆迁工作进展顺利，其中A6 地块正在准备拆迁结案， A7 地块正在进行后续拆迁准备工作。满洲里项目工程建设继续进行，目前住宅南区已取 得房屋预售许可证。裕龙三区实现销售收入14.46 亿元，仓苑公寓实现销售收入1.61 亿 元，王府井西部会馆项目拆迁工作已经完成。

2、公司主营业务及其经营状况

(1) 主营业务分行业、产品情况

单位:元 币种:人民币

			营业利润	营业收入	营业成本
分行业或分						营业利润率比上年增
	营业收入	营业成本	率	比上年增	比上年增
产品						减（%）
			(%)	减(%)	减(%)
分行业
房地产开发	1,683,694,716.00	1,093,134,502.88	35.08	2344.28	2522.08	下降4.40个百分点

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

建筑施工	59,220,129.58	42,482,461.08	28.26	-11.97	-15.43	增长2.94个百分点
分产品
滨河加建	57,509,062.00	31,857,898.38	44.6	-0.64	-5.95	增长3.13个百分点
裕龙五区	13,745,033.00	9,090,447.91	33.86	49.56	46.83	增长1.23个百分点
裕龙花园三 区	1,445,885,662.00	928,172,917.01	35.81
五里仓续建	160,895,724.00	121,295,589.48	24.61
其他小区	5,659,235.00	2,717,650.10	51.98	211.69	67.18	增长41.51个百分点

(2) 主营业务分地区情况

		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
北京市顺义区	1,742,914,845.58	1,180.12

本公司营业收入同比增加主要因为裕龙花园三区项目和五里仓项目本期实现销售。

• 3、报告期内公司主要会计科目同比发生重大变动的说明

（一）资产负债表主要会计会计科目同比发生重大变动的说明

1、资产情况

2009 年末，公司合并总资产为 3,006,940,360.75 元，比上年减少了 5.32%，其中：

（1）货币资金 254,964,291.50 元，比上年增加了 215.34%，主要原因是商品房销售 回款增加所致；

（2）应收账款净额 89,445,158.28 元，比上年增加了 40.18%，主要原因是应收工程 款和银行已批准但未到帐的商品房贷款的增加所致；

（3）预付账款 618,311,081.05 元，比上年增加了 3.19%，主要为预付北京中融物产 有限公司位于北京市宣武区大龙新都项目土地出让金及拆迁补偿费 361,864,852.00 元以及 预付顺义区后沙峪天竺开发区 22 号地的保证金 200,000,000.00 元；

（4）存货 1,868,657,907.33 元，比上年减少 16.99%，主要原因为裕龙花园三区等项 目确认销售收入结转相应成本所致；

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（5）投资性房地产 19,192,188.02 元，比上年增加 282.93%，主要原因为公司将部分 自用办公楼 2000 平方米出租给控股股东北京市顺义大龙城乡建设开发总公司，相关财产 由固定资产科目调整至投资性房地产科目核算所致；

（6）商誉 66,274,847.95 元，为公司对子公司北京京洋房地产开发有限公司长期股权 投资与在其账面净资产中所拥有份额的差额而形成的商誉。

2、负债情况

2009 年末，公司合并负债总额 1,438,543,853.93 元，比上年减少了 26.11%，其中： （1）公司对金融机构借款 245,000,000.00 元，较上年减少 819,400,000.00 元；

（2）应付账款 184,964,569.69 元，较上年增加了 34.57%，主要原因是应付工程款增 加所致；

（3）其他应付款 801,417,378.90 元，较上年增加了 239,384,233.23 元，主要是应付股 东单位北京市顺义大龙城乡建设开发总公司的款项增加所致。

3、所有者权益情况

2009 年末，合并后公司归属于母公司所有者权益合计为 1,562,259,388.51 元，较上年 增加了 27.70%，主要原因为本年净利润大幅增加。

（二）利润表主要会计科目同比发生重大变化的说明

1、营业收入

2009 年，公司合并实现营业收入为 1,748,197,479.50 元，比 2008 年增加了 1174.08%， 主要原因为裕龙花园三区项目和五里仓项目本期实现销售，营业收入大幅增加。

2、期间费用

2009 年，公司期间费用（包括销售费用、管理费用、财务费用）总额 67,250,429.73 元，较上年增加 31,240,866.41 元，主要原因为公司为促进商品房销售加大广告宣传费用 投入以及贷款利息由于项目竣工停止资本化所致。

3、净利润

2009 年，公司实现归属于母公司所有者的净利润 338,877,612.36 元，比 2008 年增长 了 14256.40%。归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 334,911,799.38 元，较上 年增长 15126.77%，主要原因为裕龙花园三区项目和五里仓项目本期实现销售，营业收入 大幅增加。

（三）现金流量表主要会计科目同比发生重大变化的说明

2009 年，公司合并现金及现金等价物净增加额 174,111,043.42 元，其中：

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（1）经营活动现金流入 1,715,750,197.77 元，现金流出 901,015,527.67 元，现金流量 净额 814,734,670.10 元，主要原因为公司本期营业收入大幅增加。

（2）筹资活动现金流入 263,873,637.49 元，现金流出 901,331,426.17 元，现金流量净 额-637,457,788.68 元，主要原因为公司偿还银行借款。

二、对公司未来发展的展望

1、行业发展趋势：

2009 年以来，为应对国际金融危机的不利影响，国家有针对性地出台了投资刺激计 划、产业振兴规划、加大科技投入、改善民生、稳定出口等多项政策，一揽子计划有效遏 制了中国经济快速下滑，稳定了主要区域内投资者和消费者信心，促进了经济企稳回升。 在国家经济刺激政策尤其是宽松的货币政策和通货膨胀预期等因素的影响下，2009 年房 地产市场表现远好于预期，出现了投资加快、销售增加、价格快速回升和资金来源充裕等 新情况、新变化。

在市场回暖、销售增加等因素的带动下，2009 年以来房地产开发投资增长逐季加快。 前三季度，房地产开发投资25050 亿元，同比增长17.7%，增幅分别比上半年、一季度提 高了7.8、13.6 个百分点；其中，商品住宅投资17582 亿元，同比增长13.4%，比上半年、 一季度分别提高了6.3、10.2 个百分点。前三季度，全国商品房销售面积5.84 亿平方米， 同比增幅达44.8%，创自1998 年房改以来历史同期最高水平。其中商品住宅销售面积增 长46.4%；办公楼销售面积增长23.5%；商业营业用房销售面积增长30.6%。商品房销售 总额达27532 亿元，同比增长73.4%。 在成交量不断放大的同时，房价也持续上涨，同 比涨幅由负转正，环比连续7 个月正增长。房地产市场的涨价潮从一线城市蔓延至二、三 线城市，全国房地产行业“涨”声一片，持续高涨的房价已经引起国家的高度重视。

为了促进房地产市场平稳健康发展，临近2009 年末国家连续出台了多个新政策，并 提出遏制房价过快上涨、打击投机行为的基调，以此来调控“火爆”异常的房地产市场。 公司管理层认为，在关注短期政策方向变化的同时，更应该更多的去关注中长期政策方向 的变化。从中央经济工作会议透露出的未来中国城市化将以中小城市和小城镇为重点的这 样一种城市化发展思路，所提示给房地产企业，对于未来中国城市化进程的影响，这是非 常有战略意义的政策大方向的调整。

在这样一个政策方向之下，未来中国城市化更多的会由过去东部沿海重点城市、中心 城市，特别是像北京、上海、广州、深圳这样的中心城市为主战场的这样一种格局，演变

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到未来会以二、三线中小城市为主战场的格局，在城市化进程重点的转移过程中，二、三 线城市会迎来更多的发展机会。

公司管理层认为，经过2009 年火爆的房地产市场销售，居民刚性需求得到一定程度 的缓解，在国家宏观调控政策的影响下，2010 年房价过快上涨的趋势将会得到有效遏制， 成交量相比2009 年将会有所下滑，房地产市场将会更加平稳健康发展。

2、公司发展面临的困难有：

短期内房地产宏观调控不利影响加大；公司与同行业其他上市公司相比，公司自有资 金及资产规模相对较小，土地储备和竞争能力不及其他知名的房地产企业。

3、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

三、公司未来发展战略所需资金及使用计划、以及资金来源情况

1、积极做好在售项目的销售工作，采取多种积极措施加快销售速度与销售资金的回

2、加强银行与非银行金融机构的良好合作，开展多样化的融资方式，来补充公司项 目开发资金。

3、加强对公司资金的管理与监控，使公司项目进度与公司现金流量计划协调一致， 提高公司资金的使用效率。

四、新年度的工作计划

面对复杂多变的市场形势和房地产宏观调控的不利影响，公司将密切关注宏观调控形 势，坚持现金流为核心，加快相关项目的开工建设，积极做好在售项目的销售工作。进一 步健全内部控制，努力拓展融资渠道，保证公司的稳定发展。

为实现2010 年的工作计划，公司将积极做好以下工作：

1．进一步加强对宏观政策的研究，设立政策研究部门专门研究国家经济发展形势、 房地产市场走向，在公司决策过程中坚持微观环境与宏观战略相一致。

2．管理现代化是企业现代化的重要标志，是现代企业运营的必然要求，公司将继续 强化内部管理，抓好制度落实，使各项工作有序进行。进一步降低成本，提升企业竞争力， 继续抓好敬业精神教育和员工素质培训。

3．《北京城市总体规划（2004 年一2020 年）》对顺义新城的功能定位是东部发展 带的重要节点，北京重点发展的新城之一，顺义区将在北京城市空间结构的战略调整中承 担重要职能，是北京未来重点的城市化和产业化发展地区，是中心城人口与职能疏解的主 要载体，是首都现代化过程中新功能的聚集区和城市新增人口的主要聚集地。公司把深耕

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顺义作为主要的工作重点来进行，将继续研究好、把握好顺义市场。发挥本地优势，深耕 顺义市场，确保利润增长。

4．充分利用公司的上市优势和资本市场的资源优势，整合现有资源，选取适当时机 进行资本运作，拓宽资本市场融资渠道，实现价值增值、效益增长，进一步增强大龙的市 场竞争能力。

5．加强品牌建设，提高品牌影响力，增强公司的竞争力。加强王府井、宣武、满洲 里、中山等项目的宣传策划，认真做好满洲里项目的销售工作；加快宣武区项目的拆迁工 作；积极做好王府井项目的前期准备工作。

6．继续深化和完善公司法人治理结构，健全内部控制制度，加强执行力度，使公司 内部控制符合《企业内部控制基本规范》要求。公司将进一步梳理现行管理制度，根据公 司运营的变化不断调整相关制度。根据实际情况加强公司对子公司和分公司的管理。

7.积极推行项目预算管理，确保项目预算管理执行率。把预算管理纳入项目管理体系， 把预算编制与预算的执行工作贯穿于项目执行的全过程。加强对材料采购和耗用的成本控 制，提高项目收益率。

8．进一步加强投资者关系管理工作，加强公司与投资者信息沟通的内容和渠道，以 实现投资者的利益最大化并获得投资者的广泛认同，实现股东价值最大化和保护投资者利 益。促进投资者对公司的了解与认同，树立公司良好的市场形象。

(二) 公司投资情况

• 1、募集资金总体使用情况

单位:万元 币种:人民币

募集年份	募集方 式	募集资 金总额	本年度已使用 募集资金总额	已累计使用募 集资金总额	尚未使用募 集资金总额	尚未使用募集 资金用途及去 向
2007	非公开 发行	87,119	5,351.91	87,119	0	不适用
合计	/	87,119	5,351.91	87,119	0	/

2007 年公司通过定向增发的方式募集资金87119 万元，全部投入裕龙花园三区项目， 截至报告期末，募集资金已经全部投入完毕。

2、承诺项目使用情况

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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								单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
承诺 项目 名称	是否 变更 项目	募集 资金 拟投 入金 额	募集 资金 实际 投入 金额	是否 符合 计划 进度	项目 进度	预计 收益	产生收益情况	是否 符合 预计 收益	未达 到计 划进 度和 收益 说明	变更 原因 及募 集资 金变 更程 序说 明
裕龙 花园 三区	否	87,119	87,119	是	已经 开始 销售		截至报告期末， 裕龙花园三区项 目实现销售收入 1,445,885,662.00 元，实现毛利 517,712,744.99 元。	是	不 适 用	不 适 用
合计	/	87,119	87,119	/	/		/	/	/	/

• 3、非募集资金项目情况

报告期内,公司非募集资金项目按照计划推进。

• (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补 充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理 结果

报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充 以及业绩预告修正。

(四) 董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

会议届次	召开日期	决议内容	决议刊登的信息披 露报纸	决议刊登的信 息披露日期
第四届董事会 第八次会议	2009 年4 月1 日	详见公告	中国证券报、上海 证券报	2009 年4 月3 日
第四届董事会 第九次会议	2009 年4 月23 日	2009 年第一季度报告及摘 要	中国证券报、上海 证券报
第四届董事会 第十次会议	2009 年7 月20 日	详见公告	中国证券报、上海 证券报	2009 年7 月21 日
第四届董事会 第十一次会议	2009 年8 月19 日	详见公告	中国证券报、上海 证券报	2009 年8 月20 日
第四届董事会 第十二次会议	2009 年10 月 27日	详见公告	中国证券报、上海 证券报	2009 年10 月29 日

