Beijing Cuiwei Tower Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 29, 2013

北京翠微大厦股份有限公司

财务报表及审计报告 二零一二年十二月三十一日止年度

北京翠微大厦股份有限公司

财务报表及审计报告
二零一二年十二月三十一日止年度
内容	页码
审计报告	1 - 2
合并资产负债表	3
公司资产负债表	4
合并利润表	5
公司利润表	6
合并现金流量表	7
公司现金流量表	8
合并股东权益变动表	9
公司股东权益变动表	10
财务报表附注	11 - 70

德师报(审)字(13)第 P0472 号

审计报告

北京翠微大厦股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京翠微大厦股份有限公司(以下简称“翠微股份”)的财务报表， 包括 2012 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2012 年度的公司及合并利润表、公司 及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是翠微股份管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

• 1 -

三、审计意见

我们认为，翠微股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了翠微股份 2012 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2012 年度的公司及合并经营 成果和公司及合并现金流量。

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师  中国 上海

周颖

王筱姝

2013 年 3 月 29 日

• 2 -

北京翠微大厦股份有限公司

合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日止年度

							人民币元
项目	附注	年末数	年初数	项目	附注	年末数	年初数
流动资产：				流动负债：
货币资金	(六)1	976,559,087.53	425,386,060.06	短期借款	(六)17	-	300,000,000.00
应收账款	(六)2	24,160,277.71	27,955,380.81	应付账款	(六)18	398,319,635.48	371,737,689.68
预付款项	(六)3	934,557.82	6,651,075.09	预收款项	(六)19	976,661,002.81	868,113,568.19
其他应收款	(六)4	9,882,801.03	11,224,166.22	应付职工薪酬	(六)20	51,280,478.92	44,771,593.06
存货	(六)5	122,493,135.16	121,181,391.15	应交税费	(六)21	10,067,080.53	9,807,090.26
一年内到期的非流动资产	(六)6	-	16,104,450.00	应付利息	(六)22	-	720,221.80
其他流动资产	(六)7	80,473,218.20	108,969,654.79	其他应付款	(六)23	171,679,259.56	207,772,553.44
流动资产合计		1,214,503,077.45	717,472,178.12	其他流动负债	(六)25	190,698,185.39	208,483,644.50
非流动资产：				一年内到期的非流动负债	(六)24	-	39,000,000.00
长期应收款	(六)8	25,973,550.00	25,973,550.00	流动负债合计		1,798,705,642.69	2,050,406,360.93
长期股权投资	(六)9	2,461,693.76	2,461,693.76	非流动负债：
投资性房地产	(六)10	14,967,169.03	16,010,453.71	长期借款	(六)24	-	80,000,000.00
固定资产	(六)11	1,890,979,820.32	1,883,684,667.04	非流动负债合计		-	80,000,000.00
在建工程	(六)12	2,535,192.30	2,323,970.33	负债合计		1,798,705,642.69	2,130,406,360.93
无形资产	(六)13	17,870,497.10	16,940,213.19	股东权益：
长期待摊费用	(六)14	193,693,988.91	272,132,215.95	股本	(六)26	308,000,000.00	231,000,000.00
递延所得税资产	(六)15	62,809,038.06	59,577,927.91	资本公积	(六)27	889,313,948.46	328,868,192.00
非流动资产合计		2,211,290,949.48	2,279,104,691.89	盈余公积	(六)28	85,391,720.30	71,645,640.25
				未分配利润	(六)29	335,285,081.25	227,449,885.88
				归属于母公司 股东权益合计		1,617,990,750.01	858,963,718.13
				少数股东权益	(六)30	9,097,634.23	7,206,790.95
				股东权益合计		1,627,088,384.24	866,170,509.08
资产总计		3,425,794,026.93	2,996,576,870.01	负债和股东权益总计		3,425,794,026.93	2,996,576,870.01

附注为财务报表的组成部分

第 3 页至第 70 页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人

主管会计工作负责人

会计机构负责人

• 3 -

北京翠微大厦股份有限公司

公司资产负债表 2012 年 12 月 31 日止年度

							人民币元
项目	附注	年末数	年初数	项目	附注	年末数	年初数
流动资产：				流动负债：
货币资金	(十二)1	916,677,869.24	384,962,860.11	短期借款		-	300,000,000.00
应收账款	(十二)2	21,177,119.69	24,116,267.89	应付账款	(十二)14	336,249,744.29	304,174,614.87
预付款项	(十二)3	1,110,216.34	8,072,478.06	预收款项	(十二)15	974,242,650.60	866,765,516.69
其他应收款	(十一)4	25,490,707.46	26,990,905.10	应付职工薪酬	(十二)16	45,467,475.14	40,348,224.40
存货	(十二)5	47,114,952.52	36,625,565.53	应交税费	(十二)17	8,752,283.08	5,871,243.17
一年内到期的非流动资产		-	16,104,450.00	应付利息		-	720,221.80
其他流动资产	(十二)6	70,166,735.34	93,513,949.31	其他应付款	(十二)18	168,297,223.96	201,654,317.39
流动资产合计		1,081,737,600.59	590,386,476.00	其他流动负债	(十二)19	184,521,570.38	202,729,251.82
非流动资产：				一年内到期的非流动负债		-	39,000,000.00
长期应收款		25,973,550.00	24,901,950.00	流动负债合计		1,717,530,947.45	1,961,263,390.14
长期股权投资	(十二)7	13,338,816.81	13,338,816.81	非流动负债：
投资性房地产	(十二)8	68,337,733.62	71,370,959.22	长期借款		-	80,000,000.00
固定资产	(十二)9	1,828,762,884.60	1,820,941,494.39	非流动负债合计		-	80,000,000.00
在建工程	(十二)10	2,535,192.30	2,173,180.45	负债合计		1,717,530,947.45	2,041,263,390.14
无形资产	(十二)11	17,265,722.35	16,646,379.39	股东权益：
长期待摊费用	(十二)12	190,770,336.47	266,962,720.59	股本		308,000,000.00	231,000,000.00
递延所得税资产	(十二)13	59,888,834.09	57,202,579.74	资本公积		889,313,948.46	328,868,192.00
非流动资产合计		2,206,873,070.24	2,273,538,080.59	盈余公积		85,391,720.30	71,645,640.25
				未分配利润	(十二)20	288,374,054.62	191,147,334.20
				股东权益合计		1,571,079,723.38	822,661,166.45
资产总计		3,288,610,670.83	2,863,924,556.59	负债和股东权益总计		3,288,610,670.83	2,863,924,556.59

附注为财务报表的组成部分

第 3 页至第 70 页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人

主管会计工作负责人

会计机构负责人

• 4 -

北京翠微大厦股份有限公司

合并利润表 2012 年 12 月 31 日止年度

			人民币元
项目	附注	本年金额	上年金额
一、营业收入	(六)31	4,947,867,592.69	4,803,388,419.16
减：营业成本	(六)31	3,949,460,698.03	3,903,179,214.83
营业税金及附加	(六)32	57,125,488.06	49,328,062.54
营业费用		599,317,845.20	546,917,135.75
管理费用		133,743,762.36	120,441,771.22
财务费用	(六)33	14,617,375.03	15,349,630.89
资产减值损失		-	668,896.11
加：投资收益(损失以“-”号填列)	(六)34	1,080,000.00	8,207,968.60
其中：对联营企业的投资收益		-	-
二、营业利润		194,682,424.01	175,711,676.42
加：营业外收入	(六)35	6,167,306.00	5,579,734.79
减：营业外支出	(六)36	394,600.01	628,531.96
其中：非流动资产处置损失		95,709.95	135,244.83
三、利润总额		200,455,130.00	180,662,879.25
减：所得税费用	(六)37	50,383,061.30	46,117,786.01
四、净利润		150,072,068.70	134,545,093.24
归属于母公司所有者的净利润		148,069,275.42	131,471,497.52
少数股东损益		2,002,793.28	3,073,595.72
五、每股收益：
(一)基本每股收益	(六)38	0.52	0.77
(二)稀释每股收益	(六)38	不适用	不适用
六、其他综合收益		-	-
七、综合收益总额		150,072,068.70	134,545,093.24
归属于母公司所有者的综合收益总额		148,069,275.42	131,471,497.52
归属于少数股东的综合收益总额		2,002,793.28	3,073,595.72

附注为财务报表的组成部分

第 3 页至第 70 页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人

主管会计工作负责人

会计机构负责人

• 5 -

北京翠微大厦股份有限公司

公司利润表 2012 年 12 月 31 日止年度

			人民币元
项目	附注	本年金额	上年金额
一、营业收入	(十二)21	4,425,412,798.64	4,297,210,443.01
减：营业成本	(十二)21	3,518,312,318.60	3,492,030,901.62
营业税金及附加	(十二)22	54,834,424.69	47,170,692.09
营业费用		535,369,127.02	487,616,067.68
管理费用		129,268,810.16	114,129,411.04
财务费用	(十二)23	13,318,175.96	14,159,096.78
资产减值损失		-	668,896.11
加：投资收益(损失以“-”号填列)	(十二)24	2,478,000.00	9,407,968.60
其中：对联营企业的投资收益		-	-
二、营业利润		176,787,942.21	150,843,346.29
加：营业外收入		6,138,811.83	5,433,330.69
减：营业外支出		366,472.19	521,907.12
其中：非流动资产处置损失		93,185.45	48,837.99
三、利润总额		182,560,281.85	155,754,769.86
减：所得税费用	(十二)25	45,099,481.38	38,678,314.06
四、净利润		137,460,800.47	117,076,455.80
五、每股收益：
(一)基本每股收益	(十二)26	0.49	0.69
(二)稀释每股收益	(十二)26	不适用	不适用
六、其他综合收益		-	-
七、综合收益总额		137,460,800.47	117,076,455.80

附注为财务报表的组成部分

第 3 页至第 70 页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人

主管会计工作负责人

会计机构负责人

• 6 -

北京翠微大厦股份有限公司

合并现金流量表 2012 年 12 月 31 日止年度

			人民币元
项目	附注	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		5,859,915,478.18	5,678,893,495.97
收到其他与经营活动有关的现金	(六)39(1)	170,059,149.33	169,915,760.73
经营活动现金流入小计		6,029,974,627.51	5,848,809,256.70
购买商品、接受劳务支付的现金		4,575,629,129.40	4,537,124,831.27
支付给职工以及为职工支付的现金		234,519,756.97	189,635,191.45
支付的各项税费		272,044,871.56	244,122,571.55
支付其他与经营活动有关的现金	(六)39(2)	439,576,401.60	470,122,961.49
经营活动现金流出小计		5,521,770,159.53	5,441,005,555.76
经营活动产生的现金流量净额	(六)40(1)	508,204,467.98	407,803,700.94
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金		1,080,000.00	1,080,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,205.00	-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	(六)40(2)	-	15,829,600.00
投资活动现金流入小计		1,083,205.00	16,909,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		142,361,709.47	887,518,174.10
支付其他与投资活动有关的现金	(六)39(3)	-	7,900,000.00
投资活动现金流出小计		142,361,709.47	895,418,174.10
投资活动产生的现金流量净额		(141,278,504.47)	(878,508,574.10)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		648,449,000.00	96,890,904.00
借款所收到的现金		-	419,000,000.00
筹资活动现金流入小计		648,449,000.00	515,890,904.00
偿还债务支付的现金		419,000,000.00	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		39,003,692.50	54,966,651.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		111,950.00	49,950.00
支付其他与筹资活动有关的现金	(六)39(4)	6,198,243.54	-
筹资活动现金流出小计		464,201,936.04	54,966,651.44
筹资活动产生的现金流量净额		184,247,063.96	460,924,252.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		551,173,027.47	(9,780,620.60)
加：年初现金及现金等价物余额	(六)40(3)	425,386,060.06	435,166,680.66
六、年末现金及现金等价物余额	(六)40(3)	976,559,087.53	425,386,060.06

附注为财务报表的组成部分

第 3 页至第 70 页的财务报表由下列负责人签署：

主管会计工作负责人

会计机构负责人

法定代表人

• 7 -

北京翠微大厦股份有限公司

公司现金流量表 2012 年 12 月 31 日止年度

			人民币元
项目	附注	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		5,249,075,992.73	5,096,089,156.22
收到其他与经营活动有关的现金	(十二)27(1)	169,851,304.95	166,813,202.03
经营活动现金流入小计		5,418,927,297.68	5,262,902,358.25
购买商品、接受劳务支付的现金		4,074,431,492.43	4,042,759,609.25
支付给职工以及为职工支付的现金		196,636,344.44	156,679,985.72
支付的各项税费		249,921,695.66	226,815,393.92
支付其他与经营活动有关的现金	(十二)27(2)	415,406,260.96	440,704,455.91
经营活动现金流出小计		4,936,395,793.49	4,866,959,444.80
经营活动产生的现金流量净额	(十二)28(1)	482,531,504.19	395,942,913.45
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金		2,478,000.00	2,280,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,205.00	-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	15,829,600.00
投资活动现金流入小计		2,481,205.00	18,109,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		137,656,714.02	882,131,188.94
支付其他与投资活动有关的现金	(十二)27(3)	-	7,900,000.00
投资活动现金流出小计		137,656,714.02	890,031,188.94
投资活动产生的现金流量净额		(135,175,509.02)	(871,921,588.94)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		648,449,000.00	96,890,904.00
借款所收到的现金		-	419,000,000.00
筹资活动现金流入小计		648,449,000.00	515,890,904.00
偿还债务支付的现金		419,000,000.00	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		38,891,742.50	54,916,701.44
支付其他与筹资活动有关的现金	(十二)27(4)	6,198,243.54	-
筹资活动现金流出小计		464,089,986.04	54,916,701.44
筹资活动产生的现金流量净额		184,359,013.96	460,974,202.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		531,715,009.13	(15,004,472.93)
加：年初现金及现金等价物余额	(十二)28(2)	384,962,860.11	399,967,333.04
六、年末现金及现金等价物余额	(十二)28(2)	916,677,869.24	384,962,860.11

附注为财务报表的组成部分

第 3 页至第 70 页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人

主管会计工作负责人

会计机构负责人

• 8 -

北京翠微大厦股份有限公司

合并股东权益变动表 2012 年 12 月 31 日止年度

人民币元

		本年金额	本年金额	本年金额	本年金额			上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
		归属于母公司股东权益						归属于母公司股东权益
项目	股本	资本公积	盈余公积	未分配利润	少数股东权益	股东权益合计	股本	资本公积	盈余公积	未分配利润	少数股东权益	股东权益合计
上期期末余额	231,000,000.00	328,868,192.00	71,645,640.25	227,449,885.88	7,206,790.95	866,170,509.08	150,000,000.00	8,100.00	59,937,994.67	107,686,033.94	4,183,145.23	321,815,273.84
(一)净利润	-	-	-	148,069,275.42	2,002,793.28	150,072,068.70	-	-	-	131,471,497.52	3,073,595.72	134,545,093.24
(二)股东投入和减少资本	77,000,000.00	560,445,756.46	-	-	-	637,445,756.46	81,000,000.00	328,860,092.00	-	-	-	409,860,092.00
1．所有者投入股本	77,000,000.00	560,445,756.46	-	-	-	637,445,756.46	81,000,000.00	328,860,092.00	-	-	-	409,860,092.00
(三)利润分配	-	-	13,746,080.05	(40,234,080.05)	(111,950.00)	(26,599,950.00)	-	-	11,707,645.58	(11,707,645.58)	(49,950.00)	(49,950.00)
1．提取盈余公积	-	-	13,746,080.05	(13,746,080.05)	-	-	-	-	11,707,645.58	(11,707,645.58)	-	-
2．对股东的分配	-	-	-	(26,488,000.00)	(111,950.00)	(26,599,950.00)	-	-	-	-	(49,950.00)	(49,950.00)
本期期末余额	308,000,000.00	889,313,948.46	85,391,720.30	335,285,081.25	9,097,634.23	1,627,088,384.24	231,000,000.00	328,868,192.00	71,645,640.25	227,449,885.88	7,206,790.95	866,170,509.08

