Beijing Creative Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2014

Apr 18, 2014

北京科锐配电自动化股份有限公司

审 核 报 告

大信专审字 [2014] 第 1-00373 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

目 录

 审核报告 ………………………………… 第 1-2 页  专项报告 …………………………………… 第 3-6 页  募集资金使用情况表………………………… 第 7-9 页

• 会计师事务所营业执照、资格证书

募集资金存放与实际使用情况审核报告

大信专审字[2014]第1-00373 号

北京科锐配电自动化股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的北京科锐配电自动化股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2013 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和 执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程 序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所 有重大方面公允反映了2013 年度募集资金实际存放与使用的情况。

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四、其他说明事项

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公 司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本 审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：于曙光

中国·北京 中国注册会计师：余骞

二○一四年四月十七日

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北京科锐配电自动化股份有限公司 2013 年度募集资金实际存放与使用情况专项报告

一、募集资金基本情况

1、实际募集资金金额、资金到账时间

2010 年1 月11 日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕39 号文核准，北京科锐配电 自动化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）首次向社会公开发行人民币普通股（A 股） 股票2,700 万股，每股面值1.00 元，每股发行价格24.00 元，募集资金总额648,000,000.00 元， 扣除各项发行费用46,308,725.14 元后，实际募集资金净额为人民币601,691,274.86 元。大信会 计师事务有限公司已于2010 年1 月25 日对上述募集资金进行了审验，并出具大信验字（2010）第 1-0004 号《验资报告》。

2、本年度募集资金使用金额及当期余额

截至2013年12月31日，公司已使用募集资金37,708.55万元，尚未使用的募集资金余额为 25,501.92万元（含募集资金专用账户累计取得利息收入3,041.34万元），其中活期存款账户余额 为5,199.75万元，定期存单为20,302.17万元。

公司使用募集资金具体情况如下：

（1）经2009年2月2日召开的2008年度股东大会审议通过，公司募集资金投资项目包括配网故 障定位及自动化装置技术改造项目、配电自动化设备技术改造项目、变配电技术研发中心项目等三 个项目，共需使用募集资金18,900万元。截至2013年12月31日，以上三个项目共使用募集资金 16,585.47万元。

（2）经2010年4月12日召开的2009年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金7,200万元 偿还银行贷款，该笔贷款已使用募集资金偿还。

（3）经2010年10月13日召开的2010年第三次临时股东大会审议通过，同意公司投资13,000万 元新建智能配电网技术研发中心及公司总部项目，其中使用超募资金11,000万元。经2011年9月23 日公司第四届董事会第十一次会议审议通过，同意公司使用自有资金追加投资2,600万元，追加后 该项目总投资额为15,600万元，其中使用超募资金11,000万元。经2013年12月5日召开的2013年第 二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金追加投资7,000万元，追加后该项目总投资额 增至22,600万元，其中使用超募资金18,000万元。截至2013年12月31日，该项目已使用募集资金 9,467.50万元。

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（4）经2010年10月13日召开的2010年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用4,000万元 超募资金暂时补充日常经营所需流动资金。上述资金已于2011年2月18日全部归还至募集资金专用 账户。

（5）经2011年5月5日召开的2010年度股东大会审议通过，同意使用不超过1,400万超募资金投 资设立陕西科锐宝同永磁开关有限公司（以下简称“科锐宝同”）；科锐宝同于2011年6月28日完 成工商注册登记，公司使用1,194万元超募资金出资。经2012年10月26日召开的第四届董事会第二 十二次会议审议通过，同意公司注销科锐宝同；科锐宝同于2013年2月4日完成注销登记，清算退回 公司募集资金专用账户1,014.21万元。

（6）经2011年5月5日召开的2010年度股东大会审议通过，同意公司使用4,000万元超募资金暂 时补充日常经营所需流动资金。上述资金已于2011年10月11日全部归还至募集资金专用账户。

（7）经2011年10月12日召开的2011年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用不超过 8,000万元超募资金暂时补充日常经营所需流动资金。上述资金已于2012年1月4日全部归还至募集 资金专用账户。

