Beijing Dahao Technology Corp.,Ltd — Audit Report / Information 2020

Apr 27, 2021

公司代码：603025 公司简称：大豪科技

北京大豪科技股份有限公司

2020 年度内部控制评价报告

北京大豪科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一 . 重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二 . 内部控制评价结论

1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

2. 财务报告内部控制评价结论

√有效 □无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。

3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务 报告内部控制重大缺陷。

1. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 □适用 √不适用

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论 的因素。

1. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

2. √是 □否

3. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是 □否

三 . 内部控制评价工作情况

• (一). 内部控制评价范围

• 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

• 纳入评价范围的主要单位包括： 北京大豪科技股份有限公司及其所有控股子公司、分公司

2. 纳入评价范围的单位占比：

指标	占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比	94.06
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比	93.81

3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括 :

企业内外部环境、发展战略、组织架构、社会责任、企业文化、人力资源管理、资金管理、采购与 付款业务、销售与收款业务、生产及仓储管理、售后管理、资产管理、研发与技术管理、在建工程项目、 合同及文档管理、信息系统控制、内部信息传递、内部监督、财务报告及全面预算与决算管理等。

1. 重点关注的高风险领域主要包括：

特殊销售业务、基建工程项目、大额采购业务、存货管理、子公司管控。

1. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存 在重大遗漏

□是 √否

6. 是否存在法定豁免

□是 √否

7. 其他说明事项

无

(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和内部流程手册，组织开展内部控制评价工作。

1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

□是 √否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规 模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2. 财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
内部控制缺陷可能 导致的错报金额占 公司资产总额	错报≥0.5%	0.1%≤错报<0.5%	错报<0.1%
内部控制缺陷可能 导致的错报金额占 公司营业收入	错报≥1%	0.5%≤错报<1%	错报<0.5%

说明:

内部控制缺陷可能导致的错

报金额占公司利润总额 错报≥ 5% 1% ≤错报 <5% 错报＜ 1%

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质	定性标准
重大缺陷	1.该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊；2.注册会计师发现当期财务报表存 在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；3.企业审计委员会和内部 审计机构对内部控制的监督无效；4.重要业务无制度规定或制度运行无效；
重要缺陷	1.该缺陷涉及一般管理人员舞弊；2.注册会计师发现当期财务报表存在重要错报， 而内部控制在运行过程中未能发现该错报；3.重要业务流程规划存在较明显失控风 险；
一般缺陷	除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

说明：

无

3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
缺陷造成的直接 损失金额	直接损失金额≥总资产的 0.5%	总资产的0.1%≤直接损失 金额<总资产的0.5%	直接损失金额<总资产的 0.1%
说明： 无

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质	定性标准
重大缺陷	1.公司经营活动严重违反国家法律、行政法规和规范性文件； 2.重大决策程序不

	合规；3.关键岗位管理人员和技术人员严重流失；4.信息披露内部控制失效，导致 公司被监管部门公开谴责；5.内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得 到整改；
重要缺陷	1.公司经营活动严重违反公司规章制度； 2.关键岗位管理人员和技术人员流失较 严重；3.内部控制评价的结果重要缺陷未得到整改；
一般缺陷	除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

说明：

无

(三). 内部控制缺陷认定及整改情况

1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

1.2. 重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

1.3. 一般缺陷

财务报告内部 控制一般缺陷	缺陷描述	业务领域	缺陷整改情 况	截至报告基准日 是否完成整改	截至报告发出日 是否完成整改
客户试用管理 事项	工缝机台州办存在一套 产品客户试用，产品已无 法归还，但账面还挂账的 不规范事项	销售管理	已整改完毕	是	是
板件销账管理	存在售后办个人借走一 些板件，实物无法归还， 但个人赔偿款已到公司 账户，但账面还挂账的不 规范事项	售后管理	已整改完毕	是	是
房屋租赁管理	子公司存在房屋租赁收 入核算的不规范事项	销售管理	已整改完毕	是	是

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大

• 缺陷

□是 √否

• 1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要 缺陷

□是 √否

2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

2.2. 重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

2.3. 一般缺陷

财务报告内部 控制一般缺陷	缺陷描述	业务领域	缺陷整改情况	截至报告基准 日是否完成整 改	截至报告发出 日是否完成整 改
改制（拆解） 订单管理	改制（拆解）订单所涉及 的计划外领料等内控管 理不够规范	生产管理	已整改完毕	是	是
二等品管理	二等品判定后涉及的入 库管理不够规范	生产管理	已整改完毕	是	是
工缝机东莞办 整机库存在盘 点差异	工缝机东莞办与工缝机 销售部的实物发货与 SAP系统出货的内控管 理不够规范	销售管理	已整改完毕	是	是

• 2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重 大缺陷

□是 √否

• 2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重 要缺陷

□是 √否

四 . 其他内部控制相关重大事项说明

1. 上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

1. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

□适用 √不适用

3. 其他重大事项说明

□适用 √不适用

董事长（已经董事会授权）：郑建军 北京大豪科技股份有限公司 2021年4月28日