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法定代表人

主管会计工作负责人

会计机构负责人

• 9 -

北京翠微大厦股份有限公司

公司股东权益变动表 2012 年 12 月 31 日止年度

人民币元

			本年金额					上年金额
项目	股本	资本公积	盈余公积	未分配利润	股东权益合计	股本	资本公积	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
上期期末余额	231,000,000.00	328,868,192.00	71,645,640.25	191,147,334.20	822,661,166.45	150,000,000.00	8,100.00	59,937,994.67	85,778,523.98	295,724,618.65
(一)净利润	-	-	-	137,460,800.47	137,460,800.47	-	-	-	117,076,455.80	117,076,455.80
(二)股东投入和减少资本	77,000,000.00	560,445,756.46	-	-	637,445,756.46	81,000,000.00	328,860,092.00	-	-	409,860,092.00
1．所有者投入股本	77,000,000.00	560,445,756.46	-	-	637,445,756.46	81,000,000.00	328,860,092.00	-	-	409,860,092.00
(三)利润分配	-	-	13,746,080.05	(40,234,080.05)	(26,488,000.00)	-	-	11,707,645.58	(11,707,645.58)	-
1．提取盈余公积	-	-	13,746,080.05	(13,746,080.05)	-	-	-	11,707,645.58	(11,707,645.58)	-
2．对股东的分配	-	-	-	(26,488,000.00)	(26,488,000.00)	-	-	-	-	-
本期期末余额	308,000,000.00	889,313,948.46	85,391,720.30	288,374,054.62	1,571,079,723.38	231,000,000.00	328,868,192.00	71,645,640.25	191,147,334.20	822,661,166.45

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法定代表人

主管会计工作负责人

会计机构负责人

• 10 -

北京翠微大厦股份有限公司

财务报表附注 2012 年 12 月 31 日止年度

一 ( ) 公司基本情况

北京翠微大厦股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经北京市人民政府经济体 制改革办公室以《关于同意设立北京翠微大厦股份有限公司的通知》(京政体改股函[2002] 第 25 号)批准，由北京翠微国有资产经营公司(以下简称“翠微国资”)、北京翠微大厦股 份有限公司职工持股会(以下简称“职工持股会”)、华纺房地产开发公司(以下简称“华纺 房地产”)、杭州伊飞园艺工程有限公司(以下简称“杭州伊飞”)、北京中迅龙臣投资管理 有限公司(后名称变更为北京中迅龙臣电梯有限公司，以下简称“中迅龙臣”)、北京方达 设备安装工程有限公司(以下简称“方达设备”)、北京凯振照明设计安装工程有限公司(以 下简称“凯振照明”)发起设立的股份有限公司。

公司设立时注册资本为人民币 15,000 万元，其中：翠微国资投入实物资产及现金共计人民 币 7,074 万元，持股 47.16%；职工持股会、华纺房地产、杭州伊飞、北京中迅龙臣投资管 理有限公司、方达设备及凯振照明分别以现金出资人民币 4,380 万元、人民币 1,488 万元、 人民币 882 万元、人民币 600 万元、人民币 288 万元及人民币 288 万元，分别持股 29.20%、9.92%、5.88%、4.00%、1.92%及 1.92%。2006 年 2 月 5 日，北京市海淀区人民政 府签发《批转区国资委关于建立健全国有资产监督体制加快国有资产重组方案的通知》(海 政发[2006]第 10 号)，决定撤销翠微国资，翠微国资的人、财、物统一纳入北京翠微集 团，包括所持本公司的股权。2006 年 10 月 18 日，杭州伊飞将其持有的本公司股份转让给 北京创景置业有限责任公司(以下简称“创景置业”)。2008 年 4 月 10 日，中迅龙臣、方达 设备分别将其持有的股份转让给创景置业。2009 年 3 月 16 日，创景置业将其持有股份转 让给北京兴源房地产开发有限公司(以下简称“北京兴源”)。2009 年 11 月 19 日，职工持 股会将其持有的股份转让给北京翠微集团。2011 年 8 月，根据北京市海淀区人民政府国有 资产监督管理委员会印发的海国资发(2011)第 174 号文件批准以及公司 2011 年第一次临时 股东大会决议和修改后章程规定，公司新增注册资本人民币 8,100 万元，新增股份数为 8,100 万股，由公司当时既有全体股东按其当时所持有公司股份的比例，以每股 5.06 元的 价格进行认购，增资后公司股份总额为 23,100 万股。2011 年 9 月 9 日，北京翠微集团以房 产出资人民币 312,969,188 元，认购公司新增股份 6,185.16 万股；北京兴源以货币出资人民 币 48,363,480 元认购公司新增股份 955.8 万股；华纺房地产以货币出资人民币 40,658,112 元认购公司新增股份 803.52 万股；凯振照明以货币出资人民币 7,869,312 元认购公司新增 股份 155.52 万股。

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北京翠微大厦股份有限公司

( 一 ) 公司基本情况 - 续

2011 年 9 月 8 日，根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会《关于北京翠微大厦股份 有限公司国有股转持的批复》(京国资产权[2011]160 号)，北京市国有资产监督管理委员会 同意将北京翠微集团持有的公司 681.47 万股国有股划转给全国社会保障基金理事会(以下 简称“社保基金”)持有，同意将华纺房地产持有的公司 88.53 万股国有股划转给社保基金 持有。2012 年 4 月 9 日，中国证券监督管理委员会以证监许可[2012]327 号文《关于核准 北京翠微大厦股份有限公司首次公开发行股票的批复》批准公司首次公开发行不超过 7,700 万股人民币普通股(A 股)股票。2012 年 4 月 24 日，公司公开发行人民币普通股(A 股) 股票 7,700 万股，每股发行价格为人民币 9.00 元，并于 2012 年 5 月 3 日在上海证券交易所 挂牌交易。至此，公司股份总额为 308,000,000 股，其中北京翠微集团持有公司股份 16,957.69 万股，持股 55.06%；华纺房地产持有公司股份 2,202.99 万股，持股 7.15%；北京 兴源持有公司股份 2,725.8 万股，持股 8.85%；凯振照明持有公司股份 443.52 万股，持股 1.44%；社保基金持有公司股份 770 万股，持股 2.5%；社会公众持股 7,700 万股，持股 25%。

公司及其子公司(以下简称“本集团”)属于商品流通企业，主要经营范围为商业百货的零 售。营业执照规定的许可经营范围包括批发兼零售(非实物方式)预包装食品；销售医疗器 械(限Ⅱ、Ⅲ类以《医疗器械经营企业许可证》批准项目为准)；零售国内版音像制品；餐 饮服务；普通货运(道路运输许可证有效期至 2015 年 2 月 14 日)。以下项目仅限分支机构 经营：制售中餐(含冷荤凉菜)、饮料、酒；零售图书。一般经营项目：出租商业用房、出 租办公用房；销售针纺织品、服装、鞋帽、日用品、床上用品、钟表、眼镜、箱、包、婴 儿用品、文化体育用品、体育器材、厨房用具、卫生间用具、日用杂货、化妆品、卫生用 品、家具、照明灯具、五金交电、电子产品、家用电器、计算机软件及辅助设备、通讯设 备、广播电视设备、小饰品、礼品、工艺品、首饰、黄金制品、玩具、游艺用品、室内游 艺器材、乐器、照相通讯器材、净水器具、打印机、打印纸、硒鼓、墨盒、色带、墨粉、 电动助力车、儿童车床用品；修理钟表；修鞋；服装加工。机动车公共停车场服务；验光 配镜服务。

本公司的母公司及最终控股股东为北京翠微集团。

( 二 ) 公司主要会计政策和会计估计

1 、财务报表的编制基础

本集团执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会 计准则”)。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务 报告的一般规定》(2010 年修订)披露有关财务信息。

记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如 果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

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( 二 ) 公司主要会计政策和会计估计 - 续

2 、遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团于 2012 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2012 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金 流量。

3 、会计期间

本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4 、记账本位币

人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。本集 团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5 、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的 财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。

子公司采用的主要会计政策和会计期间按照公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权 益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏 损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍应当冲减少数股 东权益。

6 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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( 二 ) 公司主要会计政策和会计估计 - 续

7 、金融工具

当本集团成为金融工具合同条款中的一方时，确认相应的金融资产或金融负债。金融资产 和金融负债在初始确认时以公允价值计量。

7.1 公允价值确定方法

公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。 对于存在活跃市场的金融工具，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。对于不存 在活跃市场的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

7.2 实际利率法

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其 摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续 期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。

在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来 现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付 或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

7.3 金融资产的分类、确认和计量

本集团金融资产为贷款和应收款项。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括货币资金、应收账款及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊 销时产生的利得或损失，计入当期损益。

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( 二 ) 公司主要会计政策和会计估计 - 续

• 7 、金融工具 - 续

7.4 金融资产减值

本集团在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发 生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实 际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量 的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：

• (1) 发行方或债务人发生严重财务困难；

• (2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

• (3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

• (4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

• (5) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已 减少且可计量，包括：

• 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

• 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

• (6) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产减值

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利 率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为 减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融 资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的 摊余成本。

本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单 独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

• 15 -

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( 二 ) 公司主要会计政策和会计估计 - 续

7 、金融工具 - 续

7.5 金融资产转移

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； (3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的 对价的差额计入当期损益。

7.6 金融负债的确认及金融负债的分类及计量

本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义 确认为金融负债或权益工具。

本集团金融负债为其他金融负债。

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或 损失计入当期损益。

7.7 金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债 务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负 债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

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( 二 ) 公司主要会计政策和会计估计 - 续

8 、应收款项

8.1 单项金额重大的应收款项的确认标准及坏账准备的计提方法

单项金额重大的应收款项的确认标 准	本集团将金额为人民币800万元以上的应收款项确 认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备 的计提方法	本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值 测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项， 不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组 合中进行减值测试。

8.2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确定依据及 坏账准备的计提方法

信用风险特征组合的确定依据	本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测 试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相 似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风 险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还 所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来 现金流量测算相关。
根据信用风险特征组合确定的坏账 准备的计提方法	按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根 据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人 根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及 目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的 损失评估确定。

9 、存货

9.1 存货的分类

本集团的存货主要包括库存商品、包装物等。按成本进行初始计量，存货成本包括采购成 本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

9.2 发出存货的计价方法

存货发出时，采用先进先出法确定发出存货的实际成本。

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( 二 ) 公司主要会计政策和会计估计 - 续

9 、存货 - 续

9.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取 存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去估计的销售费用以及 相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持 有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项 目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净 值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。

9.4 存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

9.5 包装物的摊销方法

包装物采用一次转销法进行摊销。

10 、长期股权投资

10.1 投资成本的确定

长期股权投资按成本进行初始计量。

10.2 后续计量及损益确认方法

10.2.1 成本法核算的长期股权投资

本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；此外，公司财务报表采用成本法核算对子 公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资单位。

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或 对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，当期投资收益按照享有被投资单位 宣告发放的现金股利或利润确认。

10.2.2 处置长期股权投资

处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

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( 二 ) 公司主要会计政策和会计估计 - 续

10 、长期股权投资 - 续

10.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利 益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关 的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企 业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其 他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

10.4 减值测试方法及减值准备计提方法

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资 产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差 额计提资产减值准备，并计入当期损益。

长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

11 、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，主要是已出租的 建筑物。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关 的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支 出，在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物一致的政策进行 折旧或摊销。

本集团在每一个资产负债表日检查投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资 产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准 备，并计入当期损益。

投资性房地产的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。

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12 、固定资产

12.1 固定资产确认条件

固定资产是指为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可 靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。

12.2 各类固定资产的折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类 固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别	使用寿命	预计净残值率	年折旧率
房屋建筑物	20-35 年	5%	2.71%-4.75%
机器设备	5 年	5%	19%
电子设备、器具及家具	3-5 年	0%和5%	19%-33.33%
运输设备	4-10 年	5%	9.50%-23.75%

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集 团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

12.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存 在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备， 并计入当期损益。

固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

12.4 其他说明

本集团至少于年度终了时对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。

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13 、在建工程

在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用 等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存 在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备， 并计入当期损益。

在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

14 、借款费用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、 借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经 开始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者 可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

15 、无形资产

15.1 无形资产

无形资产包括土地使用权和软件。

无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其 预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。

15.2 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹 象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资 产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基 础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额 计提资产减值准备，并计入当期损益。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

16 、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

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17 、收入

17.1 商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 的实现。

本集团销售商品的同时授予客户奖励积分，在销售商品时，将销售取得的货款或应收货款 在本次商品销售产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货 款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。

本集团在客户兑换奖励积分时，将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收 入，确认为收入的金额以被兑换用于换取奖励的积分数额占预期将兑换用于换取奖励的积 分总数的比例为基础计算确定。

17.2 提供劳务收入

本集团的劳务收入主要包括综合服务费收入、场地占用费收入、购物卡手续费收入以及餐 饮等服务收入。各项劳务收入均在劳务已经提供，且相关的经济利益很可能流入企业时， 确认劳务收入的实现。

本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供 劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。

18 、政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政 府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期 损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当 期损益。

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19 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

19.1 当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计 算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

19.2 递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确 认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂 时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团 以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资 产。此外，与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损) 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资 产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

本集团确认与子公司投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能 够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于 与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回， 且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得 税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相 关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入 其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余 当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本 集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

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19 、递延所得税资产 / 递延所得税负债 - 续

19.2 递延所得税资产及递延所得税负债 - 续

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递 延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳 税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递 延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

20 、经营租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其 他租赁为经营租赁。

20.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入当期损益。初始直接费用计入当 期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

20.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始 直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生 时计入当期损益。

21 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

21.1 职工薪酬

除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外，本集团在职工提供服务的会计期间，将应付 的职工薪酬确认为负债。

本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、 住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予 补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实 施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动 关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。

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( 三 ) 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素

本集团在运用附注(二)所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团 需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假 设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的 结果可能与本集团的估计存在差异。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影 响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。

会计估计所采用的关键假设和不确定因素

资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键 假设和不确定性主要有：

坏账准备

本集团根据应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无法 收回时需要确认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有 估计存在差异，该差异将会影响估计改变的期间的应收款项账面价值。

以可变现净值为基础计提的存货跌价准备

本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈 旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。本集团将于每年年末对存货是否陈旧和滞销、可变 现净值是否低于存货成本进行重新估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将 会影响估计改变期间的存货账面价值。

固定资产的使用寿命

对固定资产的使用寿命的估计是以对类似性质及功能的固定资产实际可使用年限的历史经 验为基础作出的。如果固定资产的可使用年限缩短，本集团将采取措施，加速该固定资产 的折旧或淘汰闲置的和陈旧的固定资产。

租入固定资产装修费摊销

租入固定资产装修费在预计受益期内以直线法进行摊销。本集团每年评估租入固定资产装 修费的剩余价值及预计受益期。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估 计改变期间的租入固定资产装修费账面价值。

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( 三 ) 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续

会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续

递延所得税资产的确认

于各资产负债表日，本集团对是否确认递延所得税资产进行评价。当预计未来能够取得足 够的应纳税所得额抵扣可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损时，本集团才将其确认为一项递延 所得税资产。本集团需要使用适当的估计及判断来评估该等可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损于未来是否有足够的应纳税所得额予以转回。