（8）经2012年6月26日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用不超过9,000 万元超募资金暂时补充日常经营所需流动资金。公司在规定期限内使用了部分超募资金8,000万元 暂时补充流动资金。上述资金已于2012年11月29日全部归还至募集资金专用账户。

（9）经2013年9月12日召开的2013年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用4,000万元 超募资金永久补充公司流动资金。截至2013年12月31日，公司已实际使用超募资金4,000万元永久 补充公司流动资金。

（10）经2013年12月5日召开的2013年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 5,970万元投资北京博润新能电力科技有限公司（现已更名为北京科锐博润电力电子有限公司，以 下简称“科锐博润”）。截至2013年12月31日，公司已实际使用超募资金275.79万元支付收购科锐 博润股权的代扣代缴个人所得税。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监管指 引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况， 制定了《募集资金管理制度》，该制度已经2010年4月12日召开的2009年度股东大会审议通过。同 时，公司已与保荐机构平安证券有限责任公司、中国建设银行股份有限公司北京上地支行和华夏银 行股份有限公司北京魏公村支行于2010年3月1日共同签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司

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在该等银行开设了2个专户存储募集资金。

2011年7月11日，公司在中国民生银行股份有限公司北京魏公村支行增设一个募集资金专用账 户，主要用于“智能配电网技术研发中心及公司总部”项目募集资金的专项存储管理与使用。公司 与保荐机构平安证券有限责任公司和中国民生银行股份有限公司北京魏公村支行签署了《募集资金 三方监管协议》。三方监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议 范本不存在重大差异，履行三方监管协议过程中不存在问题。

根据《募集资金管理制度》的要求，本公司对募集资金的使用设置了严格的审批权限和流程， 以保证专款专用。本公司所有募集资金项目投资的支出，均需由资金使用部门提出资金使用计划， 经该部门主管领导签字后，报财务负责人审核，并由总经理签字后，方可予以支付；超过董事会授 权范围的，应报董事会审批。同时根据《募集资金三方监管协议》的规定，一次或12个月以内累计 从专户中支取的金额超过1,000万元的，应及时以传真方式通知保荐机构平安证券有限责任公司， 同时提供专户的支出清单。

截至2013年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

银行名称	账号	存储方式	金额（万元）
中国建设银行股份有限公司北京上地支行	1100 1045 3000 4929 7189	7天通知存款	900.00
	1100 1045 3000 4928 1086	3个月定期存款	4,000.00
	1100 1045 3000 5301 1840	专用账户	4,894.71
华夏银行股份有限公司北京魏公村支行	1027 3000 0002 6758 5	3个月定期存款	4,209.56
	1027 3000 0002 7957 8	3个月定期存款	1,052.48
	1027 3000 0002 7956 7	3个月定期存款	2,104.96
	1027 3000 0002 7955 6	3个月定期存款	2,104.96
	1027 3000 0002 8059 5	3个月定期存款	2,088.59
	1027 3000 0002 8060 7	3个月定期存款	522.15
	4058 2000 0181 9100 0878 22	专用账户	178.34
中国民生银行股份有限公司北京魏公村支行	0121 0142 7000 0568	6个月定期存款	812.32
	7003 1641 2	3个月定期存款	507.15
	7003 1628 5	6个月定期存款	1,000.00
	7003 1651 5	6个月定期存款	1,000.00
	0121 0141 7001 8147	专用账户	126.70
合 计	-	-	25,501.92

三、本年度募集资金的实际使用情况

募集资金使用情况表详见本报告附表1：募集资金使用情况表。

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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司未发生募集资金投资项目变更的情形；不存在募集资金投资项目对外转让或置 换的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》、公司《募集资金管理制 度》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募 集资金的情形。

