Beijing Creative Group Co., Ltd — Board/Management Information 2021

Jun 22, 2021

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证券代码：002350

证券简称：北京科锐 公告编号：2021-043

北京科锐配电自动化股份有限公司

关于开展商品期货套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中 的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

北京科锐配电自动化股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第三次 会议审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司使用自有资 金不超过 5,000 万元开展商品期货套期保值业务，套期保值业务期间为自董事会 审议通过之日起一年。现将具体情况公告如下：

一、商品期货套期保值业务的目的和必要性

公司的主要产品中低压开关系列产品（中置柜、柱上开关、低压成套开关等）、 配电变压器系列产品（美式箱变、欧式箱变、硅钢变压器以及非晶变压器等）等 主要原材料（如铜）占生产成本比例较高，如果单一在传统现货市场实施采购， 其价格波动风险将无法控制，会给公司生产经营带来较大风险，公司持续盈利能 力也将受到极大挑战。为规避铜价格剧烈波动给公司生产经营带来的不确定风险， 控制公司生产成本，保证公司主营业务健康、稳定增长，公司有必要利用商品期 货等衍生品市场的特征和规则，通过期货和现货市场对冲的方式，提前锁定公司 产品和原材料的相对有利价格，积极开展套期保值业务。

二、预计开展商品期货套期保值业务的基本情况

• 1、保值品种：只限于与生产经营相关的大宗原材料，包括但不限于铜等。

• 2、保值市场：上海期货交易所

• 3、保值数量：保值数量不超过实际生产需采购的数量的 100%。

• 4、保值工具：期货等。

5、拟投入资金及决议有效期：任一时点保证金余额（不包括交割当期头寸而 支付的全额保证金在内）合计不得超过人民币 5,000 万元，在上述额度内资金可 循环使用。公司进行套期保值业务期间为自董事会审议通过之日起一年。

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6、业务授权：公司董事会授权董事长或其授权人在额度范围内具体实施上述 套期保值业务相关事宜。

• 7、资金来源：公司自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。

三、开展商品期货套期保值业务的可行性

公司开展与生产经营相关的大宗原材料期货套期保值业务，是为了规避市场 价格波动对企业成本的影响。公司生产经营使用的铜排、铜箔、铜杆、电磁线等 与大宗原材料铜期货品种具有高度相关性，铜价格大幅波动将对公司盈利能力带 来较大的影响，需通过保值进行对冲。公司将在优先做好主营业务且风险可控的 前提下开展铜期货业务。

铜期货品种在国际国内都是成熟品种，套期保值也是行业控制价格风险的通 行做法。因此通过开展期货的套期保值业务规避价格波动风险是切实可行的，对 生产经营是有利的。

四、开展期货套期保值业务可能存在的风险

1、市场风险：受期货等衍生品市场相关因素影响，期货价格的波动时间与波 动幅度与现货价格并非完全一致。相关业务在期现损益对冲时，可能获得额外的 利润或亏损。现货市场方向与套期保值方向相反，若现货盈利较大，则套期保值 亏损也会较大，公司仅能锁定相应产品毛利率。同时，现货和期货合约之间存在 基差，期货不同月份之间有月差，套期保值无法实现 100%控制风险。在极端情 况下，政策风险或非理性的市场可能出现系统性风险，造成交易损失。

2、流动性风险：如果期货交易月份流动性不足或出现期货停板，套期保值持 仓可能存在无法成交或无法在合适价位成交的风险。期货套期保值业务根据公司 规定权限下达资金调拨和操作指令，如市场价格波动过于激烈，或是存续业务规 模过大，均有可能导致因来不及补充保证金而被强行平仓所产生的损失。

3、技术及操作风险：由于商品衍生品业务专业性较强，复杂程度较高，会存 在因无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行， 使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，或人为的操作失误所导致意外损 失的可能。

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4、政策及法律风险：因相关法律制度发生变化或交易对手违反相关法律制度 或合同约定，造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

五、采取的风险控制措施

1、公司将套期保值业务规模与公司的生产经营相匹配，仅为了锁定原材料价 格波动的风险，不做投机和套利交易，套期保值的数量不超过实际生产需采购的 数量，套保周期与现货需求或库存周期相对应，制定完备的交易预案，加强行情 分析和基差规律分析，设置合理的止损，以最大程度对冲价格波动风险。

2、公司将重点关注交易情况，合理选择合约月份，避免市场流动性风险。根 据公司套期保值业务具体情况，结合市场因素，提前做好资金预算。公司将严格 控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，确保不影响日常经营活动的 所需资金。

3、公司将设立符合要求的计算机系统及相关设施，选配多条通道，降低技术 风险。公司已制定了《商品衍生品交易管理制度》，对操作原则、审批权限、管理 及内部操作流程、内部风险报告流程及风险处理程序、信息保密、隔离措施等方 面进行明确规定，控制交易风险，公司将合理安排和使用从业人员、风控人员， 加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质，落实风险 防范措施，提高套保业务管理水平。

4、公司密切关注监管机构的政策变化和相关规定的变更，加强对国家及相关 管理机构相关政策的把握和理解，根据其影响提前做好套期保值业务调整，避免 发生政策风险。

六、会计政策及核算原则

公司开展铜等产品期货套期保值业务，将严格按照中华人民共和国财政部发 布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号-套 期会计》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》等相关规定进行会计处理。

七、审批程序

根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，公司第 七届董事会第三次会议审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，公

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司独立董事发表了同意意见。该事项在董事会决策权限内，无须提交公司股东大 会审议批准。公司董事会授权公司董事长或其授权人员在上述范围内签署相关法 律文件，公司管理层具体实施相关事宜。

八、独立董事意见

公司独立董事认为：公司开展套期保值业务，不进行以投机为目的交易，有 利于规避原材料价格波动带来的市场风险，降低经营风险，具有一定的必要性， 同时，公司制定了《商品衍生品交易管理制度》对操作原则、审批权限等做了明 确规定，总体风险可控，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。 该事项决策审批程序符合相关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的有 关规定。因此，我们一致同意公司使用额度不超过 5,000 万元的自有资金开展套 期保值业务。自董事会审议通过之日起一年内有效。

九、监事会意见

经审核，监事会认为：公司开展商品期货套期保值业务符合《公司法》、《证 券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关法律、行政法规、 规章、规范性文件的规定。公司制定的《商品衍生品交易管理制度》对操作原则、 审批权限等做了明确规定，总体风险可控。公司董事会审议本次开展商品期货套 期保值业务的议案时，决策程序合法、有效，不存在损害公司及全体股东尤其是 中小股东利益的情形。综上，监事会同意公司开展商品期货套期保值业务相关事 宜。

十、备查文件

• 1、公司第七届董事会第三次会议决议；

• 2、公司第七届监事会第三次会议决议；

• 3、独立董事对相关事项的意见。

特此公告。

北京科锐配电自动化股份有限公司董事会

二〇二一年六月二十二日

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