递延收益

本集团在客户兑换奖励积分时，将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收 入，确认为收入的金额以被兑换用于换取奖励的积分数额占预期将兑换用于换取奖励的积 分总数的比例为基础计算确定，该估计存在不确定性，如实际结果与现有估计存在差异， 该差异将会影响本集团与奖励积分相关的收入与递延收益余额。

( 四 ) 税项

主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	注1	17%/13%
营业税	租赁等收入	5%
消费税	消费税应税收入	5%
城市维护建设税	应交流转税	7%
教育费附加	应交流转税	3%
地方教育费附加	应交流转税	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%

• 注 1： 应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额根据相关税法规定计算 的销售额计算。

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( 五 ) 企业合并及合并财务报表

子公司情况

人民币元

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	持股比	表决权	是否合	少数股东	少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额
						例(%)	比例(%)	并报表	权益
北京翠微家园超市连 锁经营有限责任公司	有限责任公司	北京	商业零售	10,000,000.00	商业零售	91.67	91.67	是	5,162,661.29	-
北京翠微园物业管理 有限公司	有限责任公司	北京	物业管理	1,000,000.00	物业管理	70.00	70.00	是	3,331,526.01	-
北京翠微可晶摄影器 材有限公司	有限责任公司	北京	商业零售	2,000,000.00	商业零售、摄影	80.00	80.00	是	603,446.93	-
北京普澜斯国际商贸 发展有限公司	有限责任公司	北京	国际品牌代理	5,000,000.00	国际品牌代理	100.00	100.00	是	-	-

( 六 ) 合并财务报表项目注释

1 、货币资金

人民币元

项目	年末数	年初数
现金-人民币	4,594,580.94	4,572,172.54
银行存款-人民币	851,964,506.59	420,813,887.52
其他货币资金-人民币	120,000,000.00	-
合计	976,559,087.53	425,386,060.06

其他货币资金为期限三个月的定期存款。

于 2012 年 12 月 31 日货币资金余额中无使用用途受限的资金(2011 年 12 月 31 日：0 元)。

2 、应收账款

(1)应收账款按种类披露：

人民币元

	年末数	年末数	年末数	年末数	年初数	年初数	年初数	年初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
其他不重大应收账款	24,829,173.82	100.00	668,896.11	100.00	28,624,276.92	100.00	668,896.11	100.00
合计	24,829,173.82	100.00	668,896.11	100.00	28,624,276.92	100.00	668,896.11	100.00

(2)应收账款账龄如下：

人民币元

		年末数	年末数			年初数	年初数
账龄	金额	比例(%)	坏账准备	账面价值	金额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1 年以内	22,302,692.25	89.82	-	22,302,692.25	25,785,603.10	90.08	-	25,785,603.10
1 至2 年	214,052.47	0.86	-	214,052.47	2,838,673.82	9.92	668,896.11	2,169,777.71
2 至3 年	2,312,429.10	9.32	668,896.11	1,643,532.99	-	-	-	-
合计	24,829,173.82	100.00	668,896.11	24,160,277.71	28,624,276.92	100.00	668,896.11	27,955,380.81

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( 六 ) 合并财务报表项目注释 - 续

2 、应收账款 - 续

(3)应收账款金额前五名单位情况

2012 年 12 月 31 日

人民币元

				占应收账款总 额的比例(%)
单位名称	与本公司关系	金额	年限
北京俏江南餐饮管理有限公司	非关联方	3,386,670.19	1 年以内	13.64
苏州吴地人家酒店管理有限公司	非关联方	2,044,715.81	1 年以内	8.24
北京商用联合科技有限公司	非关联方	1,993,850.60	1 年以内	8.03
姜勇	非关联方	1,337,792.22	2-3 年	5.39
富裕其仕农业发展有限公司	非关联方	1,310,444.02	1 年以内	5.28
合计	--	10,073,472.84	--	40.58

2011 年 12 月 31 日

人民币元

				占应收账款总额 的比例(%)
单位名称	与本公司关系	金额	年限
北京俏江南餐饮管理有限公司	非关联方	3,407,941.15	1 年以内	11.91
苏州吴地人家酒店管理有限公司	非关联方	1,668,197.33	1 年以内	5.83
姜勇	非关联方	1,337,792.22	1-2 年	4.67
北京金海龙源餐饮管理有限公司	非关联方	709,409.38	1 年以内	2.48
北京力美健体育科技发展有限公司	非关联方	593,960.80	1 年以内	2.08
合计	--	7,717,300.88	--	26.97

于 2012 年 12 月 31 日应收账款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项 (2011 年 12 月 31 日无)。

3 、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

人民币元

	年末数	年末数	年初数	年初数
账龄	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内	934,557.82	100.00	6,651,075.09	100.00
合计	934,557.82	100.00	6,651,075.09	100.00

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3 、预付款项 - 续

(2)预付款项金额前五名单位情况

2012.12.31				人民币元
单位名称	与本公司关系	金额	年限	未结算原因
博西家用电器(中国)有限公司	非关联方	487,544.76	1 年以内	尚未收到货物
上海联亚商业有限公司	非关联方	265,353.30	1 年以内	尚未收到货物
重庆海尔家电销售有限公司北京分公司	非关联方	92,687.91	1 年以内	尚未收到货物
重庆新日日顺家电销售有限公司北京分公司	非关联方	61,168.62	1 年以内	尚未收到货物
天津市岱琦工贸有限公司	非关联方	18,548.42	1 年以内	尚未收到货物
合计	--	925,303.01	--	--

2011.12.31

人民币元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	未结算原因
预付中介机构上市费用	非关联方	4,805,000.00	1 年以内	尚未完成上市
重庆海尔家电销售有限公司北京分公司	非关联方	532,573.52	1 年以内	尚未收到货物
博西家用电器(中国)有限公司	非关联方	340,589.22	1 年以内	尚未收到货物
重庆新日日顺家电销售有限公司北京分公司	非关联方	258,680.87	1 年以内	尚未收到货物
北京稻香村食品有限责任公司	非关联方	222,058.56	1 年以内	尚未收到货物
合计	--	6,158,902.17	--	--

(3)预付款项的说明：

(3)预付款项的说明：
		人民币元 年初数 6,651,075.09 6,651,075.09
类别	年末数	年初数
其他不重大的预付款项	934,557.82	6,651,075.09
合计	934,557.82	6,651,075.09

本集团将金额为人民币 800 万元以上的预付款项确认为单项金额重大的预付款项。

于 2012 年 12 月 31 日预付款项中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款 项(2011 年 12 月 31 日无)。

4 、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露：

人民币元

	年末数	年末数	年末数	年末数	年初数	年初数	年初数	年初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
其他不重大的其他应收款	10,712,801.03	100.00	830,000.00	100.00	12,054,166.22	100.00	830,000.00	100.00
合计	10,712,801.03	100.00	830,000.00	100.00	12,054,166.22	100.00	830,000.00	100.00

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( 六 ) 合并财务报表项目注释 - 续

4 、其他应收款 - 续

(2)其他应收款账龄如下：

								人民币元
		年末数				年初数
账龄	金额	比例(%)	坏账准备	账面价值	金额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1 年以内	1,379,337.91	12.87	-	1,379,337.91	10,798,513.10	89.58	-	10,798,513.10
1至2 年	8,302,310.00	77.50	-	8,302,310.00	425,653.12	3.53	-	425,653.12
2至3 年	201,153.12	1.88	-	201,153.12	-	-	-	-
3 年以上	830,000.00	7.75	830,000.00	-	830,000.00	6.89	830,000.00	-
合计	10,712,801.03	100.00	830,000.00	9,882,801.03	12,054,166.22	100.00	830,000.00	11,224,166.22

(3)他应收款金额前五名单位情况

2012 年 12 月 31 日

2012 年12 月31 日					人民币元
					占其他应收 款总额的比 例(%)
单位名称	与本公司关系	性质	金额	年限
深圳市宝福珠宝首饰有限公司(注)	非关联方	借款	6,000,000.00	1-2 年	56.01
北京梦洁华威洗涤用品有限责任公司	非关联方	往来款	830,000.00	3 年以上	7.75
北京时尚精华时装有限公司	非关联方	押金	600,000.00	1-2 年	5.59
创景置业	非关联方	押金	500,000.00	1-2 年	4.67
北京华乐通达经贸公司	非关联方	押金	500,000.00	1-2 年	4.67
合计	--	--	8,430,000.00	--	78.69

2011 年 12 月 31 日

2011 年12 月31 日					人民币元
					占其他应收 款总额的比 例(%)
单位名称	与本公司关系	性质	金额	年限
深圳市宝福珠宝首饰有限公司(注)	非关联方	借款	6,000,000.00	1 年以内	49.78
北京梦洁华威洗涤用品有限责任公司	非关联方	往来款	830,000.00	3 年以上	6.89
北京时尚精华时装有限公司	非关联方	押金	600,000.00	1 年以内	4.98
创景置业	非关联方	押金	500,000.00	1 年以内	4.14
北京华乐通达经贸公司	非关联方	押金	500,000.00	1 年以内	4.14
合计	--	--	8,430,000.00	--	69.93

• 注： 本集团于 2011 年向深圳市宝福珠宝首饰有限公司提供人民币 6,000,000.00 元的一年 期借款，本年展期一年，年利率 3%。

于 2012 年 12 月 31 日其他应收款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款 项(2011 年 12 月 31 日无)。

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5 、存货

人民币元

	年末数	年末数		年初数	年初数
项目	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
库存商品	122,310,155.53	-	122,310,155.53	121,011,299.60	-	121,011,299.60
包装物	182,979.63	-	182,979.63	170,091.55	-	170,091.55
合计	122,493,135.16	-	122,493,135.16	121,181,391.15	-	121,181,391.15

于 2012 年 12 月 31 日无用于抵押或担保的存货(2011 年 12 月 31 日：0 元)。

6 、一年内到期的非流动资产

人民币元

项目	年末数	年初数
租赁履约保证金	-	16,104,450.00
合计	-	16,104,450.00

7 、其他流动资产

人民币元

项目	年末数	年初数
待抵扣进项税	58,181,868.75	55,496,424.96
待摊租赁费	7,541,107.30	41,064,216.72
其他	14,750,242.15	12,409,013.11
合计	80,473,218.20	108,969,654.79

其他主要包括预付物业费、广告费及保险费等。

8 、长期应收款

人民币元

项目	年末数	年初数
租赁履约保证金	25,973,550.00	25,973,550.00
合计	25,973,550.00	25,973,550.00

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9 、长期股权投资

长期股权投资明细如下：

人民币元

						在被投资单位 持股比例(%)	在被投资单位 表决权比例(%)	在被投资单位持股比例与 表决权比例不一致的说明		本期计提减 值准备
被投资单位	核算方法	初始投资成本	年初余额	增减变动	年末余额				减值准备		本期现金红利
其他长期股权投资
上海联索经营管理咨询有限公司	成本法	100,000.00	16,993.76	-	16,993.76	6.67	6.67	不适用	-	-	-
创景置业	成本法	2,444,700.00	2,444,700.00	-	2,444,700.00	16.10	16.10	不适用	-	-	1,080,000.00
合计	--	2,544,700.00	2,461,693.76	-	2,461,693.76	--	--	--	-	-	1,080,000.00

按成本法核算的其他股权投资在活跃市场中没有报价，其公允价值不能可靠计量。

于 2012 年 12 月 31 日本集团持有的长期股权投资之被投资单位向本集团转移资金的能力未受到限制。

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10 、投资性房地产

按成本计量的投资性房地产

人民币元

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
一、账面原值合计	21,940,014.84	-	-	21,940,014.84
房屋及建筑物	21,940,014.84	-	-	21,940,014.84
二、累计折旧和累计摊销合计	5,929,561.13	1,043,284.68	-	6,972,845.81
房屋及建筑物	5,929,561.13	1,043,284.68	-	6,972,845.81
三、投资性房地产账面净值合计	16,010,453.71	--	--	14,967,169.03
房屋及建筑物	16,010,453.71	--	--	14,967,169.03
四、投资性房地产账面价值合计	16,010,453.71	--	--	14,967,169.03
房屋及建筑物	16,010,453.71	--	--	14,967,169.03

于 2012 年 12 月 31 日持有的投资性房地产未用于抵押或担保(2011 年 12 月 31 日：0 元)。

11 、固定资产

(1)固定资产情况

人民币元

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
一、账面原值合计：	1,986,914,695.48	104,304,692.14	734,250.61	2,090,485,137.01
其中：房屋及建筑物	1,871,932,797.23	85,334,776.58	-	1,957,267,573.81
机器设备	73,981,895.58	10,266,448.61	80,230.22	84,168,113.97
运输设备	6,963,398.37	1,020,712.61	-	7,984,110.98
电子设备及其他	34,036,604.30	7,682,754.34	654,020.39	41,065,338.25
二、累计折旧合计：	103,230,028.44	96,913,013.08	637,724.83	199,505,316.69
其中：房屋及建筑物	43,872,500.91	76,800,086.94	-	120,672,587.85
机器设备	36,683,217.37	12,247,013.41	16,158.97	48,914,071.81
运输设备	3,020,949.17	961,265.01	-	3,982,214.18
电子设备及其他	19,653,360.99	6,904,647.72	621,565.86	25,936,442.85
三、固定资产账面价值合计	1,883,684,667.04	--	--	1,890,979,820.32
其中：房屋及建筑物	1,828,060,296.32	--	--	1,836,594,985.96
机器设备	37,298,678.21	--	--	35,254,042.16
运输设备	3,942,449.20	--	--	4,001,896.80
电子设备及其他	14,383,243.31	--	--	15,128,895.40

账面原值本期增加中，因购置而增加人民币 87,820,985.86 元：其中，本集团于 2012 年 12 月从北京翠微集团购买翠微大厦六层、六层加层和东塔六层房产及相关房产的附属设备， 购置房屋建筑物金额为人民币 78,362,841.75 元，附属机器设备金额为人民币 922,518.25 元，金额合计人民币 79,285,360.00 元；因在建工程转入而增加人民币 16,483,706.28 元；账 面原值本期减少中，因处置而减少人民币 734,250.61 元。

于 2012 年 12 月 31 日持有的固定资产未用于抵押或担保(于 2011 年 12 月 31 日，账面净值 为人民币 506,452,644.20 元的房屋建筑物被用于向中国农业银行股份有限公司抵押借款)。

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11 、固定资产 - 续

(2)通过经营租赁租出的固定资产

(2)通过经营租赁租出的固定资产
		面积平米
项目	年末数	年初数
房屋及建筑物
	7,733.65	5,313.82

(3)未办妥产权证书的固定资产情况

			人民币元
项目	金额	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
翠微大厦六层、六层加层和东塔 六层房产
	78,362,841.75	新购房产，产权证书尚在办理中	2013 年6 月30 日前

12 、在建工程

(1)在建工程明细如下：

人民币元

	年末数	年末数		年初数	年初数
项目	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
信息化系统升级改造项目	-	-	-	2,173,180.45	-	2,173,180.45
翠微广场停车场管理系统	-	-	-	150,789.88	-	150,789.88
翠微大厦灯具装饰项目	2,297,692.30	-	2,297,692.30	-	-	-
翠微广场地下一层改造项目	237,500.00	-	237,500.00	-	-	-
合计	2,535,192.30	-	2,535,192.30	2,323,970.33	-	2,323,970.33