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附表 1 ：

募集资金使用情况表

单位：万元

											单位：万元	单位：万元
募集资金总额				64,800.00		本年度投入募集资金总额					8,911.50
变更用途的募集资金总额				0		已累计投入募集资金总额					37,708.55
变更用途的募集资金总额比例				0
承诺投资 项目	是否 已变 更项 目(含 部分 变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末 投入进度 (%) (4)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
1.配网故障定位及自 动化装置技术改造项 目	否	6,000.00	6,000.00	6,000.00	424.89	5,613.99	-386.01	93.57%	2011年12月31日	2,421.48	是	否
2.配电自动化设备技 术改造项目	否	10,300.00	10,300.00	10,300.00	91.66	7,849.70	-2,450.30	76.21%	2011年12月31日	1,807.54	是	否
3.变配电技术研发中 心项目	否	2,600.00	2,600.00	2,600.00	379.76	3,121.78	521.78	120.07%①	2011年12月31日	–	–	否
承诺投资项目小计		18,900.00	18,900.00	18,900.00	896.31	16,585.47	-2,314.53	–	–	4,229.02	–	–
超募资金投向
1.智能配电网技术研 发中心及公司总部项 目	否	11,000.00	18,000.00②	18,000.00	4,753.61	9,467.50	-8,532.50	52.60%	2015年3月31日	–	–	否

①公司在保证募投项目质量的前提下，在实施时对募投项目又进一步地合理规划和精心设计，降低采购成本和各项建设成本，提高募集资金使用效率，节约整体募投项目成本；因配网故障 定位及自动化装置技术改造项目和变配电技术研发中心项目的基建部分同为一栋大楼，在面积使用分配上，变配电技术研发中心项目多分配了部分使用面积致使该项目累计投入金额略高于承诺 投入金额。

②根据“智能配电网技术研发中心及公司总部项目”目前建设需求，对项目第二次追加投资，本次追加的投资主要用于建筑工程投资、研发试验设备仪器软件、土地使用权及土地出让金、 市政基础建设费、办公设备等。具体内容详见 2013 年 11 月 20 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网的《关于对“智能配电网技术研发中心及公司总部项目”追加投资的公告》（编 号：2013-044）。

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2.陕西科锐宝同永磁 开关有限公司项目	否	1,400.00	1,194.00	1,194.00	-1,014.21	179.79	–	–	2011年6月28日	–	–	–
3.归还银行贷款	–	7,200.00	7,200.00	7,200.00	0.00	7,200.00	0.00	100%	–	–	–	–
4.永久补充流动资金	–	4,000.00	4,000.00	4,000.00	4,000.00	4,000.00	0.00	100%	–	–	–	–
5.北京科锐博润电力 电子有限公司项目	否	5,970.00	5,970.00	5,970.00	275.79	275.79	-5,694.21	4.62%	2014年1月23日	–	–	否
超募资金投向小计	–	29,570.00	36,364.00	36,364.00	8,015.19	21,123.08	-14,226.71	–	–	–	–	–
合 计	–	48,470.00	55,264.00	55,264.00	8,911.50	37,708.55	-16,541.24	–	–	4,229.02	–	–

• 1、为了整合资源，降低管理成本，提高运营效率,经 2012 年 10 月 26 日召开的第四届董事会第二十二次会议审议通过，

• 同意公司注销陕西科锐宝同永磁开关有限公司（以下简称“科锐宝同”）；科锐宝同于 2013 年 2 月 4 日完成注销登记，清算

• 未达到计划进度原因（分具体项目） 退回公司募集资金专用账户 1,014.21 万元。

2、由于北京市城市规划委员会的规划调整致使许可证批复延期，导致智能配电网技术研发中心及公司总部项目延期至 2015 年 3 月 31 日。

  - 公司超募资金总额为 41,269.13 万元。截至 2013 年 12 月 31 日，公司超募资金余额为 20,146.05 万元。

• 1、经 2010 年 4 月 12 日召开的 2009 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 7,200 万元用于偿还银行贷款，该笔

• 贷款已使用募集资金偿还。

• 2、经 2010 年 10 月 13 日召开的 2010 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 11,000 万元新建智能配电

• 网技术研发中心及公司总部项目。经 2013 年 12 月 5 日召开的 2013 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 追加投资 7,000 万元，追加后该项目总投资额增至 22,600 万元，其中使用超募资金 18,000 万元。截至 2013 年 12 月 31 日，该 项目已使用募集资金 9,467.50 万元。