第四届董事会第九次会议审议通过了2009 年第一季度报告，由于整个会议只审议季 报一个议案，根据上交所的规定，公司并未发布单独的董事会决议公告。

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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2、董事会对股东大会决议的执行情况

报告期内，董事会严格按照《公司章程》及有关法律、法规的规定，认真执行股东大 会的各项决议，公司董事会在履行职责过程中未超越股东大会授权范围。

• 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总 报告

报告期内，审计委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规 则》和《审计委员会年报工作规程》以及董事会赋予的职权和义务，认真履行职责，完成 了本职工作。

报告期内，审计委员会两次审阅财务报表，出具审阅意见，并督促审计机构严格按照 审计计划安排审计工作，确保2009 年年报审计工作顺利完成。

审计委员会2009 年年报审计工作工作中履行了以下工作职责：

（1）认真审阅了公司2009 年度审计工作计划及相关资料，与审计机构协商确定了 2009 年年报审计工作的时间安排；

（2）在审计机构进场之前认真审阅了公司财务部初步编制的财务报表，并出具了书 面意见；

（3）在审计机构进场后，审计委员会与审计机构就审计中发现的问题以及审计报告 提交的时间等进行了沟通和交流；

（4）在审计期间，向审计机构发出了督促函，督促其加快进度，提高工作效率，按 时完成审计任务；

（5）在审计机构出具初步审计意见后，再次阅读公司2009 年度财务报表，并形成 了书面意见；

（6）在审计机构出具2009 年审计报告后，审计委员会召开会议，并进行了总结， 同意其出具的公司 2009 年年度报告提交董事会审议；

（7）审计委员会就续聘北京市兴华会计师事务所有限责任公司为公司2010 年度审 计机构进行了讨论，并形成决议。

审计委员会认为，公司严格遵守了相关法律、法规和公司章程，公司对外披露的财务 报告信息客观、全面、真实，公司内部审计制度已得到有效实施，内部审计人员在执行公 司职务时能够勤勉尽职，北京市兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具的审计意见

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是客观的，真实的反映了公司的财务状况和经营成果，公司的关联交易执行情况良好，符 合相关法律法规的要求，没有损害股东的权益。

今后的工作中，公司将继续加强审计委员会的作用，提高公司财务审计工作的质量。

4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

公司设立了薪酬与考核委员会，报告期内就公司董事及其他管理人员年度考核与薪酬 情况进行了审查，并指导公司董事会完善了公司薪酬体系及职级工资，认真履行职责，完 成了本职工作。

(五) 利润分配或资本公积金转增股本预案

根据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，2009 年度公司合并范围 未分配利润 389,387,591.54 元，母公司未分配利润为-46,940,404.41 元，由于母公司未分配 利润为负数，无法进行分配，公司董事会从公司实际情况出发，决定公司 2009 年度不进 行利润分配。上述方案尚需提交公司 2009 年年度股东大会批准。

据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，截至 2009 年 12 月 31 日， 公司资本公积为 761,190,000.00 元，公司拟以本公司 2009 年末总股本 415,001,616 股为基 数，以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司总股本增加到 830,003,232 股，资本公积余额为 346,188,384.00 元。上述方案尚需提交公司 2009 年年度 股东大会批准。

(六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 公司（母公司）未分配利润为-46,940,404.41 元， 现有资金继续投入项目建设之中 由于母公司未分配利润为负数，无法进行分配。

(七) 公司前三年分红情况

			单位：元 币种：人民币
分红年度	现金分红的数额（含税）	分红年度合并报表中归 属于母公司所有者的净 利润	占合并报表中归属于母 公司所有者的净利润的 比率(%)
2006	0	-47,421,738.86	不适用
2007	0	-47,689,100.33	不适用
2008	0	-46,104,482.08	不适用

• (八) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况

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公司制定了《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息报送和使用管理制度》，进一 步强化内幕信息知情人和外部信息使用人的登记管理，规范其买卖公司股票行为，防止内 幕交易行为。

九、监事会报告

(一) 监事会的工作情况

(一) 监事会的工作情况
召开会议的次数	4
监事会会议情况	监事会会议议题
2009 年4 月1 日第四届监事会第六次会议	2008 年度监事会工作报告、2008 年度报告及摘 要、2008 年度财务决算报告、2008 年度利润分配 方案、公司募集资金存放与实际使用情况的专项 报告、公司内部控制自我评估报告、由于会计差 错对公司2008 年财务报表有关科目期初数进行 追溯调整的议案
2009年4月23日第四届监事会第七次会议	2009年第一季度报告及摘要
2009 年8 月19 日第四届监事会第八次会议	公司2009 年中期报告全文及摘要、前次募集资金 使用情况报告、公司内部控制自我评价报告
2009年10月27日第四届监事会第九次会议	公司2009年第三季度报告全文和正文

公司报告期内共召开4 次监事会，全体监事均出席了会议，按照监事会议事规则， 认真履行职责，对相关议案充分发表了意见，并行成了决议。

(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、法规和《公司章程》行使 职权，履行义务。公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决策程序均符 合法律法规的等相关规定。报告期内，公司健全了内部控制制度，保证了资产的安全和有 效使用,董事会决策程序科学、合法、有效，决策科学化和民主化水平进一步提高。公司 董事、经理及高级管理人员执行公司职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律、法规和公 司章程的行为，也没有损害公司利益的行为。

(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了公司的季度、半年度、年度财务报 告及其它文件。监事会认为，北京兴华会计师事务所所有限公司为本公司年度财务报告出 具的计意见是客观的，公司的各期财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成 果。

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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• (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

• 公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定，规范和合理地使用募集资金。

• (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

• 报告期内，公司各项关联交易均做到价格公允，资金结算及时，不存在损害公司及其

• 他股东利益的行为。

十、重要事项

• (一) 重大诉讼仲裁事项

• 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

• (二) 破产重整相关事项

• 本年度公司无破产重整相关事项。

• (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

• 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

• (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

• 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

• (五) 报告期内公司重大关联交易事项

• 1、与日常经营相关的关联交易

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联关 系	关 联 交					占同		交易价格与 市场参考价 格差异较大 的原因
				关联			类交
			关联 交易	交易	关联交	关联交易	易金	市场
		易		定价	易价格	金额	额的	价格
		类 型	内容	原则			比例
							(%)
北京市大龙物 资供销公司	母公司 的全资 子公司	购 买 商 品	材料 采购 款	市场 价	市场价	3,661,118.43	2.05		不适用
北京大龙东辰 科技有限公司	母公司 的控股 子公司	购 买 商 品	门窗 采购	市场 价	市场价	15,974,723.00	8.93		不适用
北京市大龙机 械工程公司	母公司 的全资 子公司	接 受 劳 务	土方 工程	市场 价	市场价	8,423,014.75	2.57		不适用

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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北京大龙裕丰 水电安装队	母公司 的全资 子公司	接 受 劳 务	工程 款	市场 价	市场价	11,174,253.00	3.41		不适用
北京绿茵园林 工程公司	母公司 的全资 子公司	接 受 劳 务	工程 劳务	市场 价	市场价	5,846,280.00	1.79		不适用
北京大龙绿港 物业公司	母公司 的全资 子公司	接 受 劳 务	物业 启动 金	市场 价	市场价	21,443,331.21	6.55		不适用
合计				/	/	66,522,720.39	/	/	/

2、关联债权债务往来

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
关联方	关联关系	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
北京市顺义大 龙城乡建设开 发总公司	控股股东	445,610,412.16		644,484,049.65	683,555,799.11
北京大龙供热 中心	母公司的 全资子公 司			107,331.00	41,367,097.01

(六) 重大合同及其履行情况

• 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租

赁事项

(1) 托管情况

本年度公司无托管事项。

(2) 承包情况

本年度公司无承包事项。

(3) 租赁情况

本年度公司无租赁事项。

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2、担保情况

单位:元 币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
	担保
	方与
					担保是否
	上市			担保类			担保是否	担保逾期	是否存在	是否为关
担保方		被担保方	担保金额		已经履行						关联关系
	公司			型			逾期	金额	反担保	联方担保
					完毕
	的关
	系
北京市 大龙房 地产开 发有限 公司	控股 子公 司	北京鑫浩供 热中心	90,000,000	抵押担 保	否		否	不适用	否	否	不适用
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）						90,000,000
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 保）						90,000,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计						65,000,000
报告期末对子公司担保余额合计（B）						65,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）						155,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%)						9.92

3、委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

• 4、其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(七) 承诺事项履行情况

• 1、本年度或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。

• (八) 聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

	单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所：	否
	现聘任
境内会计师事务所名称	北京兴华会计师事务所有限责任公司
境内会计师事务所报酬	300,000
境内会计师事务所审计年限	6

• (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将 收回涉嫌违规所得收益的情况

		单位:元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员、持 股5%以上的股东名称	涉嫌违规所得收益收回的时间	涉嫌违规所得收益收回的金额
魏彩虹	2009年11月19日	23,500
冯国宾	2009年11月19日	63,544

(十) 其他重大事项的说明

公司控股子公司北京市大龙房地产开发有限公司于2009 年11 月20 日参与竞拍由北 京市土地交易中心组织挂牌出让的顺义区后沙峪镇天竺开发区22 号住宅用地的土地使用 权，并最终以人民币505000 万元的价格竞得该宗地的土地使用权，截至本报告披露日， 尚未签订土地出让合同。

(十一) 信息披露索引

事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及 检索路径
大龙地产业绩预减公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年1 月23 日	www.sse.com.cn
大龙地产有限售条件的 流通股上市流通的公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年1 月23 日	www.sse.com.cn
大龙地产年报		2009年4月3日	www.sse.com.cn
大龙地产年报摘要	中国证券报、上海证券 报	2009 年4 月3 日	www.sse.com.cn
大龙地产第四届董事会 第八次会议决议公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年4 月3 日	www.sse.com.cn
大龙地产第四届监事会 第六次会议决议公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年4 月3 日	www.sse.com.cn
大龙地产关于召开2008 年度股东大会的通知	中国证券报、上海证券 报	2009 年4 月3 日	www.sse.com.cn
大龙地产关于公司募集 资金存放与实际使用情 况的专项报告	中国证券报、上海证券 报	2009 年4 月3 日	www.sse.com.cn
大龙地产关于2009 年日 常关联交易预计的公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年4 月3 日	www.sse.com.cn
大龙地产对外担保公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年4 月3 日	www.sse.com.cn
大龙地产关于增加2008 年度股东大会临时提案 的公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年4 月23 日	www.sse.com.cn
大龙地产第一季度季报		2009年4月24日	www.sse.com.cn
大龙地产2008 年度股东 大会决议公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年5 月13 日	www.sse.com.cn
大龙地产股东减持公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年5 月21 日	www.sse.com.cn

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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大龙地产重大事项公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年7 月4 日	www.sse.com.cn
大龙地产重大事项停牌 公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年7 月14 日	www.sse.com.cn
大龙地产第四届董事会 第十次会议决议公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年7 月21 日	www.sse.com.cn
大龙地产业绩预增公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年7 月21 日	www.sse.com.cn
大龙地产2009 年度非公 开发行A股股票预案	中国证券报、上海证券 报	2009 年7 月21 日	www.sse.com.cn
大龙地产关于召开2009 年第一次临时股东大会 的通知	中国证券报、上海证券 报	2009 年7 月21 日	www.sse.com.cn
大龙地产关于非公开发 行股份事宜获国资委批 复的公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年8 月15 日	www.sse.com.cn
大龙地产关于召开2009 年第一次临时股东大会 的二次通知	中国证券报、上海证券 报	2009 年8 月18 日	www.sse.com.cn
大龙地产关于2009 年度 新增日常关联交易预计 的公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年8 月20 日	www.sse.com.cn
大龙地产公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年8 月20 日	www.sse.com.cn
大龙地产对外担保公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年8 月20 日	www.sse.com.cn
大龙地产第四届监事会 第八次会议决议公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年8 月20 日	www.sse.com.cn
大龙地产半年报		2009年8月20日	www.sse.com.cn
大龙地产半年报摘要	中国证券报、上海证券 报	2009 年8 月20 日	www.sse.com.cn
大龙地产第四届董事会 第十一次会议决议公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年8 月20 日	www.sse.com.cn
大龙地产2009 年第一次 临时股东大会决议公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年8 月22 日	www.sse.com.cn
大龙地产关于控股股东 增持本公司股份计划实 施完毕的公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年9 月29 日	www.sse.com.cn
大龙地产业绩预增公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年10 月29 日	www.sse.com.cn
大龙地产第三季度季报		2009 年10 月29 日	www.sse.com.cn
大龙地产第四届董事会 第十二次会议决议公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年10 月29 日	www.sse.com.cn
大龙地产关于竞得国有 建设用地使用权的公告	中国证券报、上海证券 报	2009 年11 月21 日	www.sse.com.cn

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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十一、财务会计报告

公司年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司注册会计师吴亦忻、张恩 军审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

(一) 审计报告

审 计 报 告

（2010）京会兴审字第2-1 号

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的贵公司财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资 产负债表，2009 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东 权益变动表和股东权益变动表，以及合并财务报表附注和财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了贵公司 2009 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2009 年度的合并经营成 果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。

北京兴华会计师事务所 中国注册会计师：吴亦忻

中国·北京

中国注册会计师：张恩军

二○一○年一月二十二日

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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(二) 财务报表