(2)重大在建工程项目变动情况

人民币元

					转入长期 待摊费用		工程投入占 预算比例(%)
项目名称	预算数	年初数	本年增加	转入固定资产		转入无形资产		工程进度(%)	资金来源	年末数
翠微大厦信息化系统升级改 造项目	49,201,900.00	2,173,180.45	1,380,631.50	1,059,018.82	-	2,494,793.13	26.82	26.82	自有资金	-
翠微大厦西区工程(二期)	44,300,000.00	-	527,576.59	-	527,576.59	-	109.72	100.00	自有资金	-
翠微大厦灯具装饰项目	5,948,717.95	-	2,297,692.30	-	-	-	38.62	38.62	自有资金	2,297,692.30
翠微大厦安防系统项目	4,797,137.07	-	4,797,137.07	4,797,137.07	-	-	100.00	100.00	自有资金	-
翠微大厦视频设备工程	105,000.00	-	105,000.00	105,000.00	-	-	100.00	100.00	自有资金	-
大成百货项目	89,729,752.54	-	11,124,576.07	10,483,550.39	-	641,025.68	103.25	100.00	自有资金	-
牡丹店灯具改造项目	660,000.00	-	660,000.00	-	660,000.00	-	100.00	100.00	自有资金	-
翠微广场地下一层改造项目	13,000,000.00		237,500.00	-	-	-	1.83	-	自有资金	237,500.00
翠微广场项目	193,634,300.00	-	181,778.41	-	181,778.41	-	109.77	100.00	自有资金	-
家园超市翠微店制冷 设备工程	39,000.00	-	39,000.00	39,000.00	-	-	100.00	100.00	自有资金	-
可晶婚纱摄影装修装饰项目	1,297,800.00	-	49,554.10	-	49,554.10	-	103.82	100.00	自有资金	-
翠微广场停车场管理系统	150,789.88	150,789.88	-	-	-	150,789.88	100.00	100.00	自有资金	-
普澜斯装修项目	250,188.55	-	250,188.55	-	250,188.55	-	100.00	100.00	自有资金	-
合计	403,114,585.99	2,323,970.33	21,650,634.59	16,483,706.28	1,669,097.65	3,286,608.69	--	--	--	2,535,192.30

本集团在建工程均使用自有资金，不存在需资本化的利息费用。

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13 、无形资产

无形资产情况

人民币元

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
一、账面原值合计	24,694,258.27	3,671,224.09	-	28,365,482.36
土地使用权	15,037,307.84	-	-	15,037,307.84
软件	9,656,950.43	3,671,224.09	-	13,328,174.52
二、累计摊销合计	7,754,045.08	2,740,940.18	-	10,494,985.26
土地使用权	722,357.52	375,932.64	-	1,098,290.16
软件	7,031,687.56	2,365,007.54	-	9,396,695.10
三、无形资产账面价值合计	16,940,213.19	--	--	17,870,497.10
土地使用权	14,314,950.32	--	--	13,939,017.68
软件	2,625,262.87	--	--	3,931,479.42

账面原值本期增加中，因购置而增加人民币 384,615.40 元，因在建工程转入而增加人民币 3,286,608.69 元。

截至 2012 年 12 月 31 日，翠微北楼土地使用权证仍在办理中。

于 2012 年 12 月 31 日无形资产未用于抵押或担保(2011 年 12 月 31 日：0 元)。

14 、长期待摊费用

人民币元

项目	年初数	本年增加	本年摊销数	年末数
租入固定资产装修费	271,268,139.24	1,669,097.65	85,764,581.46	187,172,655.43
房租	864,076.71	7,336,500.00	1,679,243.23	6,521,333.48
合计	272,132,215.95	9,005,597.65	87,443,824.69	193,693,988.91

租入固定资产装修费分别于预计受益期间内平均摊销，于 2012 年 12 月 31 日剩余摊销年限 为 1 至 5 年。

15 、递延所得税资产 / 负债

(1)递延所得税资产/负债列示

人民币元

项目	年末数	年初数
递延所得税资产：
租金支出按直线法确认金额与合同约定的差异	45,982,398.64	41,570,984.30
已计提但尚未支付的工资薪金和职工教育经费	11,771,839.50	10,549,250.00
递延收益-未兑换奖励积分	5,808,648.73	6,758,684.30
固定资产折旧年限与税法规定不同	2,820,927.19	2,836,986.43
递延收益-政府补助	200,159.11	367,659.11
坏账准备	167,224.03	-
合计	66,751,197.20	62,083,564.14
递延所得税负债：
租金收入按直线法确认金额与合同约定的差异	3,942,159.14	2,505,636.23
合计	3,942,159.14	2,505,636.23
互抵后合计	62,809,038.06	59,577,927.91

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( 六 ) 合并财务报表项目注释 - 续

15 、递延所得税资产 / 负债 - 续

(2)未确认递延所得税资产明细

(2)未确认递延所得税资产明细
		人民币元
项目	年末数	年初数
可抵扣亏损	4,573,848.64	2,771,115.08

集团管理层认为未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未确认以上可抵扣 亏损对应的递延所得税资产。

(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

		人民币元
年份	年末数	年初数
2015.12.31	584,228.40	584,228.40
2016.12.31	2,186,886.68	2,186,886.68
2017.12.31	1,802,733.56	-
合计	4,573,848.64	2,771,115.08

(4)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

人民币元

项目	暂时性差异金额
年末数
可抵扣暂时性差异：
租金支出按直线法确认金额与合同约定的差异	183,929,594.59
已计提但尚未支付的工资薪金和职工教育经费	47,087,358.00
递延收益-未兑换奖励积分	23,234,594.93
固定资产折旧年限与税法规定不同	11,283,708.77
递延收益-政府补助	800,636.44
坏账准备	668,896.11
小计	267,004,788.84
应纳税暂时性差异：
租金收入按直线法确认金额与合同约定的差异	15,768,636.57
小计	15,768,636.57
互抵后合计	251,236,152.27
年初数
可抵扣暂时性差异：
租金支出按直线法确认金额与合同约定的差异	166,283,937.18
已计提但尚未支付的工资薪金	42,197,000.00
递延收益-未兑换奖励积分	27,034,737.20
固定资产折旧年限与税法规定不同	11,347,945.73
递延收益-政府补助	1,470,636.44
小计	248,334,256.55
应纳税暂时性差异：
租金收入按直线法确认金额与合同约定的差异	10,022,544.93
小计	10,022,544.93
互抵后合计	238,311,711.62

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( 六 ) 合并财务报表项目注释 - 续

16 、资产减值准备明细

16、资产减值准备明细
				人民币元
项目	年初数	本期增加	本期减少	年末数
坏账准备	1,498,896.11	-	-	1,498,896.11
合计	1,498,896.11	-	-	1,498,896.11

17 、短期借款

17、短期借款
		人民币元
项目	年末数	年初数
保证借款	-	300,000,000.00
合计	-	300,000,000.00

18 、应付账款

(1)应付账款明细如下：

(1)应付账款明细如下：
	人民币元
项目	年末数	年初数
应付货款	398,319,635.48	371,737,689.68
合计	398,319,635.48	371,737,689.68

• (2)账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明

于 2012 年 12 月 31 日账龄超过一年的应付账款为人民币 3,340,871.05 元，主要为个别厂商 尚未结清的款项。

于 2012 年 12 月 31 日应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款 项(2011 年 12 月 31 日无)。

19 、预收款项

(1)预收款项明细如下：

(1)预收款项明细如下：
		人民币元
项目	年末数	年初数
预收购物款	970,014,178.97	863,199,699.09
预收租金	4,945,540.15	4,020,820.58
其他	1,701,283.69	893,048.52
合计	976,661,002.81	868,113,568.19

(2)账龄超过 1 年的预收款项情况的说明

于 2012 年 12 月 31 日账龄超过一年的预收款项为人民币 257,151,703.86 元，主要为尚未消 费的预收购物款。

于 2012 年 12 月 31 日预收款项中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款 项(2011 年 12 月 31 日无)。

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20 、应付职工薪酬

20、应付职工薪酬
				人民币元
项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
一、工资、奖金、津贴和补贴	42,290,466.10	160,570,342.53	156,322,058.63	46,538,750.00
二、职工福利费	-	11,209,169.06	11,209,169.06	-
三、社会保险费	1,898,328.14	39,681,628.41	38,416,772.25	3,163,184.30
其中：基本养老保险费	1,576,601.75	23,116,273.27	22,759,016.93	1,933,858.09
医疗保险费	144,273.60	14,018,679.62	13,147,673.89	1,015,279.33
失业保险费	81,368.58	1,167,655.81	1,150,337.73	98,686.66
工伤保险费	28,719.77	412,430.73	406,909.59	34,240.91
生育保险费	67,364.44	966,588.98	952,834.11	81,119.31
四、住房公积金	13,335.00	12,743,336.70	12,756,671.70	-
五、工会经费和职工教育经费	569,463.82	4,365,872.30	3,356,791.50	1,578,544.62
合计	44,771,593.06	228,570,349.00	222,061,463.14	51,280,478.92

应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。

21 、应交税费

21、应交税费
		人民币元
项目	年末数	年初数
企业所得税	17,306,859.99	19,445,190.92
增值税	(10,702,498.88)	(16,455,103.41)
消费税	1,532,070.53	1,660,169.85
营业税	1,446,566.61	1,219,885.03
城市维护建设税	238,947.71	285,664.53
教育费附加	102,406.18	122,427.66
个人所得税	74,457.63	370,389.71
地方教育费附加	68,270.76	-
印花税	-	2,245,669.39
房产税	-	905,744.38
土地使用税	-	7,052.20
合计	10,067,080.53	9,807,090.26

22 、应付利息

22、应付利息
		人民币元
项目	年末数	年初数
分期付息到期还本的长期借款利息	-	265,981.71
短期借款应付利息	-	454,240.09
合计	-	720,221.80

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23 、其他应付款

(1)其他应付款明细如下：

(1)其他应付款明细如下：
		人民币元
项目	年末数	年初数
翠微大厦六层购房尾款(注)	63,428,288.00	-
租赁保证金	31,704,521.11	27,363,334.97
服务质量等保证金	20,915,584.48	20,865,252.69
应付工程款	17,372,259.46	96,275,773.93
代收消费卡卡款	15,762,015.46	20,864,047.45
押金	5,497,957.42	7,725,808.90
代收款项	4,576,244.63	8,028,799.42
其他	12,422,389.00	26,649,536.08
合计	171,679,259.56	207,772,553.44

• 注： 本公司从北京翠微集团购买翠微大厦六层、六层加层和东塔六层房产及相关房产的 附属设备共计人民币 79,285,360.00 元，该房产交易价格按照北京北方亚事资产评估 有限责任公司出具的北方亚事评报字[2012]第 408 号资产评估报告确定。经海淀区 国资委海国资发[2012]第 169 号文批准。根据本公司与北京翠微集团签订的《翠微 大厦六层办公用房转让协议》，自协议签署之日起 10 个工作日内本公司支付部分 转让价款，剩余转让价款人民币 63,428,288.00 元自办理完毕上述房产的房屋所有权 及土地使用权过户手续之日起 10 个工作日内进行支付。

• (2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况如下：

人民币元

项目	年末数	年初数
北京翠微集团	63,428,288.00	-
合计	63,428,288.00	-

• (3)账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明

• 于 2012 年 12 月 31 日账龄超过一年的其他应付款主要为保证金及工程尾款。

24 、长期借款

人民币元

项目	年末数	年初数
抵押借款	-	119,000,000.00
减：一年内到期的长期借款	-	39,000,000.00
合计	-	80,000,000.00

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25 、其他流动负债

25、其他流动负债
		人民币元
项目	年末数	年初数
预提费用	166,662,954.02	179,978,270.86
递延收益-未兑换奖励积分	23,234,594.93	27,034,737.20
-政府补助	800,636.44	1,470,636.44
合计	190,698,185.39	208,483,644.50

预提费用主要为预提的租金。

26 、股本

人民币元

		本年变动	本年变动	本年变动	本年变动
	年初数	新增股份	送股	公积金转股	其他	小计	年末数
2012 年度(注)
一、有限售条件股份
1.国家持股
全国社会保障基金理事会	-	-	-	-	7,700,000.00	7,700,000.00	7,700,000.00
国家持股小计	-	-	-	-	7,700,000.00	7,700,000.00	7,700,000.00
2.国有法人持股
北京翠微集团	176,391,600.00	-	-	-	(6,814,700.00)	(6,814,700.00)	169,576,900.00
华纺房地产	22,915,200.00	-	-	-	(885,300.00)	(885,300.00)	22,029,900.00
国有法人持股小计	199,306,800.00	-	-	-	(7,700,000.00)	(7,700,000.00)	191,606,800.00
3.其他内资持股
北京兴源	27,258,000.00	-	-	-	-	-	27,258,000.00
凯振照明	4,435,200.00	-	-	-	-	-	4,435,200.00
其他内资持股小计	31,693,200.00	-	-	-	-	-	31,693,200.00
有限售条件股份合计	231,000,000.00	-	-	-	-	-	231,000,000.00
二、无限售条件股份
1.人民币普通股	-	77,000,000.00	-	-	-	77,000,000.00	77,000,000.00
无限售条件股份合计	-	77,000,000.00	-	-	-	77,000,000.00	77,000,000.00
股份总数	231,000,000.00	77,000,000.00	-	-	-	77,000,000.00	308,000,000.00
2011 年度
一、有限售条件股份
1.国有法人持股
北京翠微集团	114,540,000.00	61,851,600.00	-	-	-	-	176,391,600.00
华纺房地产	14,880,000.00	8,035,200.00	-	-	-	-	22,915,200.00
国有法人持股小计	129,420,000.00	69,886,800.00	-	-	-	-	199,306,800.00
2.其他内资持股
北京兴源	17,700,000.00	9,558,000.00	-	-	-	-	27,258,000.00
凯振照明	2,880,000.00	1,555,200.00	-	-	-	-	4,435,200.00
其他内资持股小计	20,580,000.00	11,113,200.00	-	-	-	-	31,693,200.00
有限售条件股份合计	150,000,000.00	81,000,000.00	-	-	-	-	231,000,000.00
股份总数	150,000,000.00	81,000,000.00	-	-	-	-	231,000,000.00

注： 经中国证券监督管理委员会以证监许可[2012]327 号文《关于核准北京翠微大厦股份 有限公司首次公开发行股票的批复》批准，2012 年 4 月 24 日，本公司公开发行人 民币普通股(A 股)股票 7,700 万股，每股发行价格为人民币 9.00 元，并于 2012 年 5 月 3 日在上海证券交易所挂牌交易。上述股本的实收情况已经德勤华永会计师事务 所有限公司出具德师报(验)字(12)第 0015 号验资报告验证。

根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》 (财企 [2009]94 号)的有关规定，经北京市人民政府国有资产监督管理委员会《关于北京翠 微大厦股份有限公司国有股转持的批复》(京国资产权[2011]160 号)批准，在本公司 发行 A 股并上市后，国有股东北京翠微集团、华纺房地产按照本次实际发行股份数 量的 10%比例，分别将其持有的 681.47 万股、88.53 万股(合计 770 万股)股份划转给 全国社会保障基金理事会持有。

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27 、资本公积

人民币元

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
2012 年度(注1)
资本溢价	328,868,192.00	560,445,756.46	-	889,313,948.46
其中：投资者投入的资本	328,868,192.00	560,445,756.46	-	889,313,948.46
合计	328,868,192.00	560,445,756.46	-	889,313,948.46
2011 年度(注2)
资本溢价	8,100.00	328,860,092.00	-	328,868,192.00
其中：投资者投入的资本	8,100.00	328,860,092.00	-	328,868,192.00
合计	8,100.00	328,860,092.00	-	328,868,192.00

• 注 1： 根据本公司 2011 年第三次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会以证监 许可[2012]327 号文《关于核准北京翠微大厦股份有限公司首次公开发行股票的批 复》核准，2012 年 4 月 24 日，公司公开发行人民币普通股(A 股)股票 7,700 万股， 每股发行价格为人民币 9.00 元，股票发行募集资金总额为人民币 693,000,000 元， 扣除发行费用人民币 55,554,243.54 元后，实际募集资金净额为人民币

