Beijing Creative Group Co., Ltd — Regulatory Filings 2021

Jul 30, 2021

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证券代码：002350

证券简称：北京科锐 公告编号：2021-053

北京科锐配电自动化股份有限公司

关于调整商品期货套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中 的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

北京科锐配电自动化股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第四次 会议审议通过了《关于调整商品期货套期保值业务的议案》，同意开展商品期货套 期保值业务的实施主体增加子公司，拟投入金额不变，仍为不超过 5,000 万元， 调整后的方案为：公司及子公司使用自有资金不超过 5,000 万元开展商品期货套 期保值业务，套期保值业务期间为自第七届董事会第三次会议审议通过之日起一 年。现将具体情况公告如下：

一、商品期货套期保值业务调整情况

因公司主要产品的生产在子公司，子公司同样有期货套期保值需求，故拟将 开展商品期货套期保值业务的实施主体增加子公司，拟投入金额不变，仍为不超 过 5,000 万元，调整后的方案为：公司及子公司使用自有资金不超过 5,000 万元开 展商品期货套期保值业务，套期保值业务期间为自第七届董事会第三次会议审议 通过之日起一年。

二、商品期货套期保值业务的目的和必要性

公司及子公司的主要产品中低压开关系列产品（中置柜、柱上开关、低压成 套开关等）、配电变压器系列产品（美式箱变、欧式箱变、硅钢变压器以及非晶 变压器等）等主要原材料（如铜）占生产成本比例较高，如果单一在传统现货市 场实施采购，其价格波动风险将无法控制，会给公司及子公司生产经营带来较大 风险，公司持续盈利能力也将受到极大挑战。为规避铜价格剧烈波动给公司生产 经营带来的不确定风险，控制公司及子公司生产成本，保证公司及子公司主营业 务健康、稳定增长，公司及子公司有必要利用商品期货等衍生品市场的特征和规 则，通过期货和现货市场对冲的方式，提前锁定公司及子公司产品和原材料的相 对有利价格，积极开展套期保值业务。

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三、预计开展商品期货套期保值业务的基本情况

• 1、保值品种：只限于与生产经营相关的大宗原材料，包括但不限于铜等。

• 2、保值市场：上海期货交易所

• 3、保值数量：保值数量不超过实际生产需采购的数量的 100%。

• 4、保值工具：期货等。

5、拟投入资金及决议有效期：任一时点保证金余额（不包括交割当期头寸而 支付的全额保证金在内）合计不得超过人民币 5,000 万元，在上述额度内资金可 循环使用。公司及子公司进行套期保值业务期间为自董事会审议通过之日起一年。

6、业务授权：公司董事会授权董事长或其授权人在额度范围内具体实施上述 套期保值业务相关事宜。

• 7、资金来源：公司及子公司自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。

四、开展商品期货套期保值业务的可行性

公司及子公司开展与生产经营相关的大宗原材料期货套期保值业务，是为了 规避市场价格波动对企业成本的影响。公司及子公司生产经营使用的铜排、铜箔、 铜杆、电磁线等与大宗原材料铜期货品种具有高度相关性，铜价格大幅波动将对 公司及子公司盈利能力带来较大的影响，需通过保值进行对冲。公司及子公司将 在优先做好主营业务且风险可控的前提下开展铜期货业务。

铜期货品种在国际国内都是成熟品种，套期保值也是行业控制价格风险的通 行做法。因此通过开展期货的套期保值业务规避价格波动风险是切实可行的，对 生产经营是有利的。

五、开展期货套期保值业务可能存在的风险

1、市场风险：受期货等衍生品市场相关因素影响，期货价格的波动时间与波 动幅度与现货价格并非完全一致。相关业务在期现损益对冲时，可能获得额外的 利润或亏损。现货市场方向与套期保值方向相反，若现货盈利较大，则套期保值 亏损也会较大，公司及子公司仅能锁定相应产品毛利率。同时，现货和期货合约 之间存在基差，期货不同月份之间有月差，套期保值无法实现 100%控制风险。

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在极端情况下，政策风险或非理性的市场可能出现系统性风险，造成交易损失。

2、流动性风险：如果期货交易月份流动性不足或出现期货停板，套期保值持 仓可能存在无法成交或无法在合适价位成交的风险。期货套期保值业务根据公司 规定权限下达资金调拨和操作指令，如市场价格波动过于激烈，或是存续业务规 模过大，均有可能导致因来不及补充保证金而被强行平仓所产生的损失。

3、技术及操作风险：由于商品衍生品业务专业性较强，复杂程度较高，会存 在因无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行， 使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，或人为的操作失误所导致意外损 失的可能。

• 4、政策及法律风险：因相关法律制度发生变化或交易对手违反相关法律制度

• 或合同约定，造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

六、采取的风险控制措施

1、公司及子公司将套期保值业务规模与公司及子公司的生产经营相匹配，仅 为了锁定原材料价格波动的风险，不做投机和套利交易，套期保值的数量不超过 实际生产需采购的数量，套保周期与现货需求或库存周期相对应，制定完备的交 易预案，加强行情分析和基差规律分析，设置合理的止损，以最大程度对冲价格 波动风险。

• 2、公司及子公司将重点关注交易情况，合理选择合约月份，避免市场流动性

• 风险。根据公司及子公司套期保值业务具体情况，结合市场因素，提前做好资金 预算。公司及子公司将严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金， 确保不影响日常经营活动的所需资金。

3、公司将设立符合要求的计算机系统及相关设施，选配多条通道，降低技术 风险。公司已制定了《商品衍生品交易管理制度》，对操作原则、审批权限、管理 及内部操作流程、内部风险报告流程及风险处理程序、信息保密、隔离措施等方 面进行明确规定，控制交易风险，公司将合理安排和使用从业人员、风控人员， 加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质，落实风险 防范措施，提高套保业务管理水平。

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4、公司密切关注监管机构的政策变化和相关规定的变更，加强对国家及相关 管理机构相关政策的把握和理解，根据其影响提前做好套期保值业务调整，避免 发生政策风险。

七、会计政策及核算原则

公司及子公司开展铜等产品期货套期保值业务，将严格按照中华人民共和国 财政部发布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》等相关规定进行会计处 理。

八、独立董事意见

公司独立董事认为：公司此次对商品期货套期保值业务进行调整，增加了实 施商品期货套期保值业务的子公司，系基于公司正常生产经营的需要，能进一步 充分利用期货市场的套期保值功能，规避原材料价格大幅波动可能给公司经营带 来的不利影响。同时，公司已建立了《商品衍生品交易管理制度》，完善了审批权 限和内部操作流程。我们认为，公司此次对商品期货套期保值业务进行调整符合 公司业务发展需求，审议程序合法合规，不存在损害公司股东的利益的情形。因 此，我们同意公司此次对商品期货套期保值业务进行调整。

九、监事会意见

经审核，监事会认为：公司本次对商品期货套期保值业务相关事项进行调整 系为了满足公司正常经营的需要。本次调整履行了相关的审批程序，符合《公司 法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关法律、 行政法规、规章、规范性文件的规定。不存在损害公司和全体股东利益的情况。 公司制定的《商品衍生品交易管理制度》对操作原则、审批权限等做了明确规定， 总体风险可控。综上，监事会同意公司调整商品期货套期保值业务实施主体的相 关事宜。

十、备查文件

• 1、公司第七届董事会第四次会议决议；

• 2、公司第七届监事会第四次会议决议；

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3、独立董事对相关事项的独立意见。

特此公告。

北京科锐配电自动化股份有限公司董事会

二〇二一年七月二十九日

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