合并资产负债表 2009 年12 月31 日

编制单位:北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	1	254,964,291.50	80,853,248.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款	2	89,445,158.28	63,806,991.70
预付款项	3	618,311,081.05	599,175,231.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	4	3,208,637.04	2,369,848.64
买入返售金融资产
存货	5	1,868,657,907.33	2,251,016,236.62
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计		2,834,587,075.20	2,997,221,556.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产	6	19,192,188.02	5,011,946.51
固定资产	7	68,598,389.56	84,408,219.18
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	8	6,722,284.16	6,869,713.16
开发支出
商誉	9	66,274,847.95	66,274,847.95

36

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

==> picture [56 x 19] intentionally omitted <==

长期待摊费用	10	1,853,315.46
递延所得税资产	11	9,712,260.40	16,089,807.10
其他非流动资产
非流动资产合计		172,353,285.55	178,654,533.90
资产总计		3,006,940,360.75	3,175,876,090.82
流动负债：
短期借款	13	65,000,000.00	145,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	14	184,964,569.69	137,452,007.49
预收款项	15	172,316,263.46	186,658,460.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	16	289,645.25	201,777.53
应交税费	17	34,376,938.83	-4,055,325.93
应付利息
应付股利
其他应付款	18	801,417,378.90	562,033,145.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动 负债	19	180,000,000.00	447,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计		1,438,364,796.13	1,474,690,064.76
非流动负债：
长期借款			472,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	20	179,057.80	179,057.80
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		179,057.80	472,179,057.80
负债合计		1,438,543,853.93	1,946,869,122.56
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）	21	415,001,616.00	415,001,616.00

37

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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资本公积	22	757,870,180.97	757,870,180.97
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润	23	389,387,591.54	50,509,979.18
外币报表折算差额
归属于母公司所有者 权益合计		1,562,259,388.51	1,223,381,776.15
少数股东权益		6,137,118.31	5,625,192.11
所有者权益合计		1,568,396,506.82	1,229,006,968.26
负债和所有者权益 总计		3,006,940,360.75	3,175,876,090.82

法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛

38

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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母公司资产负债表 2009 年12 月31 日 编制单位:北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		297,369.80	1,618,354.81
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款	1	660,988,307.24	688,003,244.56
存货
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计		661,285,677.04	689,621,599.37
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2	485,965,534.55	485,965,534.55
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		485,965,534.55	485,965,534.55
资产总计		1,147,251,211.59	1,175,587,133.92
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据

39

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

==> picture [56 x 19] intentionally omitted <==

应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款		18,000,000.00	18,000,000.00
一年内到期的非流动 负债			12,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计		18,000,000.00	30,500,000.00
非流动负债：
长期借款			15,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计			15,000,000.00
负债合计		18,000,000.00	45,500,000.00
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		415,001,616.00	415,001,616.00
资本公积		761,190,000.00	761,190,000.00
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润		-46,940,404.41	-46,104,482.08
所有者权益（或股东权益） 合计		1,129,251,211.59	1,130,087,133.92
负债和所有者权益 （或股东权益）总计		1,147,251,211.59	1,175,587,133.92

法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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合并利润表 2009 年1—12 月

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,748,197,479.50	137,212,702.52
其中：营业收入		1,748,197,479.50	137,212,702.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,300,577,319.30	133,878,538.02
其中：营业成本		1,136,428,260.04	92,119,501.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		93,088,682.43	6,918,755.93
销售费用		21,321,766.27	8,306,685.99
管理费用		29,683,078.89	24,217,366.35
财务费用		16,245,584.57	3,485,510.98
资产减值损失		3,809,947.10	-1,169,282.57
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 列）
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		447,620,160.20	3,334,164.50
加：营业外收入		5,411,554.23	126,804.93
减：营业外支出		117,134.90	532,035.32
其中：非流动资产处置损失		17,134.90
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		452,914,579.53	2,928,934.11
减：所得税费用		113,525,040.97	391,350.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		339,389,538.56	2,537,583.47
归属于母公司所有者的净利润		338,877,612.36	2,360,464.39
少数股东损益		511,926.20	177,119.08
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.82	0.01

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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（二）稀释每股收益		0.82	0.01
七、其他综合收益
八、综合收益总额		339,389,538.56	2,537,583.47
归属于母公司所有者的综合收益 总额		338,877,612.36	2,360,464.39
归属于少数股东的综合收益总额		511,926.20	177,119.08

法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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母公司利润表 2009 年1—12 月

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用		926,097.80	783,621.00
财务费用		-3,131.47	-2,368,239.25
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 填列）
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-922,966.33	1,584,618.25
加：营业外收入		87,044.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		-835,922.33	1,584,618.25
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-835,922.33	1,584,618.25
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		-835,922.33	1,584,618.25

法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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合并现金流量表

2009 年1—12 月

单位:元 币种:人民币

		2009 年1—12 月	单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金		1,708,217,116.38	360,530,653.73
客户存款和同业存放 款项净增加额
向中央银行借款净增 加额
向其他金融机构拆入 资金净增加额
收到原保险合同保费 取得的现金
收到再保险业务现金 净额
保户储金及投资款净 增加额
处置交易性金融资产 净增加额
收取利息、手续费及 佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加 额
收到的税费返还
收到其他与经营活动 有关的现金		7,533,081.39	7,639,596.45
经营活动现金流入 小计		1,715,750,197.77	368,170,250.18
购买商品、接受劳务 支付的现金		690,321,979.70	927,817,530.67
客户贷款及垫款净增 加额
存放中央银行和同业 款项净增加额
支付原保险合同赔付 款项的现金
支付利息、手续费及 佣金的现金

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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支付保单红利的现金
支付给职工以及为职 工支付的现金		20,744,468.67	19,275,653.08
支付的各项税费		164,233,357.34	86,955,151.93
支付其他与经营活动 有关的现金		25,715,721.96	13,550,512.76
经营活动现金流出 小计		901,015,527.67	1,047,598,848.44
经营活动产生的 现金流量净额		814,734,670.10	-679,428,598.26
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的 现金
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额			323,643.36
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流入 小计			323,643.36
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金		3,165,838.00	10,838,164.00
投资支付的现金			4,240,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流出小计		3,165,838.00	15,078,164.00
投资活动产生的 现金流量净额		-3,165,838.00	-14,754,520.64
三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		65,000,000.00	145,000,000.00
发行债券收到的现金

45

==> picture [56 x 19] intentionally omitted <==

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

收到其他与筹资活动 有关的现金		198,873,637.49	207,980,554.71
筹资活动现金流入 小计		263,873,637.49	352,980,554.71
偿还债务支付的现金		884,400,000.00	357,610,000.00
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金		16,931,426.17	98,943,892.92
其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流出 小计		901,331,426.17	456,553,892.92
筹资活动产生的 现金流量净额		-637,457,788.68	-103,573,338.21
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响
五、现金及现金等价物净 增加额		174,111,043.42	-797,756,457.11
加：期初现金及现金 等价物余额		80,853,248.08	878,609,705.19
六、期末现金及现金等价 物余额		254,964,291.50	80,853,248.08

法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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母公司现金流量表 2009 年1—12 月

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到 的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关 的现金		28,701,157.47	153,419,997.25
经营活动现金流入小计		28,701,157.47	153,419,997.25
购买商品、接受劳务支付 的现金
支付给职工以及为职工支 付的现金
支付的各项税费			471,595.00
支付其他与经营活动有关 的现金		1,710,117.30	633,119,946.90
经营活动现金流出小计		1,710,117.30	633,591,541.90
经营活动产生的现金 流量净额		26,991,040.17	-480,171,544.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金净 额
处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金			4,240,000.00
取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 的现金
投资活动现金流出小计			4,240,000.00
投资活动产生的现金 流量净额			-4,240,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：

47

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关 的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金		27,500,000.00	119,810,000.00
分配股利、利润或偿付利 息支付的现金		812,025.18	6,961,772.85
支付其他与筹资活动有关 的现金
筹资活动现金流出小计		28,312,025.18	126,771,772.85
筹资活动产生的现金 流量净额		-28,312,025.18	-126,771,772.85
四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 额		-1,320,985.01	-611,183,317.50
加：期初现金及现金等价 物余额		1,618,354.81	612,801,672.31
六、期末现金及现金等价物余 额		297,369.80	1,618,354.81

法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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合并所有者权益变动表 2009 年1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目			本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余 公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余 额	415,001,616.00	757,870,180.97					50,509,979.18		5,625,192.11	1,229,006,968.26
加：会计 政策变更
前期 差错更正
其他
二、本年年初余 额	415,001,616.00	757,870,180.97					50,509,979.18		5,625,192.11	1,229,006,968.26
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）							338,877,612.36		511,926.20	339,389,538.56
（一）净利润							338,877,612.36		511,926.20	339,389,538.56
（二）其他综合 收益
上述（一）和 （二）小计							338,877,612.36		511,926.20	339,389,538.56
（三）所有者投 入和减少资本
1．所有者投入 资本

49

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

2．股份支付计 入所有者权益 的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公 积
2．提取一般风 险准备
3．对所有者（或 股东）的分配
4．其他
（五）所有者权 益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余 额	415,001,616.00	757,870,180.97					389,387,591.54		6,137,118.31	1,568,396,506.82

50

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

==> picture [56 x 19] intentionally omitted <==

单位:元 币种:人民币

项目			上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东 权益	所有者权益合 计
	实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存 股	专项储 备	盈余公 积	一般风 险准备	未分配利 润	其他
一、上年年末余 额	415,001,616.00	761,190,000.00					48,149,514.79		6,368,254.00	1,230,709,384.79
加： 会计政策变更
前期 差错更正
其他
二、本年年初余 额	415,001,616.00	761,190,000.00					48,149,514.79		6,368,254.00	1,230,709,384.79
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）		-3,319,819.03					2,360,464.39		-743,061.89	-1,702,416.53
（一）净利润		-3,319,819.03					2,360,464.39		177,119.08	2,537,583.47
（二）其他综合 收益
上述（一）和（二） 小计		-3,319,819.03					2,360,464.39		177,119.08	2,537,583.47
（三）所有者投 入和减少资本									-920,180.97	-4,240,000.00
1．所有者投入资 本
2．股份支付计入 所有者权益的金 额
3．其他									-920,180.97	-4,240,000.00
（四）利润分配

51

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1．提取盈余公积
2．提取一般风险 准备
3．对所有者（或 股东）的分配
4．其他
（五）所有者权 益内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余 额	415,001,616.00	757,870,180.97					50,509,979.18		5,625,192.11	1,229,006,968.26

法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛

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母公司所有者权益变动表 2009 年1—12 月

单位:元 币种:人民币

								单位:元 币种:人
项目					本期金额
	实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末 余额	415,001,616.00	761,190,000.00					-46,104,482.08	1,130,087,133.92
加：会 计政策变更
前 期差错更正
其 他
二、本年年初 余额	415,001,616.00	761,190,000.00					-46,104,482.08	1,130,087,133.92
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）							-835,922.33	-835,922.33
（一）净利润							-835,922.33	-835,922.33
（二）其他综 合收益
上述（一）和 （二）小计							-835,922.33	-835,922.33
（三）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入资本

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2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分 配
1．提取盈余 公积
2.提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他
（五）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
（六）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末 余额	415,001,616.00	761,190,000.00					-46,940,404.41	1,129,251,211.59

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单位:元 币种:人民币

								单位:元 币种:人
项目					上年同期金额
	实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末 余额	415,001,616.00	761,190,000.00					-47,689,100.33	1,128,502,515.67
加：会 计政策变更
前 期差错更正
其 他
二、本年年初 余额	415,001,616.00	761,190,000.00					-47,689,100.33	1,128,502,515.67
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）							1,584,618.25	1,584,618.25
（一）净利润							1,584,618.25	1,584,618.25
（二）其他综 合收益
上述（一）和 （二）小计							1,584,618.25	1,584,618.25
（三）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者 权益的金额

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3．其他
（四）利润分 配
1．提取盈余 公积
2.提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他
（五）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
（六）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末 余额	415,001,616.00	761,190,000.00					-46,104,482.08	1,130,087,133.92

法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛

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(三) 公司概况

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为内蒙古宁城 老窖生物科技股份有限公司，本公司系经内蒙古自治区人民政府股份制企业审批委员会以 内政股批字[1997]49 号文批准，由内蒙古宁城集团公司采用独家发起、募集设立的股份 有限公司。1998 年4 月28 日，本公司经中国证券监督管理委员会以证监发[1998]63 号和 证监发[1998]64 号文批准，以上网定价发行方式向社会公众发行人民币普通股3,600 万 股，向公司职工配售股份400 万股，发行后总股本为16,000 万股。本公司于1998 年5 月8 日重新在内蒙古自治区工商局登记注册，注册名称为“内蒙古宁城老窖股份有限公 司”。1998 年5 月26 日本公司股票在上海证券交易所挂牌交易。2000 年本公司第一次临 时股东大会批准将本公司名称由“内蒙古宁城老窖股份有限公司”更名为“内蒙古宁城老 窖生物科技股份有限公司”。经内蒙古工商行政管理局变更登记，2001 年4 月25 日正式 启用新名称。

1999 年7 月20 日，本公司以1998 年12 月31 日的未分配利润向全体股东每10 股送 3 股，增加股本4,800 万股，送股后的总股本为20,800 万股。