• 637,445,756.46 元。其中，人民币 77,000,000 元计入股本，人民币 560,445,756.46 元 计入资本公积。

• 注 2： 根据本公司 2011 年第一次临时股东大会决议，公司新增股份 8,100 万股，新增股份 每股面值为人民币 1.00 元，实际收到出资总额为人民币 409,860,092.00 元，其中人 民币 81,000,000.00 元计入股本，人民币 328,860,092.00 元计入资本公积。

28 、盈余公积

人民币元

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
2012 年度
法定盈余公积	71,645,640.25	13,746,080.05	-	85,391,720.30
合计	71,645,640.25	13,746,080.05	-	85,391,720.30
2011 年度
法定盈余公积	59,937,994.67	11,707,645.58	-	71,645,640.25
合计	59,937,994.67	11,707,645.58	-	71,645,640.25

法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转增公司资本。

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29 、未分配利润

29、未分配利润
	人民币元
项目	金额	提取或分配比例
2012 年度
年初未分配利润	227,449,885.88	-
加：本年归属于母公司所有者的净利润	148,069,275.42	-
减：提取法定盈余公积	13,746,080.05	10%
减：应付普通股股利	26,488,000.00	-
年末未分配利润	335,285,081.25	-
2011 年度
年初未分配利润	107,686,033.94	-
加：本年归属于母公司所有者的净利润	131,471,497.52	-
减：提取法定盈余公积	11,707,645.58	10%
年末未分配利润	227,449,885.88	-

(1) 提取盈余公积

根据公司章程规定，法定盈余公积按净利润之 10%提取；公司法定盈余公积累计金 额为公司注册资本 50%以上时，可不再提取。

• (2) 子公司已提取的盈余公积

截至 2012 年 12 月 31 日本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人 民币 6,344,224.42 元(2011 年 12 月 31 日：人民币 4,759,657.64 元)。

• (3) 2012 年 6 月 20 日本公司 2011 年度股东大会通过 2011 年度利润分配方案，决议向 全体股东每 10 股派发人民币 0.86 元现金股利(含税)，共计人民币 26,488,000.00 元。

• (4) 经 2010 年第四次临时股东大会决议，本公司首次公开发行股票前滚存利润由新老 股东共同享有。

• (5) 资产负债表日后决议的利润分配情况

根据董事会提议，2012 年度按已发行之股份 308,000,000.00 股(每股面值人民币 1 元) 计算，拟以每 10 股向全体股东派发现金红利 2.00 元，共计人民币 61,600,000.00 元。上述股利分配方案尚待股东大会批准。

30 、少数股东权益

人民币元

项目	年末数	年初数
北京翠微家园超市连锁经营有限责任公司	5,162,661.29	4,016,649.11
北京翠微园物业管理有限公司	3,331,526.01	2,672,628.89
北京翠微可晶摄影器材有限公司	603,446.93	517,512.95
合计	9,097,634.23	7,206,790.95

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31 、营业收入、营业成本

(1)营业收入

人民币元

项目	本年累计数	上年累计数
主营业务收入	4,845,371,934.01	4,712,560,377.36
其中：销售商品	4,723,611,655.45	4,599,417,792.52
租赁	121,760,278.56	113,142,584.84
其他业务收入	102,495,658.68	90,828,041.80
合计	4,947,867,592.69	4,803,388,419.16

(2)营业成本

(2)营业成本
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
主营业务成本	3,919,554,907.08	3,874,365,027.85
其中：销售商品	3,832,117,825.86	3,789,075,431.06
租赁	87,437,081.22	85,289,596.79
其他业务支出	29,905,790.95	28,814,186.98
合计	3,949,460,698.03	3,903,179,214.83

32 、营业税金及附加

32、营业税金及附加
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
消费税	21,511,466.51	19,806,311.53
营业税	14,770,209.12	13,005,236.16
城市维护建设税	12,158,920.19	11,561,578.36
教育费附加	5,210,935.36	4,954,936.49
地方教育费附加	3,473,956.88	-
合计	57,125,488.06	49,328,062.54

33 、财务费用

33、财务费用
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
利息支出	11,683,520.70	8,046,923.24
减：利息收入	7,090,096.04	4,300,173.86
其中：银行存款利息收入	7,090,096.04	4,300,173.86
手续费	10,023,950.37	11,602,881.51
合计	14,617,375.03	15,349,630.89

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34 、投资收益

(1)投资收益明细情况

(1)投资收益明细情况
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
成本法核算的长期股权投资收益	1,080,000.00	1,080,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益	-	7,127,968.60
合计	1,080,000.00	8,207,968.60

(2)按成本法核算的长期股权投资收益

(2)按成本法核算的长期股权投资收益
		人民币元
被投资单位	本年累计数	上年累计数
创景置业	1,080,000.00	1,080,000.00
合计	1,080,000.00	1,080,000.00

35 、营业外收入

(1)营业外收入明细如下：

人民币元

项目	本年累计数	上年累计数
非流动资产处置利得合计	2,389.17	-
其中：固定资产处置利得	2,389.17	-
政府补助	2,404,933.00	4,970,000.00
处置废品收入	139,180.00	180,541.00
其他	3,620,803.83	429,193.79
合计	6,167,306.00	5,579,734.79

(2)政府补助明细

(2)政府补助明细
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
海淀区促进商业服务业专项资金	860,000.00	450,000.00
北京市商委促消费鼓励资金	400,000.00	750,000.00
昌平区商委促消费奖励资金	119,500.00	-
海淀区品牌引进专项资金	-	3,100,000.00
与资产相关的政府补助本年摊销	670,000.00	670,000.00
其他	355,433.00	-
合计	2,404,933.00	4,970,000.00

36 、营业外支出

36、营业外支出
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
非流动资产处置损失合计	95,709.95	135,244.83
其中：固定资产处置损失	95,709.95	135,244.83
对外捐赠	50,000.00	430,000.00
其他	248,890.06	63,287.13
合计	394,600.01	628,531.96

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37 、所得税

37、所得税
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
按税法及相关规定计算的当期所得税	53,614,171.45	55,289,089.30
递延所得税费用	(3,231,110.15)	(9,171,303.29)
合计	50,383,061.30	46,117,786.01

所得税费用与会计利润的调节表如下：

所得税费用与会计利润的调节表如下：
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
会计利润	200,455,130.00	180,662,879.25
按25%的税率计算的所得税费用	50,113,782.50	45,165,719.81
不可抵扣费用的纳税影响	88,595.41	675,344.53
无需课税投资收益(损失)的纳税影响	(270,000.00)	(270,000.00)
未确认可抵扣亏损的纳税影响	450,683.39	546,721.67
合计	50,383,061.30	46,117,786.01

38 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：

	人民币元	人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
归属于普通股股东的当期净利润	148,069,275.42	131,471,497.52
其中：归属于持续经营的净利润	148,069,275.42	131,471,497.52
归属于终止经营的净利润	-	-

计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：

项目	本年发生额	上年发生额
年初发行在外的普通股股数	231,000,000.00	150,000,000.00
加：本期发行的普通股加权数	51,333,333.33	20,250,000.00
年末发行在外的普通股股数	282,333,333.33	170,250,000.00

截至报表日，公司无具有稀释性的潜在普通股。

每股收益

人民币元

项目	本年累计数	上年累计数
按归属于母公司股东的净利润计算：
基本每股收益	0.52	0.77
稀释每股收益	不适用	不适用
按归属于母公司股东的持续经营净利润计算：
基本每股收益	0.52	0.77
稀释每股收益	不适用	不适用

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( 六 ) 合并财务报表项目注释 - 续

39 、现金流量表项目注释

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

(1)收到的其他与经营活动有关的现金
	人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
代收款项	158,584,464.35	160,705,852.08
利息收入	7,090,096.04	4,300,173.86
违约金收入	1,316,158.79	-
补贴收入	1,229,500.00	4,300,000.00
废品收入	139,180.00	180,541.00
其他	1,699,750.15	429,193.79
合计	170,059,149.33	169,915,760.73

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

(2)支付的其他与经营活动有关的现金
	人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
支付代收款项	167,139,051.13	159,768,300.20
租赁费	108,749,189.50	136,586,083.61
水电费	32,182,263.44	24,163,737.11
物业费	22,289,584.33	24,680,776.70
保洁费	14,648,594.50	12,983,835.84
修理费	14,587,319.11	20,869,901.45
广告装饰制作费	11,372,566.05	12,404,081.50
手续费	10,023,950.37	11,602,881.51
保安服务费	4,331,975.00	3,252,300.00
业务招待费	2,478,908.24	2,393,614.32
其他	51,772,999.93	61,417,449.25
合计	439,576,401.60	470,122,961.49

(3)支付的其他与投资活动有关的现金

(3)支付的其他与投资活动有关的现金
	人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
资金拆借	-	6,000,000.00
其他	-	1,900,000.00
合计	-	7,900,000.00

(4)支付其他与筹资活动有关的现金

(4)支付其他与筹资活动有关的现金
	人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
其他上市发行费用	6,198,243.54	-
合计	6,198,243.54	-

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( 六 ) 合并财务报表项目注释 - 续

40 、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

人民币元

补充资料	本年累计数	上年累计数
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	150,072,068.70	134,545,093.24
加：资产减值准备	-	668,896.11
固定资产折旧	96,913,013.08	39,040,366.48
投资性房地产折旧	1,043,284.68	1,043,284.68
无形资产摊销	2,740,940.18	2,396,607.79
长期待摊费用摊销	87,443,824.69	88,505,034.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失	93,320.78	135,244.83
财务费用	11,683,520.70	8,046,923.24
投资收益	(1,080,000.00)	(8,207,968.60)
递延所得税资产增加	(3,231,110.15)	(9,171,303.29)
存货的增加	(1,311,744.01)	(23,946,114.63)
经营性应收项目的减少(减增加)	43,312,372.15	(15,208,277.45)
经营性应付项目的增加	120,524,977.18	189,955,914.18
经营活动产生的现金流量净额	508,204,467.98	407,803,700.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
收到股东以非现金资产进行增资	-	312,969,188.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	976,559,087.53	425,386,060.06
减：现金的期初余额	425,386,060.06	435,166,680.66
加：现金等价物的期末余额		-
减：现金等价物的期初余额		-
现金及现金等价物净增加额	551,173,027.47	(9,780,620.60)

(2)本期处置其他营业单位的相关信息

(2)本期处置其他营业单位的相关信息
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
处置其他营业单位的有关信息：
1． 处置其他营业单位的价格	-	15,829,600.00
2． 处置其他营业单位收到的现金和现金等价物	-	15,829,600.00
3． 处置其他营业单位收到的现金净额	-	15,829,600.00

(3)现金及现金等价物

(3)现金及现金等价物
		人民币元
项目	年末数	年初数
现金	976,559,087.53	425,386,060.06
其中：库存现金	4,594,580.94	4,572,172.54
可随时用于支付的银行存款	851,964,506.59	420,813,887.52
可随时用于支付的其他货币资金	120,000,000.00	-
现金及现金等价物余额	976,559,087.53	425,386,060.06

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( 六 ) 合并财务报表项目注释 - 续

41 、经营分部

本集团按《企业会计准则解释第 3 号》的规定确定报告分部并披露分部信息，根据本集团 的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 4 个报告分部，这 些报告分部是以运营业态为基础确定的，集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成 果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础 与编制财务报表时的会计计量基础一致。

2012 年度

人民币元

	百货业务	租赁业务	超市业务	其他业务	分部间相互抵减	合计
营业收入
对外交易收入	4,300,403,873.55	124,837,939.92	508,789,080.96	13,836,698.26	-	4,947,867,592.69
分部间交易收入	4,063,352.67	5,976,424.08	-	17,961,236.70	(28,001,013.45)	-
分部营业收入合计	4,304,467,226.22	130,814,364.00	508,789,080.96	31,797,934.96	(28,001,013.45)	4,947,867,592.69
分部成本	4,019,007,064.51	170,555,953.44	490,437,747.88	30,454,726.48	(28,001,013.45)	4,682,454,478.86
分部利润	285,460,161.71	(39,741,589.44)	18,351,333.08	1,343,208.48	-	265,413,113.83
未分配项目						(70,730,689.82)
营业利润						194,682,424.01
分部资产	2,633,977,131.27	387,122,816.85	239,972,968.06	11,079,682.28	(19,004,347.13)	3,253,148,251.33
未分配项目						172,645,775.60
资产总额						3,425,794,026.93
分部负债	1,418,571,493.19	167,503,024.35	76,787,696.06	5,955,309.17	(19,004,347.13)	1,649,813,175.64
未分配项目						148,892,467.05
负债总额						1,798,705,642.69
补充信息：
分部折旧和摊销费用	127,432,728.60	49,781,537.76	8,715,669.36	487,817.23	-	186,417,752.95
未分配项目						1,723,309.68
折旧和摊销费用						188,141,062.63
分部资本性支出	85,984,925.91	2,683,513.86	3,795,538.48	49,554.10	-	92,513,532.35
未分配项目						17,342,703.50
资本性支出						109,856,235.85

2011 年度

人民币元

	百货业务	租赁业务	超市业务	其他业务	分部间相互抵减	合计
营业收入
对外交易收入	4,204,398,122.59	112,896,835.24	480,822,994.42	5,270,466.91	-	4,803,388,419.16
分部间交易收入	4,895,434.41	2,032,193.87	20,780.56	20,947,354.54	(27,895,763.38)	-
分部营业收入合计	4,209,293,557.00	114,929,029.11	480,843,774.98	26,217,821.45	(27,895,763.38)	4,803,388,419.16
分部成本	3,953,162,252.63	158,301,676.92	455,260,875.00	29,707,795.26	(27,895,763.38)	4,568,536,836.43
分部利润	256,131,304.37	(43,372,647.81)	25,582,899.98	(3,489,973.81)	-	234,851,582.73
未分配项目						(59,139,906.31)
营业利润						175,711,676.42
分部资产	2,474,969,818.84	277,319,030.15	188,347,387.86	9,339,225.42	(19,364,397.27)	2,930,611,065.00
未分配项目						65,965,805.01
资产总额						2,996,576,870.01
分部负债	1,316,750,159.85	177,439,143.32	83,863,747.25	3,920,314.06	(19,364,397.27)	1,562,608,967.21
未分配项目						567,797,393.72
负债总额						2,130,406,360.93
补充信息：
分部折旧和摊销费用	81,953,763.86	43,589,376.97	3,731,460.79	197,350.14	-	129,471,951.76
未分配项目						1,513,341.55
折旧和摊销费用						130,985,293.31
资本性支出	1,002,656,113.74	35,225,449.49	6,263,317.61	1,506,530.16	-	1,045,651,411.00

本集团主要在中华人民共和国北京市经营商品零售业，所有可辨认资产均位于北京市。 本集团不依赖于某个或某几个重要客户。

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( 七 ) 关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

							母公司对本 企业的持股 比例(%)	母公司对本 企业的表决 权比例(%)
						注册资本 (人民币元)			本企业最终控 制方
母公司名称	关联关系	企业类型	注册地	法人代表	业务性质
北京翠微集团	母公司	全民所有 制企业	北京市海淀区	张丽君	经营管理商 业类资产	633,770,444	55.06	55.06	北京翠微集团