• 3、经 2010 年 10 月 13 日召开的 2010 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用 4,000 万元超募资金暂时补充日常

• 经营所需流动资金。上述资金已于 2 011 年 2 月 18 日全部归还至募集资金专用账户。

• 4、经 2011 年 5 月 5 日召开的 2010 年度股东大会审议通过，同意使用不超过 1,400 万超募资金投资设立陕西科锐有限公

• 司，2011 年 6 月 28 日，陕西科锐宝同永磁开关有限公司完成工商注册登记，公司使用 1,194 万元超募资金出资。经 2012 年

• 超募资金的金额、用途及使用进展情况 10 月 26 日召开的第四届董事会第二十二次会议审议通过，同意公司注销科锐宝同；科锐宝同于 2013 年 2 月 4 日完成注销登 记，清算退回公司募集资金专用账户 1,014.21 万元。 5、经 2011 年 5 月 5 日召开的 2010 年度股东大会审议通过，同意公司使用 4,000 万元超募资金暂时补充日常经营所需流

• 动资金。上述资金已于 2011 年 10 月 11 日全部归还至募集资金专用账户。 6、经 2011 年 10 月 12 日召开的 2011 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 8,000 万元暂时补充日常

• 经营所需流动资金。上述资金已于 2012 年 1 月 4 日全部归还至募集资金专用账户。 7、经 2012 年 6 月 26 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金不超过 9,000 万元暂时补充

• 日常经营所需流动资金，公司在规定期限内使用了部分超募资金 8,000 万元暂时补充流动资金。上述资金已于 2012 年 11 月 29 日全部归还至募集资金专用账户。 8、经 2013 年 9 月 12 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用 4,000 万元超募资金永久补充公司流

• 动资金。截至 2013 年 12 月 31 日，公司已实际使用超募资金 4,000 万元永久补充公司流动资金。

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	9、经2013年12月5日召开的2013年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金5,970万元投资北京博润新 能电力科技有限公司（现已更名为北京科锐博润电力电子有限公司，以下简称“科锐博润”）。截至2013年12月31日，公 司已实际使用超募资金275.79 万元支付收购科锐博润股权的代扣代缴个人所得税。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	1、智能配电网技术研发中心及公司总部项目因中关村软件园二期市政配套规划调整，公司需要依据此次规划调整而变更 原购置的土地。经2012年2月28日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过，同意变更该项目的实施地点。③ 2、经2012年3月26日召开的第四届董事会第十六次会议审议通过，公司同意终止变更智能配电网技术研发中心及公司 总部项目实施地点。④
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	1、经2010年10月13日召开的2010年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用4,000万元超募资金暂时补充日常 经营所需流动资金。上述资金已于2011年2月18日全部归还至募集资金专用账户。 2、经2011年5月5日召开的2010年度股东大会审议通过，同意公司使用4,000万元超募资金暂时补充日常经营所需流 动资金。上述资金已于2011年10月11日全部归还至募集资金专用账户。 3、经2011年10月12日召开的2011年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用不超过8,000万元超募资金暂时补 充日常经营所需流动资金。上述资金已于2012年1月4日全部归还至募集资金专用账户。 4、经2012年6月26日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金不超过9,000万元暂时补充 日常经营所需流动资金，公司在规定期限内使用了部分超募资金8,000 万元暂时补充流动资金。2012 年11 月29 日，公司已 将上述资金全部归还至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和以定期存单的形式进行存放和管理。
募集资金其他使用情况	不适用

北京科锐配电自动化股份有限公司董事会

二○一四年四月十七日

③具体内容详见公司 2012 年 2 月 29 日刊登于《中国证券报》（B020 版）、《证券时报》（D39 版）和巨潮资讯网的《关于变更“智能配电网技术研发中心及公司总部项目”实施地点的公告》 （编号：2012-012）。

④具体内容详见公司 2012 年 3 月 27 日刊登于《中国证券报》（B193-194 版）、《证券时报》（D22-23 版）和巨潮资讯网的《关于终止变更“智能配电网技术研发中心及公司总部项目”实施地 点的公告》（编号：2012-018）。

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