2001 年3 月13 日，本公司经中国证监会以证监公司字[2000]211 号文件批准，以1998 年5 月26 日上市时的总股本16,000 万股为基数，以每10 股配售3 股的比例向全体股东 配售股份，实际共配售1,380 万股，其中：国有股东可配3,600 万股，承诺认购5%，实 际配售180 万股；个人股东配售1,200 万股。配股后的总股本为22,180 万股。

2001 年5 月28 日，本公司实施2000 年度利润分配方案和公积金转增股本方案，以 本公司配股后的总股本22,180 万股为基数，每10 股送转1.8756 股，共计增加股本8,320 万股，送转后的总股本为30,500 万股。

2005 年11 月11 日，根据中国证券监督管理委员会《关于内蒙古宁城老窖生物科技 股份有限公司重大资产重组方案的意见》（证监公字[2005]101 号）和本公司2005 年度 第二次临时股东大会决议，本公司的全部资产与北京市顺义大龙城乡建设开发总公司所持 有的大龙房地产、顺发建筑、京洋房地产3 家全部股权进行等价置换。重组后本公司的主 营业务转为房地产开发和建筑施工。

经2005 年度第三次临时股东大会决议通过，本公司名称变更为北京市大龙伟业房地 产开发股份有限公司；注册地址变更为：北京市顺义区仓上大街11 号；经营范围变更为： 房地产开发；物业管理；房地产信息咨询；销售建筑材料。本企业领取营业执照后自主选 择经营项目，开展经营活动。法定代表人：赵川。

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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2007 年10 月16 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]358 号《关于核准北 京市大龙伟业房地产开发股份有限公司非公开发行股票的通知》批准，进行非公开发行股 票。截至2007 年11 月1 日公司收到参与非公开定向发行的股东缴纳的出资款人民币 880,000,000.00 元，扣除发行费用人民币8,810,000.00 元后，实际募集资金净额为人民 币871,190,000.00 元。公司非公开发行股票前的股本为人民币305,001,616.00 元，非公 开发行后的累计股本为人民币415,001,616.00 元。

经2007 年度第三届董事会第三十六次会议决议通过，本公司注册地址由北京市顺义区仓 上大街11 号变更为北京市顺义区府前东街甲2 号。

(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

1. 财务报表的编制基础：公司以持续经营为基础编制财务报表。

2. 遵循企业会计准则的声明

本公司遵循财政部2006 年度颁布的新企业会计准则、应用指南、解释公告补充规定 等编制财务报表。

1. 会计期间

本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

1. 记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

1. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并采用权益结合法，即企业合并中取得的资产和负债，应当按照合 并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价 值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。

非同一控制下企业合并采用购买法，即企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负 债及或有负债等在购买日的以公允价值计价，对购买日合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对合并成本小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

1. 合并财务报表的编制方法

（1）合并范围以控制为基础予以确定。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单 位半数以上的表决权时，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围， 但是，有确凿证据表明母公司不能控制被投资单位的除外；母公司拥有被投资单位半数或

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以下的表决权，满足下列条件之一的，视为能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认 定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：

• A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；

• C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；

D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

（2）本企业的合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关材 料，在按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。

（3）购买子公司少数股东拥有对子公司的股权及不丧失控制权的情况下部分处置对子 公司的长期股权投资会计处理方法

购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，母公司按照《企业会计准则第2 号—— 长期股权投资》第四条的规定确定其投资成本。在编制合并财务报表时，因购买少数股权 新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始 持续计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益（资本公积），资本公积不足冲减的， 调整留存收益；

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。

1. 编制现金流量表时现金及现金等价物的确定标准

持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的投资。期 限短，一般是指少于三个月。

8. 外币业务核算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币 金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负 债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计 入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其记账本位币金额。

对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负 债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时 的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；折算产 生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

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9. 金融工具

（1）金融工具分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售的金融资产；其他金融负债；

（2）金融工具的确认：本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金 融负债；当收取金融资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业 会计准则第23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融 资产；当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分；

（3）金融资产和金融负债的初始计量：初始确认金融资产或金融负债时，按照公允 价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易 费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计 入初始确认金额，构成实际利息组成部分。

（4）金融资产和金融负债的后续计量：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，应当按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用； 持有至到期投资，应当采用实际利率法，按摊余成本计量；贷款和应收款项，应当采用实 际利率法，按摊余成本计量；可供出售金融资产，应当按公允价值计量，且不扣除将来处 置该金融资产时可能发生的交易费用；对于按照公允价值进行后续计量的金融负债，其公 允价值变动形成利得或损失，除与套期保值有关外，计入当期损益；以摊余成本或成本计 量的金融负债，在摊销、终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。

（5）金融资产的减值（不含应收款项）：

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表 日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值 准备。

发生减值时，可供出售金融资产原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和 已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额；以成本或摊余成本计量 的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入 当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，采用与可供出售金 融资产一致的方法确认减值损失。

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在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。其他金融 资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，除可供出售权益工具投资的减值损失 不通过损益转回外，其他金融资产减值损失的转回计入当期损益。以摊余成本计量的金融 资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。

10. 应收款项

期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减计至可收回金额，减 计的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不 包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计 处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属 于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现 率。

期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按 类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以 单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减 值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。

在进行上述测试后，公司再根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特 征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例。

应收款项	账龄 提取比例
应收账款、其他应收款	一年以内 5%
应收账款、其他应收款	一至二年 10%
应收账款、其他应收款	二至三年 20%
应收账款、其他应收款	三至四年 30%
应收账款、其他应收款	四至五年 50%
应收账款、其他应收款	五年以上 80%
11. 存货核算方法

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（1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的开发用地、开发成本、开发 产品、出租开发产品、周转房、原材料、低值易耗品和库存商品等。

（2）存货按照实际成本入账

开发用土地按取得时实际成本入账。在项目开发时，按开发项目建筑面积分摊计入开 发项目的开发成本，不单独计算建筑面积的部分不分摊土地成本。公共配套设施按实际发 生额核算，能够认定到所属开发项目的公共配套设施，直接计入所属开发项目的开发成本； 不能直接认定的公共配套设施先在开发成本中单独归集，在公共配套设施项目竣工决算 时，该单独归集的开发成本按开发产品销售面积分摊并计入各受益开发项目中去。

债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的公允价值为基础确定其入账价

值。

在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。

（3）开发产品按实际开发成本入账，结转开发产品时采用加权平均法核算。出租的 开发产品、周转房按开发完成后的实际成本入账，在预计可使用年限内分期摊销。

（4）低值易耗品采用“一次摊销法”核算。

（5）存货盘存制度采用永续盘存制。

（6）存货的减值准备

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现 净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。通常应当按照单个存货项目计提存货跌 价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。以前减 记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

1. 长期股权投资的核算方法

初始确认：（1）企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，采用 权益结合法，非同一控制下的企业合并，采用购买法。（2）以支付现金取得的长期股权 投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股 权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。（3）以发行权益性证券取得的长期股权 投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（4）投资者投入的长期

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股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价 值不公允的除外。

后续计量：（1）对被投资单位实施控制的长期股权投资或者是对被投资单位不具有 共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资采用成本法核算；（2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。

收益确认方法：（1）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资 单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资 单位实现的净利润。（2）采用权益法核算的长期投资，应当按照应享有或应分担的被投 资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的 账面价值并计入所有者权益。

确定共同控制的依据：（1）任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活 动。（2）涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。（3）各合营方可能 通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须 在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。

确定重大影响的依据：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2） 参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定；（3）与被投资单位之间发 生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

减值测试方法及减值准备计提方法：本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资 是否存在可能发生减值的迹象。如果存在减值迹象，则对其按单个资产或资产组的可收回 金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的 差额计提资产减值准备，减值损失计入当期损益。

可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用的净额与预期从该资产的持续使用和 使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据 公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该 资产的市场价格确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础 估计公允价值。资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

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13. 投资性房地产

（1）投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的 投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。

（2）初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购 投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性 房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方 式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。

• （3）投资性房地产的后续计量方法：采用成本模式计量，折旧或摊销方法采用直线

• 法。

• （4）减值准备计提依据：参照固定资产或无形资产减值提取依据进行减值测试和计

• 提。

14. 固定资产

• （1）固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使

• 用寿命超过一个会计年度的资产。

（2）固定资产按平均年限法计提折旧；固定资产的分类及各类固定资产的使用年限、 净残值率、年折旧率如下：

分 类	使用年限	净残值率	年折旧率
房屋建筑物	8-40	4-5	2.38-11.9
机器设备	5-20	2-4	4.8-19.2
运输设备	7-10	2-4	9.6-13.7
其他	5-10	2-4	9.6-19.2

（3）期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额低于账面的，按单项资产的实际价值低于账面价值的差额计提固定资产减值准 备。

（4）融资租入固定资产

满足下列标准之一的，即应认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权 转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使 选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选 择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(75％以上)。

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在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认融资费用。

融资租入采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。

• （5）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在 减值迹象，则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低 于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当 期损益。

可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用的净额与预期从该资产的持续使用和 使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据 公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该 资产的市场价格确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础 估计公允价值。

资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

15. 在建工程核算方法

按照单个项目分类核算在建工程，将工程达到预定使用状态前实际发生的支出确认为 工程成本；在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。

本公司在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在 减值迹象，则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低 于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当 期损益。资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

16. 借款费用的会计处理方法

借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。

借款费用确认的基本原则是：发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产 购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根 据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时

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间的构建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售的固定资产、投资性房地产和存货等 资产。

借款费用开始资本化必须同时满足三个条件，即资产支出已经发生、借款费用已经发 生、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。符合 资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3 个月的， 应当暂停借款费用的资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 销售状态时，借款费用应当停止资本化。

借款利息资本化金额的确定：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款 的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定专门借款应予资本化的利息金 额；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定 一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定；每 一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17. 无形资产

无形资产按照成本进行初始计量。

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出。

自行开发的无形资产，在研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益（管理费用）； 开发阶段的支出对于符合条件的予以资本化，不符合资本化条件的计入当期损益（首先在 研究开发支出中归集，期末结转管理费用）。

投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协 议约定价值不公允的除外。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命规定的年限内按照平均年限法摊销；使用寿命 不确定的无形资产不摊销。

本公司在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值 的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则对其按单个资产的可收回金额进行估计，如果估 计的可收回金额低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准

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备，减值损失计入当期损益。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，在 每个会计年均进行减值测试。资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

1. 商誉及其他资产减值准备的确认方法

本公司在每一个资产负债表日检查除长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建 工程、无形资产、金融工具外的其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存 在减值迹象，则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额 低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入 当期损益。

对商誉，无论是否存在减值迹象，在每个会计年均进行减值测试。在对商誉进行减值 测试时，将其账面价值按照合理的方法分配到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组 或资产组组合，并对被分配了商誉的资产组或资产组组合每年均进行减值测试。如资产组 或资产组组合的可收回金额少于其账面价值，减值损失将首先冲减分配到该资产组或资产 组组合的商誉的账面价值，然后再按照该资产组或资产组组合的各项资产的账面价值的比 例进行分配。资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

19. 长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期限内分期平均摊销。

1. 预计负债的确认标准和计量方法

当或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： 一是该义务是 企业承担的现时义务；二是履行该义务很可能导致经济利益流出企业；三是该义务的金额 能够可靠地计量。

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，记入当期 损益。

21. 质量保证金的核算方法

施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入其他应付款，待保证期 过后根据实际情况和合同约定支付。

22. 收入确认原则

（1） 销售商品收入确认原则

销售商品时履行了销售合同规定的主要义务，将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购买方，不再对该等商品实施继续控制权和实际控制权，价款已全部取得或虽部分取得，

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但其余应收款项确信能够收回，与销售商品相关的成本能够可靠计量时确认销售收入的实 现。

房地产销售在同时满足以下条件时确认：工程已经竣工且经有关部门验收合格；房地 产开发成本能够可靠计量；与用户签订了销售合同；按照合同要求已向客户移交房屋钥匙 或通知客户领取钥匙。

（2） 工程施工收入确认原则

在同一会计年度内开始并完成的，在工程施工已经提供，收到价款或取得收取价款的 证据时，确认工程施工收入的实现；如工程施工在开始和完成分属不同的会计年度，在提 供工程施工的交易结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关 的工程施工收入，据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定或根据已经完 成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定完工百分比；提供工程施工交易的结果不 能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的工程施工成本金额确 认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的工程施工成本不能得到补偿，则不确 认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。

（3） 让渡资产使用权

在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量时确认收入。

（4） 出租物业：满足以下条件时，确认收入实现：A、 具有承租人认可的租赁合 同、协议或其他结算通知单；B、履行了合同中规定的义务，开具发票且价款已经取得或 确信可以取得；C、 出租开发产品成本能够可靠地计量。

1. 政府补助的类型及会计处理方法

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补 助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政 府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。

与收益相关的政府补助，如用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如用于补偿已发生的相关费用或损失 的，直接计入当期损益。

1. 职工保障及福利

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本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保

险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入当期损益。

1. 所得税、递延所得税资产和递延所得税负债

本企业将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支 付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，确认递延所得税负 债或递延所得税资产。

以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。

除商誉的初始确认和非企业合并且形成既不影响会计利润也不影响应纳税所得额外， 应当确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），应当按照税 法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量。