2 、本企业的子公司情况

本企业的子公司情况详见附注(五)。

3 、本企业的合营和联营企业情况

截至 2012 年 12 月 31 日，本企业无合营和联营企业(2011 年 12 月 31 日无)。

4 、关联交易情况

(1)关联租赁情况

人民币元

				本年发生额	本年发生额	上年发生额	上年发生额
			关联交易定价方式及决		占同类交易金		占同类交易金
关联方	关联交易类型	关联交易内容	策程序	金额	额的比例(%)	金额	额的比例(%)
北京翠微集团	租赁	租金支出	按双方协商的价格	14,876,677.79	6.70	41,952,848.61	17.43

(2)关联资金拆借情况

截至 2012 年 12 月 31 日，无关联方资金拆借情况(2011 年 12 月 31 日无)。

(3)关键管理人员报酬

(3)关键管理人员报酬
	人民币元
项目名称	本年发生额	上年发生额
关键管理人员报酬	5,145,746.50	2,906,830.19

关键管理人员包括公司董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人等。

(4)其他关联交易

人民币元

				本年发生额	本年发生额	上年发生额	上年发生额
			关联交易定价方式及决		占同类交易金		占同类交易金
关联方	关联交易类型	关联交易内容	策程序	金额	额的比例(%)	金额	额的比例(%)
北京翠微集团(注)	采购	固定资产采购	按双方协商的价格	79,285,360.00	90.28	219,694,388.00	22.94

• 注： 本年从北京翠微集团购买翠微大厦六层、六层加层和东塔六层房产及相关房产的附 属设备共计人民币 79,285,360.00 元，该房产交易价格按照北京北方亚事资产评估有 限责任公司出具的北方亚事评报字[2012]第 408 号资产评估报告确定。该交易经海 淀区国资委海国资发[2012]第 169 号文批准。

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( 七 ) 关联方及关联交易 - 续

5 、关联方应收应付款项

5、关联方应收应付款项
		人民币元
项目名称	关联方	年末数	年初数
其他应付款(附注(六)、23)	北京翠微集团	63,428,288.00	-
合计	--	63,428,288.00	-

( 八 ) 或有事项

截至资产负债表日，本集团不存在需要披露的重大或有事项。

( 九 ) 承诺事项

资本承诺

资本承诺
		人民币千元
	年末数	年初数
已签约但尚未于财务报表中确认的
-购建长期资产承诺	1,085	3,924
合计	1,085	3,924

至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

		人民币千元
	年末数	年初数
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1 年	145,982	181,572
资产负债表日后第2 年	187,968	189,737
资产负债表日后第3 年	188,282	183,556
以后年度	1,857,774	2,067,978
合计	2,380,006	2,622,843

( 十 ) 资产负债表日后事项

2013 年 3 月 29 日，根据董事会提议，公司拟按已发行之股份向全体股东派发 2012 年度现 金红利，共计人民币 61,600,000.00 元。详见附注(六)29(5)。

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( 十一 ) 金融工具及风险管理

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、 短期借款、一年内到期的非流动负债及长期借款等。各项金融工具的详细情况请见附注 (六)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如 下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范 围之内。

1. 风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业 绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理 目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析所面临的各种风险，建立适当的风险承受 底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。

1.1 信用风险

本集团主要业务为百货业务、租赁业务及超市业务。百货业务及超市业务均为现金销售及 银行卡刷卡销售，银行划账时间差导致款项尚未到达公司账户会产生的少量应收账款，本 集团管理层认为该账款风险不大；租赁业务产生少量应收未收租金，但基于本集团与租赁 商户的长期合作关系，本集团管理层认为该款项风险不大。

本集团 2012 和 2011 年度存在将自有资金对外借出的资金拆借，为降低信用风险，本集团 管理层负责确定借出对象、进行额度审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回 收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保 就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风 险已经得到有效监控。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

1.2 流动风险

管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满 足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进 行监控并确保遵守借款协议。

于 2012 年 12 月 31 日净流动负债的金额为人民币 584,202,565.24 元(2011 年 12 月 31 日净 流动负债的金额为人民币 1,332,934,182.81 元)。

对于管理流动风险，本集团将货币资金维持在充足的水平，为本集团经营提供资金支持， 并降低现金流量波动的影响。本集团以经营活动产生的现金作为流动资金的主要来源。 2012 年度本集团经营活动产生的现金流量净额为人民币 508,204,467.98 元(2011 年度经营 活动产生的现金流量净额为人民币 407,803,700.94 元)。除经营活动产生的现金外，本集团 于 2012 年 12 月 31 日尚未抵押房屋建筑物原值为人民币 1,957,267,573.81 元(2011 年 12 月 31 日尚未抵押房屋建筑物原值为人民币 1,346,463,156.23 元)，若有需要，可以通过银行抵 押贷款获取必要资金，并使融资取得的资金使用用途符合融资时承诺的使用用途。因此本 集团管理层认为本集团不存在重大流动性风险。

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( 十一 ) 金融工具及风险管理 - 续

1. 风险管理目标和政策 - 续

1.2 流动风险- 续

本集团持有的金融资产与金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

2012.12.31	2012.12.31	2012.12.31	2012.12.31		人民币元
	1 个月以内	1-3 个月	3-6 个月	6-12 个月	合计
应收账款	10,079,141.78	1,303,717.27	572,625.61	12,204,793.05	24,160,277.71
其他应收款	553,644.20	747,254.65	6,444,290.56	2,137,611.62	9,882,801.03
应付账款	376,338,314.40	11,370,144.75	8,862,638.99	1,748,537.34	398,319,635.48
其他应付款	83,428,944.70	25,865,024.31	18,240,956.32	44,144,334.23	171,679,259.56

2011.12.31 人民币元	2011.12.31 人民币元	2011.12.31 人民币元	2011.12.31 人民币元	2011.12.31 人民币元	2011.12.31 人民币元	2011.12.31 人民币元
	1 个月以内	1-3 个月	3-6 个月	6-12 个月	1~5 年	合计
应收账款	17,573,814.40	1,554,701.13	-	8,826,865.28	-	27,955,380.81
其他应收款	5,858,205.10	2,404,960.47	266,973.53	2,694,027.12	-	11,224,166.22
应付账款	347,726,644.45	13,445,566.57	7,227,102.59	3,338,376.07	-	371,737,689.68
其他应付款	25,314,550.79	12,406,753.84	14,712,084.77	155,339,164.04	-	207,772,553.44
应付利息	720,221.80	-	-	-	-	720,221.80
短期借款	-	5,166,000.00	5,166,000.00	310,332,000.00	-	320,664,000.00
一年内到期的非流动负债	-	19,597,391.67	365,750.00	20,243,833.33	-	40,206,975.00
长期借款	-	1,463,000.00	1,463,000.00	1,463,000.00	85,364,333.33	89,753,333.33

2. 公允价值

金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定：

• 具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相 应的活跃市场现行出价及现行要价确定；

• 其他金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为 基础的通用定价模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认；

本集团无以公允价值后续计量的金融资产及金融负债。本集团管理层认为，财务报表中按 摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。

3. 敏感性风险

本集团管理层认为，利率风险变量的变化对当期损益产生可能的影响并不重大，因此未披 露敏感性分析。

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( 十二 ) 公司财务报表主要项目注释

1 、货币资金

人民币元

项目	年末数	年初数
现金-人民币	4,069,415.62	4,052,282.46
银行存款-人民币	792,608,453.62	380,910,577.65
其他货币资金-人民币	120,000,000.00	-
合计	916,677,869.24	384,962,860.11

其他货币资金为期限三个月的定期存款。

于 2012 年 12 月 31 日货币资金余额中无使用用途受限的资金(2011 年 12 月 31 日：0 元)。

2 、应收账款

(1)应收账款按种类披露：

人民币元

	年末数	年末数	年末数	年末数	年初数	年初数	年初数	年初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
		比例 (%)		比例 (%)		比例 (%)		比例 (%)
种类	金额		金额		金额		金额
其他不重大应收账款	21,846,015.80	100.00	668,896.11	100.00	24,785,164.00	100.00	668,896.11	100.00
合计	21,846,015.80	100.00	668,896.11	100.00	24,785,164.00	100.00	668,896.11	100.00

(2)应收账款账龄如下：

人民币元

		年末数	年末数			年初数	年初数
		比例 (%)				比例 (%)
账龄	金额		坏账准备	账面价值	金额		坏账准备	账面价值
1 年以内	20,001,741.48	91.56	-	20,001,741.48	22,717,531.21	91.66	-	22,717,531.21
1 至2 年	203,252.47	0.93	-	203,252.47	2,067,632.79	8.34	668,896.11	1,398,736.68
2 至3 年	1,641,021.85	7.51	668,896.11	972,125.74	-	-	-	-
合计	21,846,015.80	100.00	668,896.11	21,177,119.69	24,785,164.00	100.00	668,896.11	24,116,267.89

(3)应收账款金额前五名单位情况

2012 年 12 月 31 日

人民币元

				占应收账款总 额的比例(%)
单位名称	与本公司关系	金额	年限
北京俏江南餐饮管理有限公司	非关联方	3,386,670.19	1 年以内	15.50
苏州吴地人家酒店管理有限公司	非关联方	2,044,715.81	1 年以内	9.36
北京商用联合科技有限公司	非关联方	1,993,850.60	1 年以内	9.13
姜勇	非关联方	1,337,792.22	2-3 年	6.12
富裕其仕农业发展有限公司	非关联方	1,310,444.02	1 年以内	6.00
合计	--	10,073,472.84	--	46.11

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( 十二 ) 公司财务报表主要项目注释 - 续

2 、应收账款 - 续

(3)应收账款金额前五名单位情况 - 续

2011 年 12 月 31 日 人民币元

				占应收账款总额 的比例(%)
单位名称	与本公司关系	金额	年限
北京俏江南餐饮管理有限公司	非关联方	3,407,941.15	1 年以内	13.75
苏州吴地人家酒店管理有限公司	非关联方	1,668,197.33	1 年以内	6.73
姜勇	非关联方	1,337,792.22	1-2 年	5.40
北京金海龙源餐饮管理有限公司	非关联方	709,409.38	1 年以内	2.86
北京力美健体育科技发展有限公司	非关联方	593,960.80	1 年以内	2.40
合计	--	7,717,300.88	--	31.14

于 2012 年 12 月 31 日应收账款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项 (2011 年 12 月 31 日无)。

3 、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

人民币元

账龄	年末数	年末数	年末数	年末数		年初数	年初数
	金额		比例(%)			金额	比例(%)
1 年以内	1,110,216.34		100.00			8,072,478.06	100.00
合计	1,110,216.34		100.00			8,072,478.06	100.00
(2)预付款项金额前五名单位情况 2012.12.31							人民币元
单位名称		与本公司关系		金额		年限	未结算原因
博西家用电器(中国)有限公司		非关联方		487,544.76		1 年以内	尚未收到货物
北京翠微可晶摄影器材有限责任公司		子公司		441,011.82		1 年以内	尚未收到货物
重庆海尔家电销售有限公司北京分公司		非关联方		92,687.91		1 年以内	尚未收到货物
重庆新日日顺家电销售有限公司北京分公司		非关联方		61,168.62		1 年以内	尚未收到货物
天津市岱琦工贸有限公司		非关联方		18,548.42		1 年以内	尚未收到货物
合计		--		1,100,961.53		--	--

2011.12.31				人民币元
单位名称	与本公司关系	金额	年限	未结算原因
预付中介机构上市费用	非关联方	4,805,000.00	1 年以内	尚未完成上市
北京翠微可晶摄影器材有限公司	子公司	2,000,000.00	1 年以内	尚未收到货物
重庆海尔家电销售有限公司北京分公司	非关联方	532,573.52	1 年以内	尚未收到货物
博西家用电器(中国)有限公司	非关联方	340,589.22	1 年以内	尚未收到货物
重庆新日日顺家电销售有限公司北京分公司	非关联方	258,680.87	1 年以内	尚未收到货物
合计	--	7,936,843.61	--	--

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3 、预付款项 - 续

(3)预付款项的说明：

(3)预付款项的说明：
		人民币元
类别	年末数	年初数
其他不重大的预付款项	1,110,216.34	8,072,478.06
合计	1,110,216.34	8,072,478.06

本公司将金额为人民币 800 万元以上的预付款项确认为单项金额重大的预付款项。

于 2012 年 12 月 31 日预付款项中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项 (2011 年 12 月 31 日无)。

4 、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露：

人民币元

	年末数	年末数	年末数	年末数	年初数	年初数	年初数	年初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大的 其他应收款	16,000,000.00	60.79	-	-	16,000,000.00	57.51	-	-
其他不重大的 其他应收款	10,320,707.46	39.21	830,000.00	100.00	11,820,905.10	42.49	830,000.00	100.00
合计	26,320,707.46	100.00	830,000.00	100.00	27,820,905.10	100.00	830,000.00	100.00

(2)其他应收款账龄如下：

人民币元

		年末数	年末数			年初数	年初数
账龄	金额	比例(%)	坏账准备	账面价值	金额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1 年以内	1,190,707.46	4.52	-	1,190,707.46	10,790,905.10	38.79	-	10,790,905.10
1 至2 年	8,300,000.00	31.53	-	8,300,000.00	16,200,000.00	58.23	-	16200,000.00
2 至3 年	16,000,000.00	60.80	-	16,000,000.00	-	-	-	-
3 年以上	830,000.00	3.15	830,000.00	-	830,000.00	2.98	830,000.00	-
合计	26,320,707.46	100.00	830,000.00	25,490,707.46	27,820,905.10	100.00	830,000.00	26,990,905.10

(3)其他应收款金额前五名单位情况

2012.12.31					人民币元
					占其他应收 款总额的比 例(%)
单位名称	与本公司关系	性质	金额	年限
北京普澜斯国际商贸发展有限公司	子公司	借款	16,000,000.00	2-3 年	60.79
深圳市宝福珠宝首饰有限公司	非关联方	借款	6,000,000.00	1-2 年	22.80
北京梦洁华威洗涤用品有限责任公司	非关联方	往来款	830,000.00	3 年以上	3.15
北京时尚精华时装有限公司	非关联方	押金	600,000.00	1-2 年	2.28
创景置业	非关联方	押金	500,000.00	1-2 年	1.90
合计	--	--	23,930,000.00	--	90.92

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4 、其他应收款 - 续

(3)其他应收款金额前五名单位情况 - 续

2011.12.31

人民币元

					占其他应收 款总额的比 例(%)
单位名称	与本公司关系	性质	金额	年限
北京普澜斯国际商贸发展有限公司	子公司	借款	16,000,000.00	1-2 年	57.51
深圳市宝福珠宝首饰有限公司	非关联方	借款	6,000,000.00	1 年以内	21.57
北京梦洁华威洗涤用品有限责任公司	非关联方	往来款	830,000.00	3 年以上	2.98
北京时尚精华时装有限公司	非关联方	押金	600,000.00	1 年以内	2.15
创景置业	非关联方	押金	500,000.00	1 年以内	1.80
合计	--	--	23,930,000.00	--	86.01

于 2012 年 12 月 31 日其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项 (2011 年 12 月 31 日无)。

5 、存货

人民币元

	年末数	年末数		年初数	年初数
项目	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
库存商品	46,944,892.89	-	46,944,892.89	36,471,395.29	-	36,471,395.29
包装物	170,059.63	-	170,059.63	154,170.24	-	154,170.24
合计	47,114,952.52	-	47,114,952.52	36,625,565.53	-	36,625,565.53

于 2012 年 12 月 31 日无用于抵押或担保的存货(2011 年 12 月 31 日：0 元)。

6 、其他流动资产

人民币元

项目	年末数	年初数
待抵扣进项税	49,342,351.65	44,066,014.03
待摊租赁费	6,677,514.24	38,143,517.22
其他	14,146,869.45	11,304,418.06
合计	70,166,735.34	93,513,949.31