当期所得税和递延所得税应当作为所得税费用或收益记入当期损益。

1. 经营租赁和融资租赁的会计处理方法

经营租赁：对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本 或当期收益；发生的初始直接费用，应当计入当期损益。

融资租赁：租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额作为未确认融资费用。承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的， 可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资 产价值。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。

1. 持有待售资产的确认标准，及其会计处理方法

同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：一是已经就处置该非流动资 产作出决议；二是已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完 成。

企业对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定 资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售 条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资 产减值损失计入当期损益。

对符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，也按照上述规定比照处理。

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28. 利润分配方法

根据国家有关法律、法规的要求及《公司章程》的规定，本公司各年度的税后利润 按照以下顺序分配：

（1） 弥补以前年度亏损；

• （2） 提取法定盈余公积金10%；

• （3） 经股东大会决议提取任意盈余公积金；

• （4） 经股东大会决议分配股东股利。

• 会计差错更正：无

• 会计政策的变更：无

• 会计估计的变更：无

(五) 税项：

1、 营业税： 按应税收入金额的3%--5%计缴；

2、 城市维护建设税：按应交流转税额的5%-7%计缴；

3、 教育费附加： 按应交流转税额的3%计缴；

4、 企业所得税： 按应纳税所得额的25%缴纳；

• 5、 土地增值税： 根据国家税务总局发布的《关于房地产开发企业土地增值

税清算管理的通知》，土地增值税按照超率累进税率清算土地增值税。

(六) 企业合并及合并财务报表

1. 基本情况

1. 基本情况
被投资单位名称	注册地	公司性质	注册资本 （元）	经营范围
北京市大龙房地产开发有限公司	北京市	有限责任	328,590,554.88	房地产开发、经营
北京大龙顺发建筑工程有限公司	北京市	有限责任	80,527,958.19	施工总承包
北京京洋房地产开发有限公司	北京市	有限责任	29,000,000.00	房地产开发、经营
中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司	中山市	有限责任	20,000,000.00	房地产开发

2. 补充信息

被投资单位名 称	实际投资额 （元）	母公司持 股比例	表决权 比例	期初持股 比例	期末持 股比例	是否纳入 合并范围
北京市大龙房地产 开发有限公司	333,325,975.17	99.88%	99.88%	99.88%	99.88%	合并
北京大龙顺发建筑 工程有限公司	79,682,093.63	98.26%	98.26%	98.26%	98.26%	合并

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中山市大龙嘉盛房 地产开发有限公司	19,000,000.00	95%	95%	95%	95%	合并
北京京洋房地产开 发有限公司	94,957,465.75	93.45%	93.45%	93.45%	93.45%	合并

3. 重要子公司少数股东权益披露

公司名称	少数股东权 益期末余额	本期用于 冲减少数 股东损益	母公司所有者权益冲减子公司少数股东分 担的本期亏损超过少数股东在该子公司期 初所有者权益中所享有份额后的余额
北京市大龙房地产开 发有限公司	830,997.34
北京大龙顺发建筑工 程有限公司	2,604,551.23
中山市大龙嘉盛房地 产开发有限公司	880,127.41
北京京洋房地产开发 有限公司	1,821,442.33

1. 合并范围变化：本报告期合并范围未发生变化。

2. 同一控制下的企业合并：本报告期无同一控制下合并业务发生。

3. 非同一控制下合并：本报告期无非同一控制企业合并业务发生。

4. (七) 合并财务报表项目注释

以下说明中，期初余额为 2008 年 12 月 31 日财务数据，期末余额为 2009 年 12 月 31 财务数据，本期数为 2009 年 1-12 月财务数据，上期数为 2008 年 1-12 月财务数据， 除特别说明外，货币单位均为人民币元。

1、 货币资金

项 目	期末余额	期初余额
现 金	199,450.06	75,440.97
银行存款	245,695,992.75	78,926,201.76
其他货币资金	9,068,848.69	1,851,605.35
合 计	254,964,291.50	80,853,248.08

（ 1 ）货币资金期末余额比期初余额增加 215.34% 的主要原因是裕龙花园三区商品房 确认收入和预收房款增加所致。

（ 2 ）其他货币资金主要为销售商品房时刷卡收款的银行未达款项，不存在抵押、质 押或其他使用受限的情况。

• 2、 应收账款

• （ 1 ）应收账款及坏账准备

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账 龄		期末余额			期初余额
	金额	坏账准备	净额	金额	坏账准备	净额
1年以 ~~内~~	62,340,711.54	3,091,035.58	59,249,675.96	47,823,438.96	2,387,671.95	45,435,767.01
1-2年	20,910,301.50	2,091,030.15	18,819,271.35	19,882,937.21	1,988,293.72	17,894,643.49
2-3年	14,204,537.21	2,840,907.44	11,363,629.77	580,000.00	116,000.00	464,000.00
3年以 ~~上~~	62,906.00	50,324.80	12,581.20	62,906.00	50,324.80	12,581.20
合计	97,518,456.25	8,073,297.97	89,445,158.28	68,349,282.17	4,542,290.47	63,806,991.70

（ 2 ）应收账款按种类披露

项 目	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	所占 比例	坏账准备	所占 比例	账面余额	所占 比例	坏账准备	所占 比例
单项金额重大的 应收账款	68,165,249.56	69.90%	5,095,289.33	63.11%	65,308,438.96	95.55%	4,143,071.95	91.21%
单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款	62,906.00	0.06%	50,324.80	0.62%	62,906.00	0.09%	50,324.80	1.11%
其他不重大应收 账款	29,290,300.69	30.04%	2,927,683.84	36.26%	2,977,937.21	4.36%	348,893.72	7.68%
合 计	97,518,456.25	**100.00% **	8,073,297.97	**100.00% **	68,349,282.17	**100.00% **	4,542,290.47	100.00%

应收账款种类的说明：

单项金额重大的应收账款是指应收账款前二名；

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款指账龄三年 以上的应收账款；

其他不重大应收账款是指除上述两类应收账款以外的部分。

• （ 3 ）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

单位名称	与本公 司关系	账面余额	坏帐金额	计提 比例	帐龄	提取原因
北京鑫浩供热中 心	非关联	34,424,712.56	1,721,235.63	5%	1年以内	按可收回性 提取
北京百顺达房地 产开发有限公司	非关联	33,740,537.00	3,374,053.70	10%	1-2年	按可收回性 提取

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精达房地产开发 总公司	非关联	62,906.00	62,906.00	50,324.80		80%	3年以上	3年以上	按可收回性 提取
（4）应收账款中欠款金额前五名情况
单位名称			与本公司 关系	金额		年限		占应收账款总 额的比例(%)
北京鑫浩供热中心			非关联	34,424,712.56		1年以内		35.30%
北京百顺达房地产开发有限公司			非关联	33,740,537.00		2年以内		34.60%
北京市顺义区市政管理委员会			非关联	1,835,702.98		1-2年		1.88%
李红（公积金）			非关联	900,000.00		1年以内		0.92%
马超（商贷）			非关联	900,000.00		1年以内		0.92%
合 计				71,800,952.54				73.62%

• （ 5 ）应收账款期末余额中无应收关联方的欠款。

（ 6 ）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位欠 款。

（ 7 ）应收账款期末余额比期初余额增加 42.68% 主要原因是应收工程款和银行已批准 但未到帐的商品房贷款的增加所致。

（ 8 ）本期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本 期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。

（ 9 ）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准 备。

（ 10 ）本报告期无实际核销的应收账款情况。

3、 预付账款

（ 1 ）按帐龄披露：

账 龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	账面余额	所占比例	账面余额	所占比例
1年以内	266,262,671.30	43.06%	139,805,937.63	23.33%
1-2年	78,883,557.75	12.76%	285,754,442.25	47.69%
2-3年	272,514,852.00	44.07%	90,750,000.00	15.15%
3年以上	650,000.00	0.11%	82,864,852.00	13.83%
合 计	618,311,081.05	100.00%	599,175,231.88	100.00%

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（ 2 ）预付账款前五名情况

单位名称 北京中融物产有限公司 北京市土地整理储备中心 中山彤泰投资发展有限公司 中山火炬开发区建设发展有限公司 宏珠环保热力有限公司 合 计	与本公司 关系	金额	时间	未结算原因
	非关联	361,864,852.00	1-3年	未开具发票
	非关联	200,000,000.00	1年以内	未签订合同
	非关联	24,461,997.50	1年以内	未开具发票
	非关联	11,175,545.00	1-2年	未开具发票
	非关联	3,000,000.00	1-2年以内	未开具发票
		600,502,394.50

（ 3 ）预付账款期末余额中，无预付持有本公司 5% 以上 ( 含 5%) 股份的股东单位款项。

（ 4 ）预付账款期末余额中主要为预付北京中融物产有限公司位于北京市宣武区大龙 新都项目土地出让金及拆迁补偿费 361,864,852.00 元以及预付顺义区后沙峪天竺开发区 22 号地的保证金 200,000,000.00 元。

（ 5 ）预付账款期末余额较期初余额增加 3.19% 的主要原因为预付顺义区后沙峪天竺 开发区 22 号地的保证金。

4、 其他应收款及坏账准备

（ 1 ）其他应收款账龄分析

账 龄		期末余额			期初余额
	金额	坏账准备	净额	金额	坏账准备	净额
1年以内	1,215,100.00	34,710.59	1,180,389.41	303,772.00	15,188.60	288,583.40
1-2年	422,400.00	42,240.00	380,160.00	359,444.10	35,944.41	323,499.69
2-3年	143,444.10	28,688.82	114,755.28	2,163,331.93	432,166.38	1,731,165.55
3-4年	2,163,331.93	648,999.58	1,514,332.35	38,000.00	11,400.00	26,600.00
4-5年	38,000.00	19,000.00	19,000.00
合计	3,982,276.03	773,638.99	3,208,637.04	2,864,548.03	494,699.39	2,369,848.64

（ 2 ）其他应收款按种类披露

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项 目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	所占比例	坏帐准备	所占比例	账面余额	所占比例	坏帐准备	所占比例
单项金额重 大的其他应 收款合计	2,913,331.93	73.16%	686,499.58	88.74%	2,736,359.93	95.53%	475,117.79	96.04%
单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的其他应 收款	38,000.00	0.95%	19,000.00	2.46%	38,000.00	1.32%	11,400.00	2.30%
其他不重大 其他应收款	1,030,944.10	25.89%	68,139.41	8.81%	90,188.10	3.15%	8,181.60	1.65%
合 计	3,982,276.03	100%	773,638.99	**100% **	2,864,548.03	100%	494,699.39	100%

单项金额重大的其他应收款是指其他应收款前二名；

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款指账龄三 年以上的其他应收款；

其他不重大其他应收款是指除上述两类其他应收款以外的部分。

（ 3 ）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

单位名称	与本公 司关系	金额	坏帐准备	计提 比例	帐龄	提取原因
北京皇联实业 有限责任公司	非关联	2,163,331.93	648,999.58	30%	3-4年	按可收回性提取
广州市增城市 新塘镇长巷村 经济联合社	非关联	750,000.00	37,500.00	5%	1年以内	按可收回性提取
仙京拆迁公司	非关联	38,000.00	19,000.00	50%	4-5年	按可收回性提取
合计		2,951,331.93	705,499.58

（ 4 ）其他应收款中欠款金额前五名情况

单位名称	与本公 司关系	款项性质	金额	年限	占其他应收款 总额的比例(%)
北京皇联实业有限责任公司	非关联	押金	2,163,331.93	3-4年	54.32%
广州市增城市新塘镇长巷村 经济联合社	非关联	暂借款	750,000.00	1年以内	18.83%
大地广厦代理公司	非关联	暂借款	311,000.00	1-2年	7.81%

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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满洲里市质量监督站	非关联	押金	200,000.00	1-2年	5.02%
中山农村供电总公司火炬开 发区供电公司	非关联	押金	151,200.00	1年以内	3.80%
合计			3,575,531.93		89.78%

• （ 5 ）其他应收款期末余额中，无应收持有本公司 5% 以上（含 5 ％）股份的股东单

• 位款项。

（ 6 ）其他应收款期末余额中无关联方往来款项。

• （ 7 ）其他应收款期末余额比期初余额增加 39.02% 主要原因是新增的往来款较多。

• （ 8 ）本期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本

• 期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。

• （ 9 ）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准

备。

（ 10 ）本报告期无实际核销的其他应收款情况。

5 、 存货

（ 1 ）存货明细情况

类 别	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	跌价 准备	账面价值	账面余额	跌价 准备	账面价值
开发成本	1,376,889,087.42		1,376,889,087.42	2,141,048,816.53		2,141,048,816.53
开发产品	471,757,796.91		471,757,796.91	101,657,329.40		101,657,329.40
库存材料	4,807,438.59		4,807,438.59	4,471,032.99		4,471,032.99
工程施工	15,101,177.95		15,101,177.95	3,755,652.32		3,755,652.32
低值易耗品	102,406.46		102,406.46	83,405.38		83,405.38
合 计	1,868,657,907.33		1,868,657,907.33	2,251,016,236.62		2,251,016,236.62

期末本公司对存货进行检查，未发现存货存在减值迹象。

（ 2 ）开发成本明细情况

项目名称 中山项目 西部会馆 大龙新都 满洲里裕龙园区一期 其他项目 合 计	开工时间	预计竣工时间	预计总投资	期末余额
	2010年4月	2011年12月		359,934,357.73
	2010年6月	2012年6月	1,139,752,000.00	256,312,385.17
				328,221,932.49
	2006年7月	2010年9月	300,000,000.00	428,885,308.85
				3,535,103.18
				1,376,889,087.42