其他主要包括预付物业费、广告费及保险费等。

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7 、长期股权投资

人民币元

						在被投资单位 持股比例(%)	在被投资单位 表决权比例(%)	在被投资单位持股比例与 表决权比例不一致的说明		本期计提 减值准备
被投资单位	核算方法	初始投资成本	年初数	增减变动	年末数				减值准备		本期现金红利
对子公司长期股权投资
北京翠微家园超市连锁经营有限责任公司	成本法	3,338,236.07	3,338,236.07	-	3,338,236.07	91.67	91.67	不适用	-	-	1,200,000.00
北京翠微园物业管理有限公司	成本法	938,886.98	938,886.98	-	938,886.98	70.00	70.00	不适用	-	-	70,000.00
北京翠微可晶摄影器材有限公司	成本法	1,600,000.00	1,600,000.00	-	1,600,000.00	80.00	80.00	不适用	-	-	128,000.00
北京普澜斯国际商贸发展有限公司	成本法	5,000,000.00	5,000,000.00	-	5,000,000.00	100.00	100.00	不适用	-	-	-
小计	--	10,877,123.05	10,877,123.05	-	10,877,123.05	--	--	--	-	-	1,398,000.00
其他长期股权投资
创景置业	成本法	2,444,700.00	2,444,700.00	-	2,444,700.00	16.10	16.10	不适用	-	-	1,080,000.00
上海联索经营管理咨询有限公司	成本法	100,000.00	16,993.76	-	16,993.76	6.67	6.67	不适用	-	-	-
小计	--	2,544,700.00	2,461,693.76	-	2,461,693.76	--	--	--	-	-	1,080,000.00
合计	--	13,421,823.05	13,338,816.81	-	13,338,816.81	--	--	--	-	-	2,478,000.00

按成本法核算的其他股权投资在活跃市场中没有报价，其公允价值不能可靠计量。

于 2012 年 12 月 31 日本公司持有的长期股权投资之被投资单位向本公司转移资金的能力未受到限制。

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8 、投资性房地产

以成本计量的投资性房地产

人民币元

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
一、账面原值合计	77,798,005.58	-	-	77,798,005.58
房屋及建筑物	77,798,005.58	-	-	77,798,005.58
二、累计折旧和累计摊销合计	6,427,046.36	3,033,225.60	-	9,460,271.96
房屋及建筑物	6,427,046.36	3,033,225.60	-	9,460,271.96
三、投资性房地产账面净值合计	71,370,959.22	--	--	68,337,733.62
房屋及建筑物	71,370,959.22	--	--	68,337,733.62
四、投资性房地产账面价值合计	71,370,959.22	--	--	68,337,733.62
房屋及建筑物	71,370,959.22	--	--	68,337,733.62

于 2012 年 12 月 31 日持有的投资性房地产未用于抵押或担保(2011 年 12 月 31 日：0 元)。

9 、固定资产

(1)固定资产情况

人民币元

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
一、账面原值合计：	1,920,337,226.83	100,893,769.06	683,760.61	2,020,547,235.28
其中：房屋及建筑物	1,816,074,806.49	85,334,776.58	-	1,901,409,583.07
机器设备	68,559,048.11	7,047,756.30	80,230.22	75,526,574.19
运输设备	6,963,398.37	1,020,712.61	-	7,984,110.98
电子设备及其他	28,739,973.86	7,490,523.57	603,530.39	35,626,967.04
二、累计折旧合计：	99,395,732.44	92,978,377.57	589,759.33	191,784,350.68
其中：房屋及建筑物	43,375,015.68	74,810,146.02	-	118,185,161.70
机器设备	35,724,393.70	10,596,343.31	16,158.97	46,304,578.04
运输设备	3,020,949.17	961,265.01	-	3,982,214.18
电子设备及其他	17,275,373.89	6,610,623.23	573,600.36	23,312,396.76
三、固定资产账面价值合计	1,820,941,494.39	--	--	1,828,762,884.60
其中：房屋及建筑物	1,772,699,790.81	--	--	1,783,224,421.37
机器设备	32,834,654.41	--	--	29,221,996.15
运输设备	3,942,449.20	--	--	4,001,896.80
电子设备及其他	11,464,599.97	--	--	12,314,570.28

账面原值本期增加中，因购置而增加人民币 84,449,062.78 元，其中，本集团于 2012 年 12 月从北京翠微集团购买翠微大厦六层、六层加层和东塔六层房产及相关房产的附属设备， 购置房屋建筑物金额为人民币 78,362,841.75 元，附属机器设备金额为人民币 922,518.25 元，金额合计人民币 79,285,360.00 元；因在建工程转入而增加人民币 16,444,706.28 元；账 面原值本期减少中，因处置而减少人民币 683,760.61 元。

于 2012 年 12 月 31 日持有的固定资产未用于抵押或担保(于 2011 年 12 月 31 日，账面净值 为人民币 506,452,644.20 元的房屋建筑物被用于向中国农业银行股份有限公司抵押借款)。

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9 、固定资产 - 续

(2)通过经营租赁租出的固定资产

(2)通过经营租赁租出的固定资产
		面积平米
项目	年末数	年初数
房屋及建筑物	10,643.65	5,313.82

• (3)未办妥产权证书的固定资产情况详见附注六、11(3)。

10 、在建工程

(1)在建工程明细如下：

人民币元

	年末数	年末数		年初数	年初数
项目	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
翠微大厦灯具装饰项目	2,297,692.30	-	2,297,692.30	-	-	-
翠微广场地下一层改造项目	237,500.00	-	237,500.00	-	-	-
信息化系统升级改造项目	-	-	-	2,173,180.45	-	2,173,180.45
合计	2,535,192.30	-	2,535,192.30	2,173,180.45	-	2,173,180.45

(2)重大在建工程项目变动情况

人民币元

					转入长期待摊		工程投入占
项目名称	预算数	年初数	本年增加	转入固定资产	费用	转入无形资产	预算比例(%)	工程进度(%)	资金来源	年末数
翠微大厦信息化系统升级改造项目	49,201,900.00	2,173,180.45	1,380,631.50	1,059,018.82	-	2,494,793.13	26.82	26.82	自有资金	-
翠微大厦西区工程(二期)	44,300,000.00	-	527,576.59	-	527,576.59	-	109.72	100.00	自有资金	-
翠微大厦灯具装饰项目	5,948,717.95	-	2,297,692.30	-	-	-	38.62	38.62	自有资金	2,297,692.30
翠微大厦安防系统项目	4,797,137.07	-	4,797,137.07	4,797,137.07	-	-	100.00	100.00	自有资金	-
翠微大厦视频设备工程	105,000.00	-	105,000.00	105,000.00	-	-	100.00	100.00	自有资金	-
大成百货装项目	89,729,752.54	-	11,124,576.07	10,483,550.39	-	641,025.68	103.25	100.00	自有资金	-
牡丹店灯具改造项目	660,000.00	-	660,000.00	-	660,000.00	-	100.00	100.00	自有资金	-
翠微广场项目	193,634,300.00		181,778.41	-	181,778.41	-	109.77	100.00	自有资金	-
翠微广场地下一层改造项目	13,000,000.00	-	237,500.00	-	-	-	1.83	-	自有资金	237,500.00
合计	401,376,807.56	2,173,180.45	21,311,891.94	16,444,706.28	1,369,355.00	3,135,818.81	--	--	--	2,535,192.30

本公司在建工程均使用自有资金，不存在利息资本化。

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11 、无形资产

(1)无形资产情况

人民币元

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
一、账面原值合计	23,834,258.27	3,135,818.81	-	26,970,077.08
土地使用权	15,037,307.84	-	-	15,037,307.84
软件	8,796,950.43	3,135,818.81	-	11,932,769.24
二、累计摊销合计	7,187,878.88	2,516,475.85	-	9,704,354.73
土地使用权	722,357.52	375,932.64	-	1,098,290.16
软件	6,465,521.36	2,140,543.21	-	8,606,064.57
三、无形资产账面价值合计	16,646,379.39	--	--	17,265,722.35
土地使用权	14,314,950.32	--	--	13,939,017.68
软件	2,331,429.07	--	--	3,326,704.67

账面原值本期增加中，因在建工程转入而增加人民币 3,135,818.81 元。

截至 2012 年 12 月 31 日，翠微北楼土地使用权证仍在办理中。

于 2012 年 12 月 31 日无形资产未用于抵押或担保(2011 年 12 月 31 日：0 元)。

12 、长期待摊费用

12、长期待摊费用
	人民币元
项目	年初数	本年增加	本年摊销数	年末数
租入固定资产装修费	266,098,643.88	1,369,355.00	83,218,995.89	184,249,002.99
房租	864,076.71	7,336,500.00	1,679,243.23	6,521,333.48
合计	266,962,720.59	8,705,855.00	84,898,239.12	190,770,336.47

租入固定资产装修费分别于预计受益期间内平均摊销，于 2012 年 12 月 31 日剩余摊销年限 为 1 至 5 年。

13 、递延所得税资产 / 负债

(1)递延所得税资产/负债列示

人民币元

项目	年末数	年初数
递延所得税资产：
租金支出按直线法确认金额与合同约定的差异	44,262,194.67	40,132,386.13
已计提但尚未支付的工资薪金和职工教育经费	10,571,839.50	9,612,500.00
递延收益-未兑换奖励积分	5,808,648.73	6,758,684.30
固定资产折旧年限与税法规定不同	2,820,927.19	2,836,986.43
递延收益-政府补助	200,159.11	367,659.11
坏账准备	167,224.03
合计	63,830,993.23	59,708,215.97
递延所得税负债：
租金收入按直线法确认金额与合同约定的差异	3,942,159.14	2,505,636.23
合计	3,942,159.14	2,505,636.23
互抵后合计	59,888,834.09	57,202,579.74

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13 、递延所得税资产 / 负债 - 续

(2)引起暂时性差异的资产/负债对应的暂时性差异

人民币元

项目	暂时性差异金额
年末数
可抵扣暂时性差异：
租金支出按直线法确认金额与合同约定的差异	177,048,778.69
已计提但尚未支付的工资薪金和职工教育经费	42,287,358.00
递延收益-未兑换奖励积分	23,234,594.93
固定资产折旧年限与税法规定不同	11,283,708.77
递延收益-政府补助	800,636.44
坏账准备	668,896.11
小计	255,323,972.94
应纳税暂时性差异：
租金收入按直线法确认金额与合同约定的差异	15,768,636.57
小计	15,768,636.57
互抵后合计	239,555,336.37
年初数
可抵扣暂时性差异：
租金支出按直线法确认金额与合同约定的差异	160,529,544.50
已计提但尚未支付的工资薪金	38,450,000.00
递延收益-未兑换奖励积分	27,034,737.20
固定资产折旧年限与税法规定不同	11,347,945.73
递延收益-政府补助	1,470,636.44
小计	238,832,863.87
应纳税暂时性差异：
租金收入按直线法确认金额与合同约定的差异	10,022,544.93
小计	10,022,544.93
互抵后合计	228,810,318.94

14 、应付账款

(1)应付账款明细如下：

(1)应付账款明细如下：
	人民币元
项目	年末数	年初数
应付货款	336,249,744.29	304,174,614.87
合计	336,249,744.29	304,174,614.87

(2)账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明

于 2012 年 12 月 31 日账龄超过一年的应付账款为人民币 1,663,135.55 元，主要是与个别厂 商尚未结清的应付款项。

于 2012 年 12 月 31 日应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项 (2011 年 12 月 31 日无)。

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15 、预收款项

(1)预收款项明细如下：

(1)预收款项明细如下：
		人民币元
项目	年末数	年初数
预收购物款	968,132,689.50	862,252,045.95
预收租金	4,945,540.15	3,637,487.26
其他	1,164,420.95	875,983.48
合计	974,242,650.60	866,765,516.69

(2)账龄超过 1 年的预收款项情况的说明

于 2012 年 12 月 31 日账龄超过一年的预收款项为人民币 257,151,353.72 元，主要为尚未消 费的预收购物款。

于 2012 年 12 月 31 日预收款项中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款 项(2011 年 12 月 31 日无)。

16 、应付职工薪酬

人民币元

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
一、工资、奖金、津贴和补贴	38,450,000.00	134,248,105.04	131,329,955.04	41,368,150.00
二、职工福利费	-	10,208,241.72	10,208,241.72	-
三、社会保险费	1,434,336.49	32,937,086.71	31,736,599.31	2,634,823.89
其中：基本养老保险费	1,290,021.77	19,115,469.60	18,789,803.27	1,615,688.10
医疗保险费	-	11,746,676.34	10,901,410.45	845,265.89
失业保险费	67,424.09	970,218.19	956,288.29	81,353.99
工伤保险费	20,772.50	300,718.93	296,618.20	24,873.23
生育保险费	56,118.13	804,003.65	792,479.10	67,642.68
四、住房公积金	-	10,608,829.70	10,608,829.70	-
五、工会经费和职工教育经费	463,887.91	3,854,611.19	2,853,997.85	1,464,501.25
合计	40,348,224.40	191,856,874.36	186,737,623.62	45,467,475.14

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17 、应交税费

人民币元

项目	年末数	年初数
企业所得税	16,200,131.27	15,514,094.22
增值税	(10,751,598.65)	(16,288,513.29)
消费税	1,532,070.53	1,660,169.85
营业税	1,355,311.83	1,176,092.85
城市维护建设税	202,116.75	198,538.38
教育费附加	86,621.47	85,087.89
个人所得税	69,882.25	367,307.30
地方教育费附加	57,747.63	-
印花税	-	2,245,669.39
房产税	-	905,744.38
土地使用税	-	7,052.20
合计	8,752,283.08	5,871,243.17

18 、其他应付款

(1)其他应付款明细如下：

人民币元

项目	年末数	年初数
翠微大厦六层购房尾款(附注(六)、23(1))	63,428,288.00	-
租赁保证金	31,219,021.11	26,631,334.97
服务质量等保证金	19,755,729.88	20,142,529.88
应付工程款	17,054,672.69	95,348,472.84
代收消费卡卡款	15,701,016.96	18,439,856.99
押金	5,327,957.42	7,512,308.90
代收款项	4,575,874.63	8,028,799.42
其他	11,234,663.27	25,551,014.39
合计	168,297,223.96	201,654,317.39

• (2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况如下：

人民币元

项目	年末数	年初数
北京翠微集团	63,428,288.00	-
合计	63,428,288.00	-

• (3)账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明

于 2012 年 12 月 31 日账龄超过一年的其他应付款主要为保证金及工程尾款。

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19 、其他流动负债

19、其他流动负债
		人民币元
项目	年末数	年初数
预提费用	160,486,339.01	174,223,878.18
递延收益-未兑换奖励积分	23,234,594.93	27,034,737.20
-政府补助	800,636.44	1,470,636.44
合计	184,521,570.38	202,729,251.82

预提费用主要为预提的租金。

20 、未分配利润

人民币元

项目	金额	提取或分配比例
2012 年度：
年初未分配利润	191,147,334.20	-
加：本期净利润	137,460,800.47	-
减：提取法定盈余公积	13,746,080.05	10%
减：应付普通股股利	26,488,000.00	-
年末未分配利润	288,374,054.62	-
2011 年度：
年初未分配利润	85,778,523.98	-
加：本期净利润	117,076,455.80	-
减：提取法定盈余公积	11,707,645.58	10%
年末未分配利润	191,147,334.20	-

注： 提取盈余公积

根据公司章程规定，法定盈余公积按净利润之 10%提取；公司法定盈余公积累计金 额为公司注册资本 50%以上时，可不再提取。

21 、营业收入、营业成本

(1)营业收入

(1)营业收入
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
主营业务收入	4,335,991,208.42	4,217,818,855.50
其中：销售商品	4,212,950,525.11	4,110,924,749.67
租赁	123,040,683.31	106,894,105.83
其他业务收入	89,421,590.22	79,391,587.51
合计	4,425,412,798.64	4,297,210,443.01