本期开发成本余额中利息资本化金额为 59,462,480.83 元。

（ 3 ）开发产品明细情况

76

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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项目名称	竣工时间	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
裕龙花园三区	2009年6月		1,342,531,199.47	944,371,222.48	398,159,976.99
裕龙四区文体中心	2004年6月	23,796,530.05			23,796,530.05
五里仓续建	2009年3月		135,368,520.27	121,295,589.48	14,072,930.79
裕龙花园五区	2005年3月	17,756,530.78		9,090,447.91	8,666,082.87
裕龙花园六区	2003年10月	5,110,027.92		1,186,851.94	3,923,175.98
滨河加建	2007年11月	51,562,431.78		31,858,698.38	19,703,733.40
其他小区		3,431,808.87	1,663,700.00	1,660,142.04	3,435,366.83
合计		**101,657,329.40 **	**1,479,563,419.74 **	1,109,462,952.23	471,757,796.91

（ 4 ）存货抵押情况：

开发产品中以裕龙花园三区作为抵押物取得中国工商银行顺义支行 18000 万元的借

款。

6、 投资性房地产

按成本计量的投资性房地产

项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、原价合计	5,082,079.19	14,453,478.27		19,535,557.46
1.房屋、建筑物	5,082,079.19	14,453,478.27		19,535,557.46
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计	70,132.68	273,236.76		343,369.44
1.房屋、建筑物	70,132.68	273,236.76		343,369.44
2.土地使用权
三、减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计	5,011,946.51	14,180,241.51		19,192,188.02
1.房屋、建筑物	5,011,946.51	14,180,241.51		19,192,188.02
2.土地使用权

• （ 1 ）本期折旧和摊销额为 273,236.76 元。

• （ 2 ）投资性房地产中顺义区府前东街甲 2 号办公楼部分为抵押资产，详见附注九。

• （ 3 ）期末本公司对投资性房地产进行检查，未发现存在减值迹象。

• 7、 固定资产原值、累计折旧、净值和减值准备及净额

• （1）固定资产分类披露

77

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
房屋建筑物	78,669,577.43		14,453,478.27	64,216,099.16
机器设备	6,131,952.00	310,658.00		6,442,610.00
运输设备	8,613,278.00	2,698,197.00	807,784.00	10,503,691.00
其他设备	5,541,960.00	156,983.00	242,735.00	5,456,208.00
固定资产原价合计	98,956,767.43	3,165,838.00	15,503,997.27	86,618,608.16
房屋建筑物	4,591,660.50	2,285,027.23	132,972.00	6,743,715.73
机器设备	4,945,302.24	484,514.88		5,429,817.12
运输设备	3,808,018.27	809,637.53	426,624.68	4,191,031.12
其他设备	1,203,567.24	661,944.03	209,856.64	1,655,654.63
累计折旧合计	14,548,548.25	4,241,123.67	769,453.32	18,020,218.60
房屋建筑物
机器设备
运输设备
其他设备
减值准备累计金额合计
固定资产账面价值合计	84,408,219.18			68,598,389.56

本期折旧额为 4,241,123.67 元。

房屋建筑物中顺义区府前东街甲 2 号办公楼部分为抵押资产，详见附注九。 本期转出投资性房地产的金额为： 14,453,478.27 元。

• （ 2 ） 暂时闲置的固定资产情况：无

• （ 3 ） 通过经营租赁租出的固定资产情况：无

• （ 4 ） 通过融资租赁租入的固定资产情况：无

• （ 5 ） 期末持有待售的固定资产情况：无

• （ 6 ） 未办妥产权证书的固定资产情况：无

8、 无形资产

8、 无形资产
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、原价合计	7,127,713.91			7,127,713.91
土地使用权	7,127,713.91			7,127,713.91
二、累计摊销合计	258,000.75	147,429.00		405,429.75
土地使用权	258,000.75	147,429.00		405,429.75
三、无形资产账面 净值合计	6,869,713.16	-147,429.00		6,722,284.16
土地使用权	6,869,713.16	-147,429.00		6,722,284.16

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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6,869,713.16	-147,429.00		6,722,284.16
6,869,713.16	-147,429.00		6,722,284.16

（ 1 ）本期摊销额 147,429.00 元。

（ 2 ）土地使用权由北京德威评估有限责任公司按成本法、基准地价修正法评估确 定的。

（ 3 ）期末本公司对无形资产进行检查，未发现无形资产存在减值迹象。

9、 商誉

被投资单位名称或 形成商誉事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减 值准备
购买京洋公司商誉	66,274,847.95			66,274,847.95
合 计	66,274,847.95			66,274,847.95

• （ 1 ）期末本公司对商誉进行检查，未发现商誉存在减值迹象。

• （ 2 ）商誉减值测试方法：未来可收回现金流量折现法。

10、 长期待摊费用

项 目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少 额	期末额	其他减少 的原因
临建房屋成本		2,391,374.78	538,059.32		1,853,315.46
合 计		2,391,374.78	538,059.32		1,853,315.46

补充信息

项目名称	原 值	摊销年限	累计摊销	净 值	剩余年限
临建房屋成本	2,391,374.78	2年	538,059.32	1,853,315.46	1.5年
合 计	2,391,374.78		538,059.32	1,853,315.46

11、 递延所得税资产

（ 1 ）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项 目	期末余额	期初余额
递延所得税资产：
坏账准备	2,211,734.24	1,259,247.47
可弥补亏损	552,484.82	4,254,589.65

79

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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预计负债	3,159,896.54	4,127,262.10
抵消未实现内部销售损益	3,788,144.80	6,448,707.88
合 计	9,712,260.40	16,089,807.10

• （ 2 ）未确认递延所得税资产：无

（ 3 ）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

项目	暂时性差异金额
坏账准备	8,846,936.96
可弥补亏损	2,209,939.30
预计负债	12,639,586.16
抵消未实现内部销售损益	15,152,579.20
合计	38,849,041.62

12、 资产减值准备

项 目	期初余额	本期增加	本年减少	本年减少	期末余额
			本期转回	本年转销
坏账准备	5,036,989.86	3,809,947.10			8,846,936.96
合 计	5,036,989.86	3,809,947.10			8,846,936.96

13、 短期借款

借款类别 保证借款 保证加抵押 合 计	期末余额	期初余额
	65,000,000.00	65,000,000.00
		80,000,000.00
	65,000,000.00	145,000,000.00

期末无已到期未偿还的短期借款。 短期借款期末余额比期初余额减少 55.17% 的原

因是偿还到期的短期借款。

14、 应付账款

期末余额	期初余额
184,964,569.69	137,452,007.49
184,964,569.69	137,452,007.49

（ 1 ）应付账款期末数中无应付持本公司 5% 以上（含 5 ％）以上表决权的股东单位

款项。

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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（ 2 ）应付账款期末数比期初数增加 34.57% 的主要原因是应付工程款增加。

（ 3 ）应付账款期末余额中无账龄超过 1 年的大额应付款项。

15、 预收账款

项目名称	期末余额	期初余额	账龄	原因
裕龙花园三区	132,771,172.00	174,251,258.00	1年以内	定金和首付款
裕龙花园五区	1,910,000.00	4,730,000.00	1-2年	定金和首付款
五里仓加建	6,481,577.00	488,795.00	1年以内	定金和首付款
滨河加建	7,116,121.00	1,531,319.00	1年以内	定金和首付款
顺义区体育局	15,000,000.00		1年以内	定金
其他小区	6,630,000.00	1,240,000.00	1年以内	定金
满洲里裕龙花园	792,239.50	3,251,888.00	1年以内	定金
预收工程款	1,296,700.00	1,165,200.00	1年以内	预收工程款
预收租金	318,453.96		1年以内	预收临建租金
合 计	172,316,263.46	186,658,460.00

（ 1 ）预收账款期末数中，无预收持有本公司 5% 以上股份的股东单位款项。

（ 2 ）预收账款期末余额中无账龄超过 1 年的大额预收款项。

16、 应付职工薪酬

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
工资		16,702,933.19	16,611,883.19	91,050.00
职工福利		692,951.34	692,951.34
社会保险费	15,239.12	929,123.26	918,800.38	25,562.00
住房公积金	-35,270.00	2,380,320.00	2,345,050.00
工会经费	114,055.56	127,008.60	114,055.56	127,008.60
职工教育经费	107,752.85		61,728.20	46,024.65
合 计	201,777.53	20,832,336.39	20,744,468.67	289,645.25

应付职工薪酬期末余额中无属于拖欠部分或工效挂钩的部分。

17、 应交税费

项 目	税率	期末余额	期初余额
企业所得税	应纳税所得额的25%	46,008,771.92	4,719,501.52

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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营业税	房地产销售5%和施工收入3%	1,785,756.25	-7,464,609.78
土地增值税	超率累进	-14,255,984.21	-1,200,583.73
城建税	流转税的5%-7%	93,709.79	-373,420.08
教育费附加	流转税的3%	61,093.32	-224,031.37
印花税		240,699.38
个人所得税		442,892.38	10,036.42
房产税			477,781.09
合 计		34,376,938.83	-4,055,325.93

18、 其他应付款

项 目	期末余额	期初余额
其他应付款	801,417,378.90	562,033,145.67
合 计	801,417,378.90	562,033,145.67

（ 1 ）其他应付款期末数中，应付持有本公司 5 ％以上（含 5 ％）股份的股东单位北 京市顺义大龙城乡建设开发总公司的款项为 683,555,799.11 元。

（ 2 ）其他应付款期末余额比期初余额增加 42.59% ，主要是应付股东单位北京市顺 义大龙城乡建设开发总公司的款项增加所致。

（ 3 ）大额其他应付款明细：

单位名称	期末余额
北京市顺义大龙城乡建设开发总公司	683,555,799.11
北京大龙供热中心	41,367,097.01
代收三区房本费	40,695,887.20
国土资源局顺义分局	15,000,000.00
北京鑫浩供热中心	6,976,125.00
合 计	787,594,908.32

（ 4 ）其他应付款期末余额中超过一年的大额应付款项。

单位名称	与本公司关系	金额	性质或内容
北京市顺义大龙城乡建设开发总公司	控股股东	683,555,799.11	往来款
北京大龙供热中心	受同一股东控制	41,367,097.01	往来款

账龄超过一年的大额应付款为应付金额占其他应付款余额 5% 以上的应付款。 19、 一年内到期的非流动负债

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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（ 1 ）分类披露

长期借款	期末余额	期初余额
保证借款		27,500,000.00
抵押借款	180,000,000.00	229,900,000.00
保证抵押借款		190,000,000.00
合 计	180,000,000.00	447,400,000.00

（ 2 ）金额前五名的一年内到期的长期借款

贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）	期末数
工商银行顺 义支行	2007-6-1	2010-5-31	人民币	7.56%	8,000,000.00
	2007-8-22	2010-5-31	人民币	7.56%	172,000,000.00
合 计					180,000,000.00

（ 3 ）一年内到期的长期借款中无逾期借款。

20、 专项应付款

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
拆迁安置费	179,057.80			179,057.80
合 计	179,057.80			179,057.80

为满洲里市政府拨付给本公司开发满洲里项目的拆迁安置费。

21、 股本

股份类别	期初余额	本期变动增减（+，-）	本期变动增减（+，-）	本期变动增减（+，-）	本期变动增减（+，-）	期末余额
		发行新股	送股	其他	小计
一、有限售条件股份	138,392,076			-138,392,076	138,392,076
二、无限售条件股份	276,609,540			138,392,076	138,392,076	415,001,616
合 计	415,001,616					415,001,616

22、 资本公积

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	757,870,180.97			757,870,180.97
合 计	757,870,180.97			757,870,180.97

23、 未分配利润

项 目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	50,509,979.18

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润
	50,509,979.18
	338,877,612.36
		母公司可分配利润的 10%
	389,387,591.54

24、 营业收入、营业成本

• （ 1 ） 营业收入、营业成本按品种列示情况：

项 目	本期数	本期数	上期数	上期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,742,914,845.58	1,135,616,963.96	136,152,921.40	91,922,194.93
其他业务	5,282,633.92	811,296.08	1,059,781.12	197,306.41
合 计	1,748,197,479.50	1,136,428,260.04	137,212,702.52	92,119,501.34

（ 2 ） 主营业务分行业

项 目	本期数 主营业务收入 主营业务成本	本期数 主营业务收入 主营业务成本	上期数	上期数
		主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
房地产开发	1,683,694,716.00	1,093,134,502.88	68,883,013.00	41,689,620.31
建筑施工	59,220,129.58	42,482,461.08	67,269,908.40	50,232,574.62
合 计	1,742,914,845.58	1,135,616,963.96	136,152,921.40	91,922,194.93

本公司房地产业务营业收入同比增加主要因为裕龙花园三区项目和五里仓项目本期 实现销售。

（ 3 ） 房地产开发项目收入情况：

项目名称		本期数			上期数
	营业收入	营业成本	营业利润	营业收入	营业成本	营业利润
滨河加建	57,509,062.00	31,857,898.38	25,651,163.62	57,876,922.00	33,873,037.14	24,003,884.86