(2)营业成本

(2)营业成本
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
主营业务成本	3,488,421,985.15	3,463,246,267.14
其中：销售商品	3,399,615,963.01	3,378,408,753.36
租赁	88,806,022.14	84,837,513.78
其他业务成本	29,890,333.45	28,784,634.48
合计	3,518,312,318.60	3,492,030,901.62

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22 、营业税金及附加

22、营业税金及附加
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
消费税	21,511,466.51	19,806,311.53
营业税	13,838,742.33	11,976,641.80
城市维护建设税	11,365,792.62	10,771,417.14
教育费附加	4,871,053.95	4,616,321.62
地方教育费附加	3,247,369.28	-
合计	54,834,424.69	47,170,692.09

23 、财务费用

23、财务费用
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
利息支出	11,683,520.70	8,046,923.24
减：利息收入	6,920,745.83	4,125,848.47
其中：银行存款利息收入	6,920,745.83	4,125,848.47
手续费	8,555,401.09	10,238,022.01
合计	13,318,175.96	14,159,096.78

24 、投资收益

(1)投资收益明细情况

(1)投资收益明细情况
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
成本法核算的长期股权投资收益	2,478,000.00	2,280,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益	-	7,127,968.60
合计	2,478,000.00	9,407,968.60

(2)按成本法核算的长期股权投资收益

(2)按成本法核算的长期股权投资收益
		人民币元
被投资单位	本年累计数	上年累计数
北京翠微家园超市连锁经营有限责任公司	1,200,000.00	1,200,000.00
北京翠微园物业管理有限公司	70,000.00	-
北京翠微可晶摄影器材有限公司	128,000.00	-
创景置业	1,080,000.00	1,080,000.00
合计	2,478,000.00	2,280,000.00

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25 、所得税

25、所得税
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
按税法及相关规定计算的当期所得税	47,785,735.73	46,761,493.07
递延所得税费用	(2,686,254.35)	(8,083,179.01)
合计	45,099,481.38	38,678,314.06

所得税费用与会计利润的调节表如下：

所得税费用与会计利润的调节表如下：
		人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
会计利润	182,560,281.85	155,754,769.86
按25%的税率计算的所得税费用	45,640,070.46	38,938,692.46
不可抵扣费用的纳税影响	78,910.92	309,621.60
无需课税投资收益(损失)的纳税影响	(619,500.00)	(570,000.00)
合计	45,099,481.38	38,678,314.06

26 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：

	人民币元	人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
归属于普通股股东的当期净利润	137,460,800.47	117,076,455.80
其中：归属于持续经营的净利润	137,460,800.47	117,076,455.80
归属于终止经营的净利润	-	-

计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：

	人民币元	人民币元
项目	本年发生额	上年发生额
年初发行在外的普通股股数	231,000,000.00	150,000,000.00
加：本期发行的普通股加权数	51,333,333.33	20,250,000.00
年末发行在外的普通股股数	282,333,333.33	170,250,000.00

截至报表日，公司无具有稀释性的潜在普通股。

每股收益

人民币元

项目	本年累计数	上年累计数
按归属普通股股东的净利润计算：
基本每股收益	0.49	0.69
稀释每股收益	不适用	不适用
按归属普通股股东的持续经营净利润计算：
基本每股收益	0.49	0.69
稀释每股收益	不适用	不适用

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27 、现金流量表项目注释

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

(1)收到的其他与经营活动有关的现金
	人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
代收款项	158,584,464.35	157,924,022.87
利息收入	6,920,745.83	4,125,848.47
违约金收入	1,316,158.79	-
补贴收入	1,229,500.00	4,200,000.00
废品收入	139,180.00	167,541.00
其他	1,661,255.98	395,789.69
合计	169,851,304.95	166,813,202.03

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

(2)支付的其他与经营活动有关的现金
	人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
支付代收款项	164,776,229.17	157,934,627.00
租赁费	97,505,456.50	122,720,447.21
水电费	29,008,633.29	21,155,108.93
物业费	20,234,827.51	23,034,573.26
保洁费	14,138,494.96	12,387,544.56
修理费	11,932,587.33	18,204,185.32
广告费装饰制作费	11,372,566.05	12,400,111.50
手续费	8,555,401.09	10,238,022.01
保安服务费	3,774,725.00	2,848,500.00
业务招待费	2,463,030.74	2,375,478.46
其他	51,644,309.32	57,405,857.66
合计	415,406,260.96	440,704,455.91

(3)支付的其他与投资活动有关的现金

(3)支付的其他与投资活动有关的现金
	人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
资金拆借	-	6,000,000.00
其他	-	1,900,000.00
合计	-	7,900,000.00

(4)支付其他与筹资活动有关的现金

(4)支付其他与筹资活动有关的现金
	人民币元
项目	本年累计数	上年累计数
其他上市发行费用	6,198,243.54	-
合计	6,198,243.54	-

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28 、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

人民币元

补充资料	本年累计数	上年累计数
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	137,460,800.47	117,076,455.80
加：资产减值准备	-	668,896.11
固定资产折旧	92,978,377.57	37,505,447.36
投资性房地产折旧	3,033,225.60	1,540,769.91
无形资产摊销	2,516,475.85	2,310,607.87
长期待摊费用摊销	84,898,239.12	86,173,991.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失	90,796.28	48,837.99
财务费用	11,683,520.70	8,046,923.24
投资收益	(2,478,000.00)	(9,407,968.60)
递延所得税资产增加	(2,686,254.35)	(8,083,179.01)
存货的增加	(10,489,386.99)	(2,008,833.55)
经营性应收项目的减少(减增加)	37,640,171.53	(21,932,223.74)
经营性应付项目的增加	127,883,538.41	184,003,188.81
经营活动产生的现金流量净额	482,531,504.19	395,942,913.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
收到股东以非现金资产进行增资	-	312,969,188.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	916,677,869.24	384,962,860.11
减：现金的期初余额	384,962,860.11	399,967,333.04
加：现金等价物的期末余额	-	-
减：现金等价物的期初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	531,715,009.13	(15,004,472.93)

(2)现金及现金等价物

(2)现金及现金等价物
		人民币元
项目	年末数	年初数
现金	916,677,869.24	384,962,860.11
其中：库存现金	4,069,415.62	4,052,282.46
可随时用于支付的银行存款	792,608,453.62	380,910,577.65
可随时用于支付的其他货币资金	120,000,000.00	-
现金及现金等价物余额	916,677,869.24	384,962,860.11

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北京翠微大厦股份有限公司

( 十二 ) 公司财务报表主要项目注释 - 续

29 、关联方及关联方交易

(1)关联租赁情况

人民币元

				本年发生额	本年发生额	上年发生额	上年发生额
			关联交易定价方式		占同类交易金额		占同类交易金额
关联方	关联交易类型	关联交易内容	及决策程序	金额	的比例(%)	金额	的比例(%)
北京普澜斯国际商贸发 展有限公司	租赁	租金收入	按双方协商的价格	553,444.58	0.50	783,109.89	0.73
翠微家园超市连锁经营 有限责任公司	租赁	租金收入	按双方协商的价格	5,054,060.70	4.53	897,506.28	0.84
北京翠微可晶摄影器材 有限责任公司	租赁	租金收入	按双方协商的价格	133,618.04	0.12	105,828.10	0.10
北京翠微集团	租赁	租金支出	按双方协商的价格	14,876,677.79	7.29	40,453,123.61	17.92

(2)关联资金拆借情况

2012.12.31					人民币元
关联方	拆借金额	起始日	到期日	本年余额	说明
拆出
北京普澜斯国际商贸发展有限公司	10,000,000.00	2012.07.01	2013.07.01	10,000,000.00	--
北京普澜斯国际商贸发展有限公司	6,000,000.00	2012.10.01	2013.10.01	6,000,000.00	--

2011.12.31					人民币元
关联方	拆借金额	起始日	到期日	本年余额	说明
拆出
北京普澜斯国际商贸发展有限公司	10,000,000.00	2011.07.01	2012.07.01	10,000,000.00	--
北京普澜斯国际商贸发展有限公司	6,000,000.00	2011.10.01	2012.10.01	6,000,000.00	--

(3)关键管理人员薪酬

(3)关键管理人员薪酬
	人民币元
项目名称	本年发生额	上年发生额
关键管理人员报酬	5,145,746.50	2,906,830.19

关键管理人员包括公司董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人等。

(4)其他关联交易

人民币元

				本年发生额	本年发生额	上年发生额	上年发生额
			关联交易定价方式		占同类交易金		占同类交易金
关联方	关联交易类型	关联交易内容	及决策程序	金额	额的比例(%)	金额	额的比例(%)
北京翠微集团(附注(七)、4(4))	采购	固定资产采购	按双方协商的价格	79,285,360.00	93.89	219,694,388.00	22.99
北京翠微可晶摄影器材有限公司	采购	采购	按双方协商的价格	17,367,592.80	0.51	20,947,354.54	0.62
北京普澜斯国际商贸发展 有限公司	采购	采购	按双方协商的价格	4,063,352.67	0.12	4,895,434.41	0.14
北京翠微家园超市连锁经营 有限责任公司	采购	采购	按双方协商的价格	-	-	20,780.56	0.01
北京普澜斯国际商贸发展 有限公司	其他	公共设施维护收入	按双方协商的价格	235,300.76	2.03	245,749.60	2.07
北京翠微园物业管理有限公司	其他	停车费	按双方协商的价格	593,643.90	87.61	-	-

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( 十二 ) 公司财务报表主要项目注释 - 续

29 、关联方及关联方交易 - 续

(5)关联方应收应付款项

人民币元

项目名称	关联方	年末数	年初数
应收账款	北京翠微家园超市连锁经营有限责任公司	256,169.60	-
合计		256,169.60	-
其他应收款	北京普澜斯国际商贸发展有限公司	16,000,000.00	16,000,000.00
合计		16,000,000.00	16,000,000.00
预付款项	北京翠微可晶摄影器材有限公司	441,011.82	2,000,000.00
合计		441,011.82	2,000,000.00
应付账款	北京翠微可晶摄影器材有限公司	-	573,223.73
应付账款	北京普澜斯国际商贸发展有限公司	415,292.25	444,541.75
合计		415,292.25	1,017,765.48
其他应付款	北京翠微集团	63,428,288.00	-
其他应付款	北京普澜斯国际商贸发展有限公司	310,311.68	346,631.79
其他应付款	北京翠微可晶摄影器材有限公司	7,500.00	-
合计		63,746,099.68	346,631.79
预收账款	北京普澜斯国际商贸发展有限公司	12,573.60	-
预收账款	北京翠微可晶摄影器材有限公司	2,500.00	-
合计		15,073.60	-

( 十三 ) 财务报表之批准

本公司的公司及合并财务报表于 2013 年 3 月 29 日已经本公司董事会批准。

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北京翠微大厦股份有限公司

补充资料

1 、当期非经常性损益表

1、当期非经常性损益表
		人民币元
	本年发生额	上年发生额
非流动资产处置损益	(93,320.78)	6,992,723.77
计入当期损益的政府补助	2,404,933.00	4,970,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额	3,461,093.77	116,447.66
非经常性损益影响合计数	5,772,705.99	12,079,171.43
减：非经常性损益的所得税影响数	1,275,676.50	2,917,292.86
减：少数股东权益影响额	63.52	(322.79)
归属于母公司股东的非经常性损益影响	4,496,965.97	9,162,201.36

2 、净资产收益率及每股收益

本净资产收益率和每股收益计算表是翠微股份按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证 券公司信息披露编报规则第 09 号 - 净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关 规定而编制的。

2012 年度

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率(%)	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	11.01	0.52	不适用
扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润	10.68	0.51	不适用

2011 年度

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率(%)	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	27.06	0.77	不适用
扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润	25.18	0.72	不适用

本公司无稀释性潜在普通股。

北京翠微大厦股份有限公司

补充资料 - 续

3 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

本集团主要会计报表项目的异常情况及原因的说明是按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开 发行证券公司信息披露编报规则第 15 号 - 财务报告的一般规定》(2010 年修订)的有关规定而编制 的。

2012 年 12 月 31 日合并资产负债表较 2011 年 12 月 31 日变动幅度较大的项目列示如下：

				人民币元
报表项目		2012 年12 月31 日	2011 年12 月31 日	变动幅度(%)
货币资金	(1)	976,559,087.53	425,386,060.06	129.57
一年内到期的非流动资产	(2)	-	16,104,450.00	(100.00)
长期待摊费用	(3)	193,693,988.91	272,132,215.95	(28.82)
短期借款	(4)	-	300,000,000.00	(100.00)
预收账款	(5)	976,661,002.81	868,113,568.19	12.50
其他应付款	(6)	171,679,259.56	207,772,553.44	(17.37)
一年内到期的非流动负债	(4)	-	39,000,000.00	(100.00)
长期借款	(4)	-	80,000,000.00	(100.00)
股本	(7)	308,000,000.00	231,000,000.00	33.33
资本公积	(7)	889,313,948.46	328,868,192.00	170.42

• (1) 货币资金截至 2012 年 12 月 31 日止余额为人民币 976,559,087.53 元，较 2011 年 12 月 31 日 增加 129.57%，主要系本年发行人民币普通股募集资金所致。

• (2) 一年内到期的非流动资产截至 2012 年 12 月 31 日止余额为 0，主要系根据本集团与翠微广 场出租方的约定，收回租赁履约保证金所致。

• (3) 长期待摊费用截至 2012 年 12 月 31 日止余额为人民币 193,693,988.91 元，较 2011 年 12 月 31 日减少 28.82%，主要系装修费摊销所致。

• (4) 一年内到期的非流动负债、短期借款和长期借款截至 2012 年 12 月 31 日止余额为 0，较 2011 年 12 月 31 日减少主要系本集团归还了全部银行借款。

• (5) 预收款项截至 2012 年 12 月 31 日止余额为人民币 976,661,002.81 元，较 2011 年 12 月 31 日 增加 12.50%，主要系预售购物款增加所致。

• (6) 其他应付款截至 2012 年 12 月 31 日止余额为人民币 171,679,259.56 元，较 2011 年 12 月 31 日减少 17.37%，主要系在建项目规模减小，从而导致应付工程款减少。

• (7) 股本与资本公积截至 2012 年 12 月 31 日止余额分别为人民币 308,000,000.00 元和人民币 889,313,948.46 元，较 2011 年 12 月 31 日分别增加 33.33%和 170.42%，主要系本年发行人 民币普通股(A 股)股票所致。

北京翠微大厦股份有限公司

补充资料 - 续

3 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 - 续

2012 年度合并利润表较 2011 年度变动幅度较大的项目列示如下：

				人民币元
报表项目		2012 年度	2011 年度	变动幅度(%)
营业收入	(1)	4,947,867,592.69	4,803,388,419.16	3.01
营业成本	(1)	3,949,460,698.03	3,903,179,214.83	1.19
营业费用	(2)	599,317,845.20	546,917,135.75	9.58

• (1) 营业收入和营业成本 2012 年度金额分别为人民币 4,947,867,592.69 元和人民币 3,949,460,698.03 元，较 2011 年度分别增加 3.01%和 1.19%。营业收入的增长，主要受益于 本集团新开大成路店提升了销售额。营业成本增长幅度略低于营业收入增长幅度，主要系 本集团于本年调整销售结构所致。

(2) 营业费用 2012 年度金额为人民币 599,317,845.20 元，较 2011 年度增加 9.58%，主要因新 增大成路店房产折旧和本年职工薪酬增长所致。