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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裕龙五区	13,745,033.00	9,090,447.91	4,654,585.09	9,190,441.00	6,191,032.09	2,999,408.91
裕龙花园三区	1,445,885,662.00	928,172,917.01	517,712,744.99
五里仓续建	160,895,724.00	121,295,589.48	39,600,134.52
其他小区	5,659,235.00	2,717,650.10	2,941,584.90	1,815,650.00	1,625,551.08	190,098.92
合 计	1,683,694,716.00	1,093,134,502.88	590,560,213.12	68,883,013.00	41,689,620.31	27,193,392.69

（ 4 ） 主营业务收入、主营业务成本分地区情况：

销售地区	本期数	本期数	上期数	上期数
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
北京市顺义区	1,742,914,845.58	1,135,616,963.96	136,152,921.40	91,922,194.93

（ 5 ） 主营业务收入前五名客户所占比例情况：

项 目	金 额	占主营业务收入的比例
鑫浩供热中心	55,060,571.10	3.16%
北京市鑫绿都农副食品市场中心房款	6,935,000.00	0.40%
李志斌裕龙房款	2,173,022.00	0.12%
百顺达房地产开发有限公司	2,165,938.48	0.12%
李红裕龙三区房款	2,037,436.00	0.12%
合 计	68,371,967.58	3.92%

25、 营业税金及附加

项 目	计缴标准	本期数	上期数
营业税	5%、3%	86,191,168.60	6,982,009.61
城建税	流转税的5%-7%	4,311,778.79	349,100.53
教育费附加	流转税的3%	2,585,735.04	209,460.30
土地增值税	超率累进(预缴)		-621,814.51
合 计		93,088,682.43	6,918,755.93

营业税金期末余额比期初余额增加 1,245.45% ，主要原因是营业收入增加。

26、 财务费用

项 目	本期数	上期数
利息支出	16,931,426.17	6,961,772.85
利息收入	920,943.43	3,526,779.50
手续费	235,101.83	50,517.63
合 计	16,245,584.57	3,485,510.98

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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本期财务费用较上期增加 366.09% 的主要原因为存款利息收入的减少和贷款利息停 止资本化所致。

27、 资产减值损失

项 目	本期数	上期数
坏账准备	3,809,947.10	-1,169,282.57
合 计	3,809,947.10	-1,169,282.57

28、 营业外收入

项 目	本期数	上期数
处置固定资产收益	53,910.23	104,904.93
政府补助	5,270,600.00
其他	87,044.00	21,900.00
合 计	5,411,554.23	126,804.93

政府补助为顺义区财政局根据《顺义区财政局关于给予北京现代员工住房补贴资金的 核实报告》(顺财企字[2008]75号)中的批示给予大龙销售给北京现代职工住房时折扣的补 贴。

29、 营业外支出

项 目	本期数	上期数
捐款	100,000.00
滞纳金		491,035.32
补偿费		40,000.00
其他	17,134.90	1,000.00
合计	117,134.90	532,035.32

30、 所得税费用

项 目	本期数	上期数
当期所得税	119,902,587.67	6,984,391.98
递延所得税	-6,377,546.70	-6,593,041.34
合 计	113,525,040.97	391,350.64

31、 收到的其他与经营活动有关的现金

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

项 目	金 额
利息收入	920,943.43
政府补助	5,270,600.00
土地增值税退税	1,200,583.73
其他收入	140,954.23
合 计	7,533,081.39

32、 支付的其他与经营活动有关的现金

项 目	金 额
广告费	6,424,198.00
业务宣传费	6,171,262.50
业务招待费	4,558,108.25
办公费	2,639,507.24
差旅费	2,466,969.39
车辆开支	1,388,708.22
其他费用	2,066,968.36
合计	25,715,721.96

33、 收到的其他与筹资活动有关的现金

项 目	金 额
北京市顺义大龙城乡建设开发总公司借款	198,873,637.49
合 计	198,873,637.49

34、 净现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

项 目	合	并
	本期数	上期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	339,389,538.56	2,537,583.47
加：资产减值准备	3,809,947.10	-1,169,282.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	4,241,123.67	3,376,009.89
无形资产摊销	147,429.00	147,429.00
长期待摊费用摊销	538,059.32

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列）	17,134.90	-104,904.93
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	16,245,584.57	3,485,510.98
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	6,377,546.70	-6,593,041.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	382,358,329.29	-1,063,709,666.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-45,612,804.15	213,911,933.04
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	107,222,781.14	168,689,830.64
其他
经营活动产生的现金流量净额	814,734,670.10	-679,428,598.26
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	254,964,291.50	80,853,248.08
减：现金的期初余额	80,853,248.08	878,609,705.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	174,111,043.42	-797,756,457.11

（2）现金和现金等价物的构成

项目	期末数	期初数
一、现金	254,964,291.50	80,853,248.08
其中：库存现金	199,450.06	75,440.97
可随时用于支付的银行存款	245,695,992.75	78,926,201.76
可随时用于支付的其他货币资金	9,068,848.69	1,851,605.35
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	254,964,291.50	80,853,248.08

(八) 关联方及关联交易

1、关联方关系

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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（1）存在控制关系的关联方

企业名称	注册地 址	主营业务	与本企业 关系	经济性质 或类型	法定代 表人
北京市顺义大龙城乡建设开发总公司	北京市	房地产开发、经营	母公司	国有	赵川
北京市大龙房地产开发有限公司	北京市	房地产开发、经营	控股子公司	有限	赵川
北京大龙顺发建筑工程有限公司	北京市	施工总承包	控股子公司	有限	王付
北京京洋房地产开发有限公司	北京市	房地产开发、经营	控股子公司	有限	赵川
中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司	中山市	房地产开发、经营	控股子公司	有限	石东利

（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称	期初余额	本年增加	本年减少	期末余额
北京市顺义大龙城乡建设开发总公司	100,000,000.00			100,000,000.00
北京市大龙房地产开发有限公司	328,590,554.88			328,590,554.88
北京大龙顺发建筑工程有限公司	80,527,958.19			80,527,958.19
北京京洋房地产开发有限公司	29,000,000.00			29,000,000.00
中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00

（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化

企业名称	期初余额	期初余额	本期增减	期末余额	期末余额
	金额	比例	金额	金额	比例
北京市顺义大龙城乡建设开发总公司	149,311,394.00	35.98%		149,311,394.00	35.98%
北京市大龙房地产开发有限公司	328,208,079.02	99.88%		328,208,079.02	99.88%
北京大龙顺发建筑工程有限公司	79,127,958.19	98.26%		79,127,958.19	98.26%
北京京洋房地产开发有限公司	27,100,000.00	93.45%		27,100,000.00	93.45%
中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司	19,000,000.00	95.00%		19,000,000.00	95%

（4）不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系

企业名称	与本公司关系	主营业务
北京顺鑫农业发展集团有限公司	股东	种植业、养殖业及其产品加工销售；农 业技术开发；农业产前、产中、产后服 务等

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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北京市大龙物资供销公司	受同一股东控制	销售黑色金属材料、建筑材料、木材、 五金、交电等。
北京绿茵园林工程公司	受同一股东控制	园林绿化设计、施工；零售种苗、花卉、 林产品、建筑材料等
北京市大龙千禧门窗厂	受同一股东控制	制造金属门窗；塑钢门窗
北京市大龙东辰科技有限公司	受同一股东控制	制造金属门窗；塑钢门窗
北京市大龙机械工程公司	受同一股东控制	专业承包；公路货运
北京大龙供热中心	受同一股东控制	小区供暖
北京市时雨保洁队	受同一股东控制	保洁服务；接受委托从事劳务服务
北京裕龙花园大酒店	受同一股东控制	客房餐饮业
北京义盛建筑设计所	受同一股东控制	建筑工程设计
北京大龙绿港广告中心	受同一股东控制	广告制作及发布
北京大龙绿港物业公司	受同一股东控制	物业管理
北京大龙裕丰水电安装队	受同一股东控制	水电工程施工
哈尔滨大龙北方建设开发有限公司	受同一股东控制	物业管理

2 、 关联方交易

（ 1 ）全年日常关联交易的基本情况

交易类别 采购材料 提供劳务 接受劳务	关联交易内容	关联方
	采购门窗等	北京市大龙东辰科技有限公司
	工程材料等	北京市大龙物资供销公司
	提供室外工程、市政维修等劳务	北京市顺义大龙城乡建设开发总公司
	热力接口	北京大龙供热中心
	物业管理	北京大龙绿港物业公司
	工程劳务	北京绿茵园林工程公司
	广告宣传	北京大龙绿港广告中心
	土方工程、台班	北京市大龙机械工程公司

定价政策和定价依据

公司与各关联方相互提供产品或服务的定价原则为：国家有规定的以规定为准，国家 无规定的以当地可比市场价为准，若无可比的当地市场价格，则为协议价格（指经双方协 商同意，以合理的成本费用加上合理的利润而构成的价格）。

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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公司保留向其他第三方选择的权利，以确保关联方以正常的价格向本公司提供产品和 服务。

（ 1 ） 关联交易具体情况如下

关联方名称	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额	关联交易 类型	关联 交易 定价 原则	关联交 易内容
	金额	占本期 同类交 易比例	金额	占本期 同类交 易比例
北京市顺义大龙城乡 建设开发总公司	198,873,637.49	99.95%	177,630,504.71	85.93%	资金拆入	市场 价格	借款
北京市顺义大龙城乡 建设开发总公司	201,100.00	0.33%	1,350,000.00	2.01%	接受本公 司劳务	市场 价格	工程劳 务
北京市顺义大龙城乡 建设开发总公司	960,000.00	18.17%			房屋租赁	市场 价格	办公楼 租金
北京义盛建筑设计所	514,436.00	0.16%	1,500,000.00	0.54%	本公司接 受劳务	市场 价格	工程设 计费
北京市大龙物资供销 公司	3,661,118.43	2.05%	35,808,092.49	23%	商品采购	市场 价格	材料采 购款
北京大龙东辰科技有 限公司	15,974,723.00	8.93%	24,443,337.24	15.70%	商品采购	市场 价格	门窗采 购
北京大龙东辰科技有 限公司	879,120.00	1.46%			接受本公 司劳务	市场 价格	工程劳 务
北京市大龙机械工程 公司	8,423,014.75	2.57%	14,697,698.50	5.27%	本公司接 受劳务	市场 价格	土方工 程
北京大龙绿港广告中 心	2,041,828.00	0.62%	1,936,172.00	0.69%	本公司接 受劳务	市场 价格	广告宣 传费
北京大龙裕丰水电安 装队	11,174,253.00	3.41%	13,100,100.00	4.70%	本公司接 受劳务	市场 价格	工程款
北京绿茵园林工程公 司			54,529.80	0.04%	本公司接 受劳务	市场 价格	绿化砖 款
北京绿茵园林工程公 司	5,846,280.00	1.79%	22,987,200.00	8.24%	本公司接 受劳务	市场 价格	工程劳 务
北京大龙供热中心			23,568,500.00	8.45%	本公司接 受劳务	市场 价格	热力接 口费
北京大龙供热中心	107,331.00	0.05%	29,091,560.00	14.07%	资金拆入	市场 价格	借款
北京大龙绿港物业公 司	21,443,331.21	6.55%			本公司接 受劳务	市场 价格	物业启 动金

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本公司子公司北京市大龙房地产开发有限公司于2009年9月将部分自用办公楼2000平 方米出租给控股股东北京市顺义大龙城乡建设开发总公司，租期自2009年9月1日至2012 年12月31日，年租金288万元。

（3）关联方应收应付款项余额

单位名称	报表项目	期末数	期初数	业务内容
北京市大龙城乡建设开发总公司	应付账款	473,638.00	473,638.00	砖款
北京绿茵园林工程公司	应付账款	4,456,161.00	219,306.00	工程款
北京市大龙物资供销公司	应付账款	1,980,522.03		钢材款
北京市大龙机械工程公司	应付账款	6,718,366.77	1,257,409.42	工程款
北京大龙供热中心	应付账款	2,830,180.80	2,830,180.80	热力接口费
北京大龙绿港物业公司	应付账款	20,577,481.63	2,102,040.82	物业启动金
北京大龙东辰科技有限公司	应付账款	2,229,926.00		门窗采购
北京市时雨保洁队	应付账款	36,177.00	36,177.00	劳务款
北京大龙裕丰水电安装队	应付账款	1,633,287.30		工程款
北京市大龙物资供销公司	预付账款		32,769,093.37	钢材款
北京市大龙城乡建设开发总公司	其他应付款	683,555,799.11	484,682,161.62	借款
北京大龙供热中心	其他应付款	41,367,097.01	41,259,766.01	借款
北京大龙东辰科技有限公司	其他应付款	27,832.00	27,832.00	往来款

（4）关联方相互担保情况

本公司及北京市大龙物资供销公司为本公司控股子公司北京大龙顺发建筑工程有限 公司向兴业银行北京顺义支行借款人民币 6500 万元提供连带责任担保。担保期限为 2009 年 8 月 21 日至 2010 年 8 月 20 日。

(九) 股份支付：

无股份支付事项。

(十) 或有事项：

本公司控股子公司北京市大龙房地产开发有限公司以顺义区府前东街甲2 号办公楼 作抵押物为北京市鑫浩供热中心9000 万元借款提供抵押担保，担保期限为为2009 年4 月至2010 年7 月。

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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(十一) 承诺事项：

无承诺事项。

• (十二) 资产负债表日后事项：

1 、本公司下属子公司中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司于 2009 年 12 月与中山市东 和房地产开发有限公司及四川瑞和丰投资管理有限公司共同出资设立广州市大龙度假村 有限公司，注册资本 2000 万元，中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司出资 800 万元，持股 比例为 40% ，中山市东和房地产开发有限公司及四川瑞和丰投资管理有限公司各持股 30% 。企业法人营业执照已于 2010 年 1 月取得，其他相关手续尚在办理当中立。

2 、本公司下属子公司北京市大龙房地产开发有限公司于 2010 年 1 月投资成立北京市 谙盈房地产开发有限公司，投资总额 3000 万元，相关手续尚在办理当中。

(十三)其他重要事项

无其他重要事项。

（十四）母公司会计报表主要项目注释

1、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

项 目		期末余额			期初余额
	账面余额	所占比例	坏帐准备	账面余额	所占比例	坏帐准备
单项金额重大的其 他应收款合计	660,988,307.24	100%		688,003,244.56	100%
单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的其他应收款
其他不重大其他应 收款
合 计	660,988,307.24	100.00%		688,003,244.56	100.00%

单项金额重大的其他应收款是指其他应收款前二名；

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款指账龄三 年以上的其他应收款；

其他不重大其他应收款是指除上述两类其他应收款以外的部分。

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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• （ 2 ）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 期末应收款为应收子公司北京大龙房地产开发有限公司款项，不计提坏账准备。

• （ 3 ）期末其他应收款余额中，无应收持有本公司 5% 以上（含 5 ％）股份的股东单位

• 款项。

（ 4 ）本期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本 期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。

（ 5 ）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准 备。

（ 6 ）本报告期无实际核销的其他应收款情况。

2、长期股权投资

（ 1 ）变动信息

被投资单位	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备
北京市大龙房地产开发有限公司	311,325,975.17	311,325,975.17		311,325,975.17
北京大龙顺发建筑工程有限公司	79,682,093.63	79,682,093.63		79,682,093.63
北京京洋房地产开发有限公司	90,717,465.75	94,957,465.75		94,957,465.75
合 计	481,725,534.55	485,965,534.55		485,965,534.55

（ 2 ）补充资料

被投资单位	在被投资单位持 股比例	在被投资单位 表决权比例	在被投资单位持股比 例与表决权比例不一 致的说明	核算方法	现金红利
北京市大龙房地产开发有限公司	93.30%	93.30%	不适用	成本法	无
北京大龙顺发建筑工程有限公司	98.26%	98.26%	不适用	成本法	无
北京京洋房地产开发有限公司	93.45%	93.45%	不适用	成本法	无

3、现金流量表补充资料

项 目	母公司	母公司
	本期数	上期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-835,922.33	1,584,618.25
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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无形资产摊销	无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 ~~益“~~ ~~”~~
~~资产的损失（收以~~ ~~号填列）~~ 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）		-3,131.47		-2,368,239.25
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）		27,830,093.97		-479,387,923.65
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额		26,991,040.17		-480,171,544.65
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额		297,369.80		1,618,354.81
减：现金的期初余额		1,618,354.81		612,801,672.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		-1,320,985.01		-611,183,317.50
（2）现金和现金等价物的构成
项 目		期末数		期初数
一、现金		297,369.80		1,618,354.81
其中：库存现金		9,046.50		72.50
可随时用于支付的银行存款		288,323.30		1,618,282.31
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	297,369.80	1,618,354.81

(十五) 补充事项

1、非经常性损益项目

项 目	2009 年度
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-17,134.90
（二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
（三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	5,270,600.00
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 ~~生益~~
~~应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产的收~~ （六）非货币性资产交换损益
（七）委托他人投资或管理资产的损益；(委托投资及管理)
（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（九）债务重组损益
（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
（十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 ~~生~~
~~金融资产~~ ~~交易性金融负债产的公允价值变动损益~~ ~~以及处置交易性金~~ （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
（十六）对外委托贷款取得的损益
（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益
（十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响
（十九）受托经营取得的托管费收入
（二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出	40,954.23
（二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计	5,294,419.33
减：所得税	1,323,604.83
少数股东损益	5,001.52
扣除所得税及少数股东损益的非经常性损益净额	3,965,812.98

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资 产收益率	每股收益	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	24.33%	0.82	0.82
扣除非经常损益后归属于公司普通股股东 的净利润	24.05%	0.81	0.81

（1）加权平均净资产收益率= P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–

Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司 普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通 股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净 资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于 公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期 末的累计月数。

（2）基本每股收益= P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股 股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等 增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份 数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期 末的累计月数。

（3）稀释每股收益= P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股 份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)

其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关 规定进行调整。

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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十二、备查文件目录

• 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

• 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

• 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

董事长：赵川

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司

2010 年1 月28 日

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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十三、其他信息

（一）注册会计师关于资金占用的专项说明

关于北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 控股股东及其他关联方

资金占用情况的专项说明

（2010）京会兴核字第2-1 号

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司全体股东：

我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了北京市大龙伟业房地产开发股份 有限公司（以下简称“贵公司”）2009 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2009 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以 及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2010 年1 月22 日签发了“（2010）京 会兴审字第2-1 号”标准无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员共同颁布的《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号) 的要求，贵公司编制了后附的2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以 下简称“资金占用情况表”）。

编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任， 我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司2009 年度财务报表时所复核的会计资 料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对 贵公司实施2009 年财务报表审计时所执行的对关联交易的相关审计程序外，我们未对资 金占用情况表所载资料执行额外审计程序。为更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资 金占用情况，后附的资金占用情况表应与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用, 不得用于其他任何目的。

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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附件： 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况汇总表

北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：吴亦忻 中国注册会计师：张恩军

中国·北京市

二○一○年一月二十二日

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司2009 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

单位：万元

编制单位： 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2009 年期 初占用资金 余额	2009 年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2009 年度 占用资金 的利息(如 有)	2009 年度 偿还累计发 生金额	2009 年期 末占用资 金余额	占用形成原 因	占用性质
现大股东及其附属 企业
小计
前大股东及其附属 企业
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2009 年期 初往来资金 余额	2009 年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2009 年度 往来资金 的利息(如 有)	2009 年度 偿还累计发 生金额	2009 年期 末往来资 金余额	往来形成原 因	往来性质
大股东及其附属企 业	北京市大龙物资供销公司	受同一股东控制	预付账款	3276.91			3276.91		预付材料款	经营性往来
上市公司的子公司 及其附属企业
关联自然人及其控 制的法人
其他关联人及其附 属企业
总计				3276.91			3276.91

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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（二）公司内部控制自我评估报告

北京市大龙房地产开发股份有限公司

2009 年内部控制自我评价报告

建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目 标是：

• 1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科学的决策

• 机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；

2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动的正常有 序运行；

• 3、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保

• 护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化；

• 4、规范公司的会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；

• 5、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。

内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的 有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监 督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。

本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控 制活动、信息沟通、内部监督。

一、内部环境

内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内 部审计、人力资源政策等。本公司本着规范运作的基本思想，积极地创造良好的内部环境。 （一）治理结构

公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规的规定，不断完善和规范 公司内部控制的组织架构，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策、 经营管理及监督体系。股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。 董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责。董事会对公司经营活动中的重大决策问 题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对公司董 事、经理的行为及公司财务进行监督。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全 面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。公司董事会下设战略、审计、提

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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名、薪酬与考核四个专门委员会，对董事会负责。股东大会、董事会、监事会及管理层授 权明晰、操作规范、运作有效，确保了公司经营活动的正常开展。

（二）机构设置及权责分配

公司根据公司的发展和实际经营的需要，设立了总经理办公室、人力资源部、财务部、 董事会办公室、法务部、发展部、销售部、计划预算部、工程管理部、工程项目部等职能 部门，并制定了相应的部门职责和岗位职责，各部门分工明确、各负其责、相互协作、相 互监督。

（三）内部审计

公司设立了审计部并配备专门审计人员，负责执行内部控制的监督和检查，独立行使 审计监督职权。内部审计人员均要求具备会计等专业知识，保证公司内部审计工作的有效 运行。

（四）人力资源政策

公司重视人才的引进与培养，制定了包括员工招聘、录用、岗位变动、员工福利、离 职等一系列人力资源管理制度，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重 要标准，并切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。

二、风险评估

公司根据设定的控制目标，全面系统地收集相关信息，准确识别与实现控制目标相关 的内部风险和外部风险，及时制定应急预案，做到风险可控。同时，公司对生产经营过程 中可能发生的风险和危机不定时地进行商业计划的持续演练，锻炼公司员工遇到突发情况 的应变能力，提升应变策略，有效地降低了风险所带来的损失。

公司主要从事商品房开发与销售，面临着政策性风险、管理风险、业务经营风险、市 场竞争风险、财务风险等风险。公司管理局面对上述风险进行了评估并制定了相应的对策。 三、控制活动

公司对于经营中的重要方面实施了有效的控制程序，包括不相容职务分离、会计系统 控制、财产保护控制、运营分析等。

（一）在日常经营过程中，公司全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职 务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。

（二）公司根据《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况 制定了《财务制度》、《会计核算制度》、《会计电算化系统管理制度》、《内部牵制的 各项规定》以及《会计核算规范》等部门规章、制度，对财务管理体制、资金筹集、资金

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营运、成本控制、财务监督、会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序等方面做出 了明确规定。

公司设有独立的财务部门，负责财务管理和会计核算工作，岗位职责分工明确，公司 在子公司均设立独立的财务部，在管理上由公司本部财务部进行直线职能式垂直管理，重 要职能部门均由总部派驻人员负责，重要人事均由总部任免调配，子公司财务、经营数据 定期汇总至本部，其业务接受公司本部财务部指导。

（三）公司建立了财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定 期盘点、账实核对等措施，确保财产的安全完整；严格限制未经授权的人员接触和处置财 产。

（四）公司建立了运营情况分析机制，在日常经营管理中，管理层综合运用生产、购 销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期 开展运营情况分析，及时发现存在的问题，查明原因并加以改进。

四、信息沟通

公司建立了《重大事项内部报告制度》、《信息披露管理制度》，明确了公司内部重 要信息的收集、传递程序和处理方法，明确了各部门的信息接口，确保信息及时沟通。企 业不仅建立了适当的内部沟通，还建立了一个开放的外部沟通平台，加强与客户、供应商 的沟通，有助于提高公司产品服务的设计与质量，促使公司满足不断变动的需求或偏好。 对外界媒体的相关报导进行实时追踪，并密切保持与监管部门、投资者和中介机构之间的 联系，对公司的相关报道及时做出反应和澄清。

五、内部监督

为充分、有效地执行内部控制，及时发现和纠正内部控制缺陷，公司设立了审计部， 制定了相关的内部审计制度，审计部在董事会审计委员会的指导协调下，负责公司的内部 审计工作。

公司审计部设审计部部长及内部审计员若干名，通过全面审计和专项审计相结合，财 务审计和专业审计相结合，独立行使审计监督权，不受其他部门和个人干涉。

审计部根据国家的法律法规和政策及公司内部审计制度的规定，对公司及所属子公司 基本管理制度及各项内部控制制度的建立和执行情况、对决策权限的遵守情况、公司及子 公司年度工作计划执行情况、子公司经营管理中的重大专项问题及子公司的绩效考核情况 进行审计监督，及时发现并纠正存在的问题，确保公司内部控制目标的实现。

六、公司内部控制情况的总体评价

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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公司董事会认为，自本年度1 月1 日起至本报告期末止，公司现行的内部控制制度较 为完整、合理及有效，基本能够适应公司现行管理的要求和公司发展的需要；能够较好地 保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性；能够确保公司所属财产物资的安全、完整； 能够按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、 及时地报送和披露信息，确保公开、公平、公正地对待所有投资者，切实保护公司和投资 者的利益。

七、进一步完善内部控制的措施

随着公司业务的不断扩展，公司规模的逐步扩大和公司进一步发展的需要，内部控制 的有效性可能发生变化，公司将从以下几个方面着手不断深化内部控制：

（一）继续加强对国家及监管部门出台的有关公司治理等法律法规、规章制度的学习 并对内部控制制度加以完善。

（二）是加强信息沟通体系的建设，进一步完善建立信息沟通制度，明确内部控制相 关信息的收集、处理和传递程序，确保信息的全面收集和及时沟通，促进内部控制有效运 行。

（三）加大内审人员的培训，增强内审人员的业务素质。

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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（三）北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司内部控制自我评估报告的鉴证报告

内部控制鉴证报告

（2010）京会兴核字第2-2号

北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的贵公司管理层按照财政部《内部会计控制规范——基本规范（试 行）》及相关具体规范对 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。

一、重大固有限制的说明

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程 度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

二、管理层的责任

贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部《内部 会计控制规范——基本规范（试行）》及相关具体规范对 2009 年 12 月 31 日与财务报表相 关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。

三、注册会计师的责任

我们的责任是对贵公司管理层作出的上述认定独立地提出鉴证结论。我们按照《中 国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业 务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息 是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内 部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年年度报告

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我们认为，贵公司按照《内部会计控制规范——基本规范（试行）》标准，于 2009 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部控制。

北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：吴亦忻

中国·北京 中国注册会计师：张恩军

二○一○年一月二